pedoman penyusunan laporan bulanan bank umum … · method) yang tidak memiliki nilai wajar dan...

PEDOMAN PENYUSUNAN

LAPORAN BULANAN BANK UMUM

LAMPIRAN 1 SURAT EDARAN BANK INDONESIA NOMOR 16/21/DSta TANGGAL 12 DESEMBER 2014

PERIHAL PERUBAHAN KETIGA ATAS SURAT EDARAN BANK INDONESIA NOMOR 11/2/DSM TANGGAL 22 JANUARI 2009 PERIHAL LAPORAN BULANAN BANK UMUM

LBU PER KANTOR

III-1III-1III-1III-1III-1

FORM - 01FORM - 01FORM - 01FORM - 01FORM - 01

0101010101

ASETASETASETASETASET

III.1.1III.1.1III.1.1III.1.1III.1.1

NERACA PERKANTORNERACA PERKANTORNERACA PERKANTORNERACA PERKANTORNERACA PERKANTOR

1. Kas 3)Kas 3)Kas 3)Kas 3)Kas 3) 100

2. Penempatan pada Bank Indonesia 4)Penempatan pada Bank Indonesia 4)Penempatan pada Bank Indonesia 4)Penempatan pada Bank Indonesia 4)Penempatan pada Bank Indonesia 4) 120

3. Penempatan Pada Bank lain 5)Penempatan Pada Bank lain 5)Penempatan Pada Bank lain 5)Penempatan Pada Bank lain 5)Penempatan Pada Bank lain 5) 130

4. TTTTTagihan Spot dan Derivatif 6)agihan Spot dan Derivatif 6)agihan Spot dan Derivatif 6)agihan Spot dan Derivatif 6)agihan Spot dan Derivatif 6) 135

5. Surat Berharga 7)Surat Berharga 7)Surat Berharga 7)Surat Berharga 7)Surat Berharga 7)

a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi

i. Diperdagangkan 138

ii. Ditetapkan untuk diukur pada nilai wajar 139

b. Tersedia untuk dijual 143

c. Dimiliki hingga jatuh tempo 144

d. Pinjaman yang diberikan dan piutang 145

6. Surat Berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Surat Berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Surat Berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Surat Berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Surat Berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (RepoRepoRepoRepoRepo) 8)) 8)) 8)) 8)) 8) 160

7. TTTTTagihan atas Surat Berharga yang dibeli dengan janji dijualagihan atas Surat Berharga yang dibeli dengan janji dijualagihan atas Surat Berharga yang dibeli dengan janji dijualagihan atas Surat Berharga yang dibeli dengan janji dijualagihan atas Surat Berharga yang dibeli dengan janji dijual

kembali (Rkembali (Rkembali (Rkembali (Rkembali (Reverse Repoeverse Repoeverse Repoeverse Repoeverse Repo) 9)) 9)) 9)) 9)) 9) 164

8. TTTTTagihan Akseptasi 10)agihan Akseptasi 10)agihan Akseptasi 10)agihan Akseptasi 10)agihan Akseptasi 10) 166

9. KrKrKrKrKredit yang diberikan 11)edit yang diberikan 11)edit yang diberikan 11)edit yang diberikan 11)edit yang diberikan 11)







10. Penyertaan 12)Penyertaan 12)Penyertaan 12)Penyertaan 12)Penyertaan 12) 200

11. Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Keuangan -/- 13)Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Keuangan -/- 13)Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Keuangan -/- 13)Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Keuangan -/- 13)Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Keuangan -/- 13)

a. Surat Berharga Yang Dimiliki 201

b. Kredit Yang Diberikan 202

c. Lainnya 206

12. Aset Tidak Berwujud 14)Aset Tidak Berwujud 14)Aset Tidak Berwujud 14)Aset Tidak Berwujud 14)Aset Tidak Berwujud 14) 212

Akumulasi Amortisasi -/- 213

13. Aset TAset TAset TAset TAset Tetap dan Inventaris 15)etap dan Inventaris 15)etap dan Inventaris 15)etap dan Inventaris 15)etap dan Inventaris 15) 214

Akumulasi Penyusutan Aset Tetap dan Inventaris -/- 215

14. PrPrPrPrProperti Toperti Toperti Toperti Toperti Terbengkalai 16)erbengkalai 16)erbengkalai 16)erbengkalai 16)erbengkalai 16) 217

No.No.No.No.No. Pos-posPos-posPos-posPos-posPos-pos SandiSandiSandiSandiSandi RupiahRupiahRupiahRupiahRupiah VVVVValasalasalasalasalas JumlahJumlahJumlahJumlahJumlah

LBU PER KANTOR


15. Aset yang diambil alih 17)Aset yang diambil alih 17)Aset yang diambil alih 17)Aset yang diambil alih 17)Aset yang diambil alih 17) 218

16. Rekening TRekening TRekening TRekening TRekening Tunda 18)unda 18)unda 18)unda 18)unda 18) 219

17. Aset Antar KantorAset Antar KantorAset Antar KantorAset Antar KantorAset Antar Kantor

a. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia 19)19)19)19)19) 223

b. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia 20)20)20)20)20) 224

18. Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Lainnya -/- 21)Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Lainnya -/- 21)Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Lainnya -/- 21)Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Lainnya -/- 21)Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Lainnya -/- 21) 225

19. Aset Pajak TAset Pajak TAset Pajak TAset Pajak TAset Pajak Tangguhanangguhanangguhanangguhanangguhan 228

20. Rupa-Rupa Aset 22)Rupa-Rupa Aset 22)Rupa-Rupa Aset 22)Rupa-Rupa Aset 22)Rupa-Rupa Aset 22) 230

JUMLAHJUMLAHJUMLAHJUMLAHJUMLAH 290290290290290


LBU PER KANTOR


KEWKEWKEWKEWKEWAJIBANAJIBANAJIBANAJIBANAJIBAN

1. GirGirGirGirGiro 23)o 23)o 23)o 23)o 23) 300

2. TTTTTabungan 24)abungan 24)abungan 24)abungan 24)abungan 24) 320

3. Simpanan Berjangka 25)Simpanan Berjangka 25)Simpanan Berjangka 25)Simpanan Berjangka 25)Simpanan Berjangka 25) 330

4. Kewajiban Kepada Bank Indonesia 26)Kewajiban Kepada Bank Indonesia 26)Kewajiban Kepada Bank Indonesia 26)Kewajiban Kepada Bank Indonesia 26)Kewajiban Kepada Bank Indonesia 26) 340

5. Kewajiban Kepada Bank lain 27)Kewajiban Kepada Bank lain 27)Kewajiban Kepada Bank lain 27)Kewajiban Kepada Bank lain 27)Kewajiban Kepada Bank lain 27) 350

6. Kewajiban Spot dan Derivatif 28)Kewajiban Spot dan Derivatif 28)Kewajiban Spot dan Derivatif 28)Kewajiban Spot dan Derivatif 28)Kewajiban Spot dan Derivatif 28) 351

7. Kewajiban atas Surat Berharga yang dijual dengan janjiKewajiban atas Surat Berharga yang dijual dengan janjiKewajiban atas Surat Berharga yang dijual dengan janjiKewajiban atas Surat Berharga yang dijual dengan janjiKewajiban atas Surat Berharga yang dijual dengan janji

dibelidibelidibelidibelidibeli kembali (rkembali (rkembali (rkembali (rkembali (repo) 29)epo) 29)epo) 29)epo) 29)epo) 29) 352

8. Kewajiban Akseptasi 30)Kewajiban Akseptasi 30)Kewajiban Akseptasi 30)Kewajiban Akseptasi 30)Kewajiban Akseptasi 30) 353

9. Surat Berharga yang diterbitkan 31)Surat Berharga yang diterbitkan 31)Surat Berharga yang diterbitkan 31)Surat Berharga yang diterbitkan 31)Surat Berharga yang diterbitkan 31) 355

10. Pinjaman yang diterima 32)Pinjaman yang diterima 32)Pinjaman yang diterima 32)Pinjaman yang diterima 32)Pinjaman yang diterima 32) 360

11. Setoran Jaminan 33)Setoran Jaminan 33)Setoran Jaminan 33)Setoran Jaminan 33)Setoran Jaminan 33) 370

12. Kewajiban Antar KantorKewajiban Antar KantorKewajiban Antar KantorKewajiban Antar KantorKewajiban Antar Kantor



13. Kewajiban Pajak TKewajiban Pajak TKewajiban Pajak TKewajiban Pajak TKewajiban Pajak Tangguhanangguhanangguhanangguhanangguhan 396

14. Rupa-rupa Kewajiban 36)Rupa-rupa Kewajiban 36)Rupa-rupa Kewajiban 36)Rupa-rupa Kewajiban 36)Rupa-rupa Kewajiban 36) 400

15. Modal Pinjaman 37)Modal Pinjaman 37)Modal Pinjaman 37)Modal Pinjaman 37)Modal Pinjaman 37) 410

16. Modal Disetor 38)Modal Disetor 38)Modal Disetor 38)Modal Disetor 38)Modal Disetor 38)

a. Modal dasar 421

b. Modal yang belum disetor -/- 422

c. Saham yang dibeli kembali (treasury stock) -/- 423

17. TTTTTambahan modal disetorambahan modal disetorambahan modal disetorambahan modal disetorambahan modal disetor

a. Agio 38)38)38)38)38) 431

b. Disagio -/- 38)38)38)38)38) 432

c. Modal Sumbangan 39)39)39)39)39) 433

d. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan

i Faktor Penambah 436

ii. Faktor Pengurang -/- 437

e. Pendapatan komprehensif lainnya 40)40)40)40)40)

i. Keuntungan 440

ii. Kerugian -/- 445

f. Lainnya

i. Faktor Penambah

a) Waran yang diterbitkan

i) Berbasis saham biasa 471

ii) Lainnya 472


LBU PER KANTOR


b) Opsi saham


ii) Berbasis saham biasa yang khusus diterbitkan dalam

rangka program kompensasi pegawai/manajemen 474

iii) Lainnya 475

c) Lainnya 476

ii. Faktor Pengurang:

Lainnya -/- 454

g. Dana setoran modal 41)41)41)41)41) 455

18. Selisih penilaian kembali aset tetapSelisih penilaian kembali aset tetapSelisih penilaian kembali aset tetapSelisih penilaian kembali aset tetapSelisih penilaian kembali aset tetap 456

19. CadanganCadanganCadanganCadanganCadangan

a. Cadangan Umum 451

b. Cadangan Tujuan 452

20. Laba/rugiLaba/rugiLaba/rugiLaba/rugiLaba/rugi

a.a.a.a.a. TTTTTahun-tahun laluahun-tahun laluahun-tahun laluahun-tahun laluahun-tahun lalu

i. Laba 461

ii. Rugi -/- 462

b.b.b.b.b. TTTTTahun berjalan 02)ahun berjalan 02)ahun berjalan 02)ahun berjalan 02)ahun berjalan 02)

i. Laba 465

ii. Rugi -/- 466



LBU PER KANTOR



PENJELASAN POS-POS NERACA BULANANPENJELASAN POS-POS NERACA BULANANPENJELASAN POS-POS NERACA BULANANPENJELASAN POS-POS NERACA BULANANPENJELASAN POS-POS NERACA BULANAN

Neraca bank disajikan dalam mata uang rupiah. Aset dan kewajiban dalam valuta rupiah dilaporkan pada kolom

rupiah, sedangkan aset dan kewajiban dalam valuta asing dilaporkan pada kolom valuta asing. Penjelasan neraca

dan pos-pos rinciannya ini berlaku untuk LBU Gabungan, LBU Perkantor, LBU Perusahaan Anak dan LBU Konsolidasi

A.A.A.A.A. ASETASETASETASETASET

1.1.1.1.1. KasKasKasKasKas

Adalah uang kartal yang ada dalam kas berupa uang kertas dan uang logam, yang dikeluarkan oleh Bank

Indonesia yang menjadi alat pembayaran yang sah di Indonesia. Termasuk pula dalam pengertian kas adalah

uang kertas dan uang logam asing yang masih berlaku milik bank pelapor. Commemorative coin dan

commemorative note yang dikeluarkan oleh Bank Indonesia dilaporkan pada pos Rupa-rupa Aset.

Pos untuk kas dalam valuta asing harus dirinci pada Rincian Kas dan Valuta Asing (Form-03)

2.2.2.2.2. Penempatan Pada Bank IndonesiaPenempatan Pada Bank IndonesiaPenempatan Pada Bank IndonesiaPenempatan Pada Bank IndonesiaPenempatan Pada Bank Indonesia

Adalah penempatan/tagihan bank pelapor baik dalam rupiah maupun valuta asing kepada Bank Indonesia, misalnya

giro, FTO (Fine Tuning Operation),dan Fasbi (Fasilitas Bank Indonesia).

Penempatan dana bank pelapor pada BI tersebut dicatat sebesar nilai nominal dikurangi dengan diskonto yang

belum diamortisasi (carrying value).

Pos ini harus dirinci pada Daftar Rincian Penempatan Pada Bank Indonesia (Form-04).

3.3.3.3.3. Penempatan Pada Bank Lain.Penempatan Pada Bank Lain.Penempatan Pada Bank Lain.Penempatan Pada Bank Lain.Penempatan Pada Bank Lain.

Adalah penempatan/tagihan atau simpanan milik bank pelapor dalam rupiah dan valuta asing pada bank lain

baik bank yang melakukan kegiatan operasional di Indonesia maupun di luar Indonesia. Misalnya, Bank A (sebagai

bank pelapor) menempatkan dananya pada Bank B-Jakarta, Bank C-London atau Bank D-Tokyo. Saldo rekening

penempatan pada bank lain tidak boleh dikompensasi dengan saldo rekening kewajiban kepada bank lain,

meskipun terhadap bank yang sama. Dalam pos ini dimasukkan pula penempatan dana bank pelapor pada Bank

Perkreditan Rakyat (BPR).

Pos ini harus dirinci pada Daftar Rincian Penempatan Pada Bank Lain (Form-05)

Untuk Giro bersaldo kredit, dilaporkan pada pos Pinjaman Yang Diterima (Form-32).

4 .4 .4 .4 .4 . TTTTTagihan Spot dan Derivatifagihan Spot dan Derivatifagihan Spot dan Derivatifagihan Spot dan Derivatifagihan Spot dan Derivatif

Adalah tagihan yang merupakan potensi keuntungan yang timbul dari selisih positif antara nilai kontrak dengan

nilai wajar dari suatu transaksi spot dan derivatif pada tanggal laporan. Pos ini harus dirinci pada Daftar Rincian

Tagihan Spot dan Derivatif (Form-06)

5.5.5.5.5. Surat BerhargaSurat BerhargaSurat BerhargaSurat BerhargaSurat Berharga

Adalah semua surat pengakuan hutang jangka pendek dan jangka panjang baik dalam rupiah maupun valuta

asing yang diterbitkan oleh bank atau pihak ketiga bukan bank yang dibeli atau dimiliki oleh bank pelapor. Pada

pos ini dimasukkan Sertifikat Bank Indonesia (SBI), obligasi yang dimiliki oleh bank pelapor yang berasal dari

program rekapitalisasi bank umum, wesel ekspor, dan wesel Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN).

LBU PER KANTOR


Penyajian Surat Berharga dalam neraca dirinci berdasarkan Kategori Pengukuran Aset Keuangan (Lihat

Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Kategori Pengukuran Aset Keuangan)

a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi

i. Diperdagangkan

ii. Ditetapkan untuk diukur pada nilai wajar

b. Tersedia untuk dijual

c. Dimiliki Hingga Jatuh Tempo

d. Pinjaman Yang Diberikan Dan Piutang

Pos ini harus dirinci pada Daftar Rincian Surat Berharga (Form-07).

6.6.6.6.6. Surat Berharga yang Dijual dengan Janji Dibeli Kembali (Repo)Surat Berharga yang Dijual dengan Janji Dibeli Kembali (Repo)Surat Berharga yang Dijual dengan Janji Dibeli Kembali (Repo)Surat Berharga yang Dijual dengan Janji Dibeli Kembali (Repo)Surat Berharga yang Dijual dengan Janji Dibeli Kembali (Repo)

Adalah Surat Berharga yang dijual oleh bank pelapor dengan janji untuk dibeli kembali sesuai dengan harga

yang telah disepakati. Pos ini merupakan rPos ini merupakan rPos ini merupakan rPos ini merupakan rPos ini merupakan reklasifikasi dari pos Surat Berhargaeklasifikasi dari pos Surat Berhargaeklasifikasi dari pos Surat Berhargaeklasifikasi dari pos Surat Berhargaeklasifikasi dari pos Surat Berharga. Pos ini harus dirinci pada

Daftar Rincian Surat Berharga yang Dijual dengan Janji Dibeli Kembali (Repo) (Form-08).

7.7.7.7.7. TTTTTagihan atas Surat Berharga yang Dibeli dengan Janji Dijual Kembali (Reverse Repo)agihan atas Surat Berharga yang Dibeli dengan Janji Dijual Kembali (Reverse Repo)agihan atas Surat Berharga yang Dibeli dengan Janji Dijual Kembali (Reverse Repo)agihan atas Surat Berharga yang Dibeli dengan Janji Dijual Kembali (Reverse Repo)agihan atas Surat Berharga yang Dibeli dengan Janji Dijual Kembali (Reverse Repo)

Adalah tagihan bank pelapor kepada bank dan pihak ketiga bukan bank yang berasal dari kontrak pembelian

surat berharga dengan janji dijual kembali (reverse repo).

Pos ini harus dirinci pada Daftar Rincian Tagihan Atas Surat Berharga Yang Dibeli dengan Janji Dijual Kembali

(Reverse Repo) (Form-09).

8.8.8.8.8. TTTTTagihan Akseptasiagihan Akseptasiagihan Akseptasiagihan Akseptasiagihan Akseptasi

Adalah tagihan bank pelapor kepada bank dan pihak ketiga bukan bank yang timbul karena akseptasi wesel atas

dasar L/C berjangka. Dalam pos ini yang dilaporkan adalah nilai wesel atas dasar L/C berjangka yang diaksep.

Pos ini harus dirinci pada Daftar Rincian Tagihan Akseptasi (Form-10).

9.9.9.9.9. KrKrKrKrKredit Yedit Yedit Yedit Yedit Yang Diberikanang Diberikanang Diberikanang Diberikanang Diberikan

Adalah semua penyediaan uang atau tagihan yang dapat dipersamakan dengan itu dalam rupiah dan valuta

asing, berdasarkan persetujuan atau kesepakatan pinjam meminjam antara bank pelapor dengan Bank dan

Pihak Ketiga Bukan Bank. Dilaporkan pula pada pos ini pembelian surat berharga yang disertai dengan Note

Purchase Agreement (NPA), pengambilalihan tagihan dalam rangka anjak piutang, cerukan simpanan (giro bersaldo

debet/overdraft), tagihan kepada nasabah karena transaksi perdagangan yang telah jatuh waktu belum diselesaikan

oleh nasabah yang bersangkutan, dan uang muka/kredit kepada pegawai bank pelapor yang harus dibayar

kembali oleh pegawai yang bersangkutan.

KrKrKrKrKredit yang diberikan dalam rangka pembiayaan bersama/konsorsium/sindikasiedit yang diberikan dalam rangka pembiayaan bersama/konsorsium/sindikasiedit yang diberikan dalam rangka pembiayaan bersama/konsorsium/sindikasiedit yang diberikan dalam rangka pembiayaan bersama/konsorsium/sindikasiedit yang diberikan dalam rangka pembiayaan bersama/konsorsium/sindikasi, baik bank pelapor

bertindak sebagai bank induk (arranger) maupun bank peserta (participant), dilaporkan pada pos ini sebesar

tagihan bank pelapor kepada debitur yang bersangkutan atau sebesar pangsa bank pelapor.

Rekening Kredit Yang Diberikan yang bersaldo kredit tidak boleh dilaporkan pada pos ini, melainkan dilaporkan

pada pos Giro, kewajiban neraca. Di samping itu, apabila rekening Kredit Yang Diberikan bersaldo nihil dan

belum jatuh waktu, tetap dilaporkan dalam pos ini dengan baki debet diisi nol.

Kredit yang diberikan dalam rangka penerusan kredit dan dalam pemberian kredit tersebut bank pelapor

menanggung risiko tidak tertagihnya Kredit (executing) maka penerusan Kredit dimaksud tetap dilaporkan dalam

pos ini. Sedangkan Kredit yang diberikan dalam rangka penerusan kredit dan dalam pemberian kredit tersebut

bank pelapor tidak menanggung risiko (channelling), tidak dilaporkan pada pos ini, melainkandilaporkan pada

LBU PER KANTOR


Rekening Administratif, pos Penerusan Kredit (Form-45).

Pos ini harus dirinci pada Daftar Rincian Kredit Yang Diberikan (Form-11).

Penyajian Kredit Yang Diberikan dalam neraca dirinci berdasarkan Kategori Pengukuran Aset Keuangan

(Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Kategori Pengukuran Aset Keuangan).

a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi

i. Diperdagangkan

ii. Ditetapkan untuk diukur pada nilai wajar

b. Tersedia untuk dijual

c. Dimiliki Hingga Jatuh Tempo

d. Pinjaman yang Diberikan dan Piutang

10.10.10.10.10. PenyertaanPenyertaanPenyertaanPenyertaanPenyertaan

Adalah penanaman dana bank pelapor dalam bentuk saham atau akte notarial (recipes) baik dalam rupiah

maupun valuta asing pada bank, perusahaan lembaga keuangan bukan bank dan perusahaan selain lembaga

keuangan dalam rangka restrukturisasi kredit. Saham yang dimiliki dalam rangka penyertaan tidak untuk

diperjualbelikan.

Pos ini harus dirinci pada Daftar Rincian Penyertaan (Form-12).

11.11.11.11.11. Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset KeuanganCadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset KeuanganCadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset KeuanganCadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset KeuanganCadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Keuangan

Adalah cadangan yang wajib dibentuk bank jika terdapat bukti obyektif mengenai penurunan nilai aset keuangan

atau kelompok aset keuangan sebagai akibat dari satu atau lebih peristiwa yang terjadi setelah pengakuan awal

aset tersebut (peristiwa yang merugikan) dan peristiwa yang merugikan tersebut berdampak pada estimasi arus

kas masa depan atas aset keuangan atau kelompok aset keuangan yang dapat diestimasi secara handal. Jumlah

cadangan kerugian diukur sebagai selisih antara nilai tercatat aset keuangan dengan nilai kini estimasi arus kas

masa datang yang didiskonto menggunakan suku bunga efektif awal dari aset keuangan, sesuai PSAK mengenai

instrumen keuangan dan PAPI.

a.a.a.a.a. Surat BerhargaSurat BerhargaSurat BerhargaSurat BerhargaSurat Berharga

Adalah cadangan kerugian penurunan nilai yang dibentuk atas surat berharga dalam kategori Tersedia Untuk

Dijual dan Dimiliki Hingga Jatuh Tempo.

b.b.b.b.b. KrKrKrKrKredit Yedit Yedit Yedit Yedit Yang Diberikanang Diberikanang Diberikanang Diberikanang Diberikan

Adalah cadangan kerugian penurunan nilai yang dibentuk atas kredit yang diberikan dalam kategori Tersedia

Untuk Dijual, Dimiliki Hingga Jatuh Tempo dan Pinjaman Yang Diberikan Dan Piutang.

c.c.c.c.c. LainnyaLainnyaLainnyaLainnyaLainnya

Adalah cadangan kerugian penurunan nilai yang dibentuk atas aset keuangan lainnya, antara lain penempatan

pada bank lain, tagihan akseptasi, penyertaan yang memenuhi kriteria penggunaan metode biaya (cost

method) yang tidak memiliki nilai wajar dan penyertaan yang memenuhi kriteria penggunaan metode biaya

(cost method) yang memiliki nilai wajar.

Pos ini harus dirinci pada Daftar Rincian Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Keuangan (Form-13).

