kanwil ditjen perbendaharaan provinsi kepulauan...

K A J I A N F I S K A L R E G I O N A L P R O V I N S I K E P U L A U A N R I A U T R I W U L A N I I I 2 0 1 8

1

KAN WI L D I TJ E N P E RBE NDAH AR AAN P ROVI NS I KE P ULAU AN R I AU


i


DAFTAR ISI I. PERKEMBANGAN DAN ANALISIS INDIKATOR EKONOMI REGIONAL ..................................................................... 1

I.I. Produk Domestik Regional Bruto (PDRB)....................................................................................................................... 1

I.II. Inflasi................................................................................................................................................................................................. 3

I.III. Indikator Kesejahteraan ........................................................................................................................................................ 3

II. PERKEMBANGAN DAN ANALISIS PELAKSANAAN APBN ............................................................................................. 6

II.I. Pendapatan Negara ................................................................................................................................................................... 6

II.I.I. Pajak Penghasilan (PPh) ................................................................................................................................................. 7

II.I.II Pajak Pertambahan Nilai (PPN) & Pajak Penjualan atas Barang Mewah (PPnBM) ......................... 7

II.I.III. Pajak Pusat Lainnya (BM, BK, Cukai, PBB, dan Pajak Lainnya) ............................................................... 8

II.I.IV Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP) ............................................................................................................ 8

II.II. Belanja Negara............................................................................................................................................................................ 9

II.II.I Belanja dan Transfer Pemerintah Pusat.............................................................................................................. 10

II.II.II Pengelolaan BLU ............................................................................................................................................................ 11

II.II.III Manajemen Investasi ................................................................................................................................................. 12

II.III Prognosis Realisasi APBN ................................................................................................................................................. 12

III.PERKEMBANGAN DAN ANALISIS PELAKSANAAN APBD .......................................................................................... 13

III.I Pendapatan Daerah ................................................................................................................................................................ 14

III.I.I Pajak Daerah ...................................................................................................................................................................... 15

III.I.II. Retribusi Daerah ........................................................................................................................................................... 15

III.I.III. Penerimaan Daerah Lainnya (HPKD, LLPAD, dan LLPD)....................................................................... 16

III.I.IV. Penerimaan Transfer ................................................................................................................................................ 17

III.II Belanja Daerah ........................................................................................................................................................................ 18

III.II.III Pengelolaan BLUD...................................................................................................................................................... 19

III.III Prognosis Realisasi APBD................................................................................................................................................ 20

IV. PERKEMBANGAN DAN ANALISIS PELAKSANAAN ANGGARAN KONSOLIDASIAN (APBN dan APBD) ... 21

IV.I Pendapatan Konsolidasian ................................................................................................................................................. 21

IV.II. Belanja Konsolidasian ........................................................................................................................................................ 22

IV.III Analisis Dampak Kebijakan Fiskal Terhadap Kesejahteraan Regional .................................................... 23

V. ISU FISKAL REGIONAL TERPILIH ........................................................................................................................................... 23

PEMBANGUNAN EKONOMI MELALUI BELANJA PEMERINTAH ............................................................................. 23


1


I. PERKEMBANGAN DAN ANALISIS INDIKATOR EKONOMI REGIONAL

Pencapaian Sasaran RKP dan RPJMD Kepri Tahun 2018

Indikator Ekonomi Q3 2018 Target RKP Target RPJMD

Pertumbuhan Ekonomi (C-to-C) 4,24% 6,00% 6,26% Inflasi (YoY) 3,18% 3,5 ± 1% 5,0-7,0% Tingkat Pengangguran Terbuka 7,12% 7,00% 6,00% Persentase Penduduk Miskin 6,20% 6,00% 5,03%

Sumber: BAPPENAS, RPJMD Pemprov Kepri dan BPS Kepri

Pertumbuhan PDRB, inflasi, Tingkat Pengangguran Terbuka (TPT), dan kemiskinan

pada Triwulan III tahun 2018 di Kepri secara berturut-turut mencapai 4,24 persen (c-to-

c), 3,18 persen (yoy), 7,12 persen (Agustus 2018), dan 6,20 persen (Maret 2018).

