pt. bpr restu klaten makmurrestuklatenbpr.com/dokumen/sop/tata-kelola-2019.pdf · 2020. 7. 20. ·...

PT. BPR RESTU KLATEN MAKMUR

Laporan Penerapan Tata Kelola Perusahaan (Good Corporate Governance)

PT. BPR Restu Klaten Makmur

Jl. Raya Solo – Yogyakarta, Jatirejo, Karanganom, Klaten Utara, Klaten Jawa Tengah – Indonesia Telepon : (0272)-326262

Website : www.restubpr.com

i

Laporan Penerapan Tata Kelola PT. BPR Restu Klaten Makmur Tahun 2019

DAFTAR ISI

BAB I PENDAHULUAN .............................................................................. 1

A. Latar Belakang ........................................................................... 1

B. Ruang Lingkup .......................................................................... 2

C. Tujuan ....................................................................................... 3

BAB II PENERAPAN TATA KELOLA PERUSAHAAN /GOOD CORPORATE

GOVERNANCE (GCG) ...................................................................... 4

A. Jumlah Anggota Direksi ............................................................. 4

B. Pelaksanaan Tugas, Wewenang & Tanggung Jawab Direksi........ 5

C. Jumlah Anggota Komisaris......................................................... 7

D. Pelaksanaan Tugas, Wewenang & Tanggung Jawab Komisaris ... 8

E. Rekomendasi Dewan Komisaris .................................................. 9

F. Penanganan Benturan Kepentingan ........................................... 10

G. Penerapan Fungsi Kepatuhan, Audit Intern & Audit Ekstern ...... 10

H. Penerapan Manajemen Risiko termasuk Sistem Pengendalian

Intern ........................................................................................ 11

I. Penyediaan Dana Kepada Pihak Terkait (Related Party) &

Penyediaan Dana Besar (Large Exposure) atau Batas Maksi

mum Pemberian Kredit (BMPK) .................................................. 11

J. Rencana Strategis Bank ............................................................. 12

K. Transparasi Kondisi Keuangan Bank dan Non Keuangan

Bank .......................................................................................... 14

BAB III TRANSPARASI DALAM PELAKSANAAN PENERAPAN TATA

KELOLA PERUSAHAAN (GCG) ........................................................ 15

A. Kepemilikan Saham Anggota Dewan Komisaris dan

Direksi ....................................................................................... 15

B. Hubungan Keuangan & Hubungan Keluarga Anggota Dewan

Komisaris dan Direksi ................................................................ 15

ii


C. Frekwensi Rapat Dewan Komisaris............................................. 17

D. Jumlah Penyimpangan Internal (Internal Fraud) ........................ 18

E. Permasalahan Hukum ............................................................... 18

F. Transaksi Yang Mengandung Benturan Kepentingan ................. 19

G. Pemberian Dana Untuk Kegiatan Sosial & Kegiatan Politik ......... 19

BAB IV KESIMPULAN UMUM SELF ASSESMENT PENERAPAN TATA

KELOLA PERUSAHAAN (GCG) ........................................................ 21

BAB V PENUTUP ....................................................................................... 22

LAMPIRAN HASIL PENILAIAN SENDIRI (SELF ASSESMENT)

1


BAB I

PENDAHULUAN

Laporan pelaksanaan Penerapan Tata Kelola Perusahaan (good corporate

governance) PT. BPR Restu Klaten Makmur tahun 2019 ini dibuat dan

disampaikan dalam rangka untuk memenuhi kewajiban dari Bank Perkreditan

Rakyat (BPR) Restu Klaten Makmur sebagaimana diatur dalam Peraturan

Otoritas Jasa Keuangan (POJK) nomor 4/POJK.03/2015 tentang Penerapan

Tata Kelola Bagi Bank Perkreditan Rakyat dan Surat Edaran Otoritas Jasa

Keuangan Nomor 5/SEOJK.03/2016 tentang Penerapan Tata Kelola Bank

Perkreditan Rakyat.

BPR melalui jajaran Komisaris, Direksi dan seluruh karyawan berkomitmen

untuk melaksanakan prinsip-prinsip tata kelola perusahaan (good corporate

governance) yang baik dan prinsip kehati-hatian dalam kegiatan bisnis sehari-

hari sesuai dengan nilai-nilai pokok yang tertuang dalam POJK maupun SE-

OJK diatas.

Penilaian GCG dilakukan dengan metode self-assessment berdasarkan

laporan-laporan dan bukti pendukung lainnya. Penilaian tersebut merupakan

bagian yang tidak terpisahkan dari penilaian Tingkat Kesehatan Bank dengan

menggunakan pendekatan risiko (Risk Based Bank Rating).

Selain itu, laporan ini diharapkan dapat digunakan untuk kepentingan

stakeholder guna mengetahui kinerja Bank, tingkat kepatuhan (compliance)

terhadap peraturan perundang-undangan yang berlaku dan nilai-nilai etika

yang berlaku secara umum pada industri perbankan serta pelaksanaan prinsip

dasar good corporate governance yaitu transparasi, akuntabilitas,

pertanggungjawaban, independensi dan kesetaraan.

