pemegang izin usaha industri cv cocoon asia...laporan hasil audit resertifikasi verifikasi legalitas...

LAPORAN AUDIT RESERTIFIKASI VERIFIKASI LEGALITAS KAYU

PEMEGANG IZIN USAHA INDUSTRI

CV COCOON ASIA

Provinsi Daerah Istimewa Yogyakarta

Alamat :

Karanggayam, Sitimulyo, Piyungan, Bantul

Daerah Istimewa Yogyakarta - Indonesia

Lembaga Sertifikasi

PT TUV Rheinland Indonesia Maret 2020

LAPORAN

HASIL AUDIT RESERTIFIKASI VERIFIKASI LEGALITAS KAYU

CV COCOON ASIA

Halaman 2 dari 80

KATA PENGANTAR

Sesuai Peraturan Menteri Lingkungan dan Kehutanan Republik Indonesia No

P.30/Menlhk/Setjen/PHPL.3/3/2016 tentang Penilaian Kinerja Pengelolaan Hutan Produksi Lestari

dan Verifikasi Legalitas Kayu Pada Pemegang Izin, Hak Pengelolaan, Atau Pada Hutan Hak, pada

Pasal 6 point (1) berbunyi “S-LK wajib dimiliki oleh Pemegang IUPHHK-HKm, IUPHHK-HTR,

IUPHHK-HD, IUPHHK-HTHR, IPK termasuk IPPKH, IUIPHHK termasuk IPKR, IUI, TDI, TPT,

Perusahaan pemasaran produk industri kehutanan yang memiliki TDP, IRT/Pengrajin, dan Pemilik

hutan hak. Pasal 7 point (1) berbunyi “Dalam hal belum memiliki S-LK, DKP dapat diterbitkan oleh

Pemilik hutan hak, IRT/Pengrajin, TPT yang kayunya berasal dari pemilik hutan hak yang telah

memperoleh S-LK/DKP dan/atau pemegang Hak Pengelolaan yang telah memperoleh S-PHPL/S-

LK, serta IUIPHHK, IUI, dan TDI yang seluruh bahan bakunya berasal dari hutan hak yang telah

memiliki S-LK atau DKP“.

Standar pelaksanaan Sertifikasi VLK yang ditetapkan oleh Kementerian Kehutanan adalah

berdasarkan Peraturan Direktur Jenderal Pengelolaan Hutan Produksi Lestari

P.14/PHPL/SET/4/2016 tanggal 29 April 2016 tentang Standar dan Pedoman Pelaksanaan

Penilaian Kinerja Pengelolaan Hutan Produksi Lestari (PHPL) dan Verifikasi Legalitas Kayu (VLK)

Jo P.15/PHPL/PPHH/HPL.3/8/2016 tanggal 31 Agustus 2016 tentang Perubahan Atas Peraturan

Direktur Jenderal Pengelolaan Hutan Produksi Lestari P.14/PHPL/SET/4/2016 tentang Standar dan

Pedoman Pelaksanaan Penilaian Kinerja Pengelolaan Hutan Produksi Lestari (PHPL) dan Verifikasi

Legalitas Kayu (VLK).

CV Cocoon Asia telah mengajukan permohonan untuk dilaksanakan penilaian audit Resertifikasi

VLK kepada LVLK PT TUV Rheinland Indonesia. Proses sertifikasi VLK yang telah dilaksanakan di

CV Cocoon Asia adalah sebagai berikut :

- Audit sertifikasi VLK dilaksanakan pada tanggal 16 – 17 Desember 2013.

- Audit Penilikan I VLK CV Cocoon Asia dilaksanakan pada tanggal 14 – 15 Maret 2016.

- Audit Penilikan II VLK CV Cocoon Asia dilaksanakan pada tanggal 02-03 Mei 2018.

- Audit Resertifikasi VLK CV Cocoon Asia dilaksanakan pada tanggal 3 – 4 Maret 2020 yang

dilaksanakan oleh tim audit PT TUV Rheinland Indonesia yang beranggotakan 2 orang auditor

dengan mengacu standar Peraturan Menteri Lingkungan Hidup dan Kehutanan

P.30/Menlhk/Setjen/PHPL.3/3/2016 tentang Penilaian Kinerja Pengelolaan Hutan Produksi

Lestari dan Verifikasi Legalitas Kayu Pada Pemegang Izin, Hak Pengelolaan, Atau Pada Hutan

Hak dan Peraturan Jenderal Pengelolaan Hutan Produksi Lestari P.14/PHPL/SET/4/2016 tanggal

29 April 2016 tentang Standar dan Pedoman Pelaksanaan Penilaian Kinerja Pengelolaan Hutan

Produksi Lestari (PHPL) dan Verifikasi Legalitas Kayu (VLK) Lampiran 2.5.

Dalam melakukan verifikasi, Tim Auditor bersifat independen dan tidak mempunyai konflik

kepentingan dengan perusahaan (auditee) yang diverifikasi serta tidak dipengaruhi oleh pihak

LAPORAN


CV COCOON ASIA

Halaman 3 dari 80

manapun,sehingga penilaian akan objektif dan dapat dipercaya dengan mengikuti sistem verifikasi

yang digunakan.

Laporan Audit Resertifikasi VLK ini menjabarkan hasil verifikasi dan rekomendasi yang harus

dilakukan oleh pemegang izin untuk memenuhi standar legalitas kayu sesuai yang dipersyaratkan

oleh Pemerintah. Keputusan hasil verifikasi Tim Auditor yang tertuang dalam laporan verifikasi ini

telah mempertimbangkan/mempergunakan dokumen-dokumen tambahan yang disampaikan oleh

pemegang izin, dokumen tersebut berkaitan dengan verifier-verifier kategori ”Tidak Memenuhi” pada

periode waktu yang telah ditentukan seperti yang tercantum dalam Lampiran 3.4 Perdirjen PHPL

No.P.14/PHPL/SET/4/2016 tentang Pedoman Pelaksanaan VLK Pada Pemegang IUIPHHK dan IUI.

Jakarta, 18 Maret 2020,

PT TUV Rheinland Indonesia,

Tim Auditor

LAPORAN


CV COCOON ASIA

Halaman 4 dari 80

DAFTAR ISI

Bab Daftar Isi Hal

Kata Pengantar 2

Daftar Isi 4

Daftar Tabel 6

Daftar Gambar 7

I PENDAHULUAN

1.1 Latar Belakang 8

1.2 Maksud, Tujuan, Standar dan Sasaran Verifikasi 9

II IDENTITAS PEMEGANG IZIN DAN LEMBAGA VERIFIKASI LEGALITAS KAYU

2.1 Identitas Pemegang Izin 11

2.2 Identitas Lembaga Verifikasi Legalitas Kayu 12

III METODOLOGI VERIFIKASI

3.1 Metode Verifikasi 13

3.2 Kriteria dan Indikator 16

3.3 Tahapan Verifikasi 16

IV HASIL VERIFIKASI DAN ANALISIS

4.1 Verifier Yang Tidak Diterapkan 23

4.2 Verifier Yang Diterapkan 26

V KESIMPULAN

5.1 Kesimpulan 71

5.2 Rekomendasi 73

LAPORAN


CV COCOON ASIA

Halaman 5 dari 80

DAFTAR TABEL

Tabel Judul Tabel Hal

4.1. Rekapitulasi Pembelian Bahan Baku 35

4.2. Contoh Dokumen Pembelian Bahan Baku 35

4.3. Contoh Bukti Serah Terima Kayu dan Dokumen Angkutan 39

4.4. Perbandingan Volume Penerimaan Bahan Baku antara Dokumen Angkutan dengan Laporan Mutasi Hasil Hutan

39

4.5. Contoh dokumen legalitas pengiriman bahan baku 39

4.6. Proses Produksi dan Formulir/Tally Sheet yang Digunakan di PT Prima Melak Industri Produksi

44

4.7. Rekapitulasi Produksi Kayu Gergajian Menjadi Mebel Periode periode Februari 2019 - Januari 2020

45

4.8. Rekapitulasi Produksi Kayu Recycle Menjadi Mebel Periode periode Februari 2019 - Januari 2020

46

4.9. Rekapitulasi Produksi Bahan Setengah Jadi Menjadi Mebel Periode periode Februari 2019 - Januari 2020

46

4.10. Rekapitulasi Produksi Mebel Periode periode Februari 2019 - Januari 2020

47

4.11. Perbandingan Kapasitas Izin dan Realisasi Produksi PT Pesona Indonesia Plywood Industri Selama Februari 2019 - Januari 2020

48

4.12. Laporan Mutasi Kayu Gergajian Periode Februari 2019 - Januari 2020 49

4.13. Laporan Mutasi Kayu Recycle Periode Februari 2019 - Januari 2020 49

4.14. Laporan Mutasi Mebel Stengah Jadi/Bonggol Periode Februari 2019 - Januari 2020

50

4.15. Laporan Mutasi Produk Mebel dari Kayu Gergajian Periode Februari 2019 - Januari 2020

50

4.16. Laporan Mutasi Produk Mebel dari Kayu Recycle Periode Februari 2019 - Januari 2020

51

4.17. Laporan Mutasi Produk Mebel dari Mebel Setengah Jadi/Bonggol Periode Februari 2019 - Januari 2020

51

4.18. Rekapitulasi Ekspor CV Cocoon Asia Periode Februari 2019 – Januari 2020

52

4.19. Kesesuaian Data PEB dengan Dokumen Ekspor Lainnya 53

4.20. Kesesuaian Data Packing List dengan Dokumen Ekspor Lainnya 55

4.21. Kesesuaian Data Invoice dengan Dokumen Ekspor Lainnya 56

4.22. Kesesuaian Data Bill Of Lading dengan Dokumen Ekspor Lainnya 57

LAPORAN


CV COCOON ASIA

Halaman 6 dari 80

Tabel Judul Tabel Hal

4.23. Kesesuaian Data V-Legal dengan Dokumen Ekspor Lainnya 58

4.24. Daftar Peralatan K3 62

4.25. Catatan Kecelakaan Kerja 65

4.26. Rekapitulasi Kecelakaan Kerja 66

5.1 Hasil Pemenuhan Atas Prinsip, Kriteria, Indikator dan Verifier SVLK CV Cocoon Asia

71

LAPORAN


CV COCOON ASIA

Halaman 7 dari 80

DAFTAR GAMBAR

Gambar Judul Gambar Hal

4.1. Flowchart Produksi CV Cocoon Asia 44

4.2. Contoh Produk CV Cocoon Asia 53

4.3. Stok APD 62

4.4. Penggunaan APD oleh Karyawan 63

4.5. APAR 63

4.6. Jalur Evakuasi, dan Titik Kumpul 64

4.7. Sirine Tanda Kebakaran, Larangan merokok, dan Rambu K3 64

4.8. Kotak P3K 64

LAPORAN


CV COCOON ASIA

Halaman 8 dari 80

I. PENDAHULUAN

1.1. Latar Belakang

Perdagangan produk kayu di pasar International telah mengalami perubahan paradigma menjadi

perdagangan produk kayu yang ramah lingkungan dan perdagangan produk kayu yang

bertanggung jawab (Responsible Wood Product Purchasing). Sejak meningkatnya issue illegal

logging dan issue sertifikasi hutan di pasar international, maka mau tidak mau negara-negara yang

menjadi produser produk kayu termasuk Indonesia disibukan dengan issue ini. Beberapa negara

seperti Negara Eropa dan US memberlakukan bahwa produk kayu yang masuk ke negara mereka

haruslah dari hutan yang dikelola secara baik (sustainable) atau paling tidak telah diverifikasi

legalitasnya.

Dengan kondisi industri kehutanan di Indonesia saat ini, masih dirasakan cukup sulit oleh beberapa

pengusaha yang bergerak di bidang industri produk hasil hutan untuk menerapkan praktek yang

menghasilkan produk yang telah tersertifikasi seperti ditetapkan dalam standar yang ada, karena

beberapa alasan seperti kondisi di lapangan yang tidak mendukung dan kebijakan pemerintah

yang belum kondusif serta belum adanya intensif yang memadai baik dari pasar maupun dari

pemerintah, sementara tuntutan dan tekanan pasar international cukup tinggi.