I.I. Produk Domestik Regional Bruto (PDRB)

Setelah mengalami fase rebound di triwulan III 2017, kini pertumbuhan PDRB Kepri

kembali melemah di triwulan III 2018. Pada triwulan III 2018 mencapai 3,74 persen (YoY)

terpaut 77 basis poin dari periode sebelumnya dan secara kumulatif pertumbuhan PDRB

sampai dengan triwulan III mencapai 4,24 persen (c-to-c) terpaut 93 basis poin dari

pertumbuhan PDB Nasional yang mencapai 5,17 persen (c-to-c) pada triwulan III 2018.

Kondisi ekonomi Kepri didorong oleh kegiatan ekonomi Batam sebagai pusat industri

Kepri sebagai sektor terbesar yang menyokong perekonomian. Dilihat dari letak

geografis dan peran FTZ di Kepri, faktor eksternal berpengaruh signifikan terhadap

ekonomi Kepri. Terutama pertumbuhan ekonomi di Singapura, AS, dan Tiongkok

sebagai negara tujuan ekspor utama Kepri.

Sebagai gambaran bahwa saat ini kondisi ekonomi Singapura melemah menjadi 2,6

persen pada triwulan III 2018, Tiongkok pun melambat menjadi 6,5 persen pada triwulan

III 2018, dan AS menguat pada 3 persen di triwulan III 2018. Cepat atau lambatnya

pertumbuhan ekonomi pada ketiga negara tersebut akan dapat mempengaruhi tinggi

atau rendahnya permintaan hasil produksi di Kepri

Secara kumulatif, sampai September 2018, Singapura telah menyerap 50,78 persen

dari total ekspor Kepri. Secara kumulatif, pertumbuhan ekspor ke Singapura sampai

dengan September 2018 lebih lambat dibandingkan ke kedua negara tujuan ekspor

Kepri, yaitu hanya sebesar 2,64 persen (yoy).

2,05%

3,09%

4,46%

Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3

2015 2016 2017 2018

Pertumbuhan Ekonomi (q-to-q)Kepri Nasional Industri Kepri

3,74%

5,17%

3,53%

Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3Q4 Q1 Q2 Q3

2015 2016 2017 2018

Pertumbuhan Ekonomi (yoy)Target RKP Target RPJMD

Sumber: BAPPENAS, RPJMD Prov. Kepri BPS Pusat & BPS Kepri (diolah)

Pertumbuhan PDRB Kepri terus membaik sampai

Triwulan II 2018, namun kembali melemah di

triwulan III 2018

Kondisi ekonomi Kepri tidak terlepas dari pengaruh

global



2

Ekspor-impor di Kepri dominan dipengaruhi oleh hasil industri.

Sampai triwulan III 2018, total ekspor Kepri mencapai US$9,64

miliar dan impor Kepri mencapai US$8,90 miliar. Namun, khusus

untuk triwulan III terjadi defisit neraca perdagangan Kepri yang

diperkirakan mencapai US$192,65 juta yang didorong oleh impor

hasil industri.

Diantara empat trend komoditas ekspor Kepri yaitu, Minyak

dan lemak hewan/nabati, Kapal Laut, Kokoa, serta Ikan dan

Udang, Kapal Laut merupakan salah satu hasil industri Kepri

sebagai wilayah FTZ yang mampu mendorong penyerapan tenaga kerja di Kepri.

Namun, pertumbuhan ekspornya kini semakin melemah sejak pencapaian tertinggi

tahun 2016 yaitu sebesar US$367. Apabila dikaitkan dengan negara tujuan ekspor

utamanya yaitu Singapura, ekspor Kapal Laut bulan September 2018 terkontraksi -27,61

(yoy).

Dari pendekatan PDRB dari sisi pengeluaran, sebagian besar kegiatan ekonomi Kepri

disusun oleh kegiatan investasi (PMTB). PMTB memegang porsi 43,33 persen dari total

PDRB. Besarnya porsi investasi menunjukkan anomali pada wilayah Kepri terhadap

nasional, yang mana porsi terbesar PDRB adalah Konsumsi RT. Hal ini menunjukkan

pentingnya investasi bagi Kepri dan menciptakan urgensi untuk menjaga iklim investasi

yang identik dengan kegiatan industri pengolahan Kepri.