A. Latar Belakang.

Bank merupakan lembaga intermediasi yang berfungsi menghimpun dana

dari masyarakat dalam bentuk simpanan dan menyalurkannya kepada

masyarakat dalam bentuk kredit atau bentuk-bentuk lainnya dalam rangka

meningkatkan taraf hidup rakyat banyak. Dari definisi Bank tersebut di atas

2


dapat diambil sebuah kesimpulan bahwa Bank dalam menjalankan

kegiatan usahanya bergantung pada tingkat kepercayaan masyarakat

untuk bersedia menyimpan dananya pada Bank tersebut.

Dewasa ini kompleksitas kegiatan usaha Bank semakin meningkat seiring

perkembangan Teknologi Informasi serta perkembangan jenis produk dan

jasa. Peningkatan kompleksitas kegiatan usaha Bank memberikan dampak

yang sangat besar terhadap eksposur risiko yang akan dihadapi oleh Bank,

sehingga untuk itu diperlukan kompetensi semua organ organisasi yang ada

pada Bank dalam melakukan upaya untuk memitigasi risiko kegiatan usaha

Bank.

Dalam rangka meningkatkan kinerja Bank, melindungi kepentingan

stakeholders, dan meningkatkan kepatuhan terhadap peraturan

perundang-undangan yang berlaku serta nilai-nilai etika yang berlaku

umum pada industri perbankan, Bank wajib melaksanakan kegiatan

usahanya dengan berpedoman pada prinsip-prinsip Good Corporate

Governance (GCG) antara lain adalah keterbukaan (transparency),

akuntabilitas (accountability), pertanggungjawaban (responsibility),

independensi (independency) dan kewajaran (fairness), hal ini sebagaimana

diatur dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan POJK No. 4/POJK.03/2015

Tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Perkreditan Rakyat dan Surat

Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 5/SEOJK.03/2016 Tentang Penerapan

Tata Kelola Bank Perkreditan Rakyat.

B. Ruang Lingkup

Ruang Lingkup penilaian sendiri (self-assesment) pelaksanaan prinsip-

prinsip Good Corporate Governance (GCG) pada PT. BPR Restu Klaten

Makmur untuk Tahun 2019 adalah meliputi :

1. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi;

2. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris;

3. Penanganan benturan kepentingan;

4. Penerapan fungsi kepatuhan;

3


5. Penerapan fungsi audit intern;

6. Penerapan fungsi audit ekstern;

7. Penerapan manajemen risiko, termasuk sistem pengendalian intern;

8. Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK);

9. Rencana Bisnis BPR;

10. Transparansi kondisi keuangan dan non keuangan.

B. Tujuan

Tujuan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan (Good Corporate Governance)

pada PT. BPR Restu Klaten Makmur antara lain adalah :

1. Meningkatkan kinerja Bank dengan menerapkan tata kelola

perusahaan yang baik dalam segala kegiatan Bank, sejalan dengan

Visi, Misi dan Rencana Bisnis Bank yang telah ditetapkan oleh PT. BPR

Restu Klaten Makmur.

2. Menjaga agar kegiatan operasional Bank senantiasa mematuhi

peraturan internal dan eksternal bank, serta peraturan perundang-

undangan yang berlaku.

3. Meningkatkan pertanggungjawaban dan memberikan nilai tambah

Bank kepada Stakeholders.

4. Memperbaiki budaya kerja (corporate value) yang dimiliki oleh bank.

5. Mengelola sumber daya Bank secara lebih baik dan profesional.

6. Mendorong dan mendukung pengembangan Bank.

4


BAB II

PENERAPAN TATA KELOLA PERUSAHAAN /

GOOD CORPORATE GOVERNANCE (GCG)

A. Jumlah Anggota Direksi

Jumlah, komposisi, kriteria dan independensi anggota direksi telah

lengkap sesuai kententuan :

1. Jumlah Direksi sebanyak 2 (dua) orang dan dipimpin oleh Direktur

Utama dan semua Direksi berdomisili di kabupaten yang berbatasan

langsung dengan lokasi kantor pusat BPR berada.

2. Susunan komposisi direksi adalah sebagai berikut :

No Nama Jabatan Masa Jabatan

1 Subandi, A.Md, CRBD Direktur Utama 01022016 sd 31012021

2 Suharta, SE, CRBD Direktur 01082017 sd 31072022

3. Semua Anggota Direksi telah memenuhi persyaratan dan lulus

Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (Fit and Proper Test).

4. Direktur Utama serta Anggota Direksi lainnya berasal dari pihak yang

independen terhadap pemegang saham pengendali dan tidak memiliki

hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikan saham, dan/atau

hubungan keluarga dengan anggota Dewan Komisaris lainnya sehingga

tidak mempengaruhi kemampuannya untuk bertindak independen.

5. Tidak ada anggota Direksi yang merangkap jabatan sebagai anggota

Dewan Komisaris, Direksi atau Pejabat Eksekutif pada 1 (satu)

lembaga/perusahaan bukan lembaga keuangan lainnya.

6. Tidak ada Anggota Direksi baik secara sendiri-sendiri atau bersama-

sama memiliki saham pada Bank.