Dari hambatan di atas, pilihan yang ada saat ini adalah dengan membuktikan kepada pembeli

produk kayu (importir) bahwa produk kayu yang dijual (ekspor) setidaknya telah diverifikasi

legalitasnya oleh lembaga independen yang kredibel. Membuktikan atau memverifikasi legalitas

produk kayu itu sendiri harus dibuktikan dengan suatu verifikasi yang kredible dengan mengacu

kepada suatu kriteria atau standar yang ada atau standar yang disepakati bersama dan diakui oleh

pasar international.

Dalam rangka hal tersebut, untuk melaksanakan tata kelola kehutanan, penegakan hukum dan

promosi perdagangan kayu legal maka dikembangkan sistem penjaminan legalitas kayu (Timber

legality Assurance System) yang disebut Sistem Verifikasi Legalitas Kayu (SVLK) dengan

melibatkan para pihak baik menyusun standar verifikasi legalitas kayu maupun kelembagaannya

dengan prinsip governance, credibility, dan representativeness.

Berdasarkan proses para pihak tersebut, pemerintah Indonesia telah membangun Sistem Verifikasi

Legalitas Kayu dengan keluarnya Peraturan Menteri Lingkungan Hidup dan Kehutanan Republik

Indonesia No P.30/Menlhk/Setjen/PHPL.3/3/2016 tanggal 1 Maret 2016 dan Peraturan Direktur

Jenderal Pengelolaan Hutan Produksi Lestari Nomor P.14/PHPL/SET/4/2016 tanggal 29 April 2016

Jo P.15/PHPL/PPHH/HPL.3/8/2016 tanggal 31 Agustus 2016. tentang Standar dan Pedoman

Pelaksanaan Penilaian Kinerja Pengelolaan Hutan Produksi Lestari dan Verifikasi Legalitas Kayu

beserta dengan lampirannya.

Dengan Peraturan ini, Verifikasi Legalitas Kayu pada pemegang Izin Usaha Industri (IUI) dilakukan

oleh Lembaga Verifikasi Legalitas Kayu (LV-LK) yang telah diakreditasi oleh KAN (Komite

Akreditasi Nasional) sesuai ISO/IEC Guide 17065:2012.

LAPORAN


CV COCOON ASIA

Halaman 9 dari 80

Proses audit Sertifikasi Verifikasi Legalitas Kayu di CV Cocoon Asiaini mengacu kepada peraturan

dan ketentuan berikut :

1. ISO/IEC Guide 17065 : 2012 General Requirements for Bodies Operating Product Certification

Systems.

2. ISO/IEC Guide 23 : 1982 Methods of Indicating Confirmity with Standards for Third-party

Certification Systems.

Dasar dilakukannya kegiatan audit Sertifikasi Verifikasi Legalitas Kayu terhadap pemegang izin

CV Cocoon Asia di Provinsi Daerah Istimewa Yogyakarta oleh Lembaga Verifikasi Legalitas Kayu

PT TUV Rheinland Indonesia adalah berdasarkan :

1. Surat permohonan atau pengajuan Sertifikasi VLK melalui pengisian form aplikasi yang

ditandatangani CV Cocoon Asia.

2. Surat Perjanjian Kerja (Kontrak) antara CV Cocoon Asia dengan LVLK PT TUV Rheinland

Indonesia.

1.2. Maksud, Tujuan, Standar dan Sasaran Verifikasi

1.2.1. Maksud Verifikasi

Maksud dari kegiatan audit Resertifikasi ini secara umum adalah untuk melakukan penilaian

terhadap konsistensi pemenuhan verifier dalam Standar Verifikasi Legalitas Kayu pada pemegang

Tanda Daftar Industri CV Cocoon Asia di Provinsi Daerah Istimewa Yogyakarta sesuai dengan

standar dan pedoman yang berlaku di Indonesia.

1.2.2. Tujuan Verifikasi

Sedangkan tujuan dari kegiatan audit Resertifikasi Verifikasi Legalitas Kayu pada pemegang

Tanda Daftar Industri CV Cocoon Asia adalah untuk :

1. Melihat keefektifan dan konsistensi penerapan sistem agar dapat terus menjamin legalitas kayu

yang digunakan oleh industri.

2. Melakukan kegiatan pengumpulan data dan penilaian eksternal terhadap kelengkapan

dokumen-dokumen perusahaan sebelum dilakukan penilaian dan verifikasi di lapangan.

3. Melakukan audit kepada organisasi / perusahaan dengan skema standar yang telah ditetapkan.

1.2.3. Standar Verifikasi

Kegiatan Verifikasi Legalitas Kayu ini mencakup pemenuhan terhadap prinsip, kriteria, indikator

dan verifier seperti yang tercantum dalam Peraturan Direktur Jenderal Pengelolaan Hutan

Produksi Lestari Nomor P.14/PHPL/SET/4/2016 tanggal 29 April 2016 Jo

P.15/PHPL/PPHH/HPL.3/8/2016 tanggal 31 Agustus 2016 Lampiran 2.5. tentang Standar Verifikasi

Legalitas Kayu (VLK) pada Pemegang IUIPHHK Kapasitas Produksi > 6.000 m3/tahun dan IUI

dengan Investasi > Rp 500 Juta dan Lampiran 3.4 tentang Pedoman Pelaksanaan Verifikasi

Legalitas Kayu Pada Pemegang IUIPHHK dan IUI.

LAPORAN


CV COCOON ASIA

Halaman 10 dari 80

1.2.4 Sasaran dan Waktu Verifikasi

Sasaran kegiatan audit Resertifikasi Verifikasi Legalitas Kayu ini dilakukan di CV Cocoon Asia yang

berlokasi di Kabupaten Bantul Provinsi Daerah Istimewa Yogyakarta berdasarkan Izin Usaha

Industri (IUI) OSS yang diterbitkan oleh Lembaga Penyelenggara dan Pengelola OSS RI yang

diterbitkjan pada tanggal 17 Januari 2019, dengan NIB Nomor 9120100181371. Jenis komoditi

Furniture dan Handicraft dengan kapasitas produksi 2.700 m3/tahun.

Waktu pelaksanaan audit dokumen Resertifikasi VLK ini dilakukan pada hari Senin tanggal 17

Februari 2020 di kantor PT TUV Rheinland Indonesia dan audit lapangan di CV Cocoon Asia

dilaksanakan sesuai dengan audit plan, yaitu tanggal 03 – 04 Maret 2020.

LAPORAN


CV COCOON ASIA

Halaman 11 dari 80

II. IDENTITAS PEMEGANG IZIN DAN LEMBAGA VLK

2.1. Identitas Pemegang Izin

1 Organisasi / Auditee : CV Cocoon Asia

2 Lokasi : Karanggayam, Sitimulyo, Piyungan, Bantul

Daerah Istimewa Yogyakarta - Indonesia

3 Kategori Industri : Industri Furniture dan Handicraft dari Kayu

4 Ijin Industri IPHHK : Izin Usaha Industri (IUI) OSS yang diterbitkan oleh

Lembaga {Penyelenggara dan Pengelola OSS RI

yang diterbitkjan pada tanggal 17 Januari 2019,

dengan NIB Nomor 9120100181371.

5 Akte pendirian perusahaan : Akta Pendirian Perusahaan

CV Cocoon Asia suatu Perseroan Komanditer yang

didirikan mula-mula adalah CV. Arya Buana sesuai

Akta Pendirian Perusahaan CV. Arya Buana dengan

Akta No. 04 tanggal 22 Mei 2004 dihadapan Dewi

Maya Rahayu, SH. yang berkedudukan di

Yogyakarta.

Akta Pendirian Perseroan Komanditer telah

didaftarkan pada Kepaniteraan Pengadilan

Negeri Sleman dengan Nomor :

KUM.07.01.224.CV-2006 tanggal 5 Oktober 2006.

Akta Perubahan Terakhir

Akta Perubahan Perseroan Komanditer, Akta Nomor

31 tanggal 24 Juni 2013, dihadapan notaris Mustika

Rahaju, SH. Berkedudukan di Bantul. Terjadi

perubahan nama Perseroan Komanditer CV Arya

Buana menjadi Perseroan Komanditer CV Cocoon

Asia.

Akta Perubahan Perseroan Komanditer telah

didaftar-kan pada Buku Daftar di Kepaniteraan

Pengadilan Negeri Bantul No. 394/CV/XII/20kum.

01.02.2013 tang-gal 24 Desember 2013.

6 Jenis produk : Industri Meubel dari kayu

7 Jenis kayu yang digunakan : Kayu jati (Tectona Grandis)

8 Kapasitas izin produksi

/Terpasang

: Furniture (Meja, Kursi, Almari kayu, dll) : 2.700

m3/tahun

LAPORAN


CV COCOON ASIA

Halaman 12 dari 80

9 Pengurus perusahaan : Komisaris : Harmi Runtuni

Direktur : Djudjuk Aryati

10 Wakil Managemen untuk SVLK : Agung Purwoko

11 Jumlah karyawan : 81 karyawan

73 laki-laki

8 perempuan

2.2. Identitas Lembaga Verifikasi Legalitas Kayu

1. Nama Lembaga Sertifikasi PT TÜV Rheinland Indonesia

2. Alamat Menara Karya 10th Floor, Block X-5

Jl. HR. Rasuna Said Kav. 1-2

Jakarta

Ph 021-579 44 579

Fax 021-579 44 575

e-mail : [email protected]

3 Akte Pendirian Akta Pendirian : No. 3 tanggal 11 September 1996 oleh Notaris Siti Mariam Muchtar Widodo SH, yang disahkan oleh Menteri Kehakiman RI tanggal 30 Oktober 1998 nomor 02-23576 HT.01.01.Th.98.

Akta No. 04 tanggal 10 Agustus 2016 Notaris Anesta Chrisanti, S.H.,M.Kn. Pengesahan Menteri Menkum-ham RI Nomor AHU-AH.01.03-0071862 Tanggal 15 Agustus 2016.

4. Pengurus Lembaga VLK Komisaris Utama:

Ralf Scheller

Komisaris:

Andreas Hoefer

DR. Indaryati Swarna Dewi Motik, MBA

Muhammad Bascharul Asana

Direktur Utama:

I Nyoman Susila

Direktur:

Edmundus Wiharyono

Abdul Qohar

General Manager Sustainability Assurance:

Dian S. Soeminta, S.Hut

mailto:[email protected]

LAPORAN


CV COCOON ASIA

Halaman 13 dari 80

5. Tim Auditor VLK 1. Syam Himawan (Lead Auditor)

2. Betanur Bengawaningtyas (Auditor)

6. Pengambil Keputusan Heny handayani, S.Hut

Profil Tim Auditor dan Pengambil Keputusan VLK

No Nama Auditor Jabatan Kualifikasi

1. Syam Himawan Lead Auditor a. Sarjana Kehutanan.

b. Auditor VLK 6 tahun

c. Lead Auditor/Auditor VLK

d. Pelatihan PHPL & SVLK

e. Pelatihan IRCA ISO 9001:2015

f. Auditor ISPO

g. Auditor PHPL

2. Betanur Bengawaningtiyas, S.Hut Auditor a. Sarjana Kehutanan

b. Auditor VLK 2 Tahun

c. Pelatihan Auditor VLK Industri

d. Lulus Uji Kompetensi Auditor VLK Industri

3 Heni Handayani, S.Hut Pengambil Keputusan

a. Sarjana Kehutanan.

b. Pengalaman kerja 3 tahun sebagai Kepala Bagian Perencanaan IUPHHK-HA PT Dalek Hutani Esa Provinsi Jambi.

c. Lead Auditor : PHPL & SVLK, VLO, PHTL – LEI, IFCC, ISPO.

d. Training/Pelatihan : PHPL & SVLK, ISO IRCA 9001, ISO 14001, PEFC/IFCC (SFM & CoC).

LAPORAN


CV COCOON ASIA

Halaman 14 dari 80

III. METODOLOGI VERIFIKASI

3.1. Metode Verifikasi

Metode verifikasi yang digunakan dalam kegiatan audit Sertifikasi Verifikasi Legalitas Kayu ini

mengacu pada Lampiran 3.4 Perdirjen PHPL No. P.14/PHPL/SET/4/2016 tanggal 29 April 2016 Jo

P.15/PHPL/PPHH/HPL.3/8/2016 tanggal 31 Agustus 2016 tentang Pedoman Pelaksanaan VLK

Pada Pemegang IUIPHHK dan IUI.