Berdasarkan pada grafik di atas, selain PMTB, Konsumsi Rumah Tangga juga

memiliki porsi yang tinggi dalam PMTB. Namun, justru pada triwulan III, kelompok

konsumsi pemerintah tumbuh lebih lambat dibandingkan triwulan II yaitu sebesar 3,77

persen (yoy) pada triwulan III (terpaut 191 basis poin dari triwulan II 2018).

Pertumbuhan PDRB Kepri (yoy) pada triwulan III 2018 terendah kedua se-Sumatera

setelah Provinsi Riau. Namun, PDRB Kepri pada triwulan III 2018 mampu memberikan

kontribusi spasial sebesar 7,80 persen terhadap pertumbuhan ekonomi Sumatera dan

termasuk dalam kelompok lima besar provinsi penyumbang PDRB terbesar di Sumatera.

Sehingga, meskipun terjadi perlambatan ekonomi, secara absolut, PDRB Kepri masih

mampu memberikan kontribusi yang cukup besar terhadap PDRB se-Sumatera

Komposisi PDRB Pengeluaran Kepri Triwulan III 2018

Sumber: BPS Kepri (diolah)

Share PDRB Regional Sumatera


68,0281,51

0,71

1,850,43 30,8416,59

Ekspor Impor

Komposisi Ekspor dan Impor sampai dengan triwulan III

2018 (%)

Hasil Indusri Hasil Pertanian

Hasil Tambang Migas

Sumber: BPS Kepri


3


Dari sisi lapangan usaha terdapat tiga sektor yang

mempengaruhi akselerasi pertumbuhan ekonomi Kepri, yaitu

sektor industri pengolahan, konstruksi, serta pertambangan dan

penggalian. Masing-masing sektor tersebut berkontribusi

terhadap PDRB sebesar 35,81 persen, 18,25 persen, dan 16,25

persen.

Di antara ketiga sektor tersebut di atas, 2 diantaranya tumbuh

positif, yaitu industri pengolahan tumbuh 3,90 persen (c-to-c) dan

konstruksi tumbuh 7,88 persen (c-to-c). Sementara sektor

pertambangan dan penggalian terkontraksi -0,47 persen (c-to-c). Melemahnya sektor

pertambangan dan penggalian terkonfirmasi dengan berkurangnya alokasi DBH SDA

terutama migas yang dialokasikan untuk wilayah Kepulauan Riau. Alokasi DBH Migas

pada tahun 2018 untuk Kepulauan Riau turun -69,33 persen dari alokasi tahun 2017.

I.II. Inflasi

Sejalan dengan tren inflasi nasional, inflasi Kepri dalam kondisi terkendali sejak 2017

dan terus berlanjut sampai akhir September 2018 walaupun pada triwulan I 2018 sempat

berada di atas target inflasi nasional tetapi kembali stabil pada akhir triwulan III 2018.

Inflasi sampai September 2018 tetap berada di bawah target inflasi nasional dan daerah.

Inflasi YoY September tahun 2018 di Kepri sebesar 3,18 persen, lebih tinggi 30 basis

poin dari inflasi nasional (2,88 persen).

Inflasi YoY di tahun 2018 semakin turun hingga September 2018. Hal ini menunjukkan

penurunan inflasi pasca siklus Ramadhan-Lebaran. Sementara, pasca siklus

Ramadhan-Lebaran, pemerintah dihadapkan dengan tahun ajaran baru sekolah pada

bulan Juli dan September. Hal ini diindikasikan dengan tingginya inflasi khusus

pendidikan yang mencapai 10,50 persen (YoY) di bulan September 2018.

I.III. Indikator Kesejahteraan

Per Agustus 2018, TPT Kepri berhasil diturunkan 4 basis poin menjadi 7,12 persen

(yoy) dari Agustus 2018. Dalam 4 tahun terakhir ini, TPT terendah di Kepri 5,63 persen

(yoy) (Agustus 2013), terpaut 186 basis poin terhadap TPT bulan Agustus 2018.