7. Anggota Direksi telah memenuhi persyaratan berupa Integritas,

Kompetensi & Reputasi Keuangan, dengan gambaran sebagai berikut :

a. Semua anggota direksi memiliki Integritas paling kurang

mencakup:

5


• Memiliki akhlak dan moral yang baik, antara lain di

tunjukkan dengan sikap mematuhi ketentuan yang berlaku,

termasuk tidak pernah dihukum karena terbukti melakukan

Tindak Pidana Tertentu dalam waktu 20 (dua puluh) tahun

terakhir, baik selama yang bersangkutan menjabat maupun

sebelum dicalonkan;

• Memiliki komitmen untuk mematuhi peraturan perundang-

undangan yang berlaku;

• Memiliki komitmen terhadap pengembangan operasional Bank

yang SEHAT;

• Tidak termasuk dalam daftar tidak lulus uji kemampuan dan

kepatutan (fit and proper test).

b. Semua Anggota Direksi memiliki Kompetensi paling kurang

mencakup :

Pengetahuan di bidang perbankan yang memadai dan relevan

dengan jabatannya;

Pengalaman dan keahlian di bidang perbankan dan/atau

bidang keuangan; dan

Kemampuan untuk melakukan pengelolaan strategis dalam

rangka pengembangan Bank yang sehat.

c. Semua Anggota Direksi memiliki Reputasi Keuangan paling kurang

mencakup :

Tidak memiliki kredit macet;

Tidak pernah dinyatakan pailit atau menjadi anggota Direksi

yang dinyatakan bersalah menyebabkan suatu perseroan

dinyatakan pailit berdasarkan ketetapan pengadilan dalam

waktu 5 (lima) tahun terakhir sebelum dicalonkan.

B. Pelaksanaan Tugas, Wewenang dan Tanggung Jawab Direksi.

Direksi PT. BPR Restu Klaten Makmur bertanggung jawab atas

pelaksanaan kepengurusan BPR. Untuk itu, direksi wajib mengelola BPR

sesuai dengan kewenangan dan tanggung jawabnya sebagaimana telah

6


diatur dalam Anggaran Dasar BPR dan Peraturan Perundang-undangan

yang berlaku. Dalam melaksanakan tugas, wewenang dan

tanggungjawabnya, pada tahun 2019 Direksi PT. BPR Restu Klaten

Makmur telah melaksanakan hal-hal sebagai berikut :

1. Menjalankan pengelolaan BPR secara professional, konservatif dan

independen, dengan memperhatikan prinsip kehati-hatian (prudential

banking principles), anggaran dasar BPR serta ketentuan dan

perundang-undangan yang berlaku.

2. Merealisasikan pencapaian target/sasaran kinerja keuangan BPR

sebagaimana telah ditetapkan dalam rencana kerja tahun 2019 melalui

proses kegiatan operasional yang berlandaskan pada prinsip-prinsip

tata kelola perusahaan yang “baik dan sehat” pada seluruh jenjang

organisasi BPR.

3. Melaksanakan tata kelola BPR dengan memperhatikan aspek

kecukupan jumlah SDM BPR dan kompetensinya. Hal ini tercermin dari

pemisahan tugas dan tanggung jawab antar bagian/unit kerja yang

menangani operasional (team support), bisnis (team business) dan

penunjang operasional lainnya.

4. Menyelenggarakan Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS sebagaimana

diatur di dalam ketentuan perundang-undangan dan anggaran dasar

BPR.

5. Menindaklanjuti hasil temuan dan rekomendasi yang diterima dari

audit internal, audit eksternal, hasil pengawasan dewan komisaris dan

hasil pengawasan Otoritas Jasa Keuangan. Tindak lanjut tersebut

dalam bentuk rencana tindak (action plan) dengan tenggat waktu

(deadline) yang wajar, monitoring yang ketat dan hasilnya dilaporkan

kepada stakeholders terkait.

6. Menyampaikan data dan informasi yang akurat, relevan dan tepat

waktu kepada dewan komisaris dalam rangka efektifitas pengawasan

aktif sebagaimana ketentuan dalam manajemen risiko BPR.

7. Menyampaikan kebijakan BPR yang bersifat strategis dalam bidang

kepegawaian kepada seluruh SDM / pegawai BPR.

7


8. Mempertanggungjawabkan seluruh pelaksanaan tugasnya dalam

pengelolaan BPR kepada dewan komisaris dan pemegang saham

melalui forum Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) Tahunan.

C. Jumlah Anggota Komisaris.

Jumlah, Komposisi, Kriteria dan Independensi Dewan Komisaris telah

lengkap sesuai kententuan :

1. Dewan Komisaris sebanyak 2 (dua) orang dipimpin oleh Komisaris

Utama, seluruh Dewan Komisaris berdomisili di propinsi Jawa Tengah.

2. Pada tahun 2019 telah terjadi pergantian Dewan sebagaimana berikut:

No Jabatan Sebelum Sesudah

1 Komisaris Utama Ir. Constantinus,MM Novian Chandra Dewantara

2 Komisaris Irma Wardhani, SE Priyangga Wahyu Wibowo

3. Susunan Dewan Komisaris sampai dengan akhir Desember 2019

adalah sebagai berikut :

No Nama Jabatan Masa Jabatan

1 Novian Chandra Dewantara Komisaris Utama 15102019 sd 14102024

2 Priyangga Wahyu Wibowo Komisaris 15102019 sd 14102024

4. Semua Dewan Komisaris telah bersertifikasi dan telah memenuhi

persyaratan lulus Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (Fit and Proper

Test);