3.1.1. Metoda Penilaian Dokumen

Penilaian dokumen merupakan kegiatan untuk menghimpun, mempelajari, dan menganalisis data

dan dokumen agar dapat dipertanggungjawabkan kebenarannya. Penilaian dokumen yang akan

dilakukan meliputi dokumen dan data perusahaan, terdiri dari dokumen primer dan data sekunder

yang diperoleh dengan cara penelaahan berbagai dokumen-dokumen seperti dokumen Legalitas

Perusahaan, dokumen yang menyangkut perijinan perusahaan, dokumen Rencana Penebangan

dan laporan penggunaannya, laporan-laporan penelitian yang relevan dengan kriteria dan indikator

yang disyaratkan. Dokumen-dokumen yang ditelaah untuk aspek lingkungan antara lain; AMDAL,

laporan UKL dan UPL dan dokumen-dokumen lain yang relevan. perencanaan, laporan

pelaksanaan, laporan keuangan, form-form yang digunakan dalam proses produksi, bukti transaksi,

hasil-hasil studi dan lain-lain. Dokumen-dokumen dan laporan yang akan dinilai dalam kegiatan ini

meliputi dokumen yang ada di unit manajemen dalam rentang waktu 1 (satu) tahu terakhir.

Analisis data yang meliputi data primer dan data sekunder, Analisis data primer dan data sekunder

dari proses penilaian lapangan dilakukan berdasarkan metode ilmiah yang telah baku (matematis)

dan umum digunakan. Pada prinsipnya, analisis data yang dilakukan tergantung pada keoptimalan

data untuk bisa menjawab suatu kriteria, indikator dan verifier, ketersediaan data, kondisi serta

kendala-kendala lapangan yang dijumpai. Pada beberapa indikator, analisis data dilakukan secara

diskriptif (recognaisance), distribusi frekuensi dan prosentase sehingga dapat mendukung data

primer atau sekunder yang dianalisis secara matematis.

Kegiatan yang ada dalam penilaian dokumen ini juga menyangkut kegiatan seperti:

- Mempelajari dan menganalisa pernyataan perusahaan (yang berisi komitmen unit manajemen

IUIHHK, yang terdiri dari: visi, misi dan tujuan perusahaan pemegang izin ).

- Mempelajari dan menganalisis dokumen unit manajemen dan dokumen tambahan yang

diperlukan.

- Mempelajari dan menganalisa semua rekaman atau catatan terkait (laporan-laporan, dsb.) yang

terkait dan diperlukan pada verifikasi ini.

3.1.2. Metoda Verifikasi Di Lapangan

Dalam kegiatan verifikasi dilakukan kegiatan pengamatan, pencatatan, uji petik dan penelusuran

untuk menguji kebenaran data. Hasil pengamatan akan dianalisa dengan menggunakan kriteria,

LAPORAN


CV COCOON ASIA

Halaman 15 dari 80

indikator dan verifier verifikasi legalitas kayu, sehingga diperoleh jawabannya. Cara/metoda yang

ditempuh meliputi :

1. Wawancara (wawancara responden dan wawancara informan), dengan mengajukan sejumlah

pertanyaan yang dimodifikasi untuk menjawab kriteria, indikator dan verifier yang disyaratkan .

Sasaran wawancara informan adalah unit manajemen serta informan lain yang masih relevan

dalam konteks penilaian kinerja unit manajemen.

2. Verifikasi dokumen adalah kegiatan yang dilakukan oleh Tim Audit untuk menghimpun,

mempelajari data dan dokumen pemegang izin dan menganalisis menggunakan kriteria dan

indikator yang ditetapkan sesuai ketentuan

3. Observasi lapangan adalah kegiatan yang dilakukan oleh Tim Audit untuk menguji kebenaran

data melalui pengamatan, pencatatan, uji petik dan penelusuran, dan menganalisis

menggunakan kriteria dan indikator yang telah ditetapkan untuk dapat melihat pemenuhannya

4. Uji petik dilapangan dengan mengambil sampling sesuai dengan yang diatur dalam Permenhut

No. 09/Menhut-II/2005 dan akan disesuaikan dengan jumlah persediaan kayu yang ada saat

penilaian dilakukan,memeriksa keabsahan dan kelengkapan dari dokumen yang dinilai,

kemudian memeriksa dan membanding realisasi produksi dengan kapasitas produksi yang sah.

Penentuan jumlah batang kayu bulat yang akan di uji petik adalah sebagai berikut :

- Apabila jumlah batang dari satu partai kurang atau sama dengan 100 batang maka jumlah

sampelnya adalah 100%

- Apabila jumlah batang dari satu partai antara 101 sampai dengan 1000 batang maka jumlah

sampelnya minimal 100 batang

- Apabila jumlah batang dari satu partai lebih dari 1000 batang, maka jumlah sampelnya adalah

10%

Penentuan jumlah keping sampel sortimen yang akan di uji petik adalah sebagai berikut :

- Apabila jumlah dalam partai 1 – 35 keping, maka jumlah sampelnya adalah 100%

- Apabila jumlah dalam partai 36 – 500 keping, maka jumlah sampelnya adalah 35 keping

- Apabila jumlah dalam partai 501 – 1.000 keping, maka jumlah sampelnya adalah 60 keping

- Apabila jumlah dalam partai 1.001 – 2.000 keping, maka jumlah sampelnya adalah 100%

- Apabila jumlah dalam partai 2.001 – 3.000 keping, maka jumlah sampelnya adalah 125

keping

- Apabila jumlah dalam partai lebih dari 3.000 keping, maka jumlah sampelnya adalah 5%

5. Pengamatan terhadap proses kerja dan penilaian dokumen, yang meliputi dokumen perusahaan,

dokumen data sekunder diperoleh dengan cara penelaahan berbagai dokumen-dokumen

termasuk laporan penelitian yang relevan dengan verifier yang berkaitan dengan lingkungan,

antara lain SEL atau AMDAL, RKL-RPL, SOP, berbagai laporan kegiatan, laporan penelitian,

dan dokumen-dokumen lain yang relevan.

LAPORAN


CV COCOON ASIA

Halaman 16 dari 80

Untuk menjawab kebutuhan indikator dan verifier, proses penilaian lapangan pada satuan waktu

dan tempat yang sama kadang-kadang dapat dilakukan penilaian untuk lebih dari satu indikator

atau verifier.

3.1.3. Lokasi Pengambilan Data, Pengamatan dan Pengukuran

Lokasi pengambilan data primer dan data sekunder dilakukan di kantor UM yang berada kantor

pusat dan pabrik CV Cocoon Asia. Sedangkan lokasi pengamatan dan pengukuran, dilakukan di

tempat-tempat tertentu yang disesuaikan dengan masing-masing kriteria, indikator dan verifier yang

akan diamati dan dianalisis.

3.1.4. Metode Pengambilan Keputusan /Penentuan Nilai/Skala Intensitas

Hasil analisis data dan informasi pada setiap verifier, diharapkan dapat memenuhi kebutuhan data

dan informasi yang dipersyaratkan pada masing-masing verifier, sehingga dapat ditentukan norma

penilaian verifier pada audit VLK.

Penentuan pengambilan keputusan atas verifier, kriteria dan indikator mengacu kepada standar

verifikasi legalitas kayu yang sudah ditetapkan dalam Lampiran 2.5. Perdirjen PHPL No.

P.14/PHPL/ SET/4/2016 tanggal 29 April 2016 Jo P.15/PHPL/PPHH/HPL.3/8/2016 tanggal 31

Agustus 2016.

Dokumen yang dipakai sebagai acuan ini tidak mutlak digunakan dalam menilai pada masing-

masing indikator atau verifier, hal ini disebabkan antara lain :

1) tidak semua indikator atau verifier mungkin ada dalam suatu UM,

2) tidak semua indikator atau verifier terjawab sesuai dengan dokumen,

3) pertimbangan-pertimbangan teknis dan non-teknis lain yang membuat suatu penilaian menjadi

menyimpang dari Dokumen, sehingga Penilai harus berani menyimpulkan sendiri tanpa

mengacu dokumen tersebut.

Tahap Pelaksanaan pengambilan keputusan hasil audit Sertifikasi VLK akan dilaksanakan oleh tim

Pengambil Keputusan. dengan tahapan seperti berikut ini :

a. Keputusan status sertifikat CV Cocoon Asia akan dilakukan oleh Pengambil Keputusan LV-LK

berdasarkan laporan sertifikasi yang dilaksanakan oleh tim auditor. Dalam kegiatan audit

Sertifikasi VLK ini pengambilan keputusan akan dilakukan oleh personal yang berwenang untuk

melakukan pengambilan keputusan yang berasal dari internal PT TUV Rheinland Indonesia.

b. Laporan hasil audit lengkap yang sudah dibuat oleh Tim audit VLK akan diterima oleh Pengambil

Keputusan paling lambat 15 (lima belas) hari kalender sejak pertemuan penutupan audit

sertifikasi dilaksanakan.

c. Pengambil Keputusan dipastikan akan mendapatkan laporan akhir yang juga sudah memasukan

keberatan atau perbaikan dari pihak auditee atas laporan audit yang dibuat oleh tim penilai

lapangan dan telah diselesaikan oleh Tim adhoc.

LAPORAN


CV COCOON ASIA

Halaman 17 dari 80

d. Sebelum proses pengambilan keputusan, pengambil keputusan memeriksa kelengkapan

dokumen laporan yang diperlukan yang mencakup :

- Laporan Penilaian VLK (Buku I)

- Lampiran Laporan (Buku II)

- Resume Hasil Penilaian

- Rencana Audit/Audit Plan

- Kontrak Penilaian

- Laporan Tinjauan Kontrak

- Dokumen-Dokumen Berita Acara yang diperlukan

- Dokumen lainnya yang dianggap perlu

e. Proses pengambilan keputusan juga bila diperlukan dihadiri oleh tim audit lapangan untuk

keperluan klarifikasi oleh pengambil keputusan atau Tim pengambil keputusan.

f. Keputusan hasil audit Sertifikasi berupa Penerbitan Sertifikat atau Penerbitan Surat Keputusan

Tidak Lulus.

g. Penyampaian dan pembuatan laporan, pengambilan keputusan dan penyampaian hasil

keputusan verifikasi selambat-lambatnya 21 (dua puluh satu) hari kalender terhitung sejak

Pertemuan Penutupan.

h. Laporan hasil verifikasi LK disajikan dalam bentuk soft copy dalam format pdf dan buku,

disampaikan kepada auditee, dan Kementerian melalui Direktur Jenderal sebagai bahan

pembinaan lebih lanjut

i. Pengumuman hasil keputusan verifikasi disertai dengan resume hasil verifikasi dilakukan melalui

website LVLK dan website Kementrian Kehutanan atau media massa.

3.2. Kriteria dan Indikator

Kriteria dan indikator yang digunakan oleh Tim Auditor dalam melakukan Verifikasi Legalitas Kayu

berdasarkan pada Perdirjen PHPL Nomor P.14/PHPL/SET/4/2016 tanggal 29 April 2016 Jo

P.15/PHPL/PPHH/HPL.3/8/2016 tanggal 31 Agustus 2016 tentang Standar dan Pedoman

Pelaksanaan Penilaian Kinerja Pengelolaan Hutan Produksi Lestari (PHPL) dan Verifikasi Legalitas

Kayu (VLK) yaitu Lampiran 2.5 tentang Standar Verifikasi Legalitas Kayu (VLK) pada Pemegang

IUIPHHK Kapasitas Produksi > 6.000 m3/tahun dan IUI dengan Investasi > Rp 500 Juta dan

Lampiran 3.4 tentang Pedoman Pelaksanaan Verifikasi Legalitas Kayu Pada Pemegang IUIPHHK

dan IUI. dengan jumlah kriteria dan indikator yang diterapkan ada 4 Prinsip, 9 Kriteria, 16 Indikator,

56 Verifier.

LAPORAN


CV COCOON ASIA

Halaman 18 dari 80

3.3. Tahapan Verifikasi

3.3.1. Tahap Persiapan

Pada tahap ini, Lembaga Verifikasi Legalitas Kayu (LV-LK) melakukan persiapan-persiapan yang

diperlukan sebelum pelaksanaan kegiatan verifikasi lapangan dengan mengacu kepada prosedur

Persiapan audit PHPL dan VLK (ID-824-PRC-PREP-UV-N-PHPL-VLK) yang mencakup :

a. Perekrutan tim verifikasi legalitas kayu dengan mengacu kepada daftar auditor VLK PT TUV

Rheinland Indonesia.

b. Persiapan logistik, perjalanan dan akomodasi dengan mempertimbangkan lokasi kegiatan

verifikasi dan jumlah HOK (hari orang kerja) yang diperlukan.

c. Pengumpulan data dan informasi berkaitan dengan obyek yang akan di sertifikasi.

d. Pemberitahuan kepada IUPHHK yang akan diverifkasi terkait dengan rencana verifikasi

legalitas kayu dengan mengirimkan surat pemberitahun rencana audit VLK.

e. Pembuatan Rencana audit penilikan verifikasi legalitas kayu.

3.3.2. Pelaksanaan Audit Lapangan Legalitas Kayu

Untuk audit lapangan legalitas kayu mengacu kepada Prosedur Verifikasi Lapangan Legalitas Kayu

PT TUV Rheinland Indonesia No. ID-824-PRC-AU-EXE-UV-N-VLK Rev 1 yang mencakup

kegiatan-kegiatan sebagai berikut:

a. Sebelum audit di lapangan dilakukan, harus dipastikan tim audit telah menetapkan program

auditnya termasuk rencana dan jadwal audit dan susunan tim audit dan ketua tim audit.

b. Rencana audit selanjutnya disampaikan kepada klien/auditee dan dipresentasikan pada

pertemuan pembukaan kepada klien.

c. Penugasan dan pengaturan kerja tim audit ditetapkan dalam rencana audit.

d. Setiap anggota tim audit harus mempersiapkan daftar periksa atau chek list audit dan rencana

pengambilan sampling audit untuk masing-masing aspek yang akan diauditnya.

e. Pada saat audit di lapangan harus dipastikan bahwa semua verifier dari masing-masing

indikator dapat diverifikasi. Daftar periksa atau check list dapat menjadi acuan untuk

pemenuhan ketercukupan masing-masing verifier.

f. Verifikasi LK pada dokumen Pemegang IUI (Izin Usaha Industri) sesuai Lampiran 3.4 Perdirjen

PHPL Nomor P.14/PHPL/SET/4/2016 tanggal 29 April 2016 Jo P.15/PHPL/PPHH/HPL.3/8/

2016 tanggal 31 Agustus 2016.

g. Verifikasi dokumen, merupakan kegiatan untuk menghimpun, mempelajari, serta menganalisis

data dan dokumen agar dapat dipertanggungjawabkan kebenarannya. Verifikasi dokumen

dilakukan dengan menggunakan kriteria dan indikator yang telah ditetapkan pada Pemegang

IUPHHK dan IUI sesuai Lampiran 2.5. Perdirjen PHPL Nomor P.14/PHPL/SET/4/2016 tanggal

29 April 2016 Jo P.15/PHPL/PPHH/HPL.3/8/2016 tanggal 31 Agustus 2016.

LAPORAN


CV COCOON ASIA

Halaman 19 dari 80

h. Observasi lapangan, merupakan kegiatan pengamatan, pencatatan, uji petik dan penelusuran

untuk menguji kebenaran data. Hasil pengamatan lapangan akan dianalisa dengan

menggunakan kriteria dan indikator yang telah ditetapkan untuk dapat melihat pemenuhannya.

Metode verifikasi lapangan dan dokumen mengacu kepada Perdirjen PHPL Nomor

P.14/PHPL/SET/4/2016 tanggal 29 April 2016 Jo P.15/PHPL/PPHH/HPL.3/8/2016 tanggal 31

Agustus 2016 tentang Standar dan Pedoman Pelaksanaan Penilaian Kinerja Pengelolaan

Hutan Produksi Lestari dan Verifikasi Legalitas Kayu (Lampiran 2.5 dan Lampiran 3.4).

i. Pada saat audit di lapangan hal-hal lain yang perlu dilakukan adalah sebagai berikut :

- Pertemuan Pembukaan dan dibuatkan Notulensi Pertemuan Pembukaan yang dilampiri

dengan Daftar Hadir Pertemuan Pembukaan.

- Dalam pertemuan pembukaan tersebut, lead auditor menginformasikan rencana audit,

ringkasan singkat bagaimana audit akan dilaksanakan, mengkonfimasikan saluran

komunikasi, memberikan kepada auditee untuk mengajukan pertanyaan atau klarifikasi.

Selain itu dalam rapat pembukaan audit juga perlu diperhatikan hal-hal berikut :

Perkenalan peserta, termasuk ringkasan tugasnya/peranannya;

Konfirmasi tujuan, ruang lingkup dan kriteria audit;

Konfirmasi jadwal audit dan pengaturan lain dengan auditee, seperti tanggal dan waktu

untuk rapat penutupan, rapat intern antara tim audit dan manajemen auditi, serta

perubahan yang menyusul;

Metode dan prosedur yang digunakan untuk melaksanakan audit, termasuk menjelaskan

kepada auditee bahwa bukti audit hanya akan didasarkan pada sampel informasi yang

tersedia dan oleh karena itu terdapat unsur ketidakpastian dalam audit;

Konfirmasi saluran komunikasi formal antara tim audit dan auditee;

Konfirmasi bahasa yang digunakan selama audit;

Konfirmasi bahwa selama audit auditee akan selalu diberi informasi perkembangan audit;

Konfirmasi kebutuhan sumberdaya dan fasilitas yang diperlukan oleh tim audit;

Konfirmasi hal-hal yang terkait dengan kerahasiaan;

Konfirmasi prosedur keselamatan kerja, tindakan darurat, dan keamanan yang sesuai

untuk tim audit;

Konfirmasi ketersediaan, peran dan identitas setiap pemandu;

Metode pelaporan, termasuk pengkategorian ketidaksesuaian;

Informasi tentang kondisi yang dapat menyebabkan audit diakhiri;

Informasi tentang sistem banding terhadap pelaksanaan dan kesimpulan audit.

j. Pengumpulan dan Verifikasi Informasi

- Selama audit, informasi yang sesuai dengan tujuan, ruang lingkup, dan kriteria audit,

termasuk informasi yang terkait dengan hubungan antar fungsi, kegiatan dan proses,

LAPORAN


CV COCOON ASIA

Halaman 20 dari 80

sebaiknya dikumpulkan dengan sampling yang sesuai dan sebaiknya diverifikasi. Hanya

informasi yang dapat diverifikasi yang dapat menjadi bukti audit. Bukti audit sebaiknya

direkam.

- Bukti audit didasarkan pada sampel informasi yang tersedia. Oleh karena itu terdapat unsur

ketidakpastian dalam audit, yang sebaiknya menjadi perhatian dalam membuat kesimpulan

audit.

- Metode untuk mengumpulkan informasi mencakup :

Wawancara, Observasi kegiatan atau observasi lapangan, dan Tinjauan dokumen.

k. Pengambilan contoh untuk organisasi multi lokasi

Metode pengambilan contoh lokasi mengacu kepada ketentuan berikut :

Tabel.3.1. Metode Pengambilan Sampel Lokasi Multi-site

Tipe audit Pengambilan contoh keterangan

Audit awal ( Y = √ x ) Y = ukuran sample

X = jumlah lokasi terjauh

Dibulatkan ke atas

Audit surveillance

(Penilikan)

( Y = 0.6 √ x ) Y = ukuran sample


Dibulatkan ke atas

Pengambilan contoh tidak dilakukan pada lokasi yang sama dengan audit awal

Audit resertifikasi ( Y = 0.8 √ x ) Y = ukuran sample


Dibulatkan ke atas

Pengambilan contoh tidak dilakukan pada lokasi yang sama dengan audit awal

Apabila audit penilikan dilakukan di multi lokasi VLK, maka LVLK harus memeriksa daftar

keseluruhan lokasi yang dicakup oleh organisasi multi lokasi.

l. Perumusan Temuan audit

- Bukti audit dievaluasi terhadap kriteria audit untuk menghasilkan temuan audit. Temuan audit

dapat menunjukkan kesesuaian maupun ketidaksesuaian dengan verifier audit. Bila

tercakup dalam tujuan audit, temuan audit dapat mengidentifikasi peluang untuk

peningkatan.

- Tim audit melakukan pertemuan untuk meninjau temuan audit pada tahap yang sesuai

selama audit.

- Kesesuaian dengan verifier audit sebaiknya dirangkum untuk menunjukkan lokasi, fungsi atau

proses yang diaudit. Bila tercakup dalam rencana audit, setiap temuan kesesuaian dan

bukti pendukungnya sebaiknya juga direkam.

LAPORAN


CV COCOON ASIA

Halaman 21 dari 80

- Ketidaksesuaian dan bukti audit pendukungnya sebaiknya direkam, ketidaksesuaian dapat

dikelompokkan. Ketidaksesuaian tersebut sebaiknya ditinjau dengan auditee untuk

memperoleh kepastian bahwa bukti audit adalah akurat dan ketidaksesuaian dipahami.

Setiap upaya sebaiknya dilakukan untuk menyelesaikan setiap perbedaan pendapat perihal

bukti dan / atau temuan audit, dan hal-hal yang tidak dapat disepakati sebaiknya direkam.

m. Penyiapan kesimpulan audit sebelum dilakukan Pertemuan Penutupan

n. Pelaksanaan Pertemuan Penutupan

- Merupakan pertemuan antara Tim Auditor dengan Pemegang Izin untuk memaparkan hasil

kegiatan verifikasi dan mengkonfirmasi temuan-temuan di lapangan.

- Pertemuan penutupan dipimpin oleh ketua tim audit dan diselenggarakan untuk

mempresentasikan temuan dan kesimpulan audit sehingga temuan dan kesimpulan

tersebut dimengerti dan disetujui oleh auditee dan bila sesuai untuk menyepakati jangka

waktu yang diberikan kepada auditi untuk menyampaikan rencana tindakan korektif dan

pencegahan. Peserta rapat penutupan sebaiknya termasuk auditee, dan dapat juga

mencakup klien audit dan pihak lain. Bila perlu, ketua tim audit sebaiknya memberitahu

auditee tentang situasi yang ditemui selama audit yang dapat mengurangi tingkat

kepercayaan terhadap kesimpulan audit.

- Dalam hal masih terdapat dokumen yang belum dapat diperlihatkan Pemegang Izin diberikan

kesempatan untuk menyampaikan kekurangan dokumen selambat-lambatnya 10 (sepuluh)

hari kalender sejak pertemuan penutupan, dan bila sampai dengan batas waktu tersebut

tidak dapat memperlihatkan dokumen maka dinyatakan tidak memenuhi.

- Setiap perbedaan pendapat yang terkait dengan temuan dan/atau kesimpulan audit antara

Tim audit dan pemegang izin sebaiknya dibahas dan bila mungkin diselesaikan. Bila tidak

dapat diselesaikan, seluruh pendapat sebaiknya direkam.

- Hasil pertemuan penutupan dituangkan dalam bentuk Notulensi Pertemuan Penutupan yang

ditandatangani oleh kedua belah pihak dan dilampiri dengan Daftar Hadir Pertemuan

Pertemuan.

3.3.3. Pelaporan Hasil Verifikasi Lapangan

a. Tim audit VLK membuat laporan berdasarkan format acuan yang diatur dalam Lampiran 3.14

Perdirjen PHPL Nomor P.14/PHPL/SET/4/2016 tanggal 29 April 2016 Jo P.15/PHPL/PPHH/

HPL.3/8/2016 tanggal 31 Agustus 2016 tentang Pedoman Penyusunan Laporan Pelaksanaan

Verifikasi Legalitas Kayu.

b. Laporan audit VLK mencakup Buku I Laporan Audit VLK, Buku II Lampiran Laporan VLK dan

Resume Hasil Verifikasi.

c. Disajikan dalam bentuk buku dan soft copy untuk disampaikan kepada Pemegang Izin dalam

waktu 21 hari kalender setelah selesainya Pertemuan Penutupan.

LAPORAN


CV COCOON ASIA

Halaman 22 dari 80

3.3.4. Pengambilan Keputusan Sertifikasi VLK

a. Keputusan Pemberian, Kelanjutan, Pembekuan atau Pencabutan Sertifikat Legalitas Kayu (S-

LK) dilakukan oleh Pengambil Keputusan LV-LK berdasarkan laporan auditor. Dalam hal

tenaga tetap sebagai Pengambil Keputusan tidak kompeten, maka Pengambil Keputusan harus

didampingi personil yang kompeten yang bukan dari auditor yang melakukan verifikasi.

b. Keputusan Penerbitan Sertifikat Legalitas Kayu (S-LK) diberikan jika semua norma penilaian

untuk setiap verifier pada Standar Verifikasi Legalitas Kayu pada Pemegang IUIPHHK dan IUI

“Memenuhi”.

c. Dalam hal hasil verifikasi “Tidak Memenuhi”, LV-LK menyampaikan laporan hasil verifikasi

kepada Pemegang Izin dan LV-LK memberi kesempatan Pemegang Izin untuk memperbaiki

verifier yang “Tidak Memenuhi” dengan batas waktu selambat-lambatnya 7 (tujuh) hari kalender

sejak Pemegang Izin menerima laporan hasil verifikasi.

d. Keputusan Pembekuan Sertifikat Legalitas Kayu (S-LK) diberikan jika terdapat verifier pada

Standar Verifikasi Legalitas Kayu pada Pemegang IUIPHHK dan IUI yang “Tidak Memenuhi” dan

tidak diperbaiki sampai dengan batas waktu yang telah ditentukan yaitu selambat-lambatnya 10

(sepuluh) hari kalender sejak Pemegang Izin menerima laporan hasil verifikasi.

e. Keputusan Pencabutan Sertifikat Legalitas Kayu (S-LK) diberikan jika keputusan pembekuan

yang dilakukan tidak ditindaklanjuti oleh Pemegang IUIPHHK dan IUI sesuai dengan batas

waktu yang telah ditetapkan dalam Lampiran 3.4 Perdirjen PHPL Nomor P.14/PHPL/SET/4/2016

tanggal 29 April 2016 Jo P.15/PHPL/PPHH/HPL.3/8/2016 tanggal 31 Agustus 2016 tentang

Pedoman Pelaporan Pelaksanaan Verifikasi Legalitas Kayu.

f. LV-LK tidak boleh mendelegasikan kewenangan pengambilan keputusan kepada orang lain atau

institusi lain untuk memberikan, memelihara, memperluas, menunda atau mencabut Sertifikat

LK.

g. LV-LK memberikan keputusan Sertifikat Legalitas Kayu yang ditandatangani oleh Pengambil

Keputusan kepada setiap Pemegang Izin yang telah memenuhi semua norma penilaian SVLK.

h. Pada saat kontrak Verifikasi LK sudah dilakukan, maka LV-LK memilih dan mengangkat Tim

pengambil keputusan yang terdiri dari 1 orang atau bila diperlukan membuat tim pengambil

keputusan yang terdiri dari maksimal 3 orang.

i. Laporan hasil audit lengkap yang sudah dibuat oleh Tim audit VLK diterima oleh pengambil

keputusan atau tim pengambil keputusan paling lambat 7 hari kalender sebelum proses

pengambilan keputusan dilakukan.

j. Harus dipastikan bahwa laporan audit akhir adalah laporan audit yang diserahkan kepada

pengambil keputusan atau Tim pengambil keputusan sudah memasukan keberatan atau

perbaikan dari pihak auditee atas laporan audit yang dibuat oleh Tim penilai lapangan dan telah

diselesaikan oleh Tim adhoc.

k. Pengambil keputusan atau Ketua tim pengambil keputusan menetapkan jadwal dan rencana

proses pengambilan keputusan, sedangkan tempat pengambilan keputusan bisa ditetapkan di

kantor lembaga sertifikasi maupun di luar kantor.

LAPORAN


CV COCOON ASIA

Halaman 23 dari 80

l. Bila proses pengambilan keputusan oleh satu tim, namun tidak dapat dihadiri semua anggota tim

dalam suatu pertemuan pengambilan keputusan karena suatu hal, maka Lembaga Verifikasi

dapat melaksanakan prosesnya dengan teleconference atau media lain yang memungkinkan

adanya pembahasan laporan hasil audit pada media tersebut seperti email, web jejaring sosial,

internet chat conference, dll. sejauh rekamannya proses pengambilan keputusan dapat

didokumentasikan dan dipertanggungjawabkan.

m. Sebelum proses pengambilan keputusan, pemgambil keputusan atau ketua tim pengambil

keputusan memeriksa kelengkapan dokumen laporan yang diperlukan yang mencakup :

- Laporan Penilaian VLK

- Lampiran Laporan

- Resume hasil verifikasi

- Rencana audit/audit plan

- Kontrak penilaian

- Laporan Tinjauan kontrak

- Dokumen-dokumen Notulensi yang diperlukan

- Dokumen lainnya yang dianggap perlu

n. Proses Pengambilan keputusan juga bila diperlukan dihadiri oleh tim penilai Lapangan untuk

keperluan klarifikasi oleh pengambil keputusan atau tim pengambil keputusan.

o. Keputusan untuk merekomendasikan Penerbitan Sertifikat LK kepada perusahaan atau

organisasi didasarkan pada hasil pengambilan keputusan oleh pengambil keputusan atau tim

pengambil keputusan dengan hasil pada seluruh verifier ” Memenuhi ”.

LAPORAN


CV COCOON ASIA

Halaman 24 dari 80

IV. HASIL VERIFIKASI DAN ANALISIS

CV Cocoon Asia adalah pemegang Izin Usaha Industri (IUI) yang diterbitkan oleh Lembaga

Pengelola dan Penyelenggara OSS RI pada tanggal 17 Januari 2019 dengan nomor NIB

9120100181371 dan telah berlaku efektif, dengan produk berupa mebel dari kayu dnegan

kapasitas sebanyak 2.700 m3/tahun, nilai investasi (di luar tanah dan bangunan) sesuai izin adalah

sebesar Rp Rp. 2.082.655.000,- (dua milyar delapan puluh juta enam ratus lima puluh lima ribu

rupiah).

Sesuai Peraturan Direktur Jenderal PHPL Nomor P.14/PHPL/SET/4/2016 tanggal 29 April 2016 Jo

P.15/PHPL/PPHH/HPL.3/8/2016 tanggal 31 Agustus 2016 tentang Standar dan Pedoman

Pelaksanaan Penilaian Kinerja Pengelolaan Hutan Produksi Lestari dan Verifikasi Legalitas Kayu,

Lampiran 3.4 tentang Pedoman Pelaksanaan Verifikasi Legalitas Kayu Pada Pemegang IUIPHHK

dan IUI, maka verifikasi terhadap CV Cocoon Asia dilakukan terhadap dokumen dalam kurun waktu

12 (dua belas) bulan terakhir, dengan menggunakan standar verifikasi LK Lampiran 2.5 tentang

Standar Verifikasi Legalitas Kayu (VLK) pada Pemegang IUIPHHK Kapasitas Produksi > 6.000

m3/tahun dan IUI dengan Investasi > Rp 500 Juta dan Lampiran 3.4 tentang Pedoman

Pelaksanaan Verifikasi Legalitas Kayu Pada Pemegang IUIPHHK dan IUI.

Dalam pelaksanaan verifikasi apabila terdapat verifier pada standar tersebut yang tidak sesuai

dengan kondisi perusahaan maka verifier dimaksud termasuk dalam kategori tidak dapat

diterapkan (Not Applicable) atau tidak perlu diverifikasi lebih lanjut.

4.1. Verifier Yang Tidak Diterapkan

No Prinsip / Kriteria / Indikator / Verifier Hasil Verifikasi

1.

P1, K1.1, I1.1.1.c

Izin HO (izin gangguan lingkungan sekitar industri).

Sesuai Permendagri No.19 Tahun 2017 tanggal 29 Maret 2017 maka penetapan Izin Gangguan dicabut dan dinyatakan tidak berlaku.

2. P1, K1.1, I1.1.1.h

RPBBI

CV Cocoon Asia bukan merupakan industri primer sehingga tidak wajib menyusun RPBBI.

3.

P1, K1.2, I1.2.1

Importir adalah importir yang

memiliki izin yang sah. CV Cocoon Asia tidak melakukan pembelian bahan baku yang berasal dari impor.

4.

P1, K1.2, I1.2.2

Importir memiliki mekanisme uji tuntas (due diligence)

5.

P1, K1.3, I1.3.1.

Akte notaris pembentukan kelompok atau dokumen pembentukan kelompok.

CV Cocoon Asia bukan unit usaha dalam

bentuk kelompok dan tidak mempunyai/

menggunakan akta pembentukan kelompok.

LAPORAN


CV COCOON ASIA

Halaman 25 dari 80


6. P1, K1.3, I1.3.1.

Internal audit anggota kelompok.

Perusahaan berbentuk perseroan komanditer

sesuai akta pendirian No. 04 tanggal 22 Mei

2004 dan akta perubahan terakhir Nomor 31

tanggal 24 Juni 2013.

7. P2, K2.1, I2.1.1.b

DPKB.

Selama periode Februari 2019 - Januari 2020 CV Cocoon Asia tidak melakukan pembelian bahan baku kayu bulat dari hutan negara.

8.

P2, K2.1, I2.1.1.f

Dokumen angkutan berupa Nota untuk kayu limbah industri.

Selama periode Februari 2019 - Januari 2020 CV Cocoon Asia tidak melakukan pembelian bahan baku kayu limbah industri.

9.

P2, K2.1, I2.1.1.h

Informasi terkait VLBB untuk pemasok yang belum memiliki SLK/S-PHPL/DKP

Berdasarkan Perdirjen PHPL No. P.14/PHPL/SET/4 /2016 Pasal 7, bahwa batas waktu penetapan VLBB adalah 31 Desember 2017, sehingga Verifier 2.1.1.(h) sudah tidak relevan untuk diverifikasi.

10. P2, K2.1, I2.1.1.i

Dokumen pendukung RPBBI

CV Cocoon Asia bukan merupakan industri primer sehingga tidak wajib menyusun RPBBI, dan tidak berkewajiban memiliki dokumen pendukung RPBBI.

11.

P2, K2.1, I2.1.2.a

Pemberitahuan Impor Barang

(PIB).

Selama periode Februari 2019 - Januari 2020 CV Cocoon Asia tidak melakukan impor bahan baku kayu atau produk kayu. Seluruh pembelian bahan baku kayu berasal dari pemasok dalam negeri.

12. P2, K2.1, I2.1.2.b

Bill of Lading

13. P2, K2.1, I2.1.2.c

Packing List (P/L)

14. P2, K2.1, I2.1.2.d

Invoice

15. P2, K2.1, I2.1.2.e

Deklarasi

16.

P2, K2.1, I2.1.2.f

Bukti pembayaran bea masuk (bila terkena bea masuk)

17.

P2, K2.1, I2.1.2.g

Dokumen lain yang relevan untuk jenis kayu yang dibatasi perdagangannya.

18. P2, K2.1, I2.1.2.h

Bukti penggunaan kayu dan produk

LAPORAN


CV COCOON ASIA

Halaman 26 dari 80


turunannya.

19.

P2, K2.1, I2.1.3.d

Hasil produksi yang berasal dari kayu

lelang dipisahkan.

Selama periode Februari 2019 - Januari 2020 CV Cocoon Asia tidak melakukan pembelian bahan baku kayu yang berasal dari lelang.

20. P2, K2.1, I2.1.4.a.

Dokumen S-LK atau DKP.

Selama periode Februari 2019 - Januari 2020

CV Cocoon Asia tidak melakukan kerjasama

dengan industri penyedia jasa.

21.

P2, K2.1, I2.1.4.b.

Kontrak jasa pengolahan produk

antara auditee dengan penyedia jasa

(pihak lain).

22.

P2, K2.1, I2.1.4.c.

Berita acara serah terima kayu yang

dijasakan.

23.

P2, K2.1, I2.1.4.d.

Ada pemisahan produk yang dijasakan

pada perusahaan penyedia jasa.

24.

P2, K2.1, I2.1.4.e.

Adanya pendokumentasian bahan

baku proses produksi dan ekspor

apabila ekspor dilakukan melalui

industri penyedia jasa.

25.

P3, K3.1, I3.1.1.

Unit usaha mengunakan dokumen

angkutan hasil hutan sah untuk

perdagangan atau pemindah tanganan

hasil produksi dengan tujuan domestik.

Selama periode Februari 2019 - Januari 2020

CV Cocoon Asia tidak melakukan penjualan

maupun pemindahtangan produk dengan

tujuan domestik.

26.

P3, K3.2, I3.2.1.g.

Hasil verifikasi teknis (Laporan

Surveyor) untuk produk yang wajib

verifikasi teknis

Produk yang diekspor CV Cocoon Asia adalah

mebel dengan HS Code 9401 dan 9403.

Produk tersebut tidak termasuk produk industri

kehutanan yang wajib melalui verifikasi atau

penelusuran teknis oleh surveyor sebelum

muat barang.

27.

P3, K3.2, I3.2.1.h.

Bukti pembayaran bea keluar bila

terkena bea keluar.

Produk yang diekspor CV Cocoon Asia adalah

mebel dengan HS Code 9401 dan 9403 yang

tidak termasuk barang ekspor yang dikenakan

Bea Keluar (BK).

28. P3, K3.2, I3.2.1.i. Jenis kayu yang digunakan oleh CV Cocoon

LAPORAN


CV COCOON ASIA

Halaman 27 dari 80


Dokumen lain yang relevan untuk jenis

kayu dibatasi perdagangannya.

Asia adalah jenis jati (Tectona Grandis) yang

tidak termasuk jenis yang dibatasi

perdagangannya.

4.1. Verifier Yang Diterapkan

P1. Pemegang izin usaha mendukung terselenggaranya perdagangan kayu yang sah

K1.1. Unit usaha dalam bentuk :

(a) Industri memiliki izin yang sah, dan

(b) Eksportir produk olahan memiliki izin yang sah

1.1.1 Unit usaha adalah produsen yang memiliki izin yang sah

a. Akte pendirian perusahaan dan perubahan terakhir

Hasil Verifikasi :

1. Akta Pendirian Perusahaan

CV. Cocoon Asia suatu Perseroan Komanditer yang didirikan mula-mula adalah CV. Arya

Buana sesuai Akta Pendirian Perusahaan CV. Arya Buana dengan Akta No. 04 tanggal 22 Mei

2004 dihadapan Dewi Maya Rahayu, SH. yang berkedudukan di Yogyakarta.

Akta Pendirian Perseroan Komanditer telah didaftarkan pada Kepaniteraan Pengadilan Negeri

Sleman dengan Nomor : KUM.07.01.224.CV-2006 tanggal 5 Oktober 2006.

Maksud tujuan perusahaan diantaranya adalah :

- Menjalankan usaha perdagangan umum, termasuk import, eksport, intersuler, interlokal

dan lokal sebagai grossir, leveransir, supplier dan distributor;

- Menjalankan usaha dalam bidang pengelolaan hasil-hasil hutan/perkayuan/ sawmill;

- Menjalankan usaha dalam bidang kehutanan;

- Menjalankan usaha dalam bidang furniture/ mebel.

Modal dasar perseroan tidak ditentukan besarannya dan setiap waktu dapat dinyatakan dari

buku-buku perseroan. Untuk pertama kalinya pengurus perusahaan adalah sebagai berikut :

Direktur : Djujuk Aryati

Persero Komanditer : Harmi Runtuni

Copy Dokumen Akte Pendirian Perusahaan terlampir pada Buku II Lampiran II-1a.

2. Akta No. 4 /2013

Akta Perubahan Perseroan Komanditer CV. Arya Buana No. 04 tanggal 06 Februari 2013,

dihadapan Notarin Mustika Rahaju, SH. Berkedudukan di Bantul.

LAPORAN


CV COCOON ASIA

Halaman 28 dari 80

Dalam akta perubahan pertama, masih dengan nama CV. Arya Buana akta yang dimaksud

menerangkan telah dilakukan :

- Perubahan alamat CV. Arya Buana dari Kabupaten Sleman ke Kabupaten Bantul

- Penambahan tujuan dan kegiatan usaha perseroan.

3. Akta Perubahan Terakhir

Akta Perubahan Perseroan Komanditer, Akta CV. Arya Buana Nomor 31 tanggal 24 Juni 2013,

dihadapan Notaris Mustika Rahaju, SH. Berkedudukan di Bantul.

Akta Perubahan Terakhir Perseroan Komanditer yang telah didaftarkan pada Buku Daftar di

Kepaniteraan Pengadilan Negeri Bantul No. 394/CV/XII/20kum.01.02.2013 tanggal 24 Desember

2013. Dalam akta perubahan pertama, masih dengan nama CV. Arya Buana akta yang dimaksud

menerangkan telah dilakukan perubahan nama dari CV. Arya Buana menjadi CV. Cocoon Asia

Copy Dokumen Akte Perubahan terakhir terlampir pada Buku II Lampiran II-1b.

Justifikasi

Verifier ini memiliki nilai Memenuhi apabila Tersedia akte pendirian perusahaan dan/atau

perubahan terakhir yang telah disahkan (khusus PT) atau didaftarkan ke instansi yang berwenang

sesuai dengan bentuk badan hukumnya atau tersedia copy KTP untuk perorangan.

CV Cocoon Asia telah memiliki dokumen akta pendirian perusahaan dan perubahannya, akta

dapat ditunjukkan dan telah diregister oleh instansi yang berwenang. Susunan pengurus

perusahaan dan informasi yang terkandung dalam akta perusahaan termasuk maksud dan tujuan

pendirian perusahaan telah sesuai dengan dokumen legalitas lainnya, maka dapat disimpulkan

bahwa verifier 1.1.1.a. memiliki norma penilaian memenuhi.

Norma Penilaian : Memenuhi

b. Surat Izin Usaha Perdagangan (SIUP) atau Izin Perdagangan yang tercantum dalam IUI atau Izin Usaha Tetap (IUT) atau Tanda Daftar Industri (TDI)

Hasil Verifikasi :

CV Cocoon Asia telah mendapatkan Surat Izin Usaha Perdagangan (SIUP) yang terbitkan oleh

Lembaga Pengelola dan Penyelenggara OSS RI pada tanggal 8 Maret 2020 dengan nomor NIB

9120100181371. Informasi yang terdapat pada dokumen SIUP adalah:

Nama Perusahaan : CV Cocoon Asia

NIB : 9120100181371

Alamat Perusahaan : Jl.Sitimulyo No. 90 Kel. Sitimulyo, Kec. Piyungan, Kab.

Bantul, Provinsi DI. Yogyakarta

KBLI : 46491

LAPORAN


CV COCOON ASIA

Halaman 29 dari 80

Nama KBLI : Perdagangan Besar Peralatan dan perlengkapan Rumah

tangga.

Copy dokumen SIUP CV Cocoon Asia terlampir pada Buku II Lampiran II-2.

Justifikasi

Verifier ini memiliki nilai Memenuhi apabila:

Tersedia Izin Usaha yang masih berlaku sesuai dengan kegiatan usahanya.

atau

Tersedia bukti pengurusan perpanjangan dari instansi yang berwenang berupa:

a. surat keterangan; atau

b. tanda terima.

CV Cocoon Asia telah memiliki dokumen SIUP yang diterbitkan oleh instansi yang berwenang,

masih berlaku dan sesuai dengan kegiatan usahanya. Informasi dalam dokumen sesuai dengan

dokumen perijinan lainnya. Sehingga dapat disimpulkan verifier 1.1.1.b. memiliki norma penilaian

memenuhi.


d. Tanda Daftar Perusahaan (TDP)

Hasil Verifikasi :

CV Cocoon Asia memiliki dokumen NIB (Nomor Induk Berusaha) yang diterbitkan oleh Lembaga


9120100181371. Dokumen NIB sekaligus berfungsi sebagai TDP.

Informasi yang tercantum dalam dokumen NIB antara lain sebagai berikut:

- Nama Perusahaan : CV Cocoon Asia

- Alamat : Jl.Sitimulyo No. 90 Kel. Sitimulyo, Kec. Piyungan, Kab. Bantul,

Provinsi DI. Yogyakarta.

- NPWP : 02.543.974.6-542.000

- Nomor Telepon : 0274-4536888

- Nomor Fax : 0274-4536888

- Email : [email protected]

- Nama KBLI : Industri Furnitur dari kayu industri Furnitur dari rotan dan atau

bambu.

- Kode KBLI : 31001, 31002

mailto:[email protected]

LAPORAN


CV COCOON ASIA

Halaman 30 dari 80

- Status Permodalan : PMDN

Dokumen NIB terlampir pada Buku II Lampiran II-3.

Justifikasi


Tersedia Tanda Daftar Perusahaan (TDP) yang sah masih berlaku sesuai dengan kegiatan

usahanya

atau

Tersedia bukti pengurusan perpanjangan dari instansi yang berwenang berupa:


b. tanda terima.

CV Cocoon Asia memiliki dokumen NIB (Nomor Induk Berusaha) yang diterbitkan oleh Lembaga

Pengelola dan Penyelenggara OSS RI pada tanggal 17 Januari 2019 dengan nomor

9120100181371. Dokumen NIB sekaligus berfungsi sebagai TDP. Dengan demikian verifier

1.1.1.d. memiliki norma penilaian memenuhi.


e. Nomor Pokok Wajib Pajak (NPWP)

Hasil Verifikasi :

NPWP:

CV Cocoon Asia telah mendapatkan Nomor Pokok Wajib Pajak (NPWP) : 02.543.974.6-542.000,

NPWP diterbitkan oleh Direktorat Jenderal Pajak dengan informasi sebagai berikut :

NPWP : 02.543.974.6-542.000

Nama : CV Cocoon Asia

Alamat : Sitimulyo No. 90 Sitimulyo, Piyungan, Kab. Bantul –

DI Yogyakarta

Surat Keterangan Terdaftar:

Terdapat Surat Keterangan Terdaftar (SKT) yang diterbitkan oleh Departemen Keuangan RI

Direktorat Jenderal Pajak Kantor Wilayah DJP D.I. Yogyakarta, kantor Pelayanan pajak Pratama

Sleman :

Nomor SKT : S-7254KT/WPJ.23/KP.0503/2017

Nama : CV Cocoon Asia

NPWP : 02.543.974.6-542.000

LAPORAN


CV COCOON ASIA

Halaman 31 dari 80

Klasifikasi Lapangan Usaha

(KLU)

: 46499

Perdagangan Besar Berbagai Barang dan

Perlengkapan Rumah Tangga Lainnya

Alamat : Sitimulyo No. 90 Sitimulyo, Piyungan, Kab. Bantul –

DI. Yogyakarta.

Kategori : Badan

Kewajiban Pajak

:

PPh Pasal 25,

PPh Pasal 29

PPh Pasal 4 (2),

PPh Pasal Pasal 15,

PPh Pasal 19,

PPh Pasal 21,

PPh Pasal 26,

Tanggal terdaftar : 2 Oktober 2006

Tanggal terdaftar di KPP Bantul : 23 September 2017

Surat Pengukuhan Pengusaha Kena Pajak (SPPKP).

CV Cocoon Asia telah memiliki dokuken SPPKP yang diterbitkan oleh KPP Pratama Bantul.

Adapun data dan informasi yang tercantum dalam dokumen SPPKP CV Cocoon Asia adalah

sebagai berikut:

- No SPPKP : S-254PKP/WPJ.23/KP.0503/2017

- NPWP : 02.543.974.6-542.000

- KLU : 46499

- Nama KLU : Perdagangan Besar Berbagai Barang dan

Perlengkapan Rumah Tangga Lainnya.

- Alamat : Sitimulyo No. 90 Sitimulyo, Piyungan, Kab. Bantul – DI. Yogyakarta.

- Kewajiban Pajak : PPN

- Tanggal Pengukuhan : 13 Oktober 2017

Copy dokumen NPWP, SKT & SPPKP CV Cocoon Asia terlampir pada Buku II Lampiran II-4.

Justifikasi

Verifier ini memiliki nilai Memenuhi apabila NPWP (9 digit awal), SKT dan/atau SPPKP unit usaha

tersedia dan sesuai dengan dokumen lainnya.

CV Cocoon Asia telah memiliki NPWP, SKT dan SPPKP yang diterbitkan oleh instansi terkait.

LAPORAN


CV COCOON ASIA

Halaman 32 dari 80

NPWP untuk 9 digit awal dan seluruh informasi dari data tersebut sudah sesuai dengan dokumen

perijinan lainnya. Dengan demikian verifier 1.1.1.e. memiliki norma penilaian memenuhi.


f. AMDAL/Upaya Pengelolaan Lingkungan (UKL) – Upaya Pemantauan Lingkungan (UPL)/ Surat Pernyataan Pengelolaan Lingkungan (SPPL)/Dokumen Pengelolaan Lingkungan Hidup (DPLH)/Surat Izin Lingkungan (SIL)/Dokumen Evaluasi Lingkungan Hidup (DELH)

Hasil Verifikasi :

Dalam rangka pemenuhan terhadap Undang-Undang Lingkungan Hidup No. 32 tahun 2009 CV

Cocoon Asia telah melakukan pengelolaan lingkungan sesuai dengan Surat Pernyataan

Kesanggupan Pengelolaan dan Pemantauan Lingkungan Hidup (SPPL).

Sebelum berganti nama menjadi CV Cocoon Asia, sebelumnya sesuai akta perusahaan bernama

CV Arya Bhuana. SPPL yang ditunjukkan oleh perusahaan adalah SPPL atas nama CV Arya

Bhuana pada tanggal 1 Februari 2013, SPPL dengan nama CV. Cocoon Asia dibuat pada tanggal

23 Desember 2013 yang dinyatakan dan ditandatangani oleh Djudjuk Aryati sebagai direktur CV

Cocoon Asia, diketahui dan telah ditandatangani oleh Camat Piyungan Drs. Agus Sulistiyana dan

telah disahkan dan ditandatangani oleh Drs Suwito sebagai Kepala Badan Lingkungan Hidup

Pemerintah Kabupaten Bantul.

Data dan informasi SPPL sebagai berikut :

Yang bertanda tangan di bawah ini :

Nama : Djudjuk Aryati

Jabatan : Direktur

Alamat : Gang Serayu D 34 Condong Sari, Senturan,

Yogyakarta

No. Telp : 0274-4333175, 08122650211

Selaku penanggung jawab atas pengelolaan lingkungan dari :

Nama Perusahaan/ Usaha : CV Cocoon Asia

Alamat Perusahaan/ Usaha : Karanggayam, Sitimulyo, Piyungan, Bantul

No. Telp. Perusahaan : 0274-4333175, 08122650711

Jenis Usaha/ Sifat Usaha : Perdagangan

Kapasitas Produksi : --Container / tahun

Perizinan yang dimiliki : IMB – 640.79/2003

Keperluan : Gudang Produksi Furniture dan Handicraft

Besarnya modal : Rp. 500,000,000.00

LAPORAN


CV COCOON ASIA

Halaman 33 dari 80

Pernyataan kesanggupan untuk :

1. Menjaga kelestarian sumberdaya alam dan lingkungan hidup di lokasi dan di sekitar tempat

usaha dan/atau kegiatan;

2. Menjaga kesehatan, kebersihan dan keindahan di lokasi dan di sekitar tempat usaha dan/atau

kegiatan;

3. Melaksanakan ketertiban umum dan senantiasa membina hubungan baik dengan tetangga

sekitar;

4. Bersedia menambahkan dan atau melengkapi informasi tambahan yang diperlukan terkait

kegiatan pengelolaan lingkungan hidup dari usaha dan/atau kegiatan tersebut oleh pejabat yang

berwenang;

5. Bersedia dipanatau dampak lingkungan dari usaha dan/atau kegiatannya oleh pejabat yang

berwenang;

6. Bertanggung jawab terhadap kerusakan dan/atau pencemaran lingkungan yang

diakibatkan oleh usaha dan/atau kegiatan tersebut;

7. Apabila kami lalai untuk melaksanakan pernyataan pada angka 1 sampai angka 6 di atas, kami

bersedia bertanggung jawab sesuai dengan perundang-undangan yang berlaku.

Copy dokumen SPPL CV Cocoon Asia terlampir pada Buku II Lampiran II-5.

Justifikasi

Verifier ini memiliki nilai Memenuhi apabila

1. Tersedia dokumen lingkungan hidup yang lengkap dan sah sesuai dengan kegiatan usahanya

(untuk SPPL diperlukan bukti penyerahan ke instansi terkait)

atau

Terdapat bukti pengurusan dokumen lingkungan hidup dari instansi yang berwenang berupa:


b. tanda terima.

2. Tersedia laporan/catatan pengelolaan dan pemantauan lingkungan sesuai/merujuk pada catatan

temuan penting (tidak berlaku untuk SPPL).

Saat dilakukan audit VLK, CV Cocoon Asia telah memiliki dokumen lingkungan berupa SPPL yang

disahkan oleh instansi berwenang informasi lokasi kegiatan dan lainnya sesuai dengan dokumen

terkait lainnya. Sehingga dapat disimpulkan verifier 1.1.1.f. memiliki norma peniliaian memenuhi.


LAPORAN


CV COCOON ASIA

Halaman 34 dari 80

g. IUIPHHK, Izin Usaha Industri (IUI) atau Izin Usaha Tetap (IUT).

Hasil Verifikasi :

CV Cocoon Asia memiliki dokumen Izin Usaha Industri (IUI) yang diterbitkan oleh Lembaga


9120100181371 dan telah berlaku efektif. Informasi

- Nama Perusahaan : CV Cocoon Asia

- Alamat Perusahaan : Jl. Sitimulyo No 90

- Nama KBLI : Industri Furniture dari Kayu, Industri Rotan dari Rotan dan atau Bambu.

- Kode KBLI : 31001, 31002

- Lokasi:

- Alamat : Jl. Sitimulyo No. 90

- Desa/Kelurahan : Sitimulyo

- Kecamatan : Piyungan

- Kabupaten/Kota : Kab. Bantul

- Provinsi : Daerah Istimewa Yogyakarta

- Total Investasi : Rp. 2.082.655.000,- (dua milyar delapan puluh juta enam ratus lima puluh lima ribu rupiah).

- Jenis Produksi :

- Meja, Kursi : kapasitas 1.350 m3

- Almari, Meja Kursi : kapasitas 1.350 m3

Copy dokumen IUI OSS CV Cocoon Asia terlampir pada Buku II Lampiran II-6.

Justifikasi

Verifier ini memiliki nilai Memenuhi apabila :

1. Terdapat dokumen IUIPHHK atau IUI atau IUT yang diterbitkan oleh instansi yang berwenang

dan sesuai dengan dokumen terkait lainnya.

2. Jenis usaha yang dijalankan sesuai dengan IUIPHHK atau IUI atau IUT.

3. Dalam hal izin industri sedang dalam proses perpanjangan atau perluasan/pengurangan

kapasitas, tersedia bukti pengurusan dari instansi yang berwenang berupa:


b. tanda terima

CV Cocoon Asia memiliki dokumen Izin Usaha Industri (IUI) yang diterbitkan oleh Lembaga


9120100181371 dan telah berlaku efektif. Dengan demikian dapat disimpulkan untuk verifier

1.1.1.g. memiliki norma penilaian memenuhi.


LAPORAN


CV COCOON ASIA

Halaman 35 dari 80

a. Dokumen jual beli/ nota atau kontrak suplai bahan baku dilengkapi bukti pembelian.

Hasil Verifikasi:

CV Cocoon Asia melakukan pembelian bahan baku berupa kayu berupa kayu gergajian jenis jati

baru (fresh cut timber), kayu jati bekas bongkaran rumah (recycle teak) dan tunggak (wood stump)

kayu jati. Kayu gergajian jati baru seluruhnya dibeli dari pemasok yang mendapatkan kayu bulat

dari hutan hak.

Proses pembelian bahan baku di CV Cocoon Asia dimulai dari terbitnya Purchase Order (PO) dari

buyer. Pihak produksi selanjutnya menghitung kebutuhan bahan baku yang disampaikan ke

bagian purchasing untuk pengadaan bahan baku tersebut. Pembelian bahan baku ada yang

menggunakan dokumen Purchase Order atau hanya dilakukan secara lisan melalui kontak

telephone.

Selama periode Februari 2019 s.d. Januari 2020 CV Cocoon Asia telah melakukan pembelian

bahan baku dengan rincian sebagai berikut:

Kayu gergajian jati baru : 613,5031 m3

Kayu bekas bongkaran rumah : 953,5330 m3

Tunggak kayu : 138,9550 m3

Tabel 4.1 Rekapitulasi Pembelian Bahan Baku Kayu

No Bulan

Jenis/Volume (m3) Total Penerimaan

(m3) Kayu baru

Jati (m3) Kayu Bekas

(m3) Tunggak Kayu

(m3)

1 Februari 2019 55,3597 164,5672 6,9520 226,8789

2 Maret 2019 26,1643 99,4223 11,7479 137,3345

3 April 2019 42,0521 139,5520 8,8752 190,4793

4 Mei 2019 40,6312 43,9172 26,5864 111,1348

5 Juni 2019 48,6726 40,7868 3,2900 92,7494

6 Juli 2019 55,5457 25,8836 4,7799 86,2092

7 Agustus 2019 74,5761 53,8005 11,1395 139,5161

8 September 2019 57,4087 68,5785 11,4173 137,4045

9 Oktober 2019 52,2214 51,1031 19,1083 122,4328

10 November 2019 43,2969 83,1159 12,3620 138,7748

11 Desember 2019 81,4369 26,2564 21,3680 129,0613

12 Januari 2020 36,1375 156,5495 1,3284 194,0154

TOTAL 613,5031 953,5330 138,9550 1.705,9911

P2. Unit usaha mempunyai dan menerapkan sistem penelusuran kayu yang menjamin keterlacakan kayu dari asalnya

K2.1. Keberadaan dan penerapan sistem penelusuran bahan baku (termasuk kayu impor) dan

hasil olahannya.

2.1.1 Unit usaha mampu membuktikan bahwa bahan baku yang diterima berasal dari

sumber yang sah.

LAPORAN


CV COCOON ASIA

Halaman 36 dari 80

Tim audit melakukan verifikasi dokumen pembelian bahan baku yang mengambil contoh sebagai

berikut:

Tabel 4.2 Contoh Dokumen Pembelian Bahan Baku

No. Pemasok Jenis-Volume Dokumen Legalitas

Angkutan Dokumen Pendukung

1 Multi Usaha Raya

KG Jati, 188 pcs, 3,2042 m3

- Surat Jalan No Penerimaan 059. Tgl. 21 Juni 2019 No.

- Surat Ket Angkut. 54/DKO/II/2019

- Tanda Terima tgl 21 Juni 2019. - Bukti pembayaran berupa Bukti

Transfer Bank nomor referensi 9336701051711 tgl 21 Juni 2019

2 PN Putra Mandiri

KG Bekas bongkaran rumah lama, 182 pcs, 4,4044 m3

Surat Keterangan Angkutan Kayu Bongkaran Rumah No. 020/PN/PM/2020 tgl 13 Januari 2020 No. Polisi Kendaraan E 7941 HI.

- Surat Jalan tgl. 13 januari 2020. - DKP No. PNPM 008/Jan/2020

tgl 13 Januari 2020 - Bukti pembayaran berupa Bukti

Transfer nomor referensi tgl. 13 Januari 2020.

- Surat Keterangan dari Desa No. 71/181.2/Ds.Srb/I/2020 tgl 13 Januari 2020.

- KTP Pemilik Rumah Bongkaran No. KTP 3209361907670001 a.n. Ridwan.

- Wood Card Delivery No. 14 No. Surat Ket. Angkut 020/PN/PM/I/2020 tgl 14 Januari 2020.

3 Wuri Lestari Tunggak (wood stump) jati, 32 pcs, 0,2039 m3

Surat Jalan No. 51007/II/2019. Kendaraan Nopol AE 8542 KC tgl 14 Februari 2019

- DKP No. WL 008/11/2020 tgl 14 Februari 2019.

- Invoice No WL-CA/02/2019. - Bukti pembayaran berupa Bukti

Transfer Bank nomor referensi 2019032177417872 tgl 21 Maret 2019

Bahan baku dari pemasok lokal yang digunakan oleh CV Cocoon Asia termasuk rendah resiko

karena bahan baku dibeli dari pemasok yang telah menerbitkan DKP dan memiliki S-LK.

Hasil verifikasi menunjukkan bahwa penerimaan bahan baku kayu gergajian jati baru, kayu

gergajian bekas bongkaran rumah dan tunggak kayu telah dilengkapi dengan dokumen jual beli

dan bukti pembayaran.

Bukti pembayaran bahan baku berupa Bukti Transfer Bank terlampir pada Buku II Lampiran III-1

Justifikasi:

Verifier ini memiliki nilai Memenuhi apabila Seluruh penerimaan bahan baku kayu dilengkapi dengan

dokumen jual beli/nota atau kontrak suplai bahan baku.

LAPORAN


CV COCOON ASIA

Halaman 37 dari 80

Seluruh penerimaan bahan baku CV Cocoon Asia telah dilengkapi dengan dokumen jual – beli dan

dokumen angkutan yang sah. Dengan demikian verifier 2.1.1.a. memiliki norma penilaian

memenuhi.


c. Berita acara serah terima kayu dan/atau bukti serah terima kayu selain kayu bulat dari hutan negara, dilengkapi dengan dokumen angkutan hasil hutan yang sah

Hasil Verifikasi:

Bahan baku yang digunakan CV Cocoon Asia selama periode Februari 2019 s.d. Januari 2020

adalah berupa:

- Kayu gergajian jati baru (fresh cut timber);

- Kayu gergajian bekas bongkaran rumah;

- Tunggak kayu.

Penerimaan bakan baku kayu di CV Cocoon Asia selama periode Februari 2019 s.d. Januari 2020

telah dilengkapi dengan dokumen Bukti Penerimaan Barang (dokumen Tanda Terima) dan

dokumen angkutan yang sah (Surat Jalan dan Surat Keterangan Angkutan Kayu Bongkaran

Rumah). Bahan baku yang diterima dari pemasok dilakukan pemeriksaan dokumen legalitas

angkutan serta dilakukan pemeriksaan fisik oleh bagian grading/ purcashing. Pemeriksaan

tersebut meliputi jumlah dan ukuran barang yang disesuaikan dengan dokumen legalitas angkutan

yang menyertai.

Sebagai bukti bahwa barang telah diserahterimakan dari pemasok kepada pembeli terdapat bukti

serah terima berupa dokumen Tanda Terima/Surat Jalan yang ditandatangani oleh pihak supplier

dan pihak penerima barang di CV Cocoon Asia.

Adapun contoh data dan informasi yang tercantum dalam dokumen Bukti Penerimaan Barang

adalah sebagai berikut:

Tanda Terima

- Nama Supplier : Multi Usaha Raya

- Tanggal Penerimaan : 21 April 2019

- Nama Barang : Papan

- Volume :

Ukuran QTY (pcs) Volume (m3)

- 220 x 10 x 10,8 - 19 - 0,4514

- 225 x 10 x 9 - 12 - 0,4957

- 190 x 27 x 3 - 14 - 0,2155

- 155 x 9 x 8 - 11 - 0,1228

- 120 x 20 4 - 15 - 0,1440

LAPORAN


CV COCOON ASIA

Halaman 38 dari 80

- 250 x 6 x 4,5 - 20 - 0,3600

- 150 x 18 x 4 - 12 - 0,1296

- 220 x 12 x 4 - 16 - 0,1690

- 250 x 10 x 8 - 13 - 0,2600

- 260 x 11 x 9 - 10 - 0,2574

- 200 x 20 x 2 - 12 - 0,0960

- 215 x 11 x 9,7 - 18 - 0,4129

- 160 x 10 3,5 - 16 - 0,0899

Total - 188 - 3,2042

Surat Jalan

- Nama Supplier : Hartoyo (Pemilik PN Putra Mandiri)

- Alamat : Bantul

- Tempat Muat : Cikawung

- Tanggal : 13 Januari 2020

- Pemilik Rumah : Ridwan

- Pemohon : Hartoyo

- Supir : Asep

- No. Pol. Kendaraan Angkut : E 7414 HI

- Jenis Kayu Bongkaran :

No. Jenis Kayu

Bongkaran Ukuran QTY (pcs) Volume (m3)

1 Tihang 240 x 9 x 14 14 0,2722

2 Pangeret 510 x 9 x 9 10 0,4131

3 Pamikul 760 x 9 x 9 13 0,8003

4 Suhunan 310 x 9 x 8 20 0,4464

5 Adeg 120 x 10 x 8 13 0,1248

6 Kuda-kuda 250 x 8 x 9 10 0,1800

7 Siku-siku 150 x 9 x 8 23 0,2484

8 Palang Dada 330 x 8 x 8 20 0,4224

9 Gagalur 750 x 8 x 20 12 0,7200

10 Ontob 780 x 11 x 3 12 0,3089

11 Papan 200 x 20 x 2 13 0,1040

12 Jure 410 x 8 x 7 10 0,2296

13 Usuk 320 x 5 x 7 12 0,1344

Total 182 4,4044

LAPORAN


CV COCOON ASIA

Halaman 39 dari 80

Invoice dari Pemasok

- Nama Supplier : Wuri Lestari

- Alamat : Jl Raya Ngawi-Solo Km 12 Sidowayah,

Ngawi, Jawa Timur

- Tanggal : 14 Februari 2019

- No. Invoice : WL-CA/02/2019

- Jumlah Kayu :

- Qty : 32 pcs

- Item : Bonggol (tonngak) 0,2039 m3

Contoh Dokumen Bukti Serah Terima berupa Tanda Terima, Surat Jalan, dan Invoice Pemasok

dapat dilihat pada Buku II Lampiran III-2.

Tim audit melakukan verifikasi bukti serah terima serta dokumen legalitas angkutan dan mengambil

beberapa contoh sebagai berikut:

Tabel 4.3 Contoh Bukti Serah Terima Kayu dan Dokumen Angkutan


Angkutan Bukti Serah Terima

1 Multi Usaha Raya

KG Jati, 188 pcs, 3,2042 m3

- Surat Jalan No Penerimaan 059. Tgl. 21 Juni 2019 No.

- Surat Ket Angkut. 54/DKO/II/2019

- Tanda Terima tgl 21 Juni 2019.

2 PN Putra Mandiri


Surat Keterangan Angkutan Kayu Bongkaran Rumah No. 020/PN/PM/2020 tgl 13 Januari 2020 No. Polisi Kendaraan E 7941 HI.




Surat Jalan No. 51007/II/2019. Kendaraan Nopol AE 8542 KC tgl 14 Februari 2019

- Invoice No WL-CA/02/2019.

Justifikasi :

Verifier ini memiliki nilai Memenuhi apabila Seluruh penerimaan kayu dilengkapi dengan bukti

penerimaan dan dilengkapi dengan dokumen angkutan hasil hutan yang sah.

Seluruh penerimaan bahan baku di CV Cocoon Asia telah dilengkapi dengan bukti tanda terima

(Tanda terima, surat jalan, dan invoice pemasok) dan Surat Jalan serta telah dilengkapi dengan

dengan dokumen angkutan hasil hutan yang sah berdasarkan ketentuan yang berlaku. Dengan

demikian verifier 2.1.1.c. memiliki norma penilaian memenuhi.


LAPORAN


CV COCOON ASIA

Halaman 40 dari 80

d. Dokumen angkutan hasil hutan yang sah

Hasil Verifikasi :

Hasil verifikasi dokumen angkutan bahan baku CV Cocoon Asia menunjukkan bahwa seluruh

penerimaan/ pembelian bahan baku selama periode Februari 2019 – Januari 2020 telah dilengkapi

dengan dokumen angkutan hasil hutan yang sah sesuai dengan ketentuan yang berlaku.

Pemeriksaan dilakukan terhadap dokumen legalitas angkutan hasil hutan yang sah yang menyertai

bahan baku adalah sebagai berikut:

Tim audit melakukan verifikasi terhadap volume hasil rekapitulasi dokumen angkutan yang diterima

pada periode Februari 2019 – Januari 2020 dengan volume yang tercantum pada LMHHOK dan

LMK Barang Jadi pada periode yang sama. Secara ringkas hasil verifikasi terhadap kedua

dokumen tersebut disajikan pada tabel di bawah.

Tabel 4.4 Perbandingan Volume Penerimaan Bahan Baku antara Dokumen Angkutan dengan Laporan Mutasi Hasil Hutan

No Bulan

Jenis

Kayu Baru Kayu Bekas Tunggak Kayu

Dok. Angkutan

LMK Ket Dok.

Angkutan LMK Ket

Dok. Angkutan

LMK Ket

1 Februari 2019

55,3597

55,3597 sesuai 164,5672

164,5672 sesuai 6,9520

6,9520 sesuai

2 Maret 2019

26,1643

26,1643 sesuai 99,4223

99,4223 sesuai 11,7479

11,7479 sesuai

3 April 2019

42,0521

42,0521 sesuai 139,5520

139,5520 sesuai 8,8752

8,8752 sesuai

4 Mei 2019

40,6312

40,6312 sesuai 43,9172

43,9172 sesuai 26,5864

26,5864 sesuai

5 Juni 2019

48,6726

48,6726 sesuai 40,7868

40,7868 sesuai 3,2900

3,2900 sesuai

6 Juli 2019

55,5457

55,5457 sesuai 25,8836

25,8836 sesuai 4,7799

4,7799 sesuai

7 Agustus 2019

74,5761

74,5761 sesuai 53,8005

53,8005 sesuai 11,1395

11,1395 sesuai

8 September 2019

57,4087

57,4087 sesuai 68,5785

68,5785 sesuai 11,4173

11,4173 sesuai

9 Oktober 2019

52,2214

52,2214 sesuai 51,1031

51,1031 sesuai 19,1083

19,1083 sesuai

10 November 2019

43,2969

43,2969 sesuai 83,1159

83,1159 sesuai 12,3620

12,3620 sesuai

11 Desember 2019

81,4369

81,4369 sesuai 26,2564

26,2564 sesuai 21,3680

21,3680 sesuai

12 Januari 2020

36,1375

36,1375 sesuai 156,5495

156,5495 sesuai 1,3284

1,3284 sesuai

TOTAL 613,5031

613,5031 953,5330

953,5330 138,9550

138,9550

Hasil verifikasi menunjukkan tidak ada selisih antara volume dalam m3 yang tercatat pada dokumen

skshh dengan dokumen LMHHOK dan LMK Barang Jadi.

Tim audit mengambil contoh dokumen pengiriman bahan baku seperti dalam tabel dibawah ini.

LAPORAN


CV COCOON ASIA

Halaman 41 dari 80

Tabel 4.5 Contoh dokumen Angkutan Hasil Hutan yang Sah.


Angkutan Dokumen Pendukung

Lain

Ket.

1 Multi Usaha Raya

KG Jati, 188 pcs, 3,2042 m3

- Nota Angkutan No. 063/NA-MUR/VI/2019

- DKO tgl. 19 Juni 2019

- Tanda Terima tgl 21 Juni 2019.

- Bukti pembayaran berupa Bukti Transfer Bank nomor referensi 9336701051711 tgl 21 Juni 2019

- Surat Jalan diterbitkan pemasok atas nama Bedjo Raharjo, selaku pemilik Multi Usaha Raya

- Diterima oleh petugas penerimaan kayu CV Cocoon Asia

2 PN Putra Mandiri


- Nota Angkutan No. 031/PN/PM/1/2020

- DKO tgl. 12 Januari 2020

- Surat Jalan tgl. 13 januari 2020.



- Surat Keterangan Angkutan Kayu Bongkaran Rumah dibuat oleh pemasok a.n. Saptani yang diketahui oleh pemilik rumah a.n. Ridwan dan pemohon a.n. Hartono

- Diiterima oleh petugas penerimaan kayu CV Cocoon Asia


- Nota Perusahaan No. WL-Feb-2019 tgl. 14 Februari 2019

- DKP No. WL 008/11/2020 tgl 14 Februari 2019.

- Invoice No WL-CA/02/2019.

- Surat Jalan diterbitkan oleh pemasok dan diterima oleh petugas penerimaan kayu CV Cocoon Asia

Selama periode Februari 2019 - Januari 2020, CV Cocoon Asia tidak menerima maupun mengolah

bahan baku yang diperoleh dari hasil lelang.

Uji Petik

Pada saat audit tidak terdapat stok bahan baku yang ada di lapangan sehingga tidak ada bahan

baku dari 3 (tiga) jenis bahan baku untuk dilakukan kegiatan uji petik.

Contoh dokumen angkutan KG (Jati) baru dapat dilihat pada Buku II Lampiran III-3a.

Contoh dokumen angkutan kayu bekas bongkaran rumah lama dapat dilihat pada Buku II Lampiran

III-3b.

Contoh dokumen angkutan bonggol (wood stump) dapat dilihat pada Buku II Lampiran III-3c.

Justifikasi:


a. Seluruh penerimaan bahan baku kayu didukung dengan dokumen angkutan hasil hutan yang

sah.

b. Hasil uji petik stock bahan baku di lapangan harus sesuai antara fisik kayu (jenis dan ukuran)

dengan dokumen.

c. Jumlah batang/keping dan volume di dalam dokumen

pemegang izin usaha industri cv cocoon asia...laporan hasil audit resertifikasi verifikasi legalitas...

Documents