Penurunan TPT per Agustus 2018 ini didorong oleh peningkatan pekerja (Agustus 2017

3,34%

2,18%

3,18%

2,88%

2%

3%

4%

5%

6%Inflasi (YoY)

Indonesia Batas Bawah Batas Atas

-1%

0%

1%

2%Inflasi (MoM)

Batam Tanjungpinang Kepri

Sumber: BPS Pusat & BPS Kepri (diolah)

Inflasi Kepri Triwulan III dalam kondisi terkendali sebesar 3,18

persen (yoy)

Kondisi Inlfasi

Triwulan III 2018 dihadapkan dengan tahun ajaran baru

setelah berakhirnya Ramadhan serta Hari Raya Idul Fitri faktor

utama pendorong inflasi Kepri semester I 2018

TPT Kepri semakin

membaik dan berhasil diturunkan 4 basis poin per

Agustusi 2018

Komposisi PDRB ADHB Lapangan Usaha Kepri TW III 2018


Industri; 36,12%

Konstruksi; 18,38%Pertambangan; 16,41%

Perdagangan; 8,56%

Pertanian & Perikanan;

3,02%

Transportasi dan Pergudangan; 2,95%

Lainnya; 14,56%



4

s.d. Agustus 2018) dan secara absolut mengalami peningkatan 0,46 persen menjadi

901.019 orang per Agustus 2018

Sumber: BAPPENAS, RPJMD Pemprov Kepri, BPS Pusat & BPS Kepri (diolah)

Secara absolut ketenagakerjaan Kepri meningkat 1,15

persen menjadi 1.065.553 orang pada tahun 2018,

khususnya pada pekerja di sektor formal yang naik 5,74

persen dari 592.196 orang pada Februari 2017 menjadi

626.199 orang pada Februari 2017 (yoy).

Ketenagakerjaan Kepri per Agustus 2018 didominasi

sektor industri pengolahan dan perdagangan. Porsi pada

masing-masing sektor tersebut sebesar 23,37 persen dan

19,35 persen. Dan pertumbuhan tenaga kerja sektor produksi per

Agustus 2018 mencapai 16,06 persen (YoY) sekaligus sebagai

yang tertinggi dibanding sektor lainnya.

Di saat terjadinya pelemahan ekonomi pada triwulan III 2018

ini, diharapkan ketenagakerjaan yang makin membaik

merupakan satu indikator awal bergeliatnya ekonomi Kepri.

Apabila ditelaah lebih mendalam, dari segi tingkat pendidikannya

sebagian besar pengangguran berasal dari lulusan SMK yang

TPT nya mencapai 12,98 persen dan disusul oleh lulusan SMA

dengan TPT 10,91 persen. Lulusan SMK yang kurang terserap

pada pasar tenaga kerja di Kepri bukan merupakan prestasi yang

baik pada kualitas pendidikan SMK di Kepri. Sehingga diperlukan

kajian lebih mendalam untuk mendapatkan kurikulum pendidikan

yang sesuai untuk Kepri yang berciri kepulauan dengan

didominasi sektor industri.

Di sisi lain, berdasarkan TPT menurut daerah, terdapat penurunan TPT pada daerah

pedesaan. Pada Agustus 2018, TPT pedesaan tercatat 2,77 persen lebih rendah 262

basis poin dibandingkan Agustus 2017. Diharapkan penurunan ini merupakan dampak

berkelanjutan dari penyaluran Dana Desa ke Desa, kebijakan swakelolanya, serta

48,08 46,95 58,76 81,02 55,32 82,47 71,62 67,80 69,16 68,56 69,11

6,25%5,70% 5,94% 5,81%

6,18% 5,50% 5,61% 5,33% 5,50%5,13% 5,34%

5,63% 5,26%

6,69%

9,05%

6,20%

9,03%7,69%

6,44%7,16%

6,43%7,12%

20

40

60

80

100

2%

4%

6%

8%

10%

2013-Agu 2014-Feb 2014-Agu 2015-Feb 2015-Agu 2016-Feb 2016-Agu 2017-Feb 2017-Agu 2018-Feb 2018-Agu