5. Seluruh Dewan Komisaris berasal dari pihak yang independen terhadap

pemegang saham pengendali yakni tidak memiliki hubungan

keuangan, kepengurusan, kepemilikan saham, dan/atau hubungan

keluarga dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, Direksi dan/atau

Pemegang Saham Pengendali atau hubungan dengan Bank sehingga

tidak mempengaruhi kemampuannya untuk bertindak independen;

6. Dewan Komisaris merangkap jabatan sebagai anggota Dewan Komisaris

pada BPR Restu Artha Abadi dan Restu Tawangmangu Jaya, yang

merupakan BPR dalam satu Group;

7. Dewan Komisaris telah memenuhi persyaratan berupa Integritas,

Kompetensi & Reputasi keuangan, dengan gambaran sebagai berikut :

a. Dewan Komisaris memiliki Integritas paling kurang

8


mencakup :

Memiliki akhlak dan moral yang baik, antara lain ditunjukkan

dengan sikap mematuhi ketentuan yang berlaku, termasuk

tidak pernah dihukum karena terbukti melakukan Tindak

Pidana Tertentu dalam waktu 20 (dua puluh) tahun terakhir;

Memiliki komitmen untuk mematuhi peraturan perundang-

undangan yang berlaku;

Memiliki komitmen terhadap pengembangan operasional Bank

yang sehat;

Tidak termasuk dalam daftar tidak lulus uji kemampuan dan

kepatutan (fit and proper test).

b. Komisaris memiliki Kompetensi paling kurang mencakup :

Pengetahuan di bidang perbankan yang memadai dan relevan

dengan jabatannya;

Pengalaman dan keahlian di bidang perbankan

dan/atau bidang keuangan; dan

Kemampuan untuk melakukan pengawasan dalam rangka

pengembangan Bank yang sehat.

c. Semua Anggota Komisaris memiliki Reputasi Keuangan paling

kurang mencakup :

Tidak memiliki kredit macet;

Tidak pernah dinyatakan pailit atau menjadi anggota

Komisaris yang dinyatakan bersalah menyebabkan suatu

perseroan dinyatakan pailit berdasarkan ketetapan pengadilan

dalam waktu 5 (lima) tahun terakhir sebelum dicalonkan.

D. Pelaksanaan Tugas, Wewenang dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris.

Dewan Komisaris PT. BPR Restu Klaten Makmur bertanggung jawab atas

pelaksanaan kepengurusan BPR. Untuk itu, dewan komisaris wajib

mengelola BPR sesuai dengan kewenangan dan tanggung jawabnya

sebagaimana telah diatur dalam Anggaran Dasar BPR dan Peraturan

Perundang-undangan yang berlaku. Dalam melaksanakan tugas,

9


wewenang dan tanggungjawabnya, pada tahun 2019 Dewan Komisaris PT.

BPR Restu Klaten Makmur telah melaksanakan hal-hal sebagai berikut :

1. Dewan Komisaris telah melaksanakan tugasnya sesuai dengan

peraturan perundang-undangan, Anggaran Dasar dan Keputusan

RUPS;

2. Dewan Komisaris telah melakukan tugas pengawasan terhadap

kebijakan Direksi dalam melaksanakan pengurusan bank serta

memberikan nasehat kepada Direksi;

3. Dewan Komisaris telah melaksanakan tugas dan tanggungjawabnya

secara independen;

4. Dewan Komisaris wajib memastikan terselenggaranya pelaksanaan

GCG dalam setiap kegiatan usaha bank;

5. Dewan Komisaris telah meminta direksi menindaklanjuti hasil temuan

Audit Internal, OJK dan pengawas otoritas lainnya

6. Dewan Komisaris tidak terlibat dalam pengambilan keputusan

kegiatan operasional bank, kecuali dalam hal ; penyediaan dana

kepada pihak terkait, memberikan persetujuan pada ranahnya

komisaris terutama yang berkaitan dengan penyimpangan-

penyimpangan dalam operasional dan kredit serta hal-hal lain yang

ditetapkan dalam Anggaran Dasar Bank dan/atau peraturan

perundangan yang berlaku.

E. Rekomendasi Dewan Komisaris.

Rekomendasi Dewan Komisaris kepada Direksi sehubungan

dengan tugas dan tanggungjawabnya, antara lain sebagai berikut :

1. Penunjukkan Auditor eksternal (Kantor Akuntan Publik), yang mana

pada periode akuntansi tahun 2019 telah ditunjuk Kantor Akuntan

Publik Sodikin & Harijanto untuk melakukan audit atas laporan

keuangan BPR tahun 2019.

2. Melaksanakan pengawasan terhadap pelaksanaan Rencana Bisnis

Bank Tahun 2019 serta Mengesahkan Rencana Bisnis Bank tahun

2020.

10


F. Penanganan Benturan Kepentingan.

Sampai saat ini bank belum pernah menangani benturan kepentingan

dikarenakan tidak terdapat transaksi atau kebijakan yang mengandung

benturan kepentingan dan sampai saat ini bank selalu berusaha untuk

menghindari transaksi yang mengandung potensi benturan kepentingan.

G. Penerapan Fungsi Kepatuhan, Audit Intern dan Audit Ekstern.

1. Fungsi Kepatuhan

Pada tahun 2019 Direksi terus mendorong dan meningkatkan fungsi

dari Pejabat Eksekutif yang menjalankan fungsi kepatuhan yang

independen terhadap tugas-tugas operasional Bank.