12.12.12.12.12. Aset Tidak BerwujudAset Tidak BerwujudAset Tidak BerwujudAset Tidak BerwujudAset Tidak Berwujud

Adalah aset non moneter yang dapat diidentifikasi dan tidak mempunyai wujud fisik serta dimiliki untuk digunakan

dalam menghasilkan atau menyerahkan barang atau jasa, disewakan kepada pihak lainnya, atau untuk tujuan

administratif.

LBU PER KANTOR


Akumulasi Amortisasi -/-Akumulasi Amortisasi -/-Akumulasi Amortisasi -/-Akumulasi Amortisasi -/-Akumulasi Amortisasi -/-

Adalah akumulasi sampai dengan akhir bulan laporan dari alokasi sistematis dari jumlah aset tidak berwujud

yang dapat didepresiasi selama masa manfaat aset.

Pos ini harus dirinci pada Daftar Rincian Aset Tidak Berwujud (Form-14).

13.13.13.13.13. Aset TAset TAset TAset TAset Tetap dan Inventarisetap dan Inventarisetap dan Inventarisetap dan Inventarisetap dan Inventaris

Adalah aset tetap dan inventaris yang dimiliki bank pelapor dan digunakan dalam kegiatan operasional, termasuk

yang berasal dari sewa pembiayaan (finance lease).

Akumulasi Penyusutan Aset TAkumulasi Penyusutan Aset TAkumulasi Penyusutan Aset TAkumulasi Penyusutan Aset TAkumulasi Penyusutan Aset Tetap dan Inventaris -/-etap dan Inventaris -/-etap dan Inventaris -/-etap dan Inventaris -/-etap dan Inventaris -/-

Adalah akumulasi sampai dengan akhir bulan laporan dari alokasi sistematis jumlah yang dapat disusutkan dari

suatu aset selama umur manfaatnya

Pos ini harus dirinci pada Daftar Rincian Aset Tetap dan Inventaris (Form-15).

14.14.14.14.14. PrPrPrPrProperti Toperti Toperti Toperti Toperti Terbengkalaierbengkalaierbengkalaierbengkalaierbengkalai

Adalah aset tetap dalam bentuk properti yang dimiliki bank pelapor tetapi tidak digunakan untuk kegiatan usaha

bank yang lazim (abandoned property) sebagaimana diatur dalam ketentuan Bank Indonesia mengenai penilaian

kualitas aktiva bank umum.

Pos ini harus dirinci pada Daftar Rincian Properti Terbengkalai (Form-16).

15.15.15.15.15. Aset YAset YAset YAset YAset Yang Diambilalihang Diambilalihang Diambilalihang Diambilalihang Diambilalih

Adalah aset yang diperoleh bank pelapor baik melalui pelelangan maupun diluar pelelangan berdasarkan

penyerahan secara sukarela oleh pemilik agunan atau berdasarkan kuasa untuk menjual di luar lelang dari pemilik

agunan dalam hal debitur tidak memenuhi kewajibannya kepada bank pelapor.

Pos ini harus dirinci pada Daftar Rincian Aset Yang Diambilalih (Form-17).

16.16.16.16.16. Rekening TRekening TRekening TRekening TRekening Tunda (unda (unda (unda (unda (Suspense AccountSuspense AccountSuspense AccountSuspense AccountSuspense Account)))))

Adalah transaksi yang tujuan pencatatannya tidak teridentifikasi atau tidak didukung dengan dokumentasi

pencatatan yang memadai sehingga tidak dapat direklasifikasi dalam pos yang seharusnya.

Pos ini harus dirinci pada Daftar Rincian Suspense Account (Form-18).

17.17.17.17.17. Aset Antar KantorAset Antar KantorAset Antar KantorAset Antar KantorAset Antar Kantor

Adalah tagihan atau penempatan bank pelapor dalam rupiah dan valuta asing kepada kantor pusat dan atau

kantor cabang bank yang sama baik yang melakukan kegiatan operasional di Indonesia maupun di luar Indonesia.

Dalam pos ini dimasukkan pula tagihan atau penempatan bank pelapor kepada kantor cabang lainnya yang

melakukan kegiatan usaha berdasarkan prinsip syariah dalam sub pos dana usaha.

Pos ini tidak boleh dikompensasikan dengan pos Kewajiban Antar Kantor.

Pos ini dirinci :

a.a.a.a.a. Melakukan kegiatan operasional di IndonesiaMelakukan kegiatan operasional di IndonesiaMelakukan kegiatan operasional di IndonesiaMelakukan kegiatan operasional di IndonesiaMelakukan kegiatan operasional di Indonesia

Adalah semua tagihan atau penempatan bank pelapor dalam rupiah dan valuta asing pada kantor pusat

dan atau kantor cabang bank yang sama yang melakukan kegiatan operasional di Indonesia.

Subpos ini harus dirinci pada Daftar Rincian Aset Antar Kantor Pada Kantor Yang Melakukan Kegiatan

Operasional di Indonesia (Form-19).

LBU PER KANTOR


b.b .b .b .b . Melakukan kegiatan operasional di luar IndonesiaMelakukan kegiatan operasional di luar IndonesiaMelakukan kegiatan operasional di luar IndonesiaMelakukan kegiatan operasional di luar IndonesiaMelakukan kegiatan operasional di luar Indonesia

Adalah semua tagihan atau penempatan bank pelapor dalam rupiah dan valuta asing kepada kantor pusat

dan atau kantor cabang bank yang sama yang melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia.

Misalnya, Bank A-Jakarta sebagai bank pelapor menempatkan dananya pada Bank A-New York, Bank A-

Hongkong dan Bank A-London. Pos ini dilaporkan secara bruto sesuai dengan jenis transaksinya.

Subpos ini harus dirinci pada Daftar Rincian Aset Antar Kantor Pada Kantor Yang Melakukan Kegiatan

Operasional di Luar Indonesia (Form-20).

18.18.18.18.18. Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset LainnyaCadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset LainnyaCadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset LainnyaCadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset LainnyaCadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Lainnya

Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Lainnya adalah cadangan yang wajib dibentuk bank pelapor

dalam hal terjadi penurunan nilai atas aset tidak berwujud, aset tetap dan inventaris, properti terbengkalai,

dan rekening tunda. Pos ini harus dirinci pada masing-masing Daftar Rincian aset lainnya (Form-14, Form-

15, Form-16, dan Form-18).

Pos ini harus dirinci pada Daftar Rincian Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Lainnya (Form-21)

19.19.19.19.19. Sewa Pembiayaan (dilaporkan pada LBU Konsolidasi dan LBU Perusahaan Anak)Sewa Pembiayaan (dilaporkan pada LBU Konsolidasi dan LBU Perusahaan Anak)Sewa Pembiayaan (dilaporkan pada LBU Konsolidasi dan LBU Perusahaan Anak)Sewa Pembiayaan (dilaporkan pada LBU Konsolidasi dan LBU Perusahaan Anak)Sewa Pembiayaan (dilaporkan pada LBU Konsolidasi dan LBU Perusahaan Anak)

Adalah piutang atau tagihan yang timbul dari sewa pembiayaan yaitu sewa yang mengalihkan secara substansial

seluruh risiko dan manfaat yang terkait dengan kepemilikan suatu aset kepada pihak penyewa (lessee), sesuai

PSAK mengenai sewa.

20.20.20.20.20. Aset Pajak TAset Pajak TAset Pajak TAset Pajak TAset Pajak Tangguhanangguhanangguhanangguhanangguhan

Adalah jumlah pajak penghasilan terpulihkan (revocable) pada periode mendatang sebagai akibat adanya

perbedaan temporer yang boleh dikurangkan dan sisa kompensasi kerugian.

21.21.21.21.21. Rupa-Rupa AsetRupa-Rupa AsetRupa-Rupa AsetRupa-Rupa AsetRupa-Rupa Aset

Adalah aset yang tidak dapat digolongkan ke dalam salah satu dari pos 1 1 1 1 1 sampai dengan 20 20 20 20 20 di atas. Dalam pos

ini dimasukkan pula commemorative coin/note yang diterbitkan oleh Bank Indonesia.

Pos ini harus dirinci pada Daftar Rincian Rupa-Rupa Aset (Form-22).

B.B.B.B.B. KEWKEWKEWKEWKEWAJIBANAJIBANAJIBANAJIBANAJIBAN

1.1.1.1.1. GirGirGirGirGirooooo

Adalah simpanan dalam rupiah dan valuta asing milik pihak ketiga bukan bank yang penarikannya dapat dilakukan

setiap saat dengan menggunakan cek, surat perintah pembayaran lainnya atau dengan cara pemindahbukuan.

Dilaporkan pula pada pos ini adalah kredit yang diberikan bank pelapor yang bersaldo kredit dan giro yang

diblokir untuk tujuan tertentu, misalnya giro yang diblokir dalam rangka escrow account dan setoran jaminan.

Giro yang bersaldo debet dilaporkan ke dalam pos Kredit Yang Diberikan, aset neraca.

Pos ini harus dirinci pada Daftar Rincian Giro (Form-23).

2.2.2.2.2. TTTTTabunganabunganabunganabunganabungan

Adalah simpanan dalam rupiah dan valuta asing milik pihak ketiga bukan bank pada bank pelapor yang

penarikannya hanya dapat dilakukan menurut syarat-syarat tertentu yang disepakati, tetapi tidak dapat

ditarik dengan cek atau alat yang dapat dipersamakan dengan itu. Tabungan berjangka yang telah jatuh

waktu namun belum ditarik oleh pemiliknya, tetap dilaporkan pada pos ini dengan cara pelaporan

sebagaimana dijelaskan pada Daftar Rincian Tabungan.

LBU PER KANTOR


Dalam hal bank pelapor memiliki kewajiban dalam bentuk simpanan sejenis tabungan dalam valuta asing,

simpanan tersebut dilaporkan pada pos ini.

Pos ini harus dirinci pada Daftar Rincian Tabungan (Form-24).

3.3.3.3.3. Simpanan BerjangkaSimpanan BerjangkaSimpanan BerjangkaSimpanan BerjangkaSimpanan Berjangka

Adalah deposito berjangka, deposit on call dan sertifikat deposito dalam rupiah dan valuta asing milik pihak

ketiga bukan bank yang penarikannya dapat dilakukan menurut suatu jangka waktu tertentu sesuai dengan

perjanjian. Simpanan berjangka yang sudah jatuh waktu tetap dilaporkan pada pos ini dengan cara pelaporan

sebagaimana dijelaskan pada Daftar Rincian Simpanan Berjangka.

Pos ini harus dirinci pada Daftar Rincian Simpanan Berjangka (Form-25).

4.4.4.4.4. Kewajiban Kepada Bank IndonesiaKewajiban Kepada Bank IndonesiaKewajiban Kepada Bank IndonesiaKewajiban Kepada Bank IndonesiaKewajiban Kepada Bank Indonesia

Adalah seluruh fasilitas yang diterima oleh bank pelapor dari Bank Indonesia. Pada pos ini, dimasukkan antara

lain, pelimpahan KLBI dalam rangka penerusan kredit yang belum disalurkan kepada nasabah, dan penarikan

kembali KLBI tersebut dari nasabah namun belum ditarik oleh Bank Indonesia.

Pos ini harus dirinci pada Daftar Rincian Kewajiban Kepada Bank Indonesia (Form-26).

5.5.5.5.5. Kewajiban Kepada Bank LainKewajiban Kepada Bank LainKewajiban Kepada Bank LainKewajiban Kepada Bank LainKewajiban Kepada Bank Lain

Adalah semua jenis kewajiban bank pelapor dalam rupiah dan valuta asing kepada bank lain, baik yang melakukan

kegiatan operasional di Indonesia maupun di luar Indonesia. Misalnya, Bank A-Jakarta sebagai bank pelapor

menerima simpanan dari Bank B-Jakarta, Bank C-New York, atau Bank D-London.

Pos ini mencukup pula kewajiban bank pelapor kepada Bank Perkreditan Rakyat (BPR) dan BPR Syariah.

Saldo rekening-rekening dalam pos ini tidak boleh dikompensasi dengan saldo rekening-rekening tagihan bank

pelapor pada bank lain.

Pos ini harus dirinci pada Daftar Rincian Kewajiban Kepada Bank Lain (Form-27).

6.6.6.6.6. Kewajiban Spot dan DerivatifKewajiban Spot dan DerivatifKewajiban Spot dan DerivatifKewajiban Spot dan DerivatifKewajiban Spot dan Derivatif

Adalah kewajiban yang merupakan potensi kerugian yang timbul dari selisih negatif antara nilai kontrak dengan

nilai wajar dari suatu transaksi spot dan derivatif pada tanggal laporan.Pos ini harus dirinci pada Daftar Rincian

Kewajiban Spot dan Derivatif (Form-28).

7.7.7.7.7. Kewajiban Kewajiban Kewajiban Kewajiban Kewajiban Atas Atas Atas Atas Atas Surat Berharga yang Dijual dengan Janji Dibeli Kembali (Repo)Surat Berharga yang Dijual dengan Janji Dibeli Kembali (Repo)Surat Berharga yang Dijual dengan Janji Dibeli Kembali (Repo)Surat Berharga yang Dijual dengan Janji Dibeli Kembali (Repo)Surat Berharga yang Dijual dengan Janji Dibeli Kembali (Repo)

Adalah jumlah kewajiban bank pelapor dalam rupiah dan valuta asing kepada bank dan pihak ketiga bukan bank

yang berasal dari kontrak penjualan surat berharga dengan janji dibeli kembali (repo). Pada pos ini, dimasukkan

pula SBI yang dijual kepada Bank Indonesia dengan syarat dibeli kembali (repo)

Pos ini harus dirinci pada Daftar Rincian Kewajiban Atas Surat Berharga yang Dijual dengan Janji Dibeli Kembali

(Repo) (Form-29).

8.8.8.8.8. Kewajiban AkseptasiKewajiban AkseptasiKewajiban AkseptasiKewajiban AkseptasiKewajiban Akseptasi

Adalah kewajiban bank pelapor kepada bank dan pihak ketiga bukan bank yang timbul sebagai akibat akseptasi

wesel atas dasar L/C berjangka. Dalam pos ini yang dilaporkan adalah nilai wesel atas dasar L/C berjangka yang

diaksep.

Pos ini harus dirinci pada Daftar Rincian Kewajiban Akseptasi (Form-30).

LBU PER KANTOR


9.9.9 .9 .9 . Surat Berharga YSurat Berharga YSurat Berharga YSurat Berharga YSurat Berharga Yang Diterbitkanang Diterbitkanang Diterbitkanang Diterbitkanang Diterbitkan

Adalah surat pengakuan hutang jangka pendek dan jangka panjang dalam rupiah dan valuta asing baik atas

nama maupun atas unjuk yang diterbitkan oleh bank pelapor yang dibeli atau dimiliki oleh bank dan pihak ketiga

bukan bank.

Pos ini harus dirinci pada Daftar Rincian Surat Berharga Yang Diterbitkan (Form-31).

10.10.10.10.10. Pinjaman YPinjaman YPinjaman YPinjaman YPinjaman Yang Diterimaang Diterimaang Diterimaang Diterimaang Diterima

Adalah pinjaman dalam rupiah dan valuta asing yang diterima bank pelapor dari bank dan pihak ketiga bukan bank.

Pada pos ini dimasukkan pula pinjaman yang diterima bank pelapor dalam rangka penerusan kredit tetapi belum

disalurkan kepada nasabah dan penempatan bank pelapor pada bank lain dalam bentuk giro yang bersaldo kredit.

Pos ini harus dirinci pada Daftar Rincian Pinjaman Yang Diterima (Form-32).

11.11.11.11.11. Setoran JaminanSetoran JaminanSetoran JaminanSetoran JaminanSetoran Jaminan

Adalah setoran yang diterima bank pelapor dari pihak ketiga bukan bank secara tunai dalam rupiah dan valuta

asing untuk keperluan suatu transaksi, misalnya dalam rangka memperoleh bank garansi atau pembukaan L/C.

Pos ini harus dirinci pada Daftar Rincian Setoran Jaminan (Form-33).

12.12.12.12.12. Kewajiban Antar KantorKewajiban Antar KantorKewajiban Antar KantorKewajiban Antar KantorKewajiban Antar Kantor

Adalah kewajiban bank pelapor dalam rupiah dan valuta asing kepada kantor pusat dan atau kantor cabang

bank yang sama baik yang melakukan kegiatan operasional di Indonesia maupun di luar Indonesia. Dalam pos ini

dimasukkan pula kewajiban bank pelapor kepada kantor cabang lainnya yang melakukan kegiatan usaha

berdasarkan prinsip syariah.

Pos ini tidak boleh dikompensasikan dengan pos Aset Antar Kantor.

Pos ini dirinci :

a.a.a.a.a. Melakukan kegiatan operasional di IndonesiaMelakukan kegiatan operasional di IndonesiaMelakukan kegiatan operasional di IndonesiaMelakukan kegiatan operasional di IndonesiaMelakukan kegiatan operasional di Indonesia

Adalah kewajiban bank pelapor dalam rupiah dan valuta asing kepada kantor pusat dan atau kantor

cabang bank yang sama yang melakukan kegiatan operasional di Indonesia.

Subpos ini harus dirinci pada Daftar Rincian Kewajiban Antarkantor Pada Kantor Yang Melakukan Kegiatan

Operasional di Indonesia (Form-34).

b.b.b.b.b. Melakukan kegiatan operasional di luar IndonesiaMelakukan kegiatan operasional di luar IndonesiaMelakukan kegiatan operasional di luar IndonesiaMelakukan kegiatan operasional di luar IndonesiaMelakukan kegiatan operasional di luar Indonesia

Adalah semua kewajiban bank pelapor dalam rupiah dan valuta asing kepada kantor pusat dan atau kantor

cabang bank yang sama yang melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia. Pos ini dilaporkan secara

bruto sesuai dengan jenis transaksinya.

Misalnya, Bank A-Jakarta sebagai bank pelapor menerima dana dari Bank A-Bahama; Bank B-New York

menerima dana dari Bank B-Jakarta; Bank C-Jakarta menerima dana dari Bank C-New York.

Subpos ini harus dirinci pada Daftar Rincian Kewajiban Antarkantor Pada Kantor Yang Melakukan Kegiatan

Operasional di Luar Indonesia (Form-35).

13.13.13.13.13. Kewajiban Pajak TKewajiban Pajak TKewajiban Pajak TKewajiban Pajak TKewajiban Pajak Tangguhanangguhanangguhanangguhanangguhan

Adalah jumlah pajak penghasilan terutang (payable) untuk periode mendatang sebagai akibat adanya perbedaan

temporer kena pajak.

LBU PER KANTOR


14.14.14.14.14. Rupa-Rupa KewajibanRupa-Rupa KewajibanRupa-Rupa KewajibanRupa-Rupa KewajibanRupa-Rupa Kewajiban

Adalah kewajiban lainnya yang tidak dapat dimasukkan atau digolongkan ke dalam salah satu dari pos 11111

sampai dengan 1313131313, Neraca Kewajiban.Pos ini harus dirinci pada Daftar Rincian Rupa-Rupa Kewajiban (Form-

36).

15.15.15.15.15. Kepentingan Minoritas (Kepentingan Minoritas (Kepentingan Minoritas (Kepentingan Minoritas (Kepentingan Minoritas (Minority InterestMinority InterestMinority InterestMinority InterestMinority Interest) (dilaporkan pada LBU Konsolidasi)) (dilaporkan pada LBU Konsolidasi)) (dilaporkan pada LBU Konsolidasi)) (dilaporkan pada LBU Konsolidasi)) (dilaporkan pada LBU Konsolidasi)

Adalah bagian hasil usaha dan bagian aset neto dari anak perusahaan yang tidak dimiliki, baik secara langsung

maupun tidak langsung oleh induk perusahaan.

16.16.16.16.16. Modal PinjamanModal PinjamanModal PinjamanModal PinjamanModal Pinjaman

Adalah penerbitan surat berharga dan/atau pinjaman yang diterima dalam rupiah dan valuta asing yang memenuhi

seluruh persyaratan untuk dapat diperhitungkan sebagai komponen modal sebagaimana diatur dalam ketentuan

Bank Indonesia mengenai kewajiban penyediaan modal minimum dan telah memperoleh persetujuan dari Bank

Indonesia. Sebelum memperoleh persetujuan Bank Indonesia, penerbitan surat berharga dilaporkan dalam daftar

rincian Surat Berharga Yang Diterbitkan dan Pinjaman Yang Diterima dilaporkan dalam daftar rincian Pinjaman

Yang Diterima.

Pos ini harus dirinci pada Daftar Rincian Modal Pinjaman (Form-37).

17.17.17.17.17. Modal DisetorModal DisetorModal DisetorModal DisetorModal Disetor

Adalah selisih antara Modal Dasar dengan Modal Yang Belum Disetor dan Saham Yang Dibeli Kembali.

Pos ini harus dirinci pada Daftar Rincian Modal Disetor (Form-38) - Kolom Jumlah

a.a.a.a.a. Modal DasarModal DasarModal DasarModal DasarModal Dasar

Adalah jumlah yang tercantum dalam anggaran dasar bank pelapor.

Bagi bank yang berbentuk koperasi, modal dasar merupakan simpanan pokok, simpanan wajib dan

simpanan lain yang memiliki karakteristik yang sama dengan simpanan pokok atau simpanan wajib.

Bagi bank yang sepenuhnya merupakan cabang dari bank yang berkantor pusat di luar Indonesia (kantor

cabang bank asing, misalnya Bank C-Jakarta) maka yang dimasukkan ke dalam subpos ini adalah nilai

lawan modal dasar menurut kurs konversi Bank Indonesia pada saat modal tersebut diterima.

b.b .b .b .b . Modal yang belum disetor -/-Modal yang belum disetor -/-Modal yang belum disetor -/-Modal yang belum disetor -/-Modal yang belum disetor -/-

Adalah jumlah modal atau simpanan pokok dan simpanan wajib yang belum disetorkan.

c.c.c.c.c. Saham yang dibeli kembali (Saham yang dibeli kembali (Saham yang dibeli kembali (Saham yang dibeli kembali (Saham yang dibeli kembali (treasury stock)treasury stock)treasury stock)treasury stock)treasury stock) -/- -/- -/- -/- -/-

Adalah saham yang telah dikeluarkan dan diperoleh kembali oleh bank pelapor. Saham yang dibeli kembali

dilaporkan sebesar nilai nominal saham yang bersangkutan, dalam hal bank menggunakan metode nilai

nominal (par value method) sesuai PSAK mengenai akuntansi ekuitas.

18.18.18.18.18. TTTTTambahan Modal Disetorambahan Modal Disetorambahan Modal Disetorambahan Modal Disetorambahan Modal Disetor

a.a.a.a.a. AgioAgioAgioAgioAgio

Yang dimasukkan ke dalam subpos ini antara lain selisih lebih setoran modal yang diterima bank pelapor

sebagai akibat harga saham yang melebihi nilai nominalnya. Pos ini harus memperhitungkan faktor

penambah atau pengurang yang timbul dari transaksi perolehan kembali saham (treasury stock), sesuai

PSAK mengenai akuntansi ekuitas. Saham yang dibeli kembali dilaporkan sebesar nilai niminal saham

yang bersangkutan.

Subpos ini harus dirinci pada Daftar Rincian Modal Disetor (Form-38) - Kolom Jumlah Agio.

LBU PER KANTOR


b.b.b .b .b . DisagioDisagioDisagioDisagioDisagio

Yang dimasukkan ke dalam subpos ini adalah selisih kurang setoran modal yang diterima bank pelapor

sebagai akibat harga saham yang lebih rendah dari nilai nominalnya. Pos ini harus memperhitungkan

faktor penambah atau pengurang yang timbul dari transaksi perolehan kembali saham (treasury stock),

sesuai PSAK mengenai akuntansi ekuitas.

Subpos ini harus dirinci pada Daftar Rincian Modal Disetor (Form-38) - Kolom Jumlah Disagio.

c.c.c.c.c. Modal sumbanganModal sumbanganModal sumbanganModal sumbanganModal sumbangan

Adalah modal yang diterima bank pelapor dari bank dan pihak ketiga bukan bank yang berasal dari sumbangan.

Modal Sumbangan dilaporkan dalam rupiah. Dalam hal modal sumbangan diterima dalam valuta asing,

dilaporkan menurut kurs konversi Bank Indonesia pada saat modal sumbangan tersebut diterima.

Subpos ini harus dirinci pada Daftar Rincian Modal Sumbangan (Form-39).

d .d .d .d .d . Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuanganPenyesuaian akibat penjabaran laporan keuanganPenyesuaian akibat penjabaran laporan keuanganPenyesuaian akibat penjabaran laporan keuanganPenyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan

Adalah selisih kurs sebagai akibat adanya penjabaran laporan keuangan kantor cabang bank di luar

negeri. Untuk Neraca Konsolidasi, penyesuaian atas penjabaran laporan keuangan juga mencakup

selisih kurs sebagai akibat adanya penjabaran laporan keuangan perusahaan anak bank pelapor di luar

negeri.

Pos ini diisi secara netto, yaitu merupakan kompensasi antara subpos faktor penambah dengan faktor

pengurang.

i.i.i.i.i. Faktor PenambahFaktor PenambahFaktor PenambahFaktor PenambahFaktor Penambah

Adalah selisih lebih sebagai akibat penjabaran valuta asing ke dalam rupiah.

ii.ii.ii.ii.ii. Faktor PengurangFaktor PengurangFaktor PengurangFaktor PengurangFaktor Pengurang

Adalah selisih kurang sebagai akibat penjabaran valuta asing ke dalam rupiah.

e.e.e.e.e. Pendapatan KomprPendapatan KomprPendapatan KomprPendapatan KomprPendapatan Komprehensif lainnyaehensif lainnyaehensif lainnyaehensif lainnyaehensif lainnya

1.1.1.1.1. KeuntunganKeuntunganKeuntunganKeuntunganKeuntungan

Adalah potensi keuntungan yang berasal dari peningkatan nilai wajar aset keuangan dalam kelompok

tersedia untuk dijual, transaksi lindung nilai atas arus kas (cash flow hedge), transaksi lindung nilai atas

investasi neto (net investment hedge), dan lainnya.

2.2.2.2.2. KerugianKerugianKerugianKerugianKerugian

Adalah potensi kerugian yang berasal dari penurunan nilai wajar aset keuangan dalam kelompok tersedia

untuk dijual, transaksi lindung nilai atas arus kas (cash flow hedge), transaksi lindung nilai atas investasi

neto (net investment hedge) dan lainnya.

f .f .f .f .f . Lainnya Lainnya Lainnya Lainnya Lainnya

Tambahan modal disetor selain a a a a a s.d eeeee.

1. 1. 1. 1. 1. Faktor PenambahFaktor PenambahFaktor PenambahFaktor PenambahFaktor Penambah

a).a).a).a).a). WWWWWaran Yaran Yaran Yaran Yaran Yang Diterbitkanang Diterbitkanang Diterbitkanang Diterbitkanang Diterbitkan

Adalah efek yang diterbitkan oleh suatu perusahaan yang memberi hak kepada pemegang

efek untuk memesan saham dari perusahaan tersebut pada harga dan jangka waktu

tertentu.

i.i.i.i.i. Berbasis Saham BiasaBerbasis Saham BiasaBerbasis Saham BiasaBerbasis Saham BiasaBerbasis Saham Biasa

Yang dilaporkan pada subpos ini adalah waran yang berdasarkan pada saham biasa.

LBU PER KANTOR


ii.ii.ii.ii.ii. LainnyaLainnyaLainnyaLainnyaLainnyaYang dilaporkan pada subpos ini adalah selain waran yang berdasarkan pada saham biasa.

b).b).b).b).b). Opsi SahamOpsi SahamOpsi SahamOpsi SahamOpsi Saham

i.i.i.i.i. Berbasis Saham BiasaBerbasis Saham BiasaBerbasis Saham BiasaBerbasis Saham BiasaBerbasis Saham Biasa

Yang dilaporkan pada subpos ini adalah opsi saham yang berbasis saham biasa

ii.ii.ii.ii.ii. Berbasis saham biasa yang khusus diterbitkan dalam rangka program kompensasiBerbasis saham biasa yang khusus diterbitkan dalam rangka program kompensasiBerbasis saham biasa yang khusus diterbitkan dalam rangka program kompensasiBerbasis saham biasa yang khusus diterbitkan dalam rangka program kompensasiBerbasis saham biasa yang khusus diterbitkan dalam rangka program kompensasi

pegawai/manajemenpegawai/manajemenpegawai/manajemenpegawai/manajemenpegawai/manajemen

Yang dilaporkan pada pos ini adalah Opsi saham yagn diterbitkan melalui program kompensasi

pegawai/manjemen.

2.2 .2 .2 .2 . Faktor Pengurang Faktor Pengurang Faktor Pengurang Faktor Pengurang Faktor Pengurang

Penyajian untuk Faktor Penambah dan Faktor Pengurang tidak dilakukan secara offsetting.

Lainnya Lainnya Lainnya Lainnya Lainnya

g.g .g .g .g . Dana Setoran ModalDana Setoran ModalDana Setoran ModalDana Setoran ModalDana Setoran Modal

Adalah dana yang telah disetor penuh oleh pemegang saham atau calon pemegang saham untuk

tujuan penambahan modal namun belum didukung dengan kelengkapan persyaratan untuk dapat

digolongkan sebagai modal disetor seperti pelaksanaan rapat umum pemegang saham maupun

pengesahan anggaran dasar dari instransi yang berwenang.

Subpos ini harus dirinci pada Daftar Rincian Dana Setoran Modal (Form-40).

19.19.19.19.19. Selisih Penilaian Kembali Aset TSelisih Penilaian Kembali Aset TSelisih Penilaian Kembali Aset TSelisih Penilaian Kembali Aset TSelisih Penilaian Kembali Aset Tetapetapetapetapetap

Adalah selisih penilaian kembali (revaluasi) atas aset tetap milik bank pelapor, sesuai PSAK mengenai aset tetap

dan PSAK mengenai properti investasi.

20.20.20.20.20. Selisih Restrukturisasi Entitas Sepengendali (dilaporkan pada LBU Konsolidasi)Selisih Restrukturisasi Entitas Sepengendali (dilaporkan pada LBU Konsolidasi)Selisih Restrukturisasi Entitas Sepengendali (dilaporkan pada LBU Konsolidasi)Selisih Restrukturisasi Entitas Sepengendali (dilaporkan pada LBU Konsolidasi)Selisih Restrukturisasi Entitas Sepengendali (dilaporkan pada LBU Konsolidasi)

Adalah selisih antara harga pengalihan dengan nilai buku setiap transaksi restrukturisasi antara entitas sepengendali,

sesuai PSAK mengenai akuntansi restrukturisasi entitas sepengendali.

21.21.21.21.21. CadanganCadanganCadanganCadanganCadangan

Adalah cadangan yang dibentuk menurut ketentuan anggaran dasar dan atau keputusan pemilik atas dasar

keputusan Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS), sesuai Undang Undang tentang Perseroan Terbatas.

Pos ini dirinci :

a.a.a.a.a. Cadangan umumCadangan umumCadangan umumCadangan umumCadangan umum

Adalah cadangan yang dibentuk dari penyisihan jumlah tertentu dari laba bersih.

b.b.b.b.b. Cadangan tujuanCadangan tujuanCadangan tujuanCadangan tujuanCadangan tujuan

Adalah cadangan yang dibentuk dari penyisihan jumlah tertentu dari laba bersih untuk tujuan tertentu.

22.22.22.22.22. Laba/RugiLaba/RugiLaba/RugiLaba/RugiLaba/Rugi

Adalah laba atau rugi baik tahun-tahun lalu maupun tahun berjalan, sebelum dibagikan kepada pemegang

saham dalam bentuk deviden.

Pos ini dirinci :


Yang dimasukkan ke dalam pos ini adalah laba atau rugi bank pelapor pada periode tahun buku sebelumnya.

i.i.i.i.i. LabaLabaLabaLabaLaba

ii.ii.ii.ii.ii. RugiRugiRugiRugiRugi

b .b .b .b .b . TTTTTahun berjalanahun berjalanahun berjalanahun berjalanahun berjalan

Yang dimasukkan ke dalam subpos ini adalah laba atau rugi bank pelapor pada periode tahun buku

berjalan.

i.i.i.i.i. LabaLabaLabaLabaLaba

ii.ii.ii.ii.ii. RugiRugiRugiRugiRugi

LBU PER KANTOR



PENJELASAN DAFTPENJELASAN DAFTPENJELASAN DAFTPENJELASAN DAFTPENJELASAN DAFTAR RINCIAN PENEMPAR RINCIAN PENEMPAR RINCIAN PENEMPAR RINCIAN PENEMPAR RINCIAN PENEMPAAAAATTTTTAN PAN PAN PAN PAN PADA BANK INDONESIAADA BANK INDONESIAADA BANK INDONESIAADA BANK INDONESIAADA BANK INDONESIA

Pada daftar rincian ini dilaporkan posisi seluruh tagihan atau penempatan dana bank pelapor dalam rupiah dan

valuta asing pada Bank Indonesia. Termasuk dalam tagihan tersebut adalah penempatan giro pada Bank Indonesia

dalam rangka memenuhi ketentuan Giro Wajib Minimum (GWM).

KOLOM

I.I.I.I.I. JenisJenisJenisJenisJenis

Yaitu bentuk tagihan atau penempatan bank pelapor pada Bank Indonesia dalam rupiah dan valuta asing.

1 .1 .1 .1 .1 . GiroGiroGiroGiroGiro

2.2 .2 .2 .2 . TTTTTerm Depositerm Depositerm Depositerm Depositerm Deposit

Penempatan dana dalam rupiah dan/atau valuta asing milik bank peserta Operasi Pasar Terbuka (OPT)

secara berjangka di Bank Indonesia.

3 .3 .3 .3 .3 . Deposit FacilityDeposit FacilityDeposit FacilityDeposit FacilityDeposit Facility

Penempatan dana rupiah oleh bank di Bank Indonesia dalam rangka operasi moneter dengan jangka

waktu 1 (satu) hari kerja.

4 .4 .4 .4 .4 . LainnyaLainnyaLainnyaLainnyaLainnya

Semua jenis tagihan atau penempatan bank pelapor kepada Bank Indonesia selain jenis-jenis tersebut di

atas.

II.II.II.II.II. Jenis VJenis VJenis VJenis VJenis Valutaalutaalutaalutaaluta

Diisi dengan sandi yang terdapat pada Daftar Sandi Jenis Valuta.

III.III.III.III.III. Jangka WaktuJangka WaktuJangka WaktuJangka WaktuJangka Waktu

1.1.1 .1 .1 . MulaiMulaiMulaiMulaiMulai

2 .2 .2 .2 .2 . Jatuh TJatuh TJatuh TJatuh TJatuh Tempoempoempoempoempo

Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Jangka Waktu.

IVIVIVIVIV..... Suku Bunga/DiskontoSuku Bunga/DiskontoSuku Bunga/DiskontoSuku Bunga/DiskontoSuku Bunga/Diskonto

Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Suku Bunga/Diskonto.Apabila atas jenis penempatan

tersebut tidak diberikan suku bunga, kolom ini diisi dengan 00,00.

VVVVV..... JumlahJumlahJumlahJumlahJumlah

LBU PER KANTOR



1. Surat Berharga Pasar Uang

a. Sertifikat Bank Indonesia (SBI) 042

b. Surat Perbendaharaan Negara (SPN) 043

c. Sertifikat Deposito Bank Indonesia (SDBI) 044

d. Promes 051

e. Wesel

i. Wesel ekspor 055

ii. Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN) 057

iii. Lainnya 059

f. Commercial Papers (CP) 060

g. Medium Term Notes (MTN) 061

h. Floating Rate Notes (FRN) 062

i. Credit Linked Notes 063

j. Lainnya 069

2 Surat Berharga Pasar Modal

a. Reksadana 081

b. Obligasi

i. Dalam rangka program rekapitalisasi bank umum 082

ii. Obligasi Negara (ON) 086

iii. Obligasi Ritel Indonesia (ORI) 087

iv. Subordinasi 088

v. Lainnya 083

c. Efek beragun aset 084

d. Lainnya 089

3. Lain-lain 099

Khusus untuk agunan kedua dan seterusnya 098

II.II.II.II.II. SifatSifatSifatSifatSifat

1. Ada fitur tambahan

a. Opsi Beli (Call Option) 1

b. Opsi Jual (Put Option) 2

c. Opsi Konversi (Convertible Option)

i. Mandatory 3

ii. Tidak Mandatory 4

d. Lainnya 8

KOLOMKOLOMKOLOMKOLOMKOLOM SANDISANDISANDISANDISANDI


SANDI RINCIAN SURASANDI RINCIAN SURASANDI RINCIAN SURASANDI RINCIAN SURASANDI RINCIAN SURAT BERHARGAT BERHARGAT BERHARGAT BERHARGAT BERHARGA

LBU PER KANTOR


2. Tidak ada fitur tambahan 9

III.III.III.III.III. StatusStatusStatusStatusStatus

1. Junior 1

2. Senior 2

3. Lainnya 9

IVIVIVIVIV..... Jenis VJenis VJenis VJenis VJenis Valutaalutaalutaalutaaluta

Lihat Daftar Sandi Jenis Valuta

VVVVV..... Penerbit/TPenerbit/TPenerbit/TPenerbit/TPenerbit/Tertarikertarikertarikertarikertarik

1.1 .1 .1 .1 . Golongan Penerbit/TGolongan Penerbit/TGolongan Penerbit/TGolongan Penerbit/TGolongan Penerbit/Tertarikertarikertarikertarikertarik

Lihat Daftar Sandi Bank dan Sandi Pihak Ketiga Bukan Bank

2.2.2 .2 .2 . Hubungan dengan BankHubungan dengan BankHubungan dengan BankHubungan dengan BankHubungan dengan Bank

a. Terkait dengan bank 1

b. Tidak terkait dengan bank 2

3.3.3 .3 .3 . Status Penerbit/TStatus Penerbit/TStatus Penerbit/TStatus Penerbit/TStatus Penerbit/Tertarikertarikertarikertarikertarik

a. Perusahaan Induk 1

b. Perusahaan Anak 2

c. Lainnya 9

VI.VI.VI.VI.VI. Kategori PortofolioKategori PortofolioKategori PortofolioKategori PortofolioKategori Portofolio

1. Tagihan Kepada Pemerintah

a. Tagihan Kepada Pemerintah Indonesia 10

b. Tagihan Kepada Pemerintah Negara Lain 11

2. Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional

a. Bank Pembangunan Multilateral tertentu dan Lembaga Internasional 12

b. Bank Pembangunan Multilateral lainnya 13

3. Tagihan Kepada Bank

a. Tagihan Jangka Pendek 14

b. Tagihan Jangka Panjang 15

4. Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik 16

5. Tagihan Kepada Korporasi 35

6. Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel 36

7. Tagihan Yang Telah Jatuh Tempo 62

8. Eksposur Sekuritisasi 70

VII.VII.VII.VII.VII. Lembaga PemeringkatLembaga PemeringkatLembaga PemeringkatLembaga PemeringkatLembaga Pemeringkat

1. Moody’s 10

2. Standard and Poor’s 11

3. Fitch Rating 12

4. Pefindo 13

5. ICRA Indonesia 14

6. Fitch Indonesia 15

K O L O MK O L O MK O L O MK O L O MK O L O M S A N D IS A N D IS A N D IS A N D IS A N D I

LBU PER KANTOR


7. Tidak ada 00

VIII.VIII.VIII.VIII.VIII. Peringkat Surat BerhargaPeringkat Surat BerhargaPeringkat Surat BerhargaPeringkat Surat BerhargaPeringkat Surat Berharga

IX.IX.IX.IX.IX. TTTTTanggal Pemeringkatananggal Pemeringkatananggal Pemeringkatananggal Pemeringkatananggal Pemeringkatan TTBBTTTT

X.X.X.X.X. Negara PenerbitNegara PenerbitNegara PenerbitNegara PenerbitNegara Penerbit

Lihat Daftar Sandi Negara

XI.XI.XI.XI.XI. Kategori PengukuranKategori PengukuranKategori PengukuranKategori PengukuranKategori Pengukuran

1. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi

a. Diperdagangkan 1

b. Ditetapkan untuk diukur pada nilai wajar 2

2. Tersedia untuk dijual 3

3. Dimiliki hingga jatuh tempo 4

4. Pinjaman yang Diberikan dan Piutang 6

XII.XII.XII.XII.XII. Jangka WaktuJangka WaktuJangka WaktuJangka WaktuJangka Waktu

1. Mulai TTBBTTTT

2. Jatuh Tempo TTBBTTTT

XIII.XIII.XIII.XIII.XIII. KualitasKualitasKualitasKualitasKualitas

1. Lancar 1

2. Dalam perhatian khusus 2

3. Kurang lancar 3

4. Diragukan 4

5. Macet 5

XIVXIVXIVXIVXIV..... Suku Bunga/DiskontoSuku Bunga/DiskontoSuku Bunga/DiskontoSuku Bunga/DiskontoSuku Bunga/Diskonto

1. Tingkat Suku Bunga

2. Jenis Suku Bunga

a Fixed 1

b Variabel 2

c. Tidak Ada 0

XVXVXVXVXV..... NominalNominalNominalNominalNominal

XVI.XVI.XVI.XVI.XVI. Harga PerolehanHarga PerolehanHarga PerolehanHarga PerolehanHarga Perolehan

XVII.XVII.XVII.XVII.XVII. Premium/DiskontoPremium/DiskontoPremium/DiskontoPremium/DiskontoPremium/Diskonto

XVIII.XVIII.XVIII.XVIII.XVIII. Jumlah (Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan diamortisasi atau Nilai Wajar)Jumlah (Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan diamortisasi atau Nilai Wajar)Jumlah (Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan diamortisasi atau Nilai Wajar)Jumlah (Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan diamortisasi atau Nilai Wajar)Jumlah (Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan diamortisasi atau Nilai Wajar)

1. Bulan lalu

2. Debet

3. Kredit

4. Lainnya

5. Bulan laporan


LBU PER KANTOR


XIX.XIX.XIX.XIX.XIX. Pendapatan Bunga yang akan DiterimaPendapatan Bunga yang akan DiterimaPendapatan Bunga yang akan DiterimaPendapatan Bunga yang akan DiterimaPendapatan Bunga yang akan Diterima

XX.XX.XX.XX.XX. Agunan/JaminanAgunan/JaminanAgunan/JaminanAgunan/JaminanAgunan/Jaminan

1. Jenis Agunan/Jaminan

a. Giro 010

b. Tabungan 020

c. Simpanan Berjangka 041

d. Setoran Jaminan 045

e. Emas 046

f. Surat Berharga

i. Sertifikat Bank Indonesia (SBI) 042

ii. Surat Perbendaharaan Negara (SPN) 043

iii. Obligasi Negara (ON) 086

iv. Obligasi Ritel Indonesia (ORI) 087

v. Saham 091

vi. Reksadana 081

vii. Resi Gudang 092

viii. Surat Berharga lainnya 099

g. Properti Komersial

i. Gedung 161

ii. Gudang 162

iii. Rumah Toko/Rumah Kantor/Kios 163

iv. Hotel 164

v. Lainnya 175

h. Properti Residensial

i. Rumah Tinggal 176

ii. Apartemen/Rumah Susun 177

i. Tanah 187

j. Kendaraan Bermotor 189

k. Mesin 190

l. Pesawat Udara 191

m. Kapal Laut 192

n. Persediaan 193

o. Agunan/Jaminan Lainnya 250

p. SB/LC 251

q. Garansi 252

r. Penjaminan/Asuransi Kredit 254

s. Tidak ada Agunan/Jaminan 300

2. Sifat Agunan/Jaminan

a. Eligible 1

b. Non Eligible 2


LBU PER KANTOR



3. Jenis Valuta


4. Jangka Waktu

a. Mulai TTBBTTTT

b. Jatuh Tempo TTBBTTTT

5. Agunan/Jaminan

a. Nilai Agunan/Jaminan

b. Tanggal Penilaian Terakhir TTBBTTTT

6. Penerbit Agunan/Jaminan

a. Pemerintah

i. Pemerintah Indonesia

1) Bank Indonesia 01

2) Pemerintah Pusat Republik Indonesia 10

3) Lainnya 09

ii. Pemerintah dan Bank Sentral Negara Lain 11

b. Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional

i. Bank Pembangunan Multilateral tertentu dan Lembaga Internasional 12

ii. Bank Pembangunan Multilateral lainnya 13

c. Bank

Lihat Sandi Bank

d. Entitas Sektor Publik

i. BUMN 16

ii. Pemerintah Daerah 17

iii. Lainnya 25

e. Korporasi 35

f. Tidak ada 00

7. Lembaga Pemeringkat

a. Moody’s 10

b. Standard and Poor’s 11

c. Fitch Rating 12

d. Pefindo 13

e. ICRA Indonesia 14

f. Fitch Indonesia 15

g. Tidak ada 00

8. Peringkat Agunan/Penerbit Jaminan

9. Tanggal Pemeringkatan TTBBTTTT

10. Nilai Agunan Yang Dapat Diperhitungkan

XXI.XXI.XXI.XXI.XXI. Cadangan Kerugian Penurunan NilaiCadangan Kerugian Penurunan NilaiCadangan Kerugian Penurunan NilaiCadangan Kerugian Penurunan NilaiCadangan Kerugian Penurunan Nilai

1. Secara Individual

2. Secara Kolektif

LBU PER KANTOR



PENJELASAN DAFTPENJELASAN DAFTPENJELASAN DAFTPENJELASAN DAFTPENJELASAN DAFTAR RINCIAN SURAAR RINCIAN SURAAR RINCIAN SURAAR RINCIAN SURAAR RINCIAN SURAT BERHARGAT BERHARGAT BERHARGAT BERHARGAT BERHARGA

Pada daftar rincian ini dilaporkan posisi surat berharga yang dimiliki bank pelapor dalam rupiah dan valuta asing atas

surat berharga yang diterbitkan oleh bank dan pihak ketiga bukan bank.

Dalam sistem pelaporan ini setiap rekening surat berharga harus dilaporkan secara individual. Guna penyederhanaan

laporan, pada daftar rincian ini dapat dilakukan penggabungan sepanjang ciri-cirinya sama. Dengan demikian pengisian

Daftar Rincian Surat Berharga dilakukan sebagai berikut :

a. Kolom I sampai dengan VIII, sampai dengan XIV, dan XX diisi dengan ciri-ciri yang sama dari rincian yang

bersangkutan.

b. Kolom XV sampai dengan XIX, XX.5.a, XX.10 dan XXI diisi dengan jumlah rupiah dari surat berharga yang

digabungkan.

KOLOM


Yaitu bentuk surat berharga yang dimiliki bank pelapor.

1.1.1.1.1. Surat Berharga Pasar UangSurat Berharga Pasar UangSurat Berharga Pasar UangSurat Berharga Pasar UangSurat Berharga Pasar Uang

a.a.a.a.a. Sertifikat Bank Indonesia (SBI)Sertifikat Bank Indonesia (SBI)Sertifikat Bank Indonesia (SBI)Sertifikat Bank Indonesia (SBI)Sertifikat Bank Indonesia (SBI)

Surat berharga atas unjuk yang diterbitkan dengan sistem diskonto oleh Bank Indonesia sebagai pengakuan

utang.

b.b.b.b.b. Surat Perbendaharaan Negara (SPN)Surat Perbendaharaan Negara (SPN)Surat Perbendaharaan Negara (SPN)Surat Perbendaharaan Negara (SPN)Surat Perbendaharaan Negara (SPN)

Surat Utang Negara yang berjangka waktu sampai dengan 12 (dua belas) bulan dengan pembayaran

bunga secara diskonto.

c.c.c.c.c. Sertifikat Deposito Bank Indonesia (SDBI)Sertifikat Deposito Bank Indonesia (SDBI)Sertifikat Deposito Bank Indonesia (SDBI)Sertifikat Deposito Bank Indonesia (SDBI)Sertifikat Deposito Bank Indonesia (SDBI)

Surat berharga dalam mata uang rupiah yang diterbitkan oleh Bank Indonesia sebagai pengakuan

utang berjangka waktu pendek yang dapat diperdagangkan hanya antar Bank.

d .d .d .d .d . PromesPromesPromesPromesPromes

Surat sanggup/janji tak besyarat untuk membayar sejumlah uang tertentu pada tanggal dan tempat yang

telah ditentukan kepada pihak ketiga atau penggantinya.

e. e. e. e. e. WeselWeselWeselWeselWesel

i. i. i. i. i. Wesel eksporWesel eksporWesel eksporWesel eksporWesel ekspor

ii.ii.ii.ii.ii. Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN)Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN)Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN)Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN)Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN)

Wesel dalam rupiah dan valuta asing yang dimiliki bank pelapor dalam rangka transaksi

perdagangan dalam negeri sebagaimana diatur dalam Ketentuan Bank Indonesia mengenai surat

kredit berdokumen dalam negeri.

LBU PER KANTOR


iii.iii.iii.iii.iii. LainnyaLainnyaLainnyaLainnyaLainnya

Wesel yang dimiliki oleh bank pelapor selain wesel ekspor dan SKBDN. Dalam pengertian ini

sebagai tertarik atau yang mempunyai kewajiban kepada bank pelapor adalah pihak ketiga

bukan bank.

f. f. f. f. f. Commercial Papers (CP)Commercial Papers (CP)Commercial Papers (CP)Commercial Papers (CP)Commercial Papers (CP)

g. g. g. g. g. Medium TMedium TMedium TMedium TMedium Term Notes (MTN)erm Notes (MTN)erm Notes (MTN)erm Notes (MTN)erm Notes (MTN)

Surat berharga pasar uang yang dapat diperdagangkan dan merupakan surat hutang jangka menengah

(umumnya 1 s.d 5 tahun) yang berisi janji untuk membayar kembali pokok dan bunga pada waktu yang

telah ditentukan.

h.h .h .h .h . Floating Rate Notes (FRN)Floating Rate Notes (FRN)Floating Rate Notes (FRN)Floating Rate Notes (FRN)Floating Rate Notes (FRN)



telah ditentukan. Pada notes jenis ini, tingkat bunga atau kupon rate-nya dapat diubah/direview/ditinjau

secara periodik selama masa berlakunya notes berdasarkan benchmark/formula yang telah ditentukan.

i.i.i.i.i. Credit Linked NotesCredit Linked NotesCredit Linked NotesCredit Linked NotesCredit Linked Notes

Salah satu jenis instrumen Kredit Derivatif dimana bank sebagai penjual proteksi (protection seller) membeli

surat berharga yang diterbitkan oleh pembeli proteksi (protection buyer) dengan aset keuangan referensi

tertentu yang mendasari surat berharga tersebut (underlying reference assets).

j.j.j.j.j. LainnyaLainnyaLainnyaLainnyaLainnya

2.2 .2 .2 .2 . Surat berharga pasar modalSurat berharga pasar modalSurat berharga pasar modalSurat berharga pasar modalSurat berharga pasar modal

a.a.a.a.a. ReksadanaReksadanaReksadanaReksadanaReksadana

Wadah yang dipergunakan untuk menghimpun dana dari masyarakat pemodal untuk selanjutnya

diinvestasikan dalam portofolio efek oleh manajer investasi sesuai undang-undang pasar modal.

b. b. b. b. b. ObligasiObligasiObligasiObligasiObligasi

i. i. i. i. i. Dalam rangka prDalam rangka prDalam rangka prDalam rangka prDalam rangka program rogram rogram rogram rogram rekapitalisasi bank umumekapitalisasi bank umumekapitalisasi bank umumekapitalisasi bank umumekapitalisasi bank umum

Obligasi yang diterbitkan oleh pemerintah pusat dalam rangka program rekapitalisasi bank umum.

Pada jenis ini termasuk obligasi dalam rangka program rekapitalisasi bank umum yang dibeli dari

pasar sekunder.

ii.ii.ii.ii.ii. Obligasi Negara (ON)Obligasi Negara (ON)Obligasi Negara (ON)Obligasi Negara (ON)Obligasi Negara (ON)

Surat Utang Negara yang berjangka waktu lebih dari 12 (dua belas) bulan dengan kupon dan atau

dengan pembayaran bunga secara diskonto.

iii.iii.iii.iii.iii. Obligasi Ritel Indonesia (ORI)Obligasi Ritel Indonesia (ORI)Obligasi Ritel Indonesia (ORI)Obligasi Ritel Indonesia (ORI)Obligasi Ritel Indonesia (ORI)

Obligasi Negara yang dijual kepada individu atau orang perseorangan Warga Negara Indonesia melalui

agen penjual.....

iviviviviv..... SuborSuborSuborSuborSubordinasidinasidinasidinasidinasi

Obligasi yang memenuhi kriteria subordinasi, antara lain bersifat yunior dan memiliki kedudukan

yang hampir sama dengan modal.

vvvvv..... LainnyaLainnyaLainnyaLainnyaLainnya

Jenis obligasi lainnya yang diterbitkan oleh bank dan pihak ketiga bukan bank selain butir i s.d. iv i s.d. iv i s.d. iv i s.d. iv i s.d. iv di atas.

LBU PER KANTOR


c.c.c.c.c. Efek Beragun AsetEfek Beragun AsetEfek Beragun AsetEfek Beragun AsetEfek Beragun Aset

Surat berharga yang diterbitkan oleh penerbit berdasarkan aset keuangan yang dialihkan oleh kreditur

asal sebagaimana diatur dalam ketentuan Bank Indonesia mengenai prinsip kehati-hatian dalam aktivitas

sekuritisasi aset.

d .d .d .d .d . LainnyaLainnyaLainnyaLainnyaLainnya

Surat berharga pasar modal yang dimiliki oleh bank pelapor selain jenis a a a a a sampai dengan c c c c c di atas.

3.3.3.3.3. Lain-lainLain-lainLain-lainLain-lainLain-lain

Surat-surat berharga milik bank pelapor selain jenis 1 dan 2 tersebut di atas.

II.II.II.II.II. SifatSifatSifatSifatSifat

1.1.1.1.1. Ada Fitur TAda Fitur TAda Fitur TAda Fitur TAda Fitur Tambahanambahanambahanambahanambahan

a.a.a.a.a. Opsi Beli (Opsi Beli (Opsi Beli (Opsi Beli (Opsi Beli (Call OptionCall OptionCall OptionCall OptionCall Option)))))

Opsi yang melekat pada surat berharga yang memberikan hak kepada penerbit surat berharga untuk

melunasi atau membeli kembali surat berharga sebelum jatuh tempo pada harga yang telah disepakati.

b.b.b.b.b. Opsi Jual (Opsi Jual (Opsi Jual (Opsi Jual (Opsi Jual (Put OptionPut OptionPut OptionPut OptionPut Option)))))

Opsi yang melekat pada surat berharga yang memberikan hak kepada pembeli surat berharga untuk

meminta pelunasan atau menjual kembali surat berharga kepada penerbit sebelum jatuh tempo pada

harga yang telah disepakati.

c.c.c.c.c. Opsi Konversi (Opsi Konversi (Opsi Konversi (Opsi Konversi (Opsi Konversi (Convertible OptionConvertible OptionConvertible OptionConvertible OptionConvertible Option)))))

Opsi yang melekat pada surat berharga yang memberikan hak kepada pembeli surat berharga untuk

mengkonversi surat berharga ke dalam sejumlah saham tertentu pada tanggal yang telah ditetapkan dan

harga konversi yang telah disepakati.

i.i.i.i.i. MandatoryMandatoryMandatoryMandatoryMandatory

Apabila Opsi Konversi wajib dieksekusi pada tanggal yang ditetapkan.

ii.ii.ii.ii.ii. Tidak MandatoryTidak MandatoryTidak MandatoryTidak MandatoryTidak Mandatory

Apabila Opsi Konversi tidak wajib dieksekusi.

d.d.d.d.d. LainnyaLainnyaLainnyaLainnyaLainnya

Adanya fitur tambahan selain fitur a a a a a s.d ccccc.

2.2.2.2.2. T T T T Tidak Ada Fitur Tidak Ada Fitur Tidak Ada Fitur Tidak Ada Fitur Tidak Ada Fitur Tambahanambahanambahanambahanambahan

III.III.III.III.III. StatusStatusStatusStatusStatus

1.1.1.1.1. JuniorJuniorJuniorJuniorJunior

Jika surat berharga memberikan hak kepada pembeli untuk menerima pembayaran setelah pembeli surat

berharga yang bersifat senior.

2.2.2.2.2. SeniorSeniorSeniorSeniorSenior

Jika surat berharga memberikan hak pertama bagi pembeli untuk menerima pembayaran.

3.3.3.3.3. LainnyaLainnyaLainnyaLainnyaLainnya

Jika surat berharga tidak memiliki status junior atau senior.

LBU PER KANTOR


IV IV IV IV IV..... Jenis VJenis VJenis VJenis VJenis Valutaalutaalutaalutaaluta


V V V V V..... Penerbit/TPenerbit/TPenerbit/TPenerbit/TPenerbit/Tertarikertarikertarikertarikertarik

1.1 .1 .1 .1 . Golongan Penerbit/TGolongan Penerbit/TGolongan Penerbit/TGolongan Penerbit/TGolongan Penerbit/Tertarikertarikertarikertarikertarik

Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Golongan Penerbit/Tertarik.

Jenis Obligasi dalam rangka program rekapitalisasi bank umum (sandi 082) golongan penerbit/tertarik diisi

dengan Departemen Keuangan (sandi 0020)

2.2.2.2.2. Hubungan dengan bankHubungan dengan bankHubungan dengan bankHubungan dengan bankHubungan dengan bank

a. Terkait dengan bank

b. Tidak terkait dengan bank

Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Hubungan Dengan Bank.

3.3.3.3.3. Status Penerbit/TStatus Penerbit/TStatus Penerbit/TStatus Penerbit/TStatus Penerbit/Tertarikertarikertarikertarikertarik

a. Perusahaan Induk

b. Perusahaan Anak

c. Lainnya

Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Status Dengan Bank.

VI.VI.VI.VI.VI. Kategori PortofolioKategori PortofolioKategori PortofolioKategori PortofolioKategori Portofolio

Adalah kategorisasi portofolio terhadap Penerbit/Tertarik.

Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Kategori Portofolio.

VII.VII.VII.VII.VII. Lembaga PemeringkatLembaga PemeringkatLembaga PemeringkatLembaga PemeringkatLembaga Pemeringkat

Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Lembaga Pemeringkat.

VIII.VIII.VIII.VIII.VIII. Peringkat Surat BerhargaPeringkat Surat BerhargaPeringkat Surat BerhargaPeringkat Surat BerhargaPeringkat Surat Berharga

Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Peringkat Surat Berharga.

IX.IX.IX.IX.IX. TTTTTanggal Pemeringkatananggal Pemeringkatananggal Pemeringkatananggal Pemeringkatananggal Pemeringkatan

Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Tanggal Pemeringkatan.

X.X.X.X.X. Negara Negara Negara Negara Negara PenerbitPenerbitPenerbitPenerbitPenerbit

Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Negara.

XI.XI.XI.XI.XI. Kategori PengukuranKategori PengukuranKategori PengukuranKategori PengukuranKategori Pengukuran

Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Kategori Pengukuran Aset Keuangan.

XII.XII.XII.XII.XII. Jangka WJangka WJangka WJangka WJangka Waktuaktuaktuaktuaktu

1.1.1.1.1. MulaiMulaiMulaiMulaiMulai

2.2.2.2.2. Jatuh TJatuh TJatuh TJatuh TJatuh Tempoempoempoempoempo

Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Jangka Waktu


Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Kualitas.


1.1.1.1.1. Tingkat Suku BungaTingkat Suku BungaTingkat Suku BungaTingkat Suku BungaTingkat Suku Bunga

2.2.2.2.2. Jenis Suku BungaJenis Suku BungaJenis Suku BungaJenis Suku BungaJenis Suku Bunga

LBU PER KANTOR


a. Fixed

b. Variabel

c. Tidak ada

Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Suku Bunga/Diskonto.

Apabila penempatan dalam surat berharga tersebut tidak diberikan suku bunga, kolom ini diisi dengan

00,00. dan jenis suku bunga diisi 0.


Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Nominal.

XVI.XVI.XVI.XVI.XVI. Harga PerHarga PerHarga PerHarga PerHarga Perolehanolehanolehanolehanolehan

Yaitu jumlah dana yang dikeluarkan bank untuk membeli surat berharga.

XVII.XVII.XVII.XVII.XVII. PrPrPrPrPremium/Diskontoemium/Diskontoemium/Diskontoemium/Diskontoemium/Diskonto

Yaitu sisa premium/diskonto dalam rupiah atau valuta asing yang belum diamortisasi.

XVIII. Jumlah (Biaya PerXVIII. Jumlah (Biaya PerXVIII. Jumlah (Biaya PerXVIII. Jumlah (Biaya PerXVIII. Jumlah (Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan Diamortisasi atau Nilai Wolehan Diamortisasi atau Nilai Wolehan Diamortisasi atau Nilai Wolehan Diamortisasi atau Nilai Wolehan Diamortisasi atau Nilai Wajar)ajar)ajar)ajar)ajar)

1.1.1.1.1. Bulan LaluBulan LaluBulan LaluBulan LaluBulan Lalu

2.2.2.2.2. DebetDebetDebetDebetDebet

3.3.3.3.3. KrKrKrKrKrediteditediteditedit


5.5.5.5.5. Bulan LaporanBulan LaporanBulan LaporanBulan LaporanBulan Laporan

Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Jumlah (Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan Diamortisasi

atau Nilai Wajar).

XIX.XIX.XIX.XIX.XIX. Pendapatan Bunga YPendapatan Bunga YPendapatan Bunga YPendapatan Bunga YPendapatan Bunga Yang Akan Diterimaang Akan Diterimaang Akan Diterimaang Akan Diterimaang Akan Diterima

Yaitu pendapatan bunga dalam rupiah atau valuta asing yang akan diterima bank pelapor yang hingga saat

pelaporan belum diterima pembayarannya.

XX.XX.XX.XX.XX. Agunan/JaminanAgunan/JaminanAgunan/JaminanAgunan/JaminanAgunan/Jaminan

Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Agunan/Jaminan.

XXI.XXI.XXI.XXI.XXI. Cadangan Kerugian Penurunan NilaiCadangan Kerugian Penurunan NilaiCadangan Kerugian Penurunan NilaiCadangan Kerugian Penurunan NilaiCadangan Kerugian Penurunan Nilai

1.1.1.1.1. Secara IndividualSecara IndividualSecara IndividualSecara IndividualSecara Individual

2.2.2.2.2. Secara KolektifSecara KolektifSecara KolektifSecara KolektifSecara Kolektif

Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Keuangan.

LBU PER KANTOR



SANDI RINCIAN SURASANDI RINCIAN SURASANDI RINCIAN SURASANDI RINCIAN SURASANDI RINCIAN SURAT BERHARGA YT BERHARGA YT BERHARGA YT BERHARGA YT BERHARGA YANG DIJUALANG DIJUALANG DIJUALANG DIJUALANG DIJUAL

DENGAN JANJI DIBELI KEMBALI (REPO)DENGAN JANJI DIBELI KEMBALI (REPO)DENGAN JANJI DIBELI KEMBALI (REPO)DENGAN JANJI DIBELI KEMBALI (REPO)DENGAN JANJI DIBELI KEMBALI (REPO)

I .I .I .I .I . JenisJenisJenisJenisJenis





d. Promes 051

e. Wesel

i. Wesel ekspor 055


iii. Lainnya 059





j. Lainnya 069


a. Reksadana 081

b. Obligasi




iv. Subordinasi 088

v. Lainnya 083


d. Lainnya 089

3. Lain-lain 099

Khusus untuk Agunan kedua dan seterusnya 098



III.III.III.III.III. Penerbit/TPenerbit/TPenerbit/TPenerbit/TPenerbit/Tertarikertarikertarikertarikertarik

1.1.1.1.1. Golongan Penerbit/TGolongan Penerbit/TGolongan Penerbit/TGolongan Penerbit/TGolongan Penerbit/Tertarikertarikertarikertarikertarik


2.2.2.2.2. Hubungan dengan BankHubungan dengan BankHubungan dengan BankHubungan dengan BankHubungan dengan Bank

a. Terkait dengan Bank 1


LBU PER KANTOR



b. Tidak terkait dengan Bank 2

3.3.3 .3 .3 . Status Penerbit/TStatus Penerbit/TStatus Penerbit/TStatus Penerbit/TStatus Penerbit/Tertarikertarikertarikertarikertarik



c. Lainnya 9

IVIVIVIVIV..... Pihak LawanPihak LawanPihak LawanPihak LawanPihak Lawan

1.1.1.1.1. Golongan Pihak LawanGolongan Pihak LawanGolongan Pihak LawanGolongan Pihak LawanGolongan Pihak Lawan





3.3.3.3.3. Status Pihak LawanStatus Pihak LawanStatus Pihak LawanStatus Pihak LawanStatus Pihak Lawan



c. Lainnya 9

VVVVV..... Kategori PortofolioKategori PortofolioKategori PortofolioKategori PortofolioKategori Portofolio















VI .V I .V I .V I .V I . Lembaga PemeringkatLembaga PemeringkatLembaga PemeringkatLembaga PemeringkatLembaga Pemeringkat

1. Moody’s 10


3. Fitch Rating 12

4. Pefindo 13



7. Tidak ada 00

VII.VII.VII.VII.VII. Peringkat Surat BerhargaPeringkat Surat BerhargaPeringkat Surat BerhargaPeringkat Surat BerhargaPeringkat Surat Berharga

LBU PER KANTOR


VIII.VIII.VIII.VIII.VIII. TTTTTanggal Pemeringkatananggal Pemeringkatananggal Pemeringkatananggal Pemeringkatananggal Pemeringkatan TTBBTTTT

IX.IX.IX.IX.IX. Negara Pihak PenerbitNegara Pihak PenerbitNegara Pihak PenerbitNegara Pihak PenerbitNegara Pihak Penerbit


X .X .X .X .X . Kategori PengukuranKategori PengukuranKategori PengukuranKategori PengukuranKategori Pengukuran


a. Diperdagangkan 1





XI .X I .X I .X I .X I . Jangka Waktu Surat BerhargaJangka Waktu Surat BerhargaJangka Waktu Surat BerhargaJangka Waktu Surat BerhargaJangka Waktu Surat Berharga

1. Mulai TTBBTTTT


XI I .X I I .X I I .X I I .X I I . Jangka Waktu RepoJangka Waktu RepoJangka Waktu RepoJangka Waktu RepoJangka Waktu Repo

1. Mulai TTBBTTTT


XI I I .X I I I .X I I I .X I I I .X I I I . Kual i tasKual i tasKual i tasKual i tasKual i tas

1. Lancar 1


3. Kurang lancar 3

4. Diragukan 4

5. Macet 5


1. Tingkat Suku Bunga

2. Jenis Suku Bunga

a. Fixed 1

b. Variabel 2

c. Tidak ada 0


XVI .XVI .XVI .XVI .XVI . Premium/DiskontoPremium/DiskontoPremium/DiskontoPremium/DiskontoPremium/Diskonto

XVI I .XVI I .XVI I .XVI I .XVI I . Jumlah (Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan diamortisasi atau Nilai Wajar)Jumlah (Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan diamortisasi atau Nilai Wajar)Jumlah (Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan diamortisasi atau Nilai Wajar)Jumlah (Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan diamortisasi atau Nilai Wajar)Jumlah (Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan diamortisasi atau Nilai Wajar)

1. Bulan lalu

2. Debet

3. Kredit

4. Lainnya

5. Bulan laporan


LBU PER KANTOR


XVIII.XVIII.XVIII.XVIII.XVIII. Pendapatan Bunga yang akan DiterimaPendapatan Bunga yang akan DiterimaPendapatan Bunga yang akan DiterimaPendapatan Bunga yang akan DiterimaPendapatan Bunga yang akan Diterima

XIX.XIX.XIX.XIX.XIX. Agunan/JaminanAgunan/JaminanAgunan/JaminanAgunan/JaminanAgunan/Jaminan


a Giro 010

b. Tabungan 020



e. Emas 046

f. Surat Berharga





v. Saham 091

vi. Reksadana 081




i. Gedung 161

ii. Gudang 162


iv. Hotel 164

v. Lainnya 175




i. Tanah 187


k. Mesin 190


m. Kapal Laut 192

n. Persediaan 193


p. SB/LC 251

q. Garansi 252




a. Eligible 1

b. Non Eligible 2


LBU PER KANTOR



3. Jenis Valuta


4. Jangka Waktu

a. Mulai TTBBTTTT


5. Agunan/Jaminan




a. Pemerintah




3) Lainnya 09





c. Bank

Lihat Sandi Bank


i. BUMN 16


iii. Lainnya 25

e. Korporasi 35

f. Tidak ada 00


a. Moody’s 10


c. Fitch Rating 12

d. Pefindo 13



g. Tidak ada 00




XX.XX.XX.XX.XX. Cadangan Kerugian Penurunan NilaiCadangan Kerugian Penurunan NilaiCadangan Kerugian Penurunan NilaiCadangan Kerugian Penurunan NilaiCadangan Kerugian Penurunan Nilai


2. Secara Kolektif

LBU PER KANTOR



PENJELASAN DAFTPENJELASAN DAFTPENJELASAN DAFTPENJELASAN DAFTPENJELASAN DAFTAR RINCIAN SURAAR RINCIAN SURAAR RINCIAN SURAAR RINCIAN SURAAR RINCIAN SURAT BERHARGAT BERHARGAT BERHARGAT BERHARGAT BERHARGA

YYYYYANG DIJUAL DENGAN JANJI DIBELI KEMBALI (REPO)ANG DIJUAL DENGAN JANJI DIBELI KEMBALI (REPO)ANG DIJUAL DENGAN JANJI DIBELI KEMBALI (REPO)ANG DIJUAL DENGAN JANJI DIBELI KEMBALI (REPO)ANG DIJUAL DENGAN JANJI DIBELI KEMBALI (REPO)

Pada daftar rincian ini dilaporkan posisi surat berharga yang dimiliki bank pelapor dalam rupiah dan valuta asing atas

surat berharga yang diterbitkan oleh bank dan pihak ketiga bukan bank, yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo).



Daftar Rincian Surat Berharga Yang dijual dengan Janji Dibeli Kembali (Repo) dilakukan sebagai berikut :

a. Kolom I sampai dengan XIV, dan XIX iisi dengan ciri-ciri yang sama dari rincian yang bersangkutan.

b. Kolom XV sampai dengan XVIII, XIX.5.a, XIX.10 dan XX diisi dengan jumlah rupiah dari surat berharga yang

digabungkan.

KOLOM


Yaitu bentuk surat berharga yang dimiliki bank pelapor yang dijual dengan janji dibeli kembali.

1.1.1.1.1. Surat berharga pasar uangSurat berharga pasar uangSurat berharga pasar uangSurat berharga pasar uangSurat berharga pasar uang



utang.










e.e.e.e.e. WeselWeselWeselWeselWesel

i.i.i.i.i. Wesel eksporWesel eksporWesel eksporWesel eksporWesel ekspor


Wesel dalam rupiah dan valuta asing yang dimiliki bank pelapor dalam rangka transaksi perdagangan

dalam negeri sebagaimana diatur dalam Ketentuan Bank Indonesia mengenai surat kredit berdokumen

dalam negeri.


LBU PER KANTOR


Wesel yang dimiliki oleh bank pelapor selain wesel ekspor dan SKBDN. Dalam pengertian ini

sebagai tertarik atau yang mempunyai kewajiban kepada bank pelapor adalah pihak ketiga

bukan bank.

f.f.f.f.f. Commercial Papers (CP)Commercial Papers (CP)Commercial Papers (CP)Commercial Papers (CP)Commercial Papers (CP)




telah ditentukan.

h. h. h. h. h. Floating Rate Notes (FRN)Floating Rate Notes (FRN)Floating Rate Notes (FRN)Floating Rate Notes (FRN)Floating Rate Notes (FRN)





i. i. i. i. i. Credit Linked NotesCredit Linked NotesCredit Linked NotesCredit Linked NotesCredit Linked Notes

Salah satu jenis instrumen derivatif kredit dimana bank sebagai penjual proteksi (protection seller) membeli



j. j. j. j. j. LainnyaLainnyaLainnyaLainnyaLainnya









pasar sekunder.