Tingkat Penggangguran Terbuka dan Jumlah Penganggur

Penganggur (ribu org;LHS) TPT Nasional (%;RHS) TPT Kepri (%;RHS) Target RKP (%;RHS) Target RPJMD (%;RHS)

Sumber: BPS

Industri Pengolahan; 23,37%

Perdagangan; 19,35%

Konstruksi; 9,44%

Pertanian; 8,06%

Jasa Lainnya; 7,13%

Transportasi & Pergudangan;

6,44%Lainnya; 26,21%

Ketenagakerjaan Agustus 2018

Perbandingan TPT

Sumber: BPS Pusat & BPS Kepri(diolah)

Per Agustus 2018, Provinsi dengan TPT tertinggi adalah Maluku dan Provinsi dengan TPT terendah adalah Bali.

7,27% 7,12%5,13% 4,77% 3,65%

1,37%

TPT per Daerah

Sumber: BPS Pusat & BPS Kepri (diolah)

6,78% 7,41%6,45%

7,69%

4%5,39%

6,32%

2,77%

Feb 2017 Aug 2017 Feb 2018 Aug 2018

Kota Desa


5


kebijakan cash for work yang mampu menggerakkan ekonomi desa dan mendorong

pada penyerapan tenaga kerja di desa.

Kemiskinan Kepri pada tahun 2018 mulai membaik. Per Maret 2018 tingkat

kemiskinan Kepri sebesar 6,20 persen, turun 30 basis poin dibandingkan September

2017 dan turun 82 basis poin dibandingkan Maret 2017.

Membaiknya kemiskinan Kepri sejalan dengan bangkitnya ekonomi Kepri bersamaan

dengan menurunnya tingkat kemiskinan nasional (9,82 persen per Maret 2018).

Diperkirakan, tingginya kemiskinan Kepri tahun 2017 (mencapai 10,64 persen per Maret

2017) akibat dari pelemahan ekonomi Kepri yang cukup bergantung pada kondisi

ekonomi global. Indikasi ini semakin menguat ketika tingkat pengangguran kembali naik

menjelang akhir tahun 2017 karena dampak akibat pelemahan adalah

sektor produktif.

Upaya peningkatan kualitas hidup masyarakat berpenghasilan

rendah perlu lebih ditingkatkan. Dikaitkan dengan prospek di bidang

pertanian serta tersedianya skema KUR dan UMi sebagai mekanisme

permodalan yang pro bagi UMKM, pemerintah dapat merangkul serta

membina UMKM sektor produktif yang melemah khususnya pertanian

untuk membentuk suatu komunitas tertentu sebagai mekanisme

sharing dan pelatihan dalam usaha peningkatan produksi pertanian.


Penduduk miskin desa di Kepri naik dari 10,49 persen (September 2017) menjadi

10,77 persen (Maret 2018). Namun demikian, dengan turunnya TPT desa di Kepri yang

6,40% 6,24% 5,78% 5,98% 5,84% 6,06% 6,13% 6,20%

10,54% 10,23% 9,75% 10,43% 10,47% 10,92% 10,49% 10,77%

1,09% 0,24% 1,20% 1,53% 1,23% 1,61% 0,87% 2,06%1,26%

0,22% 0,26% 0,31% 0,25% 0,33% 0,15% 0,61%

Sep-2014 Mar-2015 Sep-2015 Mar-2016 Sep-2016 Mar-2017 Sep-2017 Mar-2018

Kemiskinan Desa di Kepri

Penduduk Miskin Kepri Penduduk Miskin Desa Kepri Kedalaman Kemiskinan Desa Keparahan Kemiskinan Desa

Perbandingan Kemiskinan Mar-2018

Sumber: BPS Pusat & BPS Kepri(diolah)

Provinsi dengan kemiskinan tertinggi di Sumatera adalah Aceh. Sementara itu, Kepri menduduki peringkat 2 terbaik di Sumatera dan peringkat 8

terbaik di tingkat nasional.