Direktur Yang Membawahkan Fungsi Kepatuhan (YMF Kepatuhan)

dalam pelaksanaannya, telah berupaya untuk memastikan agar Bank

dalam operasionalnya melaksanakan kepatuhan terhadap sistem dan

prosedur operasional (SOP), peraturan-peraturan Otoritas Jasa

Keuangan dan Bank Indonesia, maupun peraturan perundang-

undangan yang berlaku lainnya.

2. Fungsi Audit Internal.

Pelaksanaan fungsi audit internal yang dilaksanakan oleh auditor

internal, dalam melaksanakan tugasnya telah berjalan cukup baik dan

efektif. Dalam melakukan pemeriksaan audit intern telah berpedoman

pada pedoman budaya anti fraud, seperti SOP Internal, Ketentuan dan

Peraturan Otoritas Jasa Keuangan dan Bank Indonesia serta

peraturan-peraturan yang terkait lainnya. Audit Internal dalam

melaksanakan pemeriksaannya berupa Audit Bulanan (yang mencakup

hasil pemeriksaan Harian, dan Mingguan) dan Audit Triwulanan

berupa sampling lapangan.

Audit Internal menyampaikan Laporan Hasil Audit kepada Direktur

Utama dan Dewan Komisaris serta tembusan pada Direktur Yang

Membawahkan Fungsi Kepatuhan.

11


3. Fungsi Audit Eksternal.

a. Bank telah menunjuk kantor Akuntan Publik (KAP) yang terdaftar

di Otoritas Jasa Keuangan untuk melaksanakan Audit Laporan

Keuangan secara Independen.

b. Penunjukkan KAP sesuai dengan keputusan RUPS yang

memberikan delegasi kepada Dewan Komisaris untuk melakukan

penunjukan.

c. KAP yang ditunjuk (dalam hal ini KAP Sodikin & Harijanto) telah

menyampaikan hasil audit kepada bank secara tepat waktu dan

mampu bekerja secara independen.

H. Penerapan Manajemen Risiko, termasuk Sistem Pengendalian Intern.

Dalam menerapkan Manajemen Risiko bank telah memiliki kebijakan

berupa surat keputusan direksi dalam penetapan limit risiko (batas

kewenangan) disetiap level SDM yang secara periodik dikaji oleh Direksi

dan dievaluasi oleh Dewan Komisaris. Untuk meningkatkan kualitas

penerapan manajemen risiko pada setiap lini bisnis maka bank telah

menyusun pedoman (SOP) mengenai Managemen Risiko.

I. Penyediaan Dana Kepada Pihak Terkait (Related Party) dan

Penyediaan Dana Besar (Large Exposure) atau Batas Maksimum

Pemberian Kredit (BMPK).

1. Bank tidak pernah melanggar dan melampaui ketentuan Batas

Maksimum Pemberian Kredit (BMPK) dan Penyediaan Dana kepada

pihak terkait melampaui ketentuan BMPK.

2. Bank telah memintakan kepada pihak-pihak terkait untuk mengisi

formulir penyediaan dana.

3. Bank sudah memenuhi ketentuan mengenai BMPK.

4. Bank telah menyampaikan secara berkala (bulanan) Laporan BMPK

kepada Otoritas Jasa Keuangan secara online.

5. Penyediaan dana kepada pihak terkait dan group untuk posisi Desember

2019 adalah sebgai berikut :

12


No Penyediaan Dana Jumlah

Keterangan Rek. Nominal (Jt-an Rp.)

1 Kepada pihak terkait 3 1.360.914 Penempatan

dana dalam

bentuk Deposito

Berjangka dan

Tabungan

2 Kelompok Peminjam 0 0

J. Rencana Strategis Bank.

1. Rencana Jangka Pendek

Bank telah memiliki Rencana Strategis dalam bentuk Rencana Bisnis

Jangka Pendek yang telah disusun sesuai dengan Visi dan Misi BPR,

Rencana Bisnis telah disusun secara realitas, komprehensif, terukur

serta memperhatikan prinsip-prinsip kehati-hatian.

Beberapa faktor penting yang menjadi perhatian dalam pengembangan

Rencana Bisnis di tahun 2019 adalah :

a. Kondisi ekonomi makro yang mulai membaik setelah ditahun

sebelumnya mengalami perlambatan yang berdampak pada

perlambatan pertumbuhan kredit BPR, namun di tahun 2019

kondisi itu telah mulai membaik khususnya pada semester II/2019

sehingga, sehingga penilaian terhadap produktifitas SDM perlu

ditingkatkan guna mengejar ketertinggalan / deviasi target atas

pos-pos yang terjadi dibulan sebelumnya.

b. Terus menjaga kualitas kredit, karena dengan terjaganya kualitas

kredit maka akan berdampak pada meningkatnya pendapatan

operasional perusahaan.

c. Persaingan pasar perbankan yang semakin ketat, terutama dengan

hadirnya Financial Technology (FinTech).

d. Program pemerintah mengenai Kredit Usaha Rakyat (KUR) dengan

suku bunga sangat kecil dan cenderung terus mengalami

penurunan tentunya akan berpotensi merebut pasar yang selama

ini di garap oleh BPR.

13


e. Suku bunga simpanan dari Lembaga Penjaminan Simpanan (LPS)

yang cenderung naik, membuat kecenderungan pola masyarakat

dalam berinvestasi lebih memilih dalam bentuk Deposito

Berjangka, sehingga berdampak pada beban bunga deposito yang

semakin meningkat.

Memperhatikan hal-hal tersebut, maka pengembangan usaha yang

akan dijadikan strategi PT. BPR Restu Klaten Makmur untuk jangka

pendek difokuskan pada :

a. Meningkatkan penyaluran kredit dengan fokus kepada segmen

Usaha Mikro dan Kecil (UMK) dengan target pertumbuhan sebesar

12 % dengan rasio LDR dikisaran 90 %

b. Pertumbuhan Dana Pihak Ketiga (DPK) akan difokuskan pada

dana murah yaitu meningkatkan tabungan, khususnya tabungan

yang memiliki fitur hadiah seperti Tabungan Arisan, Tabungan

Double Untung, Tabungan Qurban, Tabungan Hari Raya dan

produk tabungan lain yang telah direncanakan dalam Rencana

Bisnis BPR dan akan diluncurkan ditahun 2019 juga seperti,

Tabungan Umroh, Tabungan Wisata dan Tabungan Berjangka

SaTU Fortuna dengan hadiah mobil dan sepeda motor.

c. Terus meningkatkan kemampuan, integritas, profesionalisme,

dan produktivitas SDM sehingga diharapkan seluruh SDM yang

ada dapat lebih optimal secara produktifitas.

d. Terus mengoptimal Core Banking System (CBS) yang baru serta

terus menyelaraskan perkembangan teknologi khususnya sistem

IT yang berbasis SAK ETAP dan sesuai dengan aturan dan

peraturan otoritas yang berlaku. e. e. Meningkatkan pendapatan dan melakukan upaya-upaya efisiensi

sehingga rasio BOPO dan ROA dapat terus ditingkatkan

dibandingkan tahun-tahun sebelumnya.

f. Terus meningkatkan kegiatan monitoring dan penagihan kredit

secara lebih intensif.

g. Implementasi Tata Kelola (GCG) untuk kepentingan internal dan

14


eksternal.

2. Rencana Jangka Menengah & Rencana Jangka Panjang.

BPR telah menyusun pembuatan Rencana Bisnis BPR (RBB) untuk

jangka menengah dan panjang, sebagaimana ketentuan yang diatur

dalam Peraturan OJK Nomor 37/POJK.03/2016 Tentang Rencana

Bisnis BPR.

K. Transparansi Kondisi Keuangan dan Non Keuangan Bank.

1. Bank telah melaporkan kepada OJK tentang laporan penyelesaian

pengaduan nasabah.

2. Laporan Tahunan BPR telah disusun dan disampaikan kepada pihak

Otoritas Jasa Keuangan.

3. Bank telah mempublikasikan Laporan Keuangan Publikasi secara

tepat waktu di papan pengumuman BPR dan di media cetak untuk

posisi akhir Desember.

15


BAB III

TRANSPARASI DALAM PELAKSANAAN PENERAPAN

TATA KELOLA PERUSAHAAN (GCG)

A. Kepemilikan Saham Anggota Dewan Komisaris dan Direksi.

Seluruh Dewan Komisaris dan seluruh anggota Direksi PT. BPR Restu

Klaten Makmur tidak memiliki saham pada PT. BPR Restu Klaten Makmur

dan Lembaga Keuangan lainnya.

Sedangkan anggota komisaris atas nama Irma Wardhani, SE, CRBC

pemilik saham pada PT. BPR Restu Klaten Makmur sebesar 50% pada

periode tahun 2019 telah digantikan oleh Priyangga Wahyu Wibowo yang

merupakan pihak independen dan tidak memiliki keterkaitan dengan para

pemegang saham, anggota dewan komisaris serta anggota direksi yang ada.

B. Hubungan Keuangan dan Hubungan Keluarga Anggota Dewan

Komisaris dan Direksi.

1. Hubungan Keuangan.

a. Anggota Dewan Komisaris PT. BPR Restu Klaten Makmur, tidak

memiliki hubungan keuangan dengan Dewan Komisaris lainnya

dan Direksi.

b. Seluruh anggota Direksi PT. BPR Restu Klaten Makmur tidak

memiliki hubungan keuangan dalam hal menerima penghasilan,

bantuan keuangan, atau pinjaman dari Pemegang Saham

Pengendali Bank.

2. Hubungan Keluarga.

Seluruh anggota Dewan Komisaris dan Direksi Bank berasal dari

kalangan profesional, seluruh anggota Dewan Komisaris dan Direksi

Bank tidak memiliki hubungan keluarga sampai dengan derajat kedua

berupa hubungan baik vertikal maupun horizontal, termasuk mertua,

menantu dan ipar dengan anggota Dewan Komisaris lainnya dan/atau

anggota Direksi Bank dan atau Pemegang Saham Pengendali Bank.

16


3. Paket atau kebijakan Remunerasi dan Fasilitas lain bagi Dewan

Komisaris dan Direksi.

Paket atau kebijakan remunerasi dan fasilitas lain bagi dewan

komisaris dan direksi meliputi remunerasi dalam bentuk non natura

seperti gaji, tunjangan tetap, Tunjangan Hari Raya, Perjalanan Dinas,

Jasa Produksi dan tunjangan tetap lainnya selama tahun 2019 sebesar

Rp.1.008.313 ribu.

Sedangkan dalam bentuk natura, fasilitas yang diberikan kepada

komisaris dan direksi berupa premi BPJS Kesehatan dan

Ketenagakerjaan serta kendaraan dinas, dengan jumlah seluruhnya

sebesar Rp.155.174 ribu terlihat pada tabel berikut ini :

Jumlah Remunerasi

dan

Fasilitas Lain

Jumlah Diterima dalam 1 Tahun

Dewan Komisaris Direksi

Orang Nominal Orang Nominal

Remunerasi dalam bentuk non natura

(gaji dan penghasilan tetap lainnya,

Jasa Produksi, THR dan tunjangan

tetap lainnya.

2 348.334 2 659.979

Fasilitas lain dalam bentuk natura /

tidak dalam bentuk uang (Premi

BPJS, Transportasi / Mobil Dinas)

2 10.627 2 162.563

Jumlah anggota Dewan Komisaris dan Direksi yang menerima paket

remunerasi dalam satu tahun yang dikelompokkan dalam kisaran

tingkat penghasilan sebagai berikut :

Jumlah Remunerasi Per-Orang dalam 1 Tahun Jumlah

Komisaris

Jumlah

Direksi

Diatas 2 Milyar

Diatas 1 Milyar s.d 2 Milyar

Diatas 500 Juta s.d 1 Milyar

Rp.500 Juta ke bawah 2 Orang 2 Orang

17


4. Share Option.

Tidak terdapat opsi untuk membeli saham oleh anggota dewan

Komisaris, Direksi dan Pejabat Eksekutif yang dilakukan melalui

penawaran saham atau penawaran opsi saham dalam rangka

pemberian kompensasi yang diberikan kepada anggota Dewan

Komisaris, Direksi dan Pejabat Eksekutif Bank dan yang telah

diputuskan dalam Rapat Umum Pemegang Saham dan/atau Anggaran

Dasar Bank.

5. Rasio gaji Tertinggi dan Terendah.

Perbandingan gaji tertinggi dengan gaji terendah komisaris, direksi &

pegawai disajikan perposisi 31 Desember 2019 adalah sbb. :

a. Rasio gaji pegawai yang tertinggi dan terendah = 4.16 x

b. Rasio gaji Direksi yang tertinggi dan terendah = 1.33 x

c. Rasio gaji Komisaris yang tertinggi dan terendah = 1.10 x

d. Rasio gaji Direksi tertinggi dan Komisaris tertinggi = 1.81 x

e. Rasio gaji Direksi tertinggi dan Pegawai tertinggi = 3.00 x

C. Frekuensi Rapat Dewan Komisaris.

1. Frekuensi rapat yang dilaksanakan oleh Dewan Komisaris sebanyak 5

(lima) kali dalam tahun 2019 (bentuk rapat yang dihadiri langsung oleh

masing-masing komisaris).

2. Pembahasan rapat dewan komisaris ditahun 2019 antara lain sebagai

berikut :

No Topik Rapat Tanggal Peserta

1 Evaluasi Kinerja BPR Restu Klaten Makmur Tahun

2018 dan Plan Bisnis 2019

8 Januari

2019

2

Orang

2 Evaluasi Kinerja BPR Restu Klaten Makmur

triwulan I, penunjukan KAP untuk mengaudit

laporan keuangan tahun buku 2019, lain-lain

11 Maret 2019 2

Orang

3

Evaluasi kinerja semester I/2019, peningkatan

peran Audit Internal, Evaluasi Funding serta

penyusunan rekomendasi dewan komisaris atas

hasil pengawasan.

9 Juli 2019 2

Orang

18


4 Evaluasi Kinerja Januari - Oktober 2019,

Pelaksanaan APU/PPT serta Penerapan

Manajemen Risiko, Isu Strategis BPR, Hasil

pengawasan Dekom dan pembahasan RBB.

12 November

2019

2

Orang

3. Pelaksanaan Rapat Dewan Komisaris telah dituangkan dalam Notulen

Rapat Dewan Komisaris.

D. Jumlah Penyimpangan Internal (Internal Fraud).

Selama periode 2019 tidak terdapat penyimpangan internal / internal fraud

yang dilakukan oleh Direksi, Komisaris maupun Pegawai.

satuan

Internal Fraud Jumlah Kasus Yang Dilakukan Oleh

Dalam 1 tahum

Direksi Komisaris Pegawai Tetap Pegawai Tidak

Tetap

Tahun

Sebelum

nya

Tahun

Laporan

Tahun

Sebelum

nya

Tahun

Laporan

Tahun

Sebelum

nya

Tahun

Laporan

Tahun

Sebelum

nya

Tahun

Laporan

Total Fraud 0 0 0 0 0 0 0 0

Telah

Diselesaikan 0 0 0 0 0 0 0 0

Dalam proses

penyelesaian di

internal BPR

0 0 0 0 0 0 0 0

Belum

diupayakan

penyelesaian

0 0 0 0 0 0 0 0

Telah ditinak

lanjuti melalui

proses hukum

0 0 0 0 0 0 0 0

E. Permasalahan Hukum.

Selama periode 2019 tidak terdapat permasalahan hukum baik secara

perdata maupun pidana yang dihadapi oleh PT. BPR Restu Klaten Makmur.

Permasalahan Hukum Jumlah

Perdata Pidana

Telah Selesai (telah mempunyai ketetapan hukum) 0 0

Dalam proses penyelesaian 0 0

Total 0 0

19


F. Transaksi Yang Mengandung Benturan Kepentingan.

Tidak ada transaksi yang mengandung benturan kepentingan dikarenakan

Bank senantiasa berupaya agar benturan kepentingan tidak terjadi pada

Pengurus Bank dan atau kalangan Pegawai Bank.

G. Pemberian Dana untuk kepentingan Sosial dan Kegiatan Politik.

Berdasarkan ketentuan pada pasal 75 ayat (2) huruf (j) Peraturan Otoritas

Jasa Keuangan No. 4/POJK.03/2015 mengenai ketentuan Pemberian

Dana untuk kegiatan sosial dan kegiatan politik, baik nominal maupun

penerima dana, hal ini sejalan dengan ketentuan regulasi mengenai

tanggung jawab sosial perusahaan atau Corporate Social Responsibility

(CSR) yang telah diamanatkan dalam Undang-Undang Republik Indonesia

Nomor 40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas.

Sehubungan dengan itu, PT BPR Restu Klaten Makmur juga menyadari

betapa pentingnya mengimplementasikan program CSR yang tidak sekedar

memenuhi ketentuan regulasi, akan tetapi mengejawantahkan nilai-nilai

luhur CSR sebagai wujud apresiasi perusahaan kepada masyarakat dan

lingkungan di sekitar wilayah operasional BPR, dengan saling berbagi dan

membangun nilai-nilai kebersamaan secara berkelanjutan. Adapun

kegiatan pemberian dana oleh BPR di tahun 2019 adalah sebagai berikut :

1. Pemberian dana untuk kegiatan sosial.

Ditahun 2019 BPR Restu Klaten Makmur telah melakukan kegiatan

Corporate Social Resposibility (CSR) berupa :

a. Pemberian bantuan sembako kepada warga sekitar kantor di dusun

Jatirejo, kelurahan Karanganom, kecamatan Klaten Utara yang

dilaksanakan pada bulan Juli 2019.

20


b. Bantuan pembangunan tempat ibadah di Masjid Ar Rosyid, Jl.

Perintis Kemerdekaan, Jonggrangan, Jatirejo, Karanganom, Klaten

Utara, Klaten berupa uang tunai.

2. Pemberian dana untuk kepentingan politik.

Selama periode tahun 2019 PT. BPR Restu Klaten Makmur tidak

memberikan dana untuk kegiatan / kepentingan politik.

21


BAB IV

KESIMPULAN UMUM SELF ASSESMENT PENERAPAN TATA KELOLA

PERUSAHAAN (GOOD CORPORATE GOVERNANCE)

Dari hasil penilaian sendiri atas Pelaksanaan GCG PT. BPR Restu Klaten

Makmur, ditarik kesimpulan bahwa Pelaksanaan GCG BPR untuk periode

tahun 2019 memperoleh Nilai Komposit sebesar 2.01 (Dua poin nol satu)

dengan Predikat Komposit BAIK.

Adapun dasar pertimbangannya adalah karena Pelaksanaan prinsip-prinsip

Good Corporate Governance secara umum telah dilaksanakan, meskipun masih

jauh dari kata sempurna. Sebagaimana dapat dilihat pada beberapa catatan di

bawah ini :

1. Bank telah memenuhi Ketentuan OJK tentang persyaratan Jumlah,

Komposisi, Kriteria dan Independensi serta Integritas, Kompetensi dan

Reputasi Keuangan dari Dewan Komisaris maupun Direksi yang ada.

2. Salah satu anggota direksi telah berfungsi sebagai Direksi Yang

Membawahkan Fungsi Kepatuhan.

3. Bank telah membuat Sistem Operasional & Prosedur (SOP) Tata Kelola

Perusahaan.

4. Bank telah menunjuk Pejabat Eksekutif yang bertanggung jawab terhadap

pelaksanaan Fungsi Kepatuhan, meskipun dalam pelaksanaannya masih

merangkap sebagai pejabat eksekutif yang menangani Manajemen Risiko

serta APU/PPT, hal ini karena keterbatasan jumlah SDM serta untuk

mengoptimalkan beban tenaga kerja yang ada.

5. Tidak ada transaksi yang mengandung benturan kepentingan.

6. Tidak terjadi interal fraud pada periode 2019.

7. Adanya transparasi keuangan maupun non keuangan.

8. Bank telah menyusun Rencana Bisnis Bank yang disusun secara periodik

dan disesuaikan dengan Visi dan Misi Perusahaan.

9. Bank telah melakukan / memenuhi kewajiban pelaporan kepada OJK dan

lembaga lain dalam rangka transparasi kondisi keuangan dan non

keuangan.

BAB V

PEFIE}:T€TP

l,apcran Penerapan Tata Kelola pada PT. BPR Restu Klaten Makmur ini

tentunrva masih terdapat ban-vak kekurangan dan.jauh dari sempurrtra, lebil:-

iei:ih rii era peruirahan iingkungan "nisrris yang cepat dan semai

pt. bpr restu klaten makmurrestuklatenbpr.com/dokumen/sop/tata-kelola-2019.pdf · 2020. 7. 20. ·...

Documents