Obligasi Negara yang dijual kepada individu atau perseorangan Warga Negara Indonesia melalui

agen penjual.




v v v v v..... LainnyaLainnyaLainnyaLainnyaLainnya

Jenis obligasi lainnya yang diterbitkan oleh pihak ketiga bukan bank selain butir i s.d. iv i s.d. iv i s.d. iv i s.d. iv i s.d. iv di atas.

LBU PER KANTOR


c. c. c. c. c. Efek Beragun AsetEfek Beragun AsetEfek Beragun AsetEfek Beragun AsetEfek Beragun Aset



sekuritisasi aset.


Surat berharga pasar modal yang dimiliki oleh bank pelapor yang diterbitkan oleh pihak ketiga bukan

bank selain jenis a a a a a sampai dengan c c c c c di atas.


Surat berharga yang dimiliki bank pelapor selain jenis 1 1 1 1 1 dan 2 2 2 2 2 tersebut di atas.



III.III.III.III.III. Penerbit/TPenerbit/TPenerbit/TPenerbit/TPenerbit/Tertarikertarikertarikertarikertarik

Adalah bank atau pihak ketiga bukan bank yang menerbitkan surat berharga yang dijual oleh bank pelapor

dengan janji dibeli kembali.

1.1.1.1.1. Golongan Penerbit/TGolongan Penerbit/TGolongan Penerbit/TGolongan Penerbit/TGolongan Penerbit/Tertarikertarikertarikertarikertarik

Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Golongan Penerbit/Tertarik.

Jenis Obligasi dalam rangka program rekapitalisasi bank umum (sandi 082) golongan penerbit/tertarik

diisi dengan Departemen Keuangan (sandi 0020)





3.3.3.3.3. Status Penerbit/TStatus Penerbit/TStatus Penerbit/TStatus Penerbit/TStatus Penerbit/Tertarikertarikertarikertarikertarik

a. Perusahaan Induk

b. Perusahaan Anak

c. Lainnya



Adalah bank atau pihak ketiga bukan bank yang melakukan transaksi repo dengan bank pelapor.


Sandi golongan pihak lawan, lihat Daftar Sandi Bank dan Daftar Sandi Pihak Ketiga Bukan Bank.






a. Perusahaan Induk

b. Perusahaan Anak

LBU PER KANTOR


c. Lainnya


VVVVV..... Kategori PortofolioKategori PortofolioKategori PortofolioKategori PortofolioKategori Portofolio

Adalah kategorisasi portofolio terhadap Penerbit surat berharga.Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian

tentang Kategori Portofolio.

V I .V I .V I .V I .V I . Lembaga PemeringkatLembaga PemeringkatLembaga PemeringkatLembaga PemeringkatLembaga Pemeringkat


VII.VII.VII.VII.VII. Peringkat Surat BerhargaPeringkat Surat BerhargaPeringkat Surat BerhargaPeringkat Surat BerhargaPeringkat Surat Berharga

Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Peringkat Surat Berharga.

VIII.VIII.VIII.VIII.VIII. TTTTTanggal Pemeringkatananggal Pemeringkatananggal Pemeringkatananggal Pemeringkatananggal Pemeringkatan


IX.IX.IX.IX.IX. Negara Negara Negara Negara Negara PenerbitPenerbitPenerbitPenerbitPenerbit


X.X.X.X.X. Kategori PengukuranKategori PengukuranKategori PengukuranKategori PengukuranKategori Pengukuran


XI.XI.XI.XI.XI. Jangka WJangka WJangka WJangka WJangka Waktu Surat Berhargaaktu Surat Berhargaaktu Surat Berhargaaktu Surat Berhargaaktu Surat Berharga

Adalah jangka waktu surat berharga.




XII.XII.XII.XII.XII. Jangka WJangka WJangka WJangka WJangka Waktu Repoaktu Repoaktu Repoaktu Repoaktu Repo

Adalah jangka waktu transaksi repo sesuai perjanjian.







1.1.1.1.1. Tingkat Suku BungaTingkat Suku BungaTingkat Suku BungaTingkat Suku BungaTingkat Suku Bunga

2.2.2.2.2. Jenis Suku BungaJenis Suku BungaJenis Suku BungaJenis Suku BungaJenis Suku Bunga

a. Fixed

b. Variabel

c. Tidak ada

Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Suku Bunga/Diskonto. Apabila penempatan dalamsurat berharga tersebut tidak diberikan suku bunga, kolom tingkat suku bunga diisi dengan 00,00 danJenis suku Bunga diisi 0

LBU PER KANTOR




XVI.XVI.XVI.XVI.XVI. PrPrPrPrPremium/Diskontoemium/Diskontoemium/Diskontoemium/Diskontoemium/Diskonto

Yaitu sisa premium/diskonto dalam rupiah atau valuta asing yang belum diamortisasi.

XVII.XVII.XVII.XVII.XVII. Jumlah (Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan Diamortisasi atau Nilai Wajar)Jumlah (Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan Diamortisasi atau Nilai Wajar)Jumlah (Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan Diamortisasi atau Nilai Wajar)Jumlah (Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan Diamortisasi atau Nilai Wajar)Jumlah (Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan Diamortisasi atau Nilai Wajar)

1 .1 .1 .1 .1 . Bulan LaluBulan LaluBulan LaluBulan LaluBulan Lalu





Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Jumlah (Biaya Perolehan atau Biaya PerolehanDiamortisasi

atau Nilai Wajar).

Surat berharga yang dibeli dengan diskonto atau premium disajikan secara netto (carrying value).

XVIII. Pendapatan Bunga YXVIII. Pendapatan Bunga YXVIII. Pendapatan Bunga YXVIII. Pendapatan Bunga YXVIII. Pendapatan Bunga Yang Akan Diterimaang Akan Diterimaang Akan Diterimaang Akan Diterimaang Akan Diterima

Yaitu pendapatan bunga dalam rupiah atau valuta asing yang akan diterima bank pelapor yang hingga saat

pelaporan belum diterima pembayarannya.

XIX.XIX.XIX.XIX.XIX. Agunan/JaminanAgunan/JaminanAgunan/JaminanAgunan/JaminanAgunan/Jaminan

Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Agunan/Jaminan..

XX.XX.XX.XX.XX. Cadangan Kerugian Penurunan NilaiCadangan Kerugian Penurunan NilaiCadangan Kerugian Penurunan NilaiCadangan Kerugian Penurunan NilaiCadangan Kerugian Penurunan Nilai




LBU PER KANTOR



SANDI RINCIAN TSANDI RINCIAN TSANDI RINCIAN TSANDI RINCIAN TSANDI RINCIAN TAGIHAN AAGIHAN AAGIHAN AAGIHAN AAGIHAN ATTTTTAS SURAAS SURAAS SURAAS SURAAS SURAT BERHARGA YT BERHARGA YT BERHARGA YT BERHARGA YT BERHARGA YANG DIBELIANG DIBELIANG DIBELIANG DIBELIANG DIBELI

DENGAN JANJI DIJUAL KEMBALI (REVERSE REPO)DENGAN JANJI DIJUAL KEMBALI (REVERSE REPO)DENGAN JANJI DIJUAL KEMBALI (REVERSE REPO)DENGAN JANJI DIJUAL KEMBALI (REVERSE REPO)DENGAN JANJI DIJUAL KEMBALI (REVERSE REPO)


1.1.1.1.1. Surat Berharga Pasar UangSurat Berharga Pasar UangSurat Berharga Pasar UangSurat Berharga Pasar UangSurat Berharga Pasar Uang




d. Promes 051

e. Wesel

i. Wesel ekspor 055


iii. Lainnya 059





j. Lainnya 069

22222 Surat Berharga Pasar ModalSurat Berharga Pasar ModalSurat Berharga Pasar ModalSurat Berharga Pasar ModalSurat Berharga Pasar Modal

a. Reksadana 081

b. Obligasi




iv. Subordinasi 088

v. Lainnya 083


d. Lainnya 089

3.3.3.3.3. Lain-lainLain-lainLain-lainLain-lainLain-lain 099

Khusus untuk Agunan/Jaminan kedua dan seterusnya 098



III.III.III.III.III. Pihak LawanPihak LawanPihak LawanPihak LawanPihak Lawan






LBU PER KANTOR



3.3.3 .3 .3 . Status Pihak LawanStatus Pihak LawanStatus Pihak LawanStatus Pihak LawanStatus Pihak Lawan



c. Lainnya 9

IVIVIVIVIV..... Kategori PortofolioKategori PortofolioKategori PortofolioKategori PortofolioKategori Portofolio















VVVVV..... Lembaga PemeringkatLembaga PemeringkatLembaga PemeringkatLembaga PemeringkatLembaga Pemeringkat

1. Moody’s 10


3. Fitch Rating 12

4. Pefindo 13



7. Tidak ada 00

VI .V I .V I .V I .V I . Peringkat PerusahaanPeringkat PerusahaanPeringkat PerusahaanPeringkat PerusahaanPeringkat Perusahaan

VI I .V I I .V I I .V I I .V I I . TTTTTanggal Pemeringkatananggal Pemeringkatananggal Pemeringkatananggal Pemeringkatananggal Pemeringkatan TTBBTTTT

VI I I .V I I I .V I I I .V I I I .V I I I . Negara Pihak LawanNegara Pihak LawanNegara Pihak LawanNegara Pihak LawanNegara Pihak Lawan


IX.IX.IX.IX.IX. Jangka WJangka WJangka WJangka WJangka Waktuaktuaktuaktuaktu

1. Mulai TTBBTTTT


X.X.X.X.X. KualitasKualitasKualitasKualitasKualitas

1. Lancar 1


3. Kurang lancar 3


LBU PER KANTOR


4. Diragukan 4

5. Macet 5

XI.XI.XI.XI.XI. Suku Bunga/DiskontoSuku Bunga/DiskontoSuku Bunga/DiskontoSuku Bunga/DiskontoSuku Bunga/Diskonto

XII.XII.XII.XII.XII. NominalNominalNominalNominalNominal

XIII.XIII.XIII.XIII.XIII. Jumlah (Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan Diamortisasi atau Nilai Wajar)Jumlah (Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan Diamortisasi atau Nilai Wajar)Jumlah (Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan Diamortisasi atau Nilai Wajar)Jumlah (Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan Diamortisasi atau Nilai Wajar)Jumlah (Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan Diamortisasi atau Nilai Wajar)

1. Bulan lalu

2. Debet

3. Kredit

4. Lainnya

5. Bulan laporan

XIVXIVXIVXIVXIV..... Kategori PengukuranKategori PengukuranKategori PengukuranKategori PengukuranKategori Pengukuran


a. Diperdagangkan 1





XVXVXVXVXV..... Agunan/JaminanAgunan/JaminanAgunan/JaminanAgunan/JaminanAgunan/Jaminan


a. Giro 010

b. Tabungan 020



e. Emas 046

f. Surat Berharga





v. Saham 091

vi. Reksadana 081




i. Gedung 161

ii. Gudang 162


LBU PER KANTOR




iv. Hotel 164

v. Lainnya 175




i. Tanah 187


k. Mesin 190


m. Kapal Laut 192

n. Persediaan 193


p. SB/LC 251

q. Garansi 252




a. Eligible 1

b. Non Eligible 2

3. Jenis Valuta


4. Jangka Waktu

a. Mulai TTBBTTTT


5. Agunan/Jaminan




a. Pemerintah




3) Lainnya 09





c. Bank

LBU PER KANTOR



Lihat Sandi Bank


i. BUMN 16


iii. Lainnya 25

e. Korporasi 35

f. Tidak ada 00


a. Moody’s 10


c. Fitch Rating 12

d. Pefindo 13



g. Tidak ada 00




XVI.XVI.XVI.XVI.XVI. Status Reverse RepoStatus Reverse RepoStatus Reverse RepoStatus Reverse RepoStatus Reverse Repo

1. Dilakukan Repo Kembali 1

2. Tidak Dilakukan Repo Kembali 2

XVI I .XVI I .XVI I .XVI I .XVI I . Cadangan Kerugian Penurunan NilaiCadangan Kerugian Penurunan NilaiCadangan Kerugian Penurunan NilaiCadangan Kerugian Penurunan NilaiCadangan Kerugian Penurunan Nilai


2. Secara Kolektif

LBU PER KANTOR



PENJELASAN DAFTPENJELASAN DAFTPENJELASAN DAFTPENJELASAN DAFTPENJELASAN DAFTAR RINCIAN TAR RINCIAN TAR RINCIAN TAR RINCIAN TAR RINCIAN TAGIHAN AAGIHAN AAGIHAN AAGIHAN AAGIHAN ATTTTTAS SURAAS SURAAS SURAAS SURAAS SURAT BERHARGAT BERHARGAT BERHARGAT BERHARGAT BERHARGA

YYYYYANG DIBELI DENGAN JANJI DIJUAL KEMBALI (REVERSE REPO)ANG DIBELI DENGAN JANJI DIJUAL KEMBALI (REVERSE REPO)ANG DIBELI DENGAN JANJI DIJUAL KEMBALI (REVERSE REPO)ANG DIBELI DENGAN JANJI DIJUAL KEMBALI (REVERSE REPO)ANG DIBELI DENGAN JANJI DIJUAL KEMBALI (REVERSE REPO)

Pada daftar rincian ini dilaporkan tagihan atas surat berharga dalam rupiah dan valuta asing kepada bank dan

pihak ketiga bukan bank yang berasal dari kontrak pembelian surat berharga dengan janji dijual kembali (reverse

repo).



Daftar Rincian Surat Berharga dilakukan sebagai berikut :

a. Kolom I sampai dengan XI , Kolom XIV sampai dengan XVI diisi dengan ciri-ciri yang sama dari rincian yang

bersangkutan.

b. Kolom XII, XIII, XV.5.a, XV.10, dan XVII diisi dengan jumlah rupiah dari surat berharga yang digabungkan.

KOLOM


Yaitu bentuk surat berharga yang dibeli oleh bank pelapor dengan janji dijual kembali.

1.1.1.1.1. Surat berharga pasar uangSurat berharga pasar uangSurat berharga pasar uangSurat berharga pasar uangSurat berharga pasar uang



utang.













Wesel dalam rupiah dan valuta asing yang dimiliki bank pelapor dalam rangka transaksi perdagangan

dalam negeri sebagaimana diatur dalam Ketentuan Bank Indonesia mengenai surat kredit berdokumen

dalam negeri.

LBU PER KANTOR



Wesel yang dimiliki oleh bank pelapor selain wesel ekspor dan SKBDN. Dalam pengertian ini,

pihak tertarik atau yang mempunyai kewajiban kepada bank pelapor adalah pihak ketiga bukan

bank.

f. f. f. f. f. Commercial Papers (CP)Commercial Papers (CP)Commercial Papers (CP)Commercial Papers (CP)Commercial Papers (CP)




telah ditentukan.

h.h .h .h .h . Floating Rate Notes (FRN)Floating Rate Notes (FRN)Floating Rate Notes (FRN)Floating Rate Notes (FRN)Floating Rate Notes (FRN)






Salah satu jenis instrumen kredit derivatif dimana bank sebagai penjual proteksi (protection seller) membeli












pasar sekunder.





Obligasi Negara yang dijual kepada individu atau orang perseorangan Warga Negara Indonesia melalui

agen penjual.




LBU PER KANTOR



Jenis obligasi lainnya yang diterbitkan oleh bank dan pihak ketiga bukan bank selain butir i s.d. iv i s.d. iv i s.d. iv i s.d. iv i s.d. iv di

atas.




sekuritisasi aset.




Surat-surat berharga milik bank pelapor selain jenis 1 1 1 1 1 dan 2 2 2 2 2 tersebut di atas.



III.III.III.III.III. Pihak LawanPihak LawanPihak LawanPihak LawanPihak Lawan

Yaitu bank dan pihak ketiga bukan bank yang melakukan transaksi reverse repo dengan bank pelapor.








a. Perusahaan Induk

b. Perusahaan Anak

c. Lainnya


IV IV IV IV IV..... Kategori PortofolioKategori PortofolioKategori PortofolioKategori PortofolioKategori Portofolio

Adalah kategorisasi portofolio terhadap Pihak Lawan dalam transaksi reverse repo.

Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Kategori Portofolio.

V V V V V..... Lembaga PemeringkatLembaga PemeringkatLembaga PemeringkatLembaga PemeringkatLembaga Pemeringkat


VI.VI.VI.VI.VI. Peringkat PerusahaanPeringkat PerusahaanPeringkat PerusahaanPeringkat PerusahaanPeringkat Perusahaan

Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Peringkat Perusahaan.

VII.VII.VII.VII.VII. TTTTTanggal Pemeringkatananggal Pemeringkatananggal Pemeringkatananggal Pemeringkatananggal Pemeringkatan


VIII.VIII.VIII.VIII.VIII. Negara Negara Negara Negara Negara Pihak LawanPihak LawanPihak LawanPihak LawanPihak Lawan


LBU PER KANTOR


IX.IX.IX.IX.IX. Jangka WaktuJangka WaktuJangka WaktuJangka WaktuJangka Waktu

Adalah jangka waktu transaksi reverse repo sesuai perjanjian.

1 .1 .1 .1 .1 . MulaiMulaiMulaiMulaiMulai



X.X.X.X.X. KualitasKualitasKualitasKualitasKualitas


X I .X I .X I .X I .X I . Suku bunga/DiskontoSuku bunga/DiskontoSuku bunga/DiskontoSuku bunga/DiskontoSuku bunga/Diskonto


XII.XII.XII.XII.XII. NominalNominalNominalNominalNominal

Yaitu nilai tunai yang akan diterima pada saat berakhirnya kontrak/perjanjian pembelian surat berharga dengan

janji dijual kembali.


XIII. Jumlah (Biaya PerXIII. Jumlah (Biaya PerXIII. Jumlah (Biaya PerXIII. Jumlah (Biaya PerXIII. Jumlah (Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan Diamortisasi atau Nilai Wolehan Diamortisasi atau Nilai Wolehan Diamortisasi atau Nilai Wolehan Diamortisasi atau Nilai Wolehan Diamortisasi atau Nilai Wajar)ajar)ajar)ajar)ajar)

1.1.1.1.1. Bulan LaluBulan LaluBulan LaluBulan LaluBulan Lalu





Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Jumlah (Nilai Tercatat atau Nilai Wajar).

XIVXIVXIVXIVXIV..... Kategori PengukuranKategori PengukuranKategori PengukuranKategori PengukuranKategori Pengukuran


XVXVXVXVXV..... Agunan/JaminanAgunan/JaminanAgunan/JaminanAgunan/JaminanAgunan/Jaminan

Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Agunan/Jaminan.

XVI.XVI.XVI.XVI.XVI. Status Reverse RepoStatus Reverse RepoStatus Reverse RepoStatus Reverse RepoStatus Reverse Repo

1.1.1.1.1. Dilakukan Repo KembaliDilakukan Repo KembaliDilakukan Repo KembaliDilakukan Repo KembaliDilakukan Repo Kembali

Diisi apabila bank melakukan kontrak repo dengan pihak lain atas surat berharga yang dibeli bank pelapor

dengan janji dijual kembali (reverse repo)

2.2.2.2.2. Tidak Dilakukan Repo KembaliTidak Dilakukan Repo KembaliTidak Dilakukan Repo KembaliTidak Dilakukan Repo KembaliTidak Dilakukan Repo Kembali

Diisi apabila bank tidak melakukan kontrak repo dengan pihak lain atas surat berharga yang dibeli bank

pelapor dengan janji dijual kembali (reverse repo)

XVII.XVII.XVII.XVII.XVII. Cadangan Kerugian Penurunan NilaiCadangan Kerugian Penurunan NilaiCadangan Kerugian Penurunan NilaiCadangan Kerugian Penurunan NilaiCadangan Kerugian Penurunan Nilai




LBU PER KANTOR







d. Promes 051

e. Wesel

i. Wesel ekspor 055


iii. Lainnya 059





j. Lainnya 069


a. Reksadana 081

b. Obligasi




iv. Subordinasi 088

v. Lainnya 083


d. Lainnya 089

3. Lain-lain 099



III.III.III.III.III. Kategori PengukuranKategori PengukuranKategori PengukuranKategori PengukuranKategori Pengukuran

1. Diukur Pada Nilai Wajar Melalui Laporan Laba Rugi

a. Diperdagangkan 1

b. Ditetapkan untuk diukur Pada Nilai Wajar 2

2. Diukur pada Biaya Perolehan Diamortisasi atau Biaya Perolehan 5


1.1.1 .1 .1 . Golongan Pihak LawanGolongan Pihak LawanGolongan Pihak LawanGolongan Pihak LawanGolongan Pihak Lawan



III.29.1

SANDI RINCIAN KEWAJIBAN ATAS SURAT

BERHARGA YANG DIJUAL DENGAN JANJI DIBELI KEMBALI (REPO)

S A N D IS A N D IS A N D IS A N D IS A N D I

LBU PER KANTOR



2 .2 .2 .2 .2 . Hubungan dengan BankHubungan dengan BankHubungan dengan BankHubungan dengan BankHubungan dengan Bank



3.3.3 .3 .3 . Status Pihak LawanStatus Pihak LawanStatus Pihak LawanStatus Pihak LawanStatus Pihak Lawan



c. Lainnya 9

VVVVV..... Negara Pihak LawanNegara Pihak LawanNegara Pihak LawanNegara Pihak LawanNegara Pihak Lawan

VI.VI.VI.VI.VI. Negara PenerbitNegara PenerbitNegara PenerbitNegara PenerbitNegara Penerbit

VII.VII.VII.VII.VII. Jangka Waktu RepoJangka Waktu RepoJangka Waktu RepoJangka Waktu RepoJangka Waktu Repo

1. Mulai TTBBTTTT


VIII.VIII.VIII.VIII.VIII. Suku Bunga/DiskontoSuku Bunga/DiskontoSuku Bunga/DiskontoSuku Bunga/DiskontoSuku Bunga/Diskonto

IX.IX.IX.IX.IX. NominalNominalNominalNominalNominal

X.X.X.X.X. Jumlah (Biaya Perolehan Diamortisasi atau Nilai Wajar)Jumlah (Biaya Perolehan Diamortisasi atau Nilai Wajar)Jumlah (Biaya Perolehan Diamortisasi atau Nilai Wajar)Jumlah (Biaya Perolehan Diamortisasi atau Nilai Wajar)Jumlah (Biaya Perolehan Diamortisasi atau Nilai Wajar)

1. Posisi bulan lalu

2. Debet

3. Kredit

4. Lainnya

5. Posisi bulan laporan

XI.XI.XI.XI.XI. StatusStatusStatusStatusStatus

1. Transaksi Short Sale 1

2. Transaksi Non Short Sale 2

LBU PER KANTOR



PENJELASAN DAFTPENJELASAN DAFTPENJELASAN DAFTPENJELASAN DAFTPENJELASAN DAFTAR RINCIAN KEWAR RINCIAN KEWAR RINCIAN KEWAR RINCIAN KEWAR RINCIAN KEWAJIBAN AAJIBAN AAJIBAN AAJIBAN AAJIBAN ATTTTTAS SURAAS SURAAS SURAAS SURAAS SURAT BERHARGAT BERHARGAT BERHARGAT BERHARGAT BERHARGA

YYYYYANG DIJUAL DENGAN JANJI DIBELI KEMBALI (REPO)ANG DIJUAL DENGAN JANJI DIBELI KEMBALI (REPO)ANG DIJUAL DENGAN JANJI DIBELI KEMBALI (REPO)ANG DIJUAL DENGAN JANJI DIBELI KEMBALI (REPO)ANG DIJUAL DENGAN JANJI DIBELI KEMBALI (REPO)

Pada daftar rincian ini dilaporkan kewajiban bank pelapor dalam rupiah dan valuta asing kepada bank dan pihak

ketiga bukan bank yang berasal dari kontrak penjualan surat berharga dengan janji dibeli kembali (repo).


laporan, pada daftar rincian ini dapat dilakukan penggabungan sepanjang ciri-cirinya sama, dengan ketentuan

sebagai berikut :

a. Kolom I sampai dengan VIII, dan XI diisi dengan ciri-ciri yang sama dari rincian yang bersangkutan.

b. Kolom IX dan X dengan jumlah rupiah dari surat berharga yang digabungkan.

KOLOM


Yaitu bentuk surat berharga yang dijual oleh bank pelapor dengan janji dibeli kembali.

1 .1 .1 .1 .1 . Surat berharga pasar uangSurat berharga pasar uangSurat berharga pasar uangSurat berharga pasar uangSurat berharga pasar uang

a.a.a.a.a. Sertifikat Bank IndonesiaSertifikat Bank IndonesiaSertifikat Bank IndonesiaSertifikat Bank IndonesiaSertifikat Bank Indonesia

Surat berharga atas unjuk yang diterbitkan dengan sistem diskonto oleh Bank Indonesia sebagai

pengakuan utang.

b.b .b .b .b . Surat Perbendaharaan Negara (SPN)Surat Perbendaharaan Negara (SPN)Surat Perbendaharaan Negara (SPN)Surat Perbendaharaan Negara (SPN)Surat Perbendaharaan Negara (SPN)






d. d. d. d. d. PromesPromesPromesPromesPromes

Surat sanggup/janji tak besyarat untuk membayar sejumlah uang tertentu pada tanggal dan tempat

yang telah ditentukan kepada pihak ketiga atau penggantinya




Wesel dalam rupiah dan valuta asing yang dimiliki bank pelapor dalam rangka transaksi

perdagangan dalam negeri sebagaimana diatur dalam Ketentuan Bank Indonesia mengenai surat

kredit berdokumen dalam negeri.


Wesel yang dimiliki oleh bank pelapor selain wesel ekspor dan SKBDN. Dalam pengertian ini,

pihak tertarik atau yang mempunyai kewajiban kepada bank pelapor adalah pihak ketiga bukan

bank.

LBU PER KANTOR


f. f. f. f. f. Surat Berharga Komersial (CP)Surat Berharga Komersial (CP)Surat Berharga Komersial (CP)Surat Berharga Komersial (CP)Surat Berharga Komersial (CP)



(umumnya 1 s.d 5 tahun) yang berisi janji untuk membayar kembali pokok dan bunga pada waktu

yang telah ditentukan.

h. h. h. h. h. Floating Rate Notes (FRN)Floating Rate Notes (FRN)Floating Rate Notes (FRN)Floating Rate Notes (FRN)Floating Rate Notes (FRN)


(umumnya 1 s.d 5 tahun) yang berisi janji untuk membayar kembali pokok dan bunga pada waktu

yang telah ditentukan. Pada notes jenis ini, tingkat bunga atau kupon ratenya dapat diubah/direview/

ditinjau secara periodik selama masa berlakunya notes berdasarkan benchmark/formula yang telah

ditentukan.


Salah satu jenis instrumen kredit Derivatif dimana bank sebagai penjual proteksi (protection seller)

membeli surat berharga yang diterbitkan oleh pembeli proteksi (protection buyer) dengan aset keuangan

referensi tertentu yang mendasari surat berharga tersebut (underlying reference assets).







i. i. i. i. i. Dalam rangka program rekapitalisasi bank umumDalam rangka program rekapitalisasi bank umumDalam rangka program rekapitalisasi bank umumDalam rangka program rekapitalisasi bank umumDalam rangka program rekapitalisasi bank umum



pasar sekunder.


Surat utang negara yang berjangka waktu lebih dari 12 (dua belas) bulan dengan kupon dan atau



Obligasi Negara yang dijual kepada individu atau orang perseorangan Warga Negara Indonesia

melalui agen penjual.

iviviviviv..... SubordinasiSubordinasiSubordinasiSubordinasiSubordinasi




Jenis obligasi lainnya yang diterbitkan oleh bank dan pihak ketiga bukan bank selain butir i s.d.i s.d.i s.d.i s.d.i s.d.

iv iv iv iv iv di atas.

LBU PER KANTOR




asal sebagaimana diatur dalam ketentuan Bank Indonesia mengenai prinsip kehati-hatian dalam

aktivitas sekuritisasi aset



3 .3 .3 .3 .3 . Lain-lainLain-lainLain-lainLain-lainLain-lain

Surat berharga milik bank pelapor selain jenis 1 1 1 1 1 dan 2 2 2 2 2 tersebut di atas.


Adalah jenis valuta kewajiban repo.Diisi dengan sandi yang terdapat pada Daftar Sandi Jenis Valuta.

III.III.III.III.III. Kategori PengukuranKategori PengukuranKategori PengukuranKategori PengukuranKategori Pengukuran

Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Kategori Pengukuran Kewajiban Keuangan.


Yaitu bank dan pihak ketiga bukan bank yang melakukan transaksi repo dengan bank pelapor.

1 .1 .1 .1 .1 . Golongan Pihak LawanGolongan Pihak LawanGolongan Pihak LawanGolongan Pihak LawanGolongan Pihak Lawan


2 .2 .2 .2 .2 . Hubungan dengan bankHubungan dengan bankHubungan dengan bankHubungan dengan bankHubungan dengan bank




3 .3 .3 .3 .3 . Status Pihak LawanStatus Pihak LawanStatus Pihak LawanStatus Pihak LawanStatus Pihak Lawan

a. Perusahaan Induk

b. Perusahaan Anak

c. Lainnya


VVVVV..... Negara Negara Negara Negara Negara Pihak LawanPihak LawanPihak LawanPihak LawanPihak Lawan

Adalah negara Pihak Lawan dalam transaksi repo.


VI.VI.VI.VI.VI. Negara PenerbitNegara PenerbitNegara PenerbitNegara PenerbitNegara Penerbit

Adalah negara Penerbit dari Surat Berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali.


VII.VII.VII.VII.VII. Jangka Waktu RepoJangka Waktu RepoJangka Waktu RepoJangka Waktu RepoJangka Waktu Repo

Yaitu jangka waktu kontrak repo sesuai perjanjian dengan Pihak Lawan.

1.1 .1 .1 .1 . MulaiMulaiMulaiMulaiMulai



VIII.VIII.VIII.VIII.VIII. Suku Bunga/DiskontoSuku Bunga/DiskontoSuku Bunga/DiskontoSuku Bunga/DiskontoSuku Bunga/Diskonto

Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Suku Bunga. Apabila surat berharga tersebut tidak

diberikan suku bunga, kolom ini diisi dengan 00,00

LBU PER KANTOR


IX.IX.IX.IX.IX. NominalNominalNominalNominalNominal

Yaitu nilai tunai yang akan dibayarkan pada saat berakhirnya kontrak/perjanjian penjualan surat berharga

dengan janji dibeli kembali.

X.X.X.X.X. Jumlah (Biaya Perolehan Diamortisasi atau Nilai wajar)Jumlah (Biaya Perolehan Diamortisasi atau Nilai wajar)Jumlah (Biaya Perolehan Diamortisasi atau Nilai wajar)Jumlah (Biaya Perolehan Diamortisasi atau Nilai wajar)Jumlah (Biaya Perolehan Diamortisasi atau Nilai wajar)

1 .1 .1 .1 .1 . Bulan LaluBulan LaluBulan LaluBulan LaluBulan Lalu

2.2 .2 .2 .2 . DebetDebetDebetDebetDebet

3.3 .3 .3 .3 . KreditKreditKreditKreditKredit

4 .4 .4 .4 .4 . LainnyaLainnyaLainnyaLainnyaLainnya

5.5 .5 .5 .5 . Bulan LaporanBulan LaporanBulan LaporanBulan LaporanBulan Laporan

Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Jumlah (Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan Diamortisasi

atau Nilai Wajar)

XI.XI.XI.XI.XI. StatusStatusStatusStatusStatus

1.1 .1 .1 .1 . TTTTTransaksi ransaksi ransaksi ransaksi ransaksi Short SaleShort SaleShort SaleShort SaleShort Sale

Kewajiban yang timbul dari penjualan surat berharga repo dengan syarat dibeli kembali oleh bank yang

memiliki tagihan reverse repo kepada pihak ketiga lainnya.

2 .2 .2 .2 .2 . TTTTTransaksi Non ransaksi Non ransaksi Non ransaksi Non ransaksi Non Short SaleShort SaleShort SaleShort SaleShort Sale

LBU PER KANTOR


III.37.1

SANDI RINCIAN MODAL PINJAMAN


1. Surat Berharga Subordinasi

a. Tanpa Jangka Waktu (Perpetual)

i. Kumulatif

i.1 Ada fitur tambahan


b. Opsi Konversi (Convertible Option)

1. Mandatory 013

2. Tidak Mandatory 014

c. Lainnya 019

i.2 Tidak ada fitur tambahan 020

ii. Non Kumulatif

ii.1 Ada fitur tambahan



1. Mandatory 023


c. Lainnya 029

ii.2 Tidak ada fitur tambahan 030

b. Dengan Jangka Waktu (Dated)

i. Kumulatif




1. Mandatory 033


c. Lainnya 039


ii. Non Kumulatif




1. Mandatory 043


c. Lainnya 049



LBU PER KANTOR


2. Pinjaman Subordinasi

a. Tanpa Jangka Waktu (Perpetual)

i. Kumulatif




1. Mandatory 053


c. Lainnya 059


ii. Non Kumulatif




1. Mandatory 063


c. Lainnya 069


b. Dengan Jangka Waktu (Dated)

i. Kumulatif




1. Mandatory 073


c. Lainnya 079


ii. Non Kumulatif




1. Mandatory 083


c. Lainnya 089



LBU PER KANTOR


3. Saham Preferen

a. Kumulatif

i. Dapat ditarik kembali (Redeemable) 091

ii. Lainnya 094

b. Non Kumulatif

i. Dapat ditarik kembali (Redeemable) 095

ii. Lainnya 098

4. Surat Berharga atau Pinjaman Lainnya 110

II.II.II.II.II. KrediturKrediturKrediturKrediturKreditur

1 .1 .1 .1 .1 . Golongan KrediturGolongan KrediturGolongan KrediturGolongan KrediturGolongan Kreditur


2.2.2 .2 .2 . Hubungan dengan bankHubungan dengan bankHubungan dengan bankHubungan dengan bankHubungan dengan bank



3.3.3 .3 .3 . Status KrediturStatus KrediturStatus KrediturStatus KrediturStatus Kreditur



c. Lainnya 9

III.III.III.III.III. Negara KrediturNegara KrediturNegara KrediturNegara KrediturNegara Kreditur




VVVVV..... Jangka WaktuJangka WaktuJangka WaktuJangka WaktuJangka Waktu

1. Mulai TTBBTTTT


VI.VI.VI.VI.VI. Suku BungaSuku BungaSuku BungaSuku BungaSuku Bunga

VII.VII.VII.VII.VII. Jumlah (Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan Diamortisasi atau Nilai Wajar)Jumlah (Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan Diamortisasi atau Nilai Wajar)Jumlah (Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan Diamortisasi atau Nilai Wajar)Jumlah (Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan Diamortisasi atau Nilai Wajar)Jumlah (Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan Diamortisasi atau Nilai Wajar)

1. Bulan Lalu

2. Debet

3. Kredit

4. Lainnya

5. Bulan Laporan


LBU PER KANTOR



PENJELASAN DAFTPENJELASAN DAFTPENJELASAN DAFTPENJELASAN DAFTPENJELASAN DAFTAR RINCIAN MODAL PINJAMANAR RINCIAN MODAL PINJAMANAR RINCIAN MODAL PINJAMANAR RINCIAN MODAL PINJAMANAR RINCIAN MODAL PINJAMAN

Pada daftar rincian ini dilaporkan modal pinjaman berupa penerbitan surat berharga dan/atau pinjaman yang

diterima dalam rupiah dan valuta asing yang memenuhi seluruh persyaratan untuk dapat diperhitungkan sebagai

komponen modal sebagaimana diatur dalam ketentuan mengenai kewajiban penyediaan modal minimum dan

telah memperoleh persetujuan dari Otoritas yang berwenang. Sebelum memperoleh persetujuan dari Otoritas yang

berwenang, penerbitan surat berharga dilaporkan dalam daftar rincian Surat Berharga Yang Diterbitkan dan pinjaman

yang diterima dilaporkan dalam daftar rincian Pinjaman Yang Diterima.

Termasuk dilaporkan dalam rincian ini adalah instrumen keuangan yang memenuhi definisi kewajiban keuangan

namun dapat diperhitungkan sebagai komponen modal sebagaimana diatur dalam ketentuan mengenai kewajiban

penyediaan modal minimum, misalnya saham preferen yang dapat ditarik kembali setelah jangka waktu tertentu.

KOLOM


1 .1 .1 .1 .1 . Surat Berharga SubordinasiSurat Berharga SubordinasiSurat Berharga SubordinasiSurat Berharga SubordinasiSurat Berharga Subordinasi

Surat berharga yang diterbitkan yang memenuhi kriteria subordinasi, antara lain bersifat yunior dan

memiliki kedudukan yang hampir sama dengan modal.

a.a.a.a.a. TTTTTanpa Jangka Wanpa Jangka Wanpa Jangka Wanpa Jangka Wanpa Jangka Waktu (Perpetual)aktu (Perpetual)aktu (Perpetual)aktu (Perpetual)aktu (Perpetual)

Pinjaman yang tidak memiliki waktu jatuh tempo.

i.i.i.i.i. KumulatifKumulatifKumulatifKumulatifKumulatif

Pembayaran bunga dapat ditangguhkan dan diakumulasikan antar periode jika Bank dalam

keadaan rugi atau kondisi profitabilitas tidak memungkinkan melakukan pembayaran bunga

tersebut.

1 .1 .1 .1 .1 . Ada fitur tambahan.Ada fitur tambahan.Ada fitur tambahan.Ada fitur tambahan.Ada fitur tambahan.


Opsi yang melekat pada Pinjaman yang memberikan hak kepada Bank Pelapor untuk

melunasi pinjaman sebelum jatuh tempo pada harga yang telah disepakati.

b .b .b .b .b . Opsi Konversi (Opsi Konversi (Opsi Konversi (Opsi Konversi (Opsi Konversi (Convertible OptionConvertible OptionConvertible OptionConvertible OptionConvertible Option)))))

Opsi yang melekat pada Pinjaman yang memberikan hak kepada kreditur untuk

mengkonversi Pinjaman ke dalam sejumlah saham tertentu pada tanggal yang telah

ditetapkan dan harga konversi yang telah disepakati.






Adanya fitur tambahan selain fitur a s.d c.

2 .2 .2 .2 .2 . TTTTTidak Ada Fitur Tidak Ada Fitur Tidak Ada Fitur Tidak Ada Fitur Tidak Ada Fitur Tambahanambahanambahanambahanambahan

LBU PER KANTOR


ii.ii.ii.ii.ii. Non KumulatifNon KumulatifNon KumulatifNon KumulatifNon Kumulatif

Pembayaran bunga tidak dapat ditangguhkan dan tidak dapat diakumulasikan antar periode jika

Bank dalam keadaan rugi atau kondisi profitabilitas tidak memungkinkan melakukan pembayaran

bunga tersebut.















2.T2.T2.T2.T2.Tidak Ada Fitur Tidak Ada Fitur Tidak Ada Fitur Tidak Ada Fitur Tidak Ada Fitur Tambahanambahanambahanambahanambahan

b.b.b .b .b . Dengan Jangka Waktu (Dated)Dengan Jangka Waktu (Dated)Dengan Jangka Waktu (Dated)Dengan Jangka Waktu (Dated)Dengan Jangka Waktu (Dated)

Pinjaman yang memiliki waktu jatuh tempo.




tersebut.
















LBU PER KANTOR





bunga tersebut.
















2.2.2 .2 .2 . Pinjaman SubordinasiPinjaman SubordinasiPinjaman SubordinasiPinjaman SubordinasiPinjaman Subordinasi

Pinjaman yang diterima yang memenuhi kriteria subordinasi, antara lain bersifat yunior dan memiliki

kedudukan yang hampir sama dengan modal.

a.a.a.a.a. TTTTTanpa Jangka Wanpa Jangka Wanpa Jangka Wanpa Jangka Wanpa Jangka Waktu (Perpetual)aktu (Perpetual)aktu (Perpetual)aktu (Perpetual)aktu (Perpetual)

Pinjaman yang tidak memiliki waktu jatuh tempo.




tersebut.













LBU PER KANTOR








bunga tersebut.
















b.b.b .b .b . Dengan Jangka Waktu (Dated)Dengan Jangka Waktu (Dated)Dengan Jangka Waktu (Dated)Dengan Jangka Waktu (Dated)Dengan Jangka Waktu (Dated)

Pinjaman yang memiliki waktu jatuh tempo.




tersebut.













LBU PER KANTOR








bunga tersebut.
















3.3.3 .3 .3 . Saham PreferenSaham PreferenSaham PreferenSaham PreferenSaham Preferen

a.a.a.a.a. KumulatifKumulatifKumulatifKumulatifKumulatif

Saham dimana pemegang saham memiliki hak penerimaan dividen yang dapat ditangguhkan dan

diakumulasikan antar periode jika Bank dalam keadaan rugi atau kondisi profitabilitas tidak

memungkinkan melakukan pembayaran dividen tersebut.

i.i.i.i.i. Dapat Ditarik Kembali (Redeemable)Dapat Ditarik Kembali (Redeemable)Dapat Ditarik Kembali (Redeemable)Dapat Ditarik Kembali (Redeemable)Dapat Ditarik Kembali (Redeemable)

Saham Preferen Kumulatif yang dapat ditarik kembali setelah jangka waktu tertentu

ii.ii.ii.ii.ii. LainnyaLainnyaLainnyaLainnyaLainnya

b.b .b .b .b . Non KumulatifNon KumulatifNon KumulatifNon KumulatifNon Kumulatif

Saham dimana pemegang saham memiliki hak penerimaan dividen yang tidak dapat ditangguhkan

dan tidak dapat diakumulasikan antar periode jika Bank dalam keadaan rugi atau kondisi profitabilitas

tidak memungkinkan melakukan pembayaran dividen tersebut.


Saham Preferen Non Kumulatif yang dapat ditarik kembali setelah jangka waktu tertentu.


LBU PER KANTOR


3.3.3 .3 .3 . Saham PreferenSaham PreferenSaham PreferenSaham PreferenSaham Preferen

a.a.a.a.a. KumulatifKumulatifKumulatifKumulatifKumulatif





Saham Preferen Kumulatif yang dapat ditarik kembali setelah jangka waktu tertentu


b.b .b .b .b . Non KumulatifNon KumulatifNon KumulatifNon KumulatifNon Kumulatif





Saham Preferen Non Kumulatif yang dapat ditarik kembali setelah jangka waktu tertentu.


4.4 .4 .4 .4 . Surat Berharga atau Pinjaman lainnnyaSurat Berharga atau Pinjaman lainnnyaSurat Berharga atau Pinjaman lainnnyaSurat Berharga atau Pinjaman lainnnyaSurat Berharga atau Pinjaman lainnnya

Surat Berharga atau Pinjaman lainnya selain jenis 1 dan 2 yang memenuhi seluruh persyaratan untuk

dapat diperhitungkan sebagai komponen modal. Termasuk dalam jenis ini adalah Surat Berharga atau

Pinjaman yang wajib dikonversi menjadi saham (Mandatory Convertible Bond/Debt)

II.II.II.II.II. Kreditur Kreditur Kreditur Kreditur Kreditur

1 .1 .1 .1 .1 . Golongan krediturGolongan krediturGolongan krediturGolongan krediturGolongan kreditur

Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Golongan Kreditur.





3 .3 .3 .3 .3 . StatusStatusStatusStatusStatus

a. Perusahaan Induk

b. Perusahaan Anak

c. Lainnya


III.III.III.III.III. Negara KrediturNegara KrediturNegara KrediturNegara KrediturNegara Kreditur




LBU PER KANTOR


VVVVV..... Jangka WaktuJangka WaktuJangka WaktuJangka WaktuJangka Waktu

1.1.1 .1 .1 . MulaiMulaiMulaiMulaiMulai



Untuk setiap jenis Modal Pinjaman yang memiliki fitur tambahan berupa opsi beli atau opsi jual, maka kolom

Jatuh Tempo diisi dengan tanggal, bulan dan tahun opsi tersebut dapat dieksekusi.

Untuk jenis Modal Pinjaman berupa saham preferen maka kolom Jatuh Tempo diisi dengan tanggal, bulan

dan tahun saham preferen tersebut dapat ditarik kembali.

VI.VI.VI.VI.VI. Suku BungaSuku BungaSuku BungaSuku BungaSuku Bunga


VII.VII.VII.VII.VII. Jumlah (Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan Diamortisasi atau Nilai Wajar)Jumlah (Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan Diamortisasi atau Nilai Wajar)Jumlah (Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan Diamortisasi atau Nilai Wajar)Jumlah (Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan Diamortisasi atau Nilai Wajar)Jumlah (Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan Diamortisasi atau Nilai Wajar)

1. Bulan Lalu

2. Debet

3. Kredit

4. Lainnya

5. Bulan Laporan

Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Jumlah (Biaya Perolehan atau Biaya Perolehan Diamortisasiatau Nilai Wajar)

LBU PER KANTOR


III.38.1

SANDI RINCIAN MODAL DISETOR

I.I.I.I.I. Pemegang SahamPemegang SahamPemegang SahamPemegang SahamPemegang Saham

1.1.1 .1 .1 . Golongan Pemegang SahamGolongan Pemegang SahamGolongan Pemegang SahamGolongan Pemegang SahamGolongan Pemegang Saham


2.2.2 .2 .2 . Hubungan dengan bankHubungan dengan bankHubungan dengan bankHubungan dengan bankHubungan dengan bank



3.3.3 .3 .3 . Status Pemegang SahamStatus Pemegang SahamStatus Pemegang SahamStatus Pemegang SahamStatus Pemegang Saham



c. Lainnya 9

II.II.II.II.II. Negara Pemegang SahamNegara Pemegang SahamNegara Pemegang SahamNegara Pemegang SahamNegara Pemegang Saham


III.III.III.III.III. Jenis Modal DisetorJenis Modal DisetorJenis Modal DisetorJenis Modal DisetorJenis Modal Disetor

1 Saham Biasa 01

2 Saham Preferen

a Kumulatif

i. Dapat dikonversi (Convertible) 03

ii. Lainnya 04

iii. Dapat diperhitungkan sebagai Tier 2 dalam KPMM 10

iv. Tidak dapat diperhitungkan sebagai Tier 2 dalam KPMM 11

b Non Kumulatif

i. Dapat dikonversi (Convertible) 06

ii. Lainnya 07

iii. Dapat diperhitungkan sebagai AT 1 dalam KPMM 12

iv. Dapat diperhitungkan sebagai Tier 2 dalam KPMM 13

v. Tidak dapat diperhitungkan dalam KPMM 14

3 Lainnya 09

IVIVIVIVIV..... JumlahJumlahJumlahJumlahJumlah

VVVVV..... Jumlah AgioJumlah AgioJumlah AgioJumlah AgioJumlah Agio

VI.VI.VI.VI.VI. Jumlah DisagioJumlah DisagioJumlah DisagioJumlah DisagioJumlah Disagio


LBU PER KANTOR



PENJELASAN DAFTPENJELASAN DAFTPENJELASAN DAFTPENJELASAN DAFTPENJELASAN DAFTAR RINCIAN MODAL DISETORAR RINCIAN MODAL DISETORAR RINCIAN MODAL DISETORAR RINCIAN MODAL DISETORAR RINCIAN MODAL DISETOR

Pada daftar rincian ini memuat status pemegang saham (pemilik) dan posisi modal yang telah disetorkan pada

bank pelapor sampai dengan tanggal laporan. Dalam hal saham bank pelapor sudah diperdagangkan (listing) di

pasar modal, status pemegang saham yang dilaporkan adalah pemegang saham terakhir yang terdaftar pada

penutupan perdagangan saham bank pelapor di pasar modal pada tanggal laporan.

Modal yang Dinyatakan (declared capital) yang terdapat pada footnote Tabel Daftar Rincian Modal Disetor (Form-

38) hanya dilaporkan oleh kantor cabang bank asing dan dinyatakan dalam jutaan rupiah.

KOLOM

I.I.I.I.I. Pemegang SahamPemegang SahamPemegang SahamPemegang SahamPemegang Saham

1.1.1 .1 .1 . Golongan Pemegang sahamGolongan Pemegang sahamGolongan Pemegang sahamGolongan Pemegang sahamGolongan Pemegang saham

Sandi golongan pemegang saham lihat Daftar Sandi Bank dan Pihak Ketiga Bukan Bank.





3 .3 .3 .3 .3 . Status Pemegang SahamStatus Pemegang SahamStatus Pemegang SahamStatus Pemegang SahamStatus Pemegang Saham

a. Perusahaan Induk

b. Perusahaan Anak

c. Lainnya

Lihat Penjelasan Umum Kolom Daftar Rincian tentang Status Dengan Bank

II.II.II.II.II. Negara Pemegang SahamNegara Pemegang SahamNegara Pemegang SahamNegara Pemegang SahamNegara Pemegang Saham


III.III.III.III.III. Jenis Modal DisetorJenis Modal DisetorJenis Modal DisetorJenis Modal DisetorJenis Modal Disetor

1.1 .1 .1 .1 . Saham BiasaSaham BiasaSaham BiasaSaham BiasaSaham Biasa

2.2 .2 .2 .2 . Saham PreferenSaham PreferenSaham PreferenSaham PreferenSaham Preferen

a. Kumulatif.




i. Dapat dikonversi (Convertible)

Saham Preferen Kumulatif yang dapat ditukar dengan klasifikasi saham lain.

ii. Lainnya

iii. Dapat diperhitungkan sebagai Tier 2 dalam KPMM

iv. Tidak dapat diperhitungkan sebagai Tier 2 dalam KPMM

LBU PER KANTOR


b. Non Kumulatif




i. Dapat dikonversi (Convertible)

Saham Preferen Non Kumulatif yang dapat ditukar dengan klasifikasi saham lain.

ii. Lainnya

iii. Dapat diperhitungkan sebagai AT 1 dalam KPMM

iv. Dapat diperhitungkan sebagai Tier 2 dalam KPMM

v. Tidak dapat diperhitungkan dalam KPMM

3.3.3 .3 .3 . LainnyaLainnyaLainnyaLainnyaLainnya

IVIVIVIVIV..... JumlahJumlahJumlahJumlahJumlah

Adalah sebesar nilai nominal saham.

VVVVV..... Jumlah AgioJumlah AgioJumlah AgioJumlah AgioJumlah Agio

Adalah selisih lebih setoran modal yang diterima oleh Bank pada saat penerbitan saham

karena harga pasar saham lebih tinggi dari nilai nominal.

VI. Jumlah DisagioVI. Jumlah DisagioVI. Jumlah DisagioVI. Jumlah DisagioVI. Jumlah Disagio

Adalah selisih kurang setoran modal yang diterima oleh Bank pada saat penerbitan saham

karena harga pasar saham lebih rendah dari nilai nominal.

LBU PER KANTOR


II III


3838383838

I

JUMLAHJUMLAHJUMLAHJUMLAHJUMLAH


DAFTDAFTDAFTDAFTDAFTAR RINCIAN MODAL DISETORAR RINCIAN MODAL DISETORAR RINCIAN MODAL DISETORAR RINCIAN MODAL DISETORAR RINCIAN MODAL DISETOR

JumlahJumlahJumlahJumlahJumlah

IV

Pemegang SahamPemegang SahamPemegang SahamPemegang SahamPemegang SahamNegaraNegaraNegaraNegaraNegara

PemegangPemegangPemegangPemegangPemegangSahamSahamSahamSahamSaham

Jenis Modal Jenis Modal Jenis Modal Jenis Modal Jenis ModalDisetorDisetorDisetorDisetorDisetor

GolonganGolonganGolonganGolonganGolonganPemegangPemegangPemegangPemegangPemegang

SahamSahamSahamSahamSaham

StatusStatusStatusStatusStatusPemegangPemegangPemegangPemegangPemegang

SahamSahamSahamSahamSaham

HubunganHubunganHubunganHubunganHubunganDgn BankDgn BankDgn BankDgn BankDgn Bank

JumlahJumlahJumlahJumlahJumlahAgioAgioAgioAgioAgio

JumlahJumlahJumlahJumlahJumlahDisagioDisagioDisagioDisagioDisagio

V VI

IV-1IV-1IV-1IV-1IV-1

LBU GABUNGAN


0101010101

IVIVIVIVIV.1.1.1.1.1.1.1.1.1.1

NERACA GABUNGANNERACA GABUNGANNERACA GABUNGANNERACA GABUNGANNERACA GABUNGAN


1. KasKasKasKasKas 100

2. Penempatan pada Bank IndonesiaPenempatan pada Bank IndonesiaPenempatan pada Bank IndonesiaPenempatan pada Bank IndonesiaPenempatan pada Bank Indonesia 120

3. Penempatan Pada Bank lainPenempatan Pada Bank lainPenempatan Pada Bank lainPenempatan Pada Bank lainPenempatan Pada Bank lain 130

4. TTTTTagihan Spot dan Derivatifagihan Spot dan Derivatifagihan Spot dan Derivatifagihan Spot dan Derivatifagihan Spot dan Derivatif 135

5. Surat BerhargaSurat BerhargaSurat BerhargaSurat BerhargaSurat Berharga







6. Surat Berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Surat Berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Surat Berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Surat Berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Surat Berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (RepoRepoRepoRepoRepo))))) 160


kembali (Rkembali (Rkembali (Rkembali (Rkembali (Reverse Repoeverse Repoeverse Repoeverse Repoeverse Repo))))) 164

8. TTTTTagihan Akseptasiagihan Akseptasiagihan Akseptasiagihan Akseptasiagihan Akseptasi 166

9. KrKrKrKrKredit yang diberikanedit yang diberikanedit yang diberikanedit yang diberikanedit yang diberikan







10. PenyertaanPenyertaanPenyertaanPenyertaanPenyertaan 200

11. Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset KeuanganCadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset KeuanganCadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset KeuanganCadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset KeuanganCadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Keuangan



c. Lainnya 206

12. Aset Tidak BerwujudAset Tidak BerwujudAset Tidak BerwujudAset Tidak BerwujudAset Tidak Berwujud 212


13. Aset TAset TAset TAset TAset Tetap dan Inventarisetap dan Inventarisetap dan Inventarisetap dan Inventarisetap dan Inventaris 214


14. PrPrPrPrProperti Toperti Toperti Toperti Toperti Terbengkalaierbengkalaierbengkalaierbengkalaierbengkalai 217



LBU GABUNGAN


15. Aset yang diambil alihAset yang diambil alihAset yang diambil alihAset yang diambil alihAset yang diambil alih 218

16. Rekening TRekening TRekening TRekening TRekening Tundaundaundaundaunda 219

17. Aset Antar KantorAset Antar KantorAset Antar KantorAset Antar KantorAset Antar Kantor



18. Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Lainnya -/-Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Lainnya -/-Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Lainnya -/-Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Lainnya -/-Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Lainnya -/- 225





LBU GABUNGAN


1. GiroGiroGiroGiroGiro 300

2. TTTTTabunganabunganabunganabunganabungan 320

3. Simpanan BerjangkaSimpanan BerjangkaSimpanan BerjangkaSimpanan BerjangkaSimpanan Berjangka 330

4. Kewajiban Kepada Bank IndonesiaKewajiban Kepada Bank IndonesiaKewajiban Kepada Bank IndonesiaKewajiban Kepada Bank IndonesiaKewajiban Kepada Bank Indonesia 340

5. Kewajiban Kepada Bank lainKewajiban Kepada Bank lainKewajiban Kepada Bank lainKewajiban Kepada Bank lainKewajiban Kepada Bank lain 350

6. Kewajiban Spot dan DerivatifKewajiban Spot dan DerivatifKewajiban Spot dan DerivatifKewajiban Spot dan DerivatifKewajiban Spot dan Derivatif 351

7. Kewajiban atas Surat Berharga yang dijual dengan janji dibeliKewajiban atas Surat Berharga yang dijual dengan janji dibeliKewajiban atas Surat Berharga yang dijual dengan janji dibeliKewajiban atas Surat Berharga yang dijual dengan janji dibeliKewajiban atas Surat Berharga yang dijual dengan janji dibeli

kembali (rkembali (rkembali (rkembali (rkembali (repo)epo)epo)epo)epo) 352

8. Kewajiban AkseptasiKewajiban AkseptasiKewajiban AkseptasiKewajiban AkseptasiKewajiban Akseptasi 353

9. Surat Berharga yang diterbitkanSurat Berharga yang diterbitkanSurat Berharga yang diterbitkanSurat Berharga yang diterbitkanSurat Berharga yang diterbitkan 355

10. Pinjaman yang diterimaPinjaman yang diterimaPinjaman yang diterimaPinjaman yang diterimaPinjaman yang diterima 360

11. Setoran JaminanSetoran JaminanSetoran JaminanSetoran JaminanSetoran Jaminan 370

12. Kewajiban Antar KantorKewajiban Antar KantorKewajiban Antar KantorKewajiban Antar KantorKewajiban Antar Kantor





15. Modal PinjamanModal PinjamanModal PinjamanModal PinjamanModal Pinjaman 410

16. Modal DisetorModal DisetorModal DisetorModal DisetorModal Disetor

a. Modal dasar 421




a. Agio 431

b. Disagio -/- 432

c. Modal Sumbangan 433




e. Pendapatan komprehensif lainnya

i. Keuntungan 440


f. Lainnya

i. Faktor Penambah



ii) Lainnya 472



LBU GABUNGAN

451

b) Opsi saham




iii) Lainnya 475

c) Lainnya 476


Lainnya -/- 454

g. Dana setoran modal 455







i. Laba 461

ii. Rugi -/- 462

b.b.b .b .b . TTTTTahun berjalan 02)ahun berjalan 02)ahun berjalan 02)ahun berjalan 02)ahun berjalan 02)

i. Laba 465

ii. Rugi -/- 466



LBU Gabungan (Termasuk UUS)

V-1V-1V-1V-1V-1

FORM - 01FORM - 01FORM - 01FORM - 01FORM - 010101010101ASETASETASETASETASET



3. Penempatan Pada Bank lainPenempatan Pada Bank lainPenempatan Pada Bank lainPenempatan Pada Bank lainPenempatan Pada Bank lain 130

4. TTTTTagihan Spot dan Derivatifagihan Spot dan Derivatifagihan Spot dan Derivatifagihan Spot dan Derivatifagihan Spot dan Derivatif 135

5. Surat BerhargaSurat BerhargaSurat BerhargaSurat BerhargaSurat Berharga







6. Surat Berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Surat Berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Surat Berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Surat Berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Surat Berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (RepoRepoRepoRepoRepo))))) 160


kembali (Rkembali (Rkembali (Rkembali (Rkembali (Reverse Repoeverse Repoeverse Repoeverse Repoeverse Repo))))) 164

8. TTTTTagihan Akseptasiagihan Akseptasiagihan Akseptasiagihan Akseptasiagihan Akseptasi 166

9. KrKrKrKrKredit yang diberikanedit yang diberikanedit yang diberikanedit yang diberikanedit yang diberikan







10. Pembiayaan SyariahPembiayaan SyariahPembiayaan SyariahPembiayaan SyariahPembiayaan Syariah 174

11. PenyertaanPenyertaanPenyertaanPenyertaanPenyertaan 200

12. Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset KeuanganCadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset KeuanganCadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset KeuanganCadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset KeuanganCadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Keuangan



c. Lainnya 206

13. Aset Tidak BerwujudAset Tidak BerwujudAset Tidak BerwujudAset Tidak BerwujudAset Tidak Berwujud 212


14. Aset TAset TAset TAset TAset Tetap dan Inventarisetap dan Inventarisetap dan Inventarisetap dan Inventarisetap dan Inventaris 214


15. PrPrPrPrProperti Toperti Toperti Toperti Toperti Terbengkalaierbengkalaierbengkalaierbengkalaierbengkalai 217



18. Aset AntarkantorAset AntarkantorAset AntarkantorAset AntarkantorAset Antarkantor



VVVVV.1.1.1.1.1.1.1.1.1.1

NERACA GABUNGANNERACA GABUNGANNERACA GABUNGANNERACA GABUNGANNERACA GABUNGAN


V-2V-2V-2V-2V-2


19. Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Lainnya -/-Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Lainnya -/-Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Lainnya -/-Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Lainnya -/-Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Lainnya -/- 225





Keterangan : 1. Pembiayaan Syariah meliputi : Murabahah Net, Salam, Isthisna - net, Qardh, Pembiayaan, Ijarah-net, Transaksi Multijasa-net2. Termasuk juga : Aktiva Isthisna Dalam Penyelesaian dan Termin Isthisna


V-3V-3V-3V-3V-3



3. Simpanan BerjangkaSimpanan BerjangkaSimpanan BerjangkaSimpanan BerjangkaSimpanan Berjangka 330

4. Dana Investasi Revenue SharingDana Investasi Revenue SharingDana Investasi Revenue SharingDana Investasi Revenue SharingDana Investasi Revenue Sharing

a. Giro 321

b. Tabungan 322


d. Lainnya 329

5. Kewajiban Kepada Bank IndonesiaKewajiban Kepada Bank IndonesiaKewajiban Kepada Bank IndonesiaKewajiban Kepada Bank IndonesiaKewajiban Kepada Bank Indonesia 340

6. Kewajiban Kepada Bank lainKewajiban Kepada Bank lainKewajiban Kepada Bank lainKewajiban Kepada Bank lainKewajiban Kepada Bank lain 350

7. Kewajiban Spot dan DerivatifKewajiban Spot dan DerivatifKewajiban Spot dan DerivatifKewajiban Spot dan DerivatifKewajiban Spot dan Derivatif 351

8. Kewajiban atas Surat Berharga yang dijual dengan janjiKewajiban atas Surat Berharga yang dijual dengan janjiKewajiban atas Surat Berharga yang dijual dengan janjiKewajiban atas Surat Berharga yang dijual dengan janjiKewajiban atas Surat Berharga yang dijual dengan janji

dibelidibelidibelidibelidibeli kembali (repo)kembali (repo)kembali (repo)kembali (repo)kembali (repo) 352

9. Kewajiban AkseptasiKewajiban AkseptasiKewajiban AkseptasiKewajiban AkseptasiKewajiban Akseptasi 353

10. Surat Berharga yang diterbitkanSurat Berharga yang diterbitkanSurat Berharga yang diterbitkanSurat Berharga yang diterbitkanSurat Berharga yang diterbitkan 355


12. Setoran JaminanSetoran JaminanSetoran JaminanSetoran JaminanSetoran Jaminan 370

13. Kewajiban AntarkantorKewajiban AntarkantorKewajiban AntarkantorKewajiban AntarkantorKewajiban Antarkantor





16. Dana Investasi PrDana Investasi PrDana Investasi PrDana Investasi PrDana Investasi Profit Sharingofit Sharingofit Sharingofit Sharingofit Sharing 401

17. Modal PinjamanModal PinjamanModal PinjamanModal PinjamanModal Pinjaman 410

18. Modal DisetorModal DisetorModal DisetorModal DisetorModal Disetor

a. Modal dasar 421




a. Agio 431

b. Disagio -/- 432





e. Pendapatan (kerugian) komprehensif lainnya

i. Keuntungan 440


f. Lainnya

i. Faktor Penambah



ii) Lainnya 472




V-4V-4V-4V-4V-4

b) Opsi saham




iii) Lainnya 475

c) Lainnya 476


Lainnya -/- 454








i. Laba 461

ii. Rugi -/- 462


i. Laba 465

ii. Rugi -/- 466



VI-1VI-1VI-1VI-1VI-1

LBU PERUSAHAAN ANAK



3. Penempatan pada bank 3)Penempatan pada bank 3)Penempatan pada bank 3)Penempatan pada bank 3)Penempatan pada bank 3) 130

4. TTTTTagihan Spot dan Derivatif 4)agihan Spot dan Derivatif 4)agihan Spot dan Derivatif 4)agihan Spot dan Derivatif 4)agihan Spot dan Derivatif 4) 135

5. Surat berharga 5)Surat berharga 5)Surat berharga 5)Surat berharga 5)Surat berharga 5)







6. Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (RepoRepoRepoRepoRepo) 6)) 6)) 6)) 6)) 6) 160

7. TTTTTagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembaliagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembaliagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembaliagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembaliagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali

(((((reverse reporeverse reporeverse reporeverse reporeverse repo) 7)) 7)) 7)) 7)) 7) 164

8. TTTTTagihan akseptasi 8)agihan akseptasi 8)agihan akseptasi 8)agihan akseptasi 8)agihan akseptasi 8) 166

9. KrKrKrKrKredit yang diberikan 9)edit yang diberikan 9)edit yang diberikan 9)edit yang diberikan 9)edit yang diberikan 9)

a. Diukur pada nilai wajar






10. Penyertaan 10)Penyertaan 10)Penyertaan 10)Penyertaan 10)Penyertaan 10) 200

11. Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Keuangan Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Keuangan Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Keuangan Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Keuangan Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Keuangan -/-

a. Surat berharga yang dimiliki 201

b. Kredit yang diberikan 202

c. Lainnya 206

12. Aset tidak berwujudAset tidak berwujudAset tidak berwujudAset tidak berwujudAset tidak berwujud 212

Akumulasi amortisasi -/- 213

13. Aset tetap dan inventarisAset tetap dan inventarisAset tetap dan inventarisAset tetap dan inventarisAset tetap dan inventaris 214


14. PrPrPrPrProperti terbengkalaioperti terbengkalaioperti terbengkalaioperti terbengkalaioperti terbengkalai 217



17. Aset antar perusahaanAset antar perusahaanAset antar perusahaanAset antar perusahaanAset antar perusahaan

a. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia 223

VI.1.1VI.1.1VI.1.1VI.1.1VI.1.1

NERACA PERUSAHAAN ANAKNERACA PERUSAHAAN ANAKNERACA PERUSAHAAN ANAKNERACA PERUSAHAAN ANAKNERACA PERUSAHAAN ANAK




LBU PERUSAHAAN ANAK


b. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia 224

18. Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Lainnya Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Lainnya Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Lainnya Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Lainnya Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Lainnya -/- -/- -/- -/- -/- 225

19. Sewa PembiayaanSewa PembiayaanSewa PembiayaanSewa PembiayaanSewa Pembiayaan 227

20. Aset pajak tangguhanAset pajak tangguhanAset pajak tangguhanAset pajak tangguhanAset pajak tangguhan 228

21. Rupa-Rupa AsetRupa-Rupa AsetRupa-Rupa AsetRupa-Rupa AsetRupa-Rupa Aset 230



LBU PERUSAHAAN ANAK

KEWAJIBANKEWAJIBANKEWAJIBANKEWAJIBANKEWAJIBAN



3. Simpanan berjangkaSimpanan berjangkaSimpanan berjangkaSimpanan berjangkaSimpanan berjangka 330

4. Kewajiban kepada Bank IndonesiaKewajiban kepada Bank IndonesiaKewajiban kepada Bank IndonesiaKewajiban kepada Bank IndonesiaKewajiban kepada Bank Indonesia 340

5. Kewajiban kepada bank lainKewajiban kepada bank lainKewajiban kepada bank lainKewajiban kepada bank lainKewajiban kepada bank lain 350

6. Kewajiban spot dan derivatifKewajiban spot dan derivatifKewajiban spot dan derivatifKewajiban spot dan derivatifKewajiban spot dan derivatif 351

7. Kewajiban pembelian kembali surat berharga yang dijualKewajiban pembelian kembali surat berharga yang dijualKewajiban pembelian kembali surat berharga yang dijualKewajiban pembelian kembali surat berharga yang dijualKewajiban pembelian kembali surat berharga yang dijual

dengan janji dibeli kembali (rdengan janji dibeli kembali (rdengan janji dibeli kembali (rdengan janji dibeli kembali (rdengan janji dibeli kembali (repo)epo)epo)epo)epo) 352

8. Kewajiban akseptasiKewajiban akseptasiKewajiban akseptasiKewajiban akseptasiKewajiban akseptasi 353

9. Surat berharga yang diterbitkanSurat berharga yang diterbitkanSurat berharga yang diterbitkanSurat berharga yang diterbitkanSurat berharga yang diterbitkan 355


11. Setoran jaminanSetoran jaminanSetoran jaminanSetoran jaminanSetoran jaminan 370

12. Kewajiban antar perusahaanKewajiban antar perusahaanKewajiban antar perusahaanKewajiban antar perusahaanKewajiban antar perusahaan

a. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia 393

b. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia 394

13. Kewajiban pajak tangguhanKewajiban pajak tangguhanKewajiban pajak tangguhanKewajiban pajak tangguhanKewajiban pajak tangguhan 396

14. Rupa-rupa kewajibanRupa-rupa kewajibanRupa-rupa kewajibanRupa-rupa kewajibanRupa-rupa kewajiban 400

15. Modal pinjamanModal pinjamanModal pinjamanModal pinjamanModal pinjaman 410

16. Modal disetorModal disetorModal disetorModal disetorModal disetor

a. Modal dasar 421




a. Agio 431

b. Disagio -/- 432



i. Faktor Penambah 436


e. Pendapatan komprehensif lainnya

i. Keuntungan 440


f. Lainnya

i Faktor Penambah



ii) Lainnya 472



LBU PERUSAHAAN ANAK

b) Opsi saham




iii) Lainnya 475

c) Lainnya 476


Lainnya -/- 454








i. Laba 461

ii. Rugi -/- 462


i. Laba 465

ii. Rugi -/- 466



LBU Konsolidasi

VII-1VII-1VII-1VII-1VII-1

1.K

as

Ka

sK

as

Ka

sK

as

100

2.Pe

nem

pat

an p

ada

Ban

k In

do

nes

iaPe

nem

pat

an p

ada

Ban

k In

do

nes

iaPe

nem

pat

an p

ada

Ban

k In

do

nes

iaPe

nem

pat

an p

ada

Ban

k In

do

nes

iaPe

nem

pat

an p

ada

Ban

k In

do

nes

ia12

0

3.Pe

nem

pat

an P

ada

Ban

k la

inPe

nem

pat

an P

ada

Ban

k la

inPe

nem

pat

an P

ada

Ban

k la

inPe

nem

pat

an P

ada

Ban

k la

inPe

nem

pat

an P

ada

Ban

k la

in13

0

4.TTTT T a

gih

an S

po

t d

an D

eriv

atif

agih

an S

po

t d

an D

eriv

atif

agih

an S

po

t d

an D

eriv

atif

agih

an S

po

t d

an D

eriv

atif

agih

an S

po

t d

an D

eriv

atif

135

5.Su

rat

Ber

har

ga

Sura

t B

erh

arg

aSu

rat

Ber

har

ga

Sura

t B

erh

arg

aSu

rat

Ber

har

ga

a.D

iuku

r pa

da n

ilai w

ajar

mel

alui

lapo

ran

laba

/rug

i

i.D

iper

dag

ang

kan

138

ii.D

iteta

pkan

unt

uk d

iuku

r pa

da n

ilai

waj

ar13

9

b.

Ters

edia

unt

uk d

ijual

143

c.D

imili

ki h

ingg

a ja

tuh

tem

po14

4

d.

Pinj

aman

yan

g di

berik

an d

an p

iuta

ng14

5

6.

Sura

t B

erh

arg

a ya

ng

diju

al d

eng

an j

anji

dib

eli

kem

bal

i Su

rat

Ber

har

ga

yan

g d

ijual

den

gan

jan

ji d

ibel

i ke

mb

ali

Sura

t B

erh

arg

a ya

ng

diju

al d

eng

an j

anji

dib

eli

kem

bal

i Su

rat

Ber

har

ga

yan

g d

ijual

den

gan

jan

ji d

ibel

i ke

mb

ali

Sura

t B

erh

arg

a ya

ng

diju

al d

eng

an j

anji

dib

eli

kem

bal

i (R

epo

)(R

epo

)(R

epo

)(R

epo

)(R

epo

) 160

7.