15,97%9,82%6,64% 6,20% 5,25%

3,57%

Sumber: BAPPENAS, RPJMD Pemprov Kepri, BPS Pusat & BPS Kepri (diolah)

127 125 128 124 122 115 120 119 125 128 132

11,37% 11,46% 11,25% 10,93% 11,22% 11,13% 10,86% 10,70% 10,64%10,12% 9,82%

6,46% 6,35% 6,70% 6,40% 6,24% 5,78% 5,98% 5,84% 6,06% 6,13% 6,20%

50

75

100

125

150

4%

6%

8%

10%

12%

2013-Mar 2013-Sep 2014-Mar 2014-Sep 2015-Mar 2015-Sep 2016-Mar 2016-Sep 2017-Mar 2017-Sep 2018-Mar

Jumlah dan Persentase Penduduk Miskin

Penduduk Miskin Kepri (ribu org; LHS) Penduduk Miskin Nasional (%; RHS) Penduduk Miskin Kepri (%; RHS)

Target RKP (%;RHS) Target RPJMD (%;RHS)



6

mencapai 2,77 pada Agustus 2018 diharapkan mampu menekan angka kemiskinan

desa di Kepri. Dengan memaksimalkan Dana Desa melalui pemberdayaan masyarakat

desa untuk kegiatan-kegiatan pembangunan diperkirakan mampu menggerakkan roda

perekonomian di desa.

II. PERKEMBANGAN DAN ANALISIS PELAKSANAAN APBN

Realisasi APBN Kepri sampai dengan triwulan III 2018 telah menghasilkan defisit

sebesar Rp3.919,85 triliun. Dibandingkan dengan periode yang sama di tahun 2017,

defisit APBN di Kepri meningkat 2,26 persen. Hal ini didorong oleh belanja negara yang

meningkat 0,22 persen sementara realisasi pendapatan turun -1,26 persen.

Pagu dan Realisasi APBN Lingkup Provinsi Kepulauan Riau s.d. Triwulan III 2018 (dalam miliaran rupiah)

Uraian Tahun 2016 Tahun 2017 Tahun 2018

Pagu Realisasi Pagu Realisasi Pagu Realisasi

A. PENDAPATAN NEGARA 9.851,77 5.879,73 9.634,99 5.304,04 9.047,92 5.237,20 I. PENERIMAAN PAJAK 8.680,56 4.827,14 8.122,77 4.321,15 7.179,46 4.167,86 II. PNBP 1.171,21 1.052,58 1.512,22 982,89 1.868,46 1.069,34

B. BELANJA NEGARA 14.040,24 9.291,67 13.693,65 9.137,11 14.052,85 9.157,05 I. BELANJA PEMERINTAH PUSAT 6.219,06 3.479,80 6.221,62 3.490,89 7.055,70 3.722,32

1. Belanja Pegawai 1.326,63 998,83 1.527,83 1.008,87 1.449,08 1.097,48 2. Belanja Barang 2.900,35 1.662,22 2.891,77 1.652,76 3.409,13 1.828,49 3. Belanja Modal 1.906,84 784,08 1.710,32 786,70 1.913,38 696,58 4. Belanja Bansos 6,25 2,41 5,84 3,25 5,59 1,46 5. Belanja Lain-lain 78,99 32,25 85,86 39,32 278,52 98,31

II. TKDD 7.821,18 5.811,87 7.472,03 5.646,22 6.997,15 5.434,72 1. Dana Alokasi Umum 3.837,25 3.121,13 4.123,73 3.366,97 4.283,24 3.564,32 2. Dana Bagi Hasil 2.132,84 1.736,30 1.715,42 1.287,54 872,83 552,09 3. Dana Alokasi Khusus 1.612,91 769,64 1.397,20 847,30 1.560,72 1.104,69 4. Dana Insentif Daerah 60,41 60,41 7,50 7,50 59,00 59,00 5. Dana Desa 177,77 124,41 228,18 136,91 221,36 154,62

C. SURPLUS/DEFISIT -4.188,47 -3.411,94 -4.058,66 -3.833,06 -5.004,93 -3.919,85 Sumber: DJPb, DJP, DJBC, & DJBC Kemenkeu (diolah)

Hal di atas menunjukkan bahwa tidak terjadi peningkatan defisit yang signifikan.

Namun kondisi di atas merupakan indikator bahwa

kondisi fