1.      Latar Belakang Setelah mengalami goncangan ekonomi yang hebat pada tahun 1998. meskipun demikian

dampaknya masih terasa hingga sekarang. Namun kini pertumbuhan ekonomi mulai bergerak naik seiring dengan meningkatnya investasi yang masuk ke Indonesia. Hal tersebut merupakan kabar gembira bagi dunia perekonomian di Indonesia dan pada saat ini pun kita bisa melihat masyarakat mulai membangun usahanya kembali semenjak dari krisis moneter. Hal ini pun mendorong kami untuk memulai suatu usaha dengan prospek yang bagus untuk dibangun. Untuk itu kami pun mengadakan survey terlebih dahulu sebelum benar-benar terjun ke usaha tesebut.

 2.      Ruang Lingkup: Wilayah Bandung

A. Organisasi / Manajemen

1.      Nama Perusahaan  : Cartoon CAFE2.      Bidang Usaha : Food and Beverages3.      Jumlah Karyawan/Tenaga Kerja : 25  Orang  

A. Pemasaran

1.      Produk yang Dipasarkan : Aneka Makanan dan Minuman, dan Hiburan 2.      Sasaran Konsumen/Pembeli : Mahasiswa, eksekutif muda dan masyarakat umum3.      Wilayah Pemasaran : Bandung 4.     Rencana Penjualan Tahunan : 100.000 Porsi Makanan dan Minuman dengan peningkatan per tahunnya sekitar 20 %

A. Teknik / Produksi / Operasi Usaha

1.   Kapasitas Produksi : 150.000 Porsi            2.   Ketersediaan Bahan Baku : Ready On Stock3.     Fasilitas dan Sarana Produksi :

a.       2 buah Gudang Penyimpanan makanan dan minumanb.      9 buah freezer ukuran besarc.       6 buah trollid.      1 buah mobil Boxe.       2 mesin kopif.        Alarm Kebakarang.       Hidranh.       9 buah genseti.         6 buah motorj.        CCTVk.       Bar                                    

 

 

2.3 Perizinan 

Jenis Perizinan Biaya ( Rp)1.         Izin Prinsip (dari Instasi Teknik )2.    SITU ( Surat Izin Teampat Usaha )3.    SIUP ( Surat Izin Usaha Perdagangan)4     TDP ( Tanda Daftar Perusahaan)5.    NPWP (Nomor Pokok Wajib Pajak )6.    Akte Pendirian

Rp     10.000.000Rp     10.000.000Rp     10.000.000Rp     10.000.000Rp       5.000.000Rp.    15.000.000

  2.4  Kegiatan Praoperasional dan Jadwal Pelaksanaan                                

Jenis Kegiatan Praoperasional

Jadwal Pelaksanaan BiayaOperasi

Rencana usahaSurveyPerizinanPersiapan tempatPembelian bahan bakuPembelian peralatanPerekrutanPerekrutanPelatihanPelatihanPelatihanPromo launching

123456789101112

Rp   60.000.000Rp   15.000.000Rp   60.000.000Rp   15.000.000Rp   75.000.000Rp 450.000.000Rp   15.000.000Rp   15.000.000Rp   30.000.000Rp   30.000.000Rp   15.000.000Rp   30.000.000

TOTAL Rp 810.000.000  Tinjauan Pasar dan Pemasaran1.    PemasaranDalam bulan pertama, pemasaran Cartoon Cafe mengincar pengunjung sebanyak 300 orang perhari dengan sasaran konsumen dari segala kalangan. Selanjutnya, pada bulan-bulan berikutnya Cartoon Cafe menargetkan pengunjung lebih dari 400 orang perhari. 3.1 Gambaran Umum

1.   a.  Jenis Produk yang dipasarkan  : Makanan dan Minumanb.  Cakupan Pemasaran Meliputi  : sekitar Bandung

  3.2 Permintaan

Jumlah Permintaan Terhadap Produk:1. Sasaran Pembeli/ Konsumen              : Mahasiswa, Eksekutif Muda,Pengusaha, WNA.2. Jumlah Konsumen                               : 200.000 orang3. Jumlah Kebutuhan                               : 20 kali kunjungan / tahun

4. Total Kebutuhan Pertahun                 : 4.000.000 3.3 Proyeksi Permintaan Selama 5 Tahun Mendatang 

Tahun Proyeksi Permintaan2008 4.000.000 Pengunjung2009 4.800.000 Pengunjung2010 5.760.000 Pengunjung2011 6.912.000 Pengunjung2012 8.294.400 Pengunjung

 Keterangan : Kami memprediksikan setiap tahunnya total pengunjung cafe di daerah Bandung naik sebesar 20 %  3.4 Penawaran / Pesaing 

Nama Pesaing Kapasitas Produksi/ TahunUpNormal Cafe 300.000 pengunjungTree beers Cafe 300.000 pengunjungHard Rock Cafe 300.000 pengunjungFront Row Café 225.000 pengunjung

Lain – Lain 2.575.000 pengunjung

  3.5 Rencana Penjualan / Pangsa Pasar 

Tahun(1)

Permintaan(2)

Penawaran(3)

Peluang Pasar(4) (2)-(3)

Target Pengunjung(5)

Pangsa Pasar (6)5/4 x 100%

2008 4.000.000 3.700.000 300.000 100.000 33.33%2009 4.800.000 4.500.000 300.000 120.000 40%2010 5.760.000 5.400.000 360.000 144.000 40%2011 6.912.000 6.450.000 462.000 172.800 37.4%2012 8.294.400 7.800.000 494.000 207.360 41.97%

  2.  Strategi Pemasaran Perusahaan 

 Uraian strategi pemasaran yang akan dilakukan oleh Cartoon Cafe dalam menghadapi pesaing, misalnya meliputi :  1.      Produk (mutu, ukuran , kemasan, tipe)

Sesuai dengan motto usaha kami yaitu “Always Smile” maka produk yang kami tawarkan yaitu berupa western food yang berasal dari beberapa negara eropa dan untuk minuman kami juga menyediakan beraneka ragam minuman mulai dari air mineral, soda, hingga anggur yang berasal dari negeri asalnya.. 2.   Harga (syarat pembayaran, potongan, harga satuan)      Harga yang kami tawarkan cukup terjangkau untuk setiap kalangan yaitu berkisar antara Rp 15.000 – Rp 175.000 untuk makanan serta antara Rp 9.000 – 375.000 untuk minuman. 3.   Jalur Pemasaran      Jalur pemasaran yang kami lakukan adalah bersifat langsung dan tidak langsung.

4.   Promosi      Kami memberikan diskon khusus pada saat hari besar dan hari biasa pada jam tertentu.  1.    Lokasi UsahaLokasi usaha Café ini terletak didaerah strategis yaitu di Cihampelas. Kami pilih tempat tersebut karena didaerah ini banyak sekali kaula muda berkumpul yang mencari tempat hiburan dan tempat bersantai..2.   Produk            Ciri-ciri Produk : Produk kami memiliki ciri khas yang berbeda dari usaha lain yang sejenis. Kami menawarkan produk yang bersifat eksklusif, bercita rasa tinggi, menawan, artistic dan terkesan modern klasik.              Kegunaan Usaha Produk : Memberikan kontribusi berupa lapangan pekerjaan dan produk kami memberikan suatu solusi kesehatan karena tidak mengandung bahan pengawet. 

 Proyeksi keuangan disusun secara sederhana, sebagai dasar untuk menentukan penilaian kelayakan investasi. Penilaian kelayakan meliputi :1.    Rencana kebutuhan investasi2.    Proyeksi kemampuan memperoleh laba3..   Proyeksi arus kas dan kemampuan membayar angsuran pokok dan bunga4.    Rencana penarikan kredit dan modal serta pelunasannya5.    Analisa biaya volume laba (Break Even Point)6.    Internal rate of return, NPV dan payback period Aspek Keuangan :1.Kebutuhan dana untuk investasi                   : Rp  1.500.000.000,- 2.Modal Kerja                                                       : Rp  2.700.000.000,-3.Penggunaan Dana per bulan :

Operasional                                           : Rp 1.350.000.000,-Gaji Karyawan                                      : Rp    600.000.000,-Asuransi                                                                : Rp      30.000.000,-

Kalkulasi biaya :Listrik, Air & Telp                                : Rp    120.000.000,-Pembelian Bahan                                  : Rp    900.000.000,-Gaji Karyawan                                      : Rp    300.000.000,-

Proyeksi Pendapatan                                           : Rp 3.000.000.000,- Keuangan1.  Total Pembiayaan Proyek                              :  Rp. 4..200.000.000,-  2.  Modal Sendiri                                                  :  Rp. 1.500.000.000,-3.  Pinjaman yang Diajukan                                :  Rp  2.700.000.000,-4.  Jangka Waktu pengembalian                        :  2 Tahun                5.  Penjualan Per tahun                                        :  Rp.   3.000.000.000,-  6.  Keuntungan Per Tahun                                 :  Rp.      450.000.000,-7.  Return On Invesment ( ROI )                        :  20 %8.  Break Even Point ( BEP )                                :  5 Tahun     

   BIAYA PROYEK

(dalam Rp)KETERANGAN MODAL SENDIRI KREDIT JUMLAH

A. INVESTASI

1. Tanah dan Gedung3. Mesin dan Peralatan4. Investaris Usaha5. Kendaraan6. Lain-lain     Total Harta Tetap

SEWARp    450.000.000Rp    450.000.000Rp    120.000.000Rp    180.000.000

Rp  1.200.000.000

B. INVESTASI     PRA-OPERASIONAL1. Rencana Usaha2. Perizinan3. Pelatihan4. Uji coba produksi5. Lain-lain    Total Pra-Operasi

Rp    60..000.000Rp    60.000.000Rp    75.000.000Rp    60.000.000Rp       45.000.000

Rp     300.000.000

C. TOTAL INVESTASI (A + B)

Rp  1.500.000.000

D. MODAL KERJA     BIAYA POKOK PRODUKSI1. Bahan Baku2. Upah Tenaga Kerja3. Biaya Umum Pabrik     Total Biaya Produksi

     BIAYA USAHA1. Gaji Pimpinan2. Gaji Karyawan3. Biaya Pemasaran4. Alat Tulis Kantor5. Biaya Sewa6. Lain-lain    Total Biaya Usaha

TOTAL BIAYA OPERASI/ TAHUN

Rp      900.000.000Rp      300.000.000Rp      150.000.000Rp   1.350.000.000

Rp      180.000.000Rp      420.000.000Rp        90.000.000Rp        60.000.000Rp      150.000.000Rp      150.000.000Rp   1.350.000.000

Rp   2.700.000.000

MODAL KERJA (    x Rp)

4 bulanan Rp 900.000.000

TOTAL BIAYA PROYEK(C+D)

Rp   4.200.000.000

PERSENTASE 54 %

KETERANGANTahun1

Tahun2

Tahun3

Tahun4

Tahun5

II. UTANG DAN MODAL

A.     Utang Lancar1. Utang Dagang2. Utang Wesel3. Kredit Modal   KerjaTotal Utang Lancar B.     Utang Jk PanjangKredit InvestasiTotal Utang Jk Panjang C.     Modal1. Modal Sendiri2. Laba Periode Lalu           3. Laba           Total Modal     TOTAL UTANG DAN MODAL (A+B+C)

28530450765

--

1.50001321.632

2.397

270510321

--

1.6321322281.860

2.181

27066-336

--

1.8602283842.244

2.580

300132-423

--

2.2443845282.772

3.204

15075-225

--

3.2045286963.900

4.125

Laba10.51% 11.45% 14.88% 16,81% 18,39%

   PROYEKSI LABA RUGI( dalam /Rp 1.000.000  )

KETERANGANTahun1

Tahun2

Tahun3

Tahun4

Tahun5

PENDAPATAN

1. Makanan2. Minuman3. Lain – lain

      TotalBIAYAPOKOK PRODUKSI

1.Bahan Baku      2. Upah Tenaga Kerja      3. Biaya Umum Pabrik      Total Biaya Pokok Produksi

LABA KOTOR (A-B)

1.8001.125753.000

9003001501.3501.650

1.9801.2751203.375

1.0503601801.5901.785

2.1001.3801203.600

1.0803601801.6201..980

2.5501.6501504.200

1.2003902101.8002.400

2.8501.8001504.800

1.2003902101.8002.400

D.  BIAYA USAHA

      1.. Gaji Pimpinan      2. Gaji Karyawan      3. Biaya Pemasaran      4. Perlengakapan Kantor      5. Biaya Sewa      6. Lain-lain          Total Biaya Usaha      7. Penyusutan      8. Amortasi E.  TOTAL BIAYA USAHA F.   LABA USAHA (C-E)G.      BUNGAH.     LABA SEBELUM PAJAK (F-G)I.        PAJAKJ.       LABA (H-I) K.   BEP (E/C)x 100%

18042090601501501.050240601.35030013516533

132

180420105601501501.065240601.36542013528557

228

210450120601501651.170240601.4705103048096

384

240480120751801801.275240601.57569030660132

528

240480120751801801.275240601.57569030870174

696

 

PENYUSUTAN NILAI (Rp) UMUR (Th) PENYUSUTAN/Th1. Bangunan2. Mesin dan Peralatan3. Inventaris Kantor4. Kendaraan5. Lain-lain    Jumlah

300.000.000450.000.000450.000.000120.000.000180.000.000

205555

15.000.00090.000.00090.000.00024.000.00036.000.000

 

AMORTISASINILAI (Rp) UMUR (Th) PENYUSUTAN/Th

Investasi Pra-Operasi 300.000.000 5 60.000.000

  PROYEKSI ARUS KAS(dalam /Rp 1.000.000)KETERANGAN Tahun

0Tahun1

Tahun2

Tahun3

Tahun4

Tahun5

TOTAL PENJUALAN

A. ARUS KAS MASUK

     1. Penjualan Tunai

3.000

2.92575

3.600 31.000

21.00017.0009.000

40.000

28.00020.00010.000

51.400

30.00025.00011.000

60.850

40.02530.12512.000

     2. Penerimaan Tunai     3. Modal Sendiri     4. Kredit Investasi     5. Kredit Modal Kerja     6. Saldo Kas Awal     Total Kas Masuk

B. ARUS KAS KELUAR

     1. Investasi     2. Biaya Pokok Produksi     3. Biaya Ush. Seb. Peny.     4. Bunga     5. Pajak     Total Kas Keluar

C. KAS NETO (A-B)

D. KEWAJIBAN BANK

     1. Angsuran Kredit Investasi     2. Angsuran Modal Kerja     Total Kewajiban Bank

E. SALDO KAS AKHIR (C-D)

1500-9001505.550

1.5001350900135333.918

1.632

450450

1.182

1.182

1.4001.00010.00059.400

8.0002.4001.2002.90714.24628.753

24.647

1401.1251.26523.382

1.6001.00011.00071.600

8.1002.8001.4004.97410.44627.720

43.880

1501.1251.27542.605

1.8001.00012.00080.800

8.3003.0001.5005.00912.02229.831

50.969

1801.1251.30549.664

2.0001.00013.00098.150

8.6003.1501.7005.65711.88030.987

67.163

2001.1251.32565.838

 

 Keterangan :  A1 = Penjualan Tunai  A2 = Penjualan Kredit    KETERANGAN Tahun

0Tahun1

Tahun2

Tahun3

Tahun4

Tahun5

A. Kas Masuk     1. Penjualan Tunai     2. Penjualan Piutang     Total Kas Masuk

B.  Total Kas Keluar

C.   Kas Neto (A-B)

D.   Faktor Diskon F1=T1E.   Nilai Sekarang (CxD)F.   Faktor Diskon F2=T2

11..0004.00015.000

12.4222.5780,9092.343,40,832.139,7

14.000  7.00021.000

17.5613.4390,9093.105,40,832..854,4

21.00010.00031.000

28.7532.2470,9092.042,50,831.866,7

28.00012.00040.000

27.72012.2800,90911.162,50,8310.192,4

30.00021.40051.400

29.83121.5690,90919.606,20,8317.902,3

40.02520.82560.850

30.98729.8630,90927.145,50,8324.786,3

G.   Nilai Sekarang (CxF)I.     IRR