TTTT T agi

han

atas

Sur

at B

erha

rga

yang

dib

eli d

enga

n ja

nji d

ijual

kem

bali

agih

an a

tas

Sura

t Be

rhar

ga y

ang

dibe

li de

ngan

janj

i diju

al k

emba

liag

ihan

ata

s Su

rat

Berh

arga

yan

g di

beli

deng

an ja

nji d

ijual

kem

bali

agih

an a

tas

Sura

t Be

rhar

ga y

ang

dibe

li de

ngan

janj

i diju

al k

emba

liag

ihan

ata

s Su

rat

Berh

arga

yan

g di

beli

deng

an ja

nji d

ijual

kem

bali

(Rev

erse

Rep

o)

(Rev

erse

Rep

o)

(Rev

erse

Rep

o)

(Rev

erse

Rep

o)

(Rev

erse

Rep

o)

164

8.TTTT T a

gih

an A

ksep

tasi

agih

an A

ksep

tasi

agih

an A

ksep

tasi

agih

an A

ksep

tasi

agih

an A

ksep

tasi

166

9.K

rK

rK

rK

rK

r ed

it y

ang

dib

erik

aned

it y

ang

dib

erik

aned

it y

ang

dib

erik

aned

it y

ang

dib

erik

aned

it y

ang

dib

erik

an

a.D

iuku

r pa

da n

ilai w

ajar

mel

alui

lapo

ran

laba

/rug

i

i.D

iper

daga

ngka

n16

8

ii.D

iteta

pkan

unt

uk d

iuku

r pa

da n

ilai w

ajar

169

b.Te

rsed

ia u

ntuk

diju

al17

2

c.D

imili

ki h

ingg

a ja

tuh

tem

po17

3

d.Pi

njam

an y

ang

dibe

rikan

dan

piu

tang

175

10.

Pen

yert

aan

Pen

yert

aan

Pen

yert

aan

Pen

yert

aan

Pen

yert

aan

200

11.

Cad

ang

an K

eru

gia

n P

enu

run

an N

ilai

Ase

t K

euan

gan

-/-

Cad

ang

an K

eru

gia

n P

enu

run

an N

ilai

Ase

t K

euan

gan

-/-

Cad

ang

an K

eru

gia

n P

enu

run

an N

ilai

Ase

t K

euan

gan

-/-

Cad

ang

an K

eru

gia

n P

enu

run

an N

ilai

Ase

t K

euan

gan

-/-

Cad

ang

an K

eru

gia

n P

enu

run

an N

ilai

Ase

t K

euan

gan

-/-

a.Su

rat

berh

arga

yan

g di

mili

ki20

1

b.K

redi

t ya

ng d

iber

ikan

202

VII.

1V

II.1

VII.

1V

II.1

VII.

1

NER

AC

A K

ON

SOLI

DA

SIN

ERA

CA

KO

NSO

LID

ASI

NER

AC

A K

ON

SOLI

DA

SIN

ERA

CA

KO

NSO

LID

ASI

NER

AC

A K

ON

SOLI

DA

SIA

SET

ASE

TA

SET

ASE

TA

SET

Pos-

pos

Pos-

pos

Pos-

pos

Pos-

pos

Pos-

pos

Sand

iSa

ndi

Sand

iSa

ndi

Sand

iRu

piah

Rupi

ahRu

piah

Rupi

ahRu

piah

VVVV Val

asal

asal

asal

asal

asJu

mla

hJu

mla

hJu

mla

hJu

mla

hJu

mla

h

PERU

SAH

AA

N IN

DU

KPE

RUSA

HA

AN

IND

UK

PERU

SAH

AA

N IN

DU

KPE

RUSA

HA

AN

IND

UK

PERU

SAH

AA

N IN

DU

KPE

RUSA

HA

AN

AN

AK

PERU

SAH

AA

N A

NA

KPE

RUSA

HA

AN

AN

AK

PERU

SAH

AA

N A

NA

KPE

RUSA

HA

AN

AN

AK

KO

NSO

LID

ASI

KO

NSO

LID

ASI

KO

NSO

LID

ASI

KO

NSO

LID

ASI

KO

NSO

LID

ASI

Rupi

ahRu

piah

Rupi

ahRu

piah

Rupi

ahVVVV V

alas

alas

alas

alas

alas

Jum

lah

Jum

lah

Jum

lah

Jum

lah

Jum

lah

Rupi

ahRu

piah

Rupi

ahRu

piah

Rupi

ahVVVV V

alas

alas

alas

alas

alas

Jum

lah

Jum

lah

Jum

lah

Jum

lah

Jum

lah

No.

No.

No.

No.

No.

LBU Konsolidasi


c.La

inny

a20

6

12.

Ase

t Ti

dak

Ber

wu

jud

Ase

t Ti

dak

Ber

wu

jud

Ase

t Ti

dak

Ber

wu

jud

Ase

t Ti

dak

Ber

wu

jud

Ase

t Ti

dak

Ber

wu

jud

212

Aku

mul

asi A

mor

tisas

i -/-

213

13.

Ase

t T

Ase

t T

Ase

t T

Ase

t T

Ase

t T e

tap

dan

In

ven

tari

set

ap d

an I

nve

nta

ris

etap

dan

In

ven

tari

set

ap d

an I

nve

nta

ris

etap

dan

In

ven

tari

s21

4

Aku

mul

asi P

enyu

suta

n A

ktiv

a Te

tap

dan

Inve

ntar

is -

/-21

5

14.

PrPrPr

Pr Pr o

per

ti T

op

erti

To

per

ti T

op

erti

To

per

ti T

erb

eng

kala

ier

ben

gka

lai

erb

eng

kala

ier

ben

gka

lai

erb

eng

kala

i21

7

15.

Ase

t ya

ng

dia

mb

il al

ihA

set

yan

g d

iam

bil

alih

Ase

t ya

ng

dia

mb

il al

ihA

set

yan

g d

iam

bil

alih

Ase

t ya

ng

dia

mb

il al

ih21

8

16.

Rek

enin

g T

Rek

enin

g T

Rek

enin

g T

Rek

enin

g T

Rek

enin

g T

un

da

un

da

un

da

un

da

un

da

219

17.

Ase

t A

nta

rkan

tor

Ase

t A

nta

rkan

tor

Ase

t A

nta

rkan

tor

Ase

t A

nta

rkan

tor

Ase

t A

nta

rkan

tor

a.M

elak

ukan

keg

iata

n op

eras

iona

l di I

ndon

esia

03

)0

3)

03

)0

3)

03

)22

3

b.M

elak

ukan

keg

iata

n op

eras

iona

l di l

uar

Indo

nesi

a 0

4)

04

)0

4)

04

)0

4)

224

18.

Cad

ang

an K

eru

gia

n P

enu

run

an N

ilai

Ase

t La

inn

ya

-/-

Cad

ang

an K

eru

gia

n P

enu

run

an N

ilai

Ase

t La

inn

ya

-/-

Cad

ang

an K

eru

gia

n P

enu

run

an N

ilai

Ase

t La

inn

ya

-/-

Cad

ang

an K

eru

gia

n P

enu

run

an N

ilai

Ase

t La

inn

ya

-/-

Cad

ang

an K

eru

gia

n P

enu

run

an N

ilai

Ase

t La

inn

ya

-/-

225

19.

Sew

a Pe

mb

iaya

anSe

wa

Pem

bia

yaan

Sew

a Pe

mb

iaya

anSe

wa

Pem

bia

yaan

Sew

a Pe

mb

iaya

an22

7

20.

Ase

t Pa

jak

TA

set

Paja

k T

Ase

t Pa

jak

TA

set

Paja

k T

Ase

t Pa

jak

T an

gg

uh

anan

gg

uh

anan

gg

uh

anan

gg

uh

anan

gg

uh

an22

8

21.

Ru

pa-

Ru

pa

Ase

t 0

5)

Ru

pa-

Ru

pa

Ase

t 0

5)

Ru

pa-

Ru

pa

Ase

t 0

5)

Ru

pa-

Ru

pa

Ase

t 0

5)

Ru

pa-

Ru

pa

Ase

t 0

5)

230

JUM

LAH

JUM

LAH

JUM

LAH

JUM

LAH

JUM

LAH

290

290

290

290

290

Pos-

pos

Pos-

pos

Pos-

pos

Pos-

pos

Pos-

pos

Sand

iSa

ndi

Sand

iSa

ndi

Sand

iRu

piah

Rupi

ahRu

piah

Rupi

ahRu

piah

VVVV Val

asal

asal

asal

asal

asJu

mla

hJu

mla

hJu

mla

hJu

mla

hJu

mla

h

PERU

SAH

AA

N IN

DU

KPE

RUSA

HA

AN

IND

UK

PERU

SAH

AA

N IN

DU

KPE

RUSA

HA

AN

IND

UK

PERU

SAH

AA

N IN

DU

KPE

RUSA

HA

AN

AN

AK

PERU

SAH

AA

N A

NA

KPE

RUSA

HA

AN

AN

AK

PERU

SAH

AA

N A

NA

KPE

RUSA

HA

AN

AN

AK

KO

NSO

LID

ASI

KO

NSO

LID

ASI

KO

NSO

LID

ASI

KO

NSO

LID

ASI

KO

NSO

LID

ASI

Rupi

ahRu

piah

Rupi

ahRu

piah

Rupi

ahVVVV V

alas

alas

alas

alas

alas

Jum

lah

Jum

lah

Jum

lah

Jum

lah

Jum

lah

Rupi

ahRu

piah

Rupi

ahRu

piah

Rupi

ahVVVV V

alas

alas

alas

alas

alas

Jum

lah

Jum

lah

Jum

lah

Jum

lah

Jum

lah

No.

No.

No.

No.

No.

LBU Konsolidasi


1.

Gir

oG

iro

Gir

oG

iro

Gir

o30

0

2.

TTTT T ab

un

ga

na

bu

ng

an

ab

un

ga

na

bu

ng

an

ab

un

ga

n32

0

3.

Sim

pan

an b

erja

ng

kaSi

mp

anan

ber

jan

gka

Sim

pan

an b

erja

ng

kaSi

mp

anan

ber

jan

gka

Sim

pan

an b

erja

ng

ka33

0

4.

Kew

ajib

an k

epad

a B

ank

Ind

on

esia

Kew

ajib

an k

epad

a B

ank

Ind

on

esia

Kew

ajib

an k

epad

a B

ank

Ind

on

esia

Kew

ajib

an k

epad

a B

ank

Ind

on

esia

Kew

ajib

an k

epad

a B

ank

Ind

on

esia

340

5.

Kew

ajib

an k

epad

a b

ank

lain

Kew

ajib

an k

epad

a b

ank

lain

Kew

ajib

an k

epad

a b

ank

lain

Kew

ajib

an k

epad

a b

ank

lain

Kew

ajib

an k

epad

a b

ank

lain

350

6.

Kew

ajib

an s

po

t d

an d

eriv

atif

Kew

ajib

an s

po

t d

an d

eriv

atif

Kew

ajib

an s

po

t d

an d

eriv

atif

Kew

ajib

an s

po

t d

an d

eriv

atif

Kew

ajib

an s

po

t d

an d

eriv

atif

351

7.

Kew

ajib

an a

tas

Sura

t B

erh

arg

a ya

ng

diju

al d

eng

an j

anji

Kew

ajib

an a

tas

Sura

t B

erh

arg

a ya

ng

diju

al d

eng

an j

anji

Kew

ajib

an a

tas

Sura

t B

erh

arg

a ya

ng

diju

al d

eng

an j

anji

Kew

ajib

an a

tas

Sura

t B

erh

arg

a ya

ng

diju

al d

eng

an j

anji

Kew

ajib

an a

tas

Sura

t B

erh

arg

a ya

ng

diju

al d

eng

an j

anji

dib

eli

kem

bal

id

ibel

i ke

mb

ali

dib

eli

kem

bal

id

ibel

i ke

mb

ali

dib

eli

kem

bal

i (r (r

(r

(r

(r e

po

)ep

o)

epo

)ep

o)

epo

)35

2

8.K

ewaj

iban

aks

epta

siK

ewaj

iban

aks

epta

siK

ewaj

iban

aks

epta

siK

ewaj

iban

aks

epta

siK

ewaj

iban

aks

epta

si35

3

9.Su

rat

ber

har

ga

yan

g d

iter

bit

kan

Sura

t b

erh

arg

a ya

ng

dit

erb

itka

nSu

rat

ber

har

ga

yan

g d

iter

bit

kan

Sura

t b

erh

arg

a ya

ng

dit

erb

itka

nSu

rat

ber

har

ga

yan

g d

iter

bit

kan

355

10.

Pin

jam

an y

ang

dit

erim

aPi

nja

man

yan

g d

iter

ima

Pin

jam

an y

ang

dit

erim

aPi

nja

man

yan

g d

iter

ima

Pin

jam

an y

ang

dit

erim

a36

0

11.

Seto

ran

jam

inan

Seto

ran

jam

inan

Seto

ran

jam

inan

Seto

ran

jam

inan

Seto

ran

jam

inan

370

12.

Kew

ajib

an A

nta

r K

anto

rK

ewaj

iban

An

tar

Kan

tor

Kew

ajib

an A

nta

r K

anto

rK

ewaj

iban

An

tar

Kan

tor

Kew

ajib

an A

nta

r K

anto

r

a.M

elak

ukan

keg

iata

n op

eras

iona

l di I

ndon

esia

393

b.M

elak

ukan

keg

iata

n op

eras

iona

l di l

uar

Indo

nesi

a39

4

13.

Kew

ajib

an p

ajak

tan

gg

uh

anK

ewaj

iban

paj

ak t

ang

gu

han

Kew

ajib

an p

ajak

tan

gg

uh

anK

ewaj

iban

paj

ak t

ang

gu

han

Kew

ajib

an p

ajak

tan

gg

uh

an39

6

14.

Ru

pa-

rup

a ke

waj

iban

Ru

pa-

rup

a ke

waj

iban

Ru

pa-

rup

a ke

waj

iban

Ru

pa-

rup

a ke

waj

iban

Ru

pa-

rup

a ke

waj

iban

400

15.

Kep

enti

ng

an M

ino

rita

s (

Kep

enti

ng

an M

ino

rita

s (

Kep

enti

ng

an M

ino

rita

s (

Kep

enti

ng

an M

ino

rita

s (

Kep

enti

ng

an M

ino

rita

s ( m

ino

rity

in

tere

stm

ino

rity

in

tere

stm

ino

rity

in

tere

stm

ino

rity

in

tere

stm

ino

rity

in

tere

st)))) )

398

16.

Mo

dal

pin

jam

anM

od

al p

inja

man

Mo

dal

pin

jam

anM

od

al p

inja

man

Mo

dal

pin

jam

an41

0

17.

Mo

dal

dis

eto

rM

od

al d

iset

or

Mo

dal

dis

eto

rM

od

al d

iset

or

Mo

dal

dis

eto

r

a.M

odal

das

ar42

1

b.M

odal

yan

g be

lum

dis

etor

-/-

422

c.Sa

ham

yan

g di

beli

kem

bali

( tre

asur

y st

ock)

-/

-42

3

18.

Perk

iraa

n t

amb

ahan

mo

dal

dis

eto

rPe

rkir

aan

tam

bah

an m

od

al d

iset

or

Perk

iraa

n t

amb

ahan

mo

dal

dis

eto

rPe

rkir

aan

tam

bah

an m

od

al d

iset

or

Perk

iraa

n t

amb

ahan

mo

dal

dis

eto

r

a.A

gio

431

b.D

isag

io -

/-43

2

KEW

KEW

KEW

KEW

KEW

AJI

BA

NA

JIB

AN

AJI

BA

NA

JIB

AN

AJI

BA

N

Pos-

pos

Pos-

pos

Pos-

pos

Pos-

pos

Pos-

pos

Sand

iSa

ndi

Sand

iSa

ndi

Sand

iRu

piah

Rupi

ahRu

piah

Rupi

ahRu

piah

VVVV Val

asal

asal

asal

asal

asJu

mla

hJu

mla

hJu

mla

hJu

mla

hJu

mla

h

PERU

SAH

AA

N IN

DU

KPE

RUSA

HA

AN

IND

UK

PERU

SAH

AA

N IN

DU

KPE

RUSA

HA

AN

IND

UK

PERU

SAH

AA

N IN

DU

KPE

RUSA

HA

AN

AN

AK

PERU

SAH

AA

N A

NA

KPE

RUSA

HA

AN

AN

AK

PERU

SAH

AA

N A

NA

KPE

RUSA

HA

AN

AN

AK

KO

NSO

LID

ASI

KO

NSO

LID

ASI

KO

NSO

LID

ASI

KO

NSO

LID

ASI

KO

NSO

LID

ASI

Rupi

ahRu

piah

Rupi

ahRu

piah

Rupi

ahVVVV V

alas

alas

alas

alas

alas

Jum

lah

Jum

lah

Jum

lah

Jum

lah

Jum

lah

Rupi

ahRu

piah

Rupi

ahRu

piah

Rupi

ahVVVV V

alas

alas

alas

alas

alas

Jum

lah

Jum

lah

Jum

lah

Jum

lah

Jum

lah

No.

No.

No.

No.

No.

LBU Konsolidasi


Pos-

pos

Pos-

pos

Pos-

pos

Pos-

pos

Pos-

pos

Sand

iSa

ndi

Sand

iSa

ndi

Sand

iRu

piah

Rupi

ahRu

piah

Rupi

ahRu

piah

VVVV V ala

sal

asal

asal

asal

asJu

mla

hJu

mla

hJu

mla

hJu

mla

hJu

mla

h

PERU

SAH

AA

N IN

DU

KPE

RUSA

HA

AN

IND

UK

PERU

SAH

AA

N IN

DU

KPE

RUSA

HA

AN

IND

UK

PERU

SAH

AA

N IN

DU

KPE

RUSA

HA

AN

AN

AK

PERU

SAH

AA

N A

NA

KPE

RUSA

HA

AN

AN

AK

PERU

SAH

AA

N A

NA

KPE

RUSA

HA

AN

AN

AK

KO

NSO

LID

ASI

KO

NSO

LID

ASI

KO

NSO

LID

ASI

KO

NSO

LID

ASI

KO

NSO

LID

ASI

Rupi

ahRu

piah

Rupi

ahRu

piah

Rupi

ahVVVV V a

las

alas

alas

alas

alas

Jum

lah

Jum

lah

Jum

lah

Jum

lah

Jum

lah

Rupi

ahRu

piah

Rupi

ahRu

piah

Rupi

ahVVVV V a

las

alas

alas

alas

alas

Jum

lah

Jum

lah

Jum

lah

Jum

lah

Jum

lah

No.

No.

No.

No.

No.

KEW

KEW

KEW

KEW

KEW

AJI

BA

NA

JIB

AN

AJI

BA

NA

JIB

AN

AJI

BA

N

c.M

odal

Sum

bang

an43

3

d.

Peny

esua

ian

akib

at p

enja

bara

n la

pora

n ke

uang

an

iFa

ktor

Pen

amba

h43

6

ii.Fa

ktor

Pen

gura

ng -

/-43

7

e.

Pend

apat

an (

keru

gian

) ko

mpr

ehen

sif

lain

nya

i.K

eunt

unga

n44

0

ii.K

erug

ian

-/-

445

f.La

inn

ya

i.Fa

ktor

Pen

amba

h

a) W

aran

yan

g di

terb

itkan

i)Be

rbas

is s

aham

bia

sa47

1

ii)La

inn

ya47

2

b) O

psi

saha

m

i)Be

rbas

is s

aham

bia

sa47

3

ii)Be

rbas

is s

aham

bia

sa y

ang

khus

us d

iterb

itkan

dal

am

rang

ka p

rogr

am k

ompe

nsas

i pe

gaw

ai/m

anaj

emen

474

iii)L

ain

nya

475

c) L

ainn

ya47

6

ii.Fa

ktor

Pen

gura

ng:

Lain

nya

-/-

454

ii.Fa

ktor

Pen

gura

ng -

/-45

4

g.

Dan

a se

tora

n m

odal

455

19.

Selis

ih p

enila

ian

kem

bal

i as

et t

etap

Selis

ih p

enila

ian

kem

bal

i as

et t

etap

Selis

ih p

enila

ian

kem

bal

i as

et t

etap

Selis

ih p

enila

ian

kem

bal

i as

et t

etap

Selis

ih p

enila

ian

kem

bal

i as

et t

etap

456

LBU Konsolidasi


Pos-

pos

Pos-

pos

Pos-

pos

Pos-

pos

Pos-

pos

Sand

iSa

ndi

Sand

iSa

ndi

Sand

iRu

piah

Rupi

ahRu

piah

Rupi

ahRu

piah

VVVV V ala

sal

asal

asal

asal

asJu

mla

hJu

mla

hJu

mla

hJu

mla

hJu

mla

h

PERU

SAH

AA

N IN

DU

KPE

RUSA

HA

AN

IND

UK

PERU

SAH

AA

N IN

DU

KPE

RUSA

HA

AN

IND

UK

PERU

SAH

AA

N IN

DU

KPE

RUSA

HA

AN

AN

AK

PERU

SAH

AA

N A

NA

KPE

RUSA

HA

AN

AN

AK

PERU

SAH

AA

N A

NA

KPE

RUSA

HA

AN

AN

AK

Rupi

ahRu

piah

Rupi

ahRu

piah

Rupi

ahVVVV V a

las

alas

alas

alas

alas

Jum

lah

Jum

lah

Jum

lah

Jum

lah

Jum

lah

No.

No.

No.

No.

No.

KEW

KEW

KEW

KEW

KEW

AJI

BA

NA

JIB

AN

AJI

BA

NA

JIB

AN

AJI

BA

N

20.

Selis

ih r

estr

ukt

uri

sasi

en

tita

s se

pen

gen

dal

iSe

lisih

res

tru

ktu

risa

si e

nti

tas

sep

eng

end

ali

Selis

ih r

estr

ukt

uri

sasi

en

tita

s se

pen

gen

dal

iSe

lisih

res

tru

ktu

risa

si e

nti

tas

sep

eng

end

ali

Selis

ih r

estr

ukt

uri

sasi

en

tita

s se

pen

gen

dal

i45

7

21.

Ca

da

ng

an

Ca

da

ng

an

Ca

da

ng

an

Ca

da

ng

an

Ca

da

ng

an

a.

Cad

anga

n U

mum

451

b.

Cad

anga

n Tu

juan

452

22.

Lab

a/ru

gi

Lab

a/ru

gi

Lab

a/ru

gi

Lab

a/ru

gi

Lab

a/ru

gi

a.

a.a.

a. a.

TTTT T ah

un

-tah

un

lal

uah

un

-tah

un

lal

uah

un

-tah

un

lal

uah

un

-tah

un

lal

uah

un

-tah

un

lal

u

i.La

ba

461

ii.Ru

gi

-/-

462

b.

b.

b.

b.

b.

TTTT T ah

un

ber

jala

nah

un

ber

jala

nah

un

ber

jala

nah

un

ber

jala

nah

un

ber

jala

n

i.La

ba

465

ii.Ru

gi

-/-

466

JUM

LAH

JUM

LAH

JUM

LAH

JUM

LAH

JUM

LAH

49

04

90

49

04

90

49

0

KO

NSO

LID

ASI

KO

NSO

LID

ASI

KO

NSO

LID

ASI

KO

NSO

LID

ASI

KO

NSO

LID

ASI

Rupi

ahRu

piah

Rupi

ahRu

piah

Rupi

ahVVVV V a

las

alas

alas

alas

alas

Jum

lah

Jum

lah

Jum

lah

Jum

lah

Jum

lah

DEP

UTI

GU

BERN

UR

BAN

K I

ND

ON

ESIA

,

PERR

Y W

ARJ

IYO

pedoman penyusunan laporan bulanan bank umum … · method) yang tidak memiliki nilai wajar dan...

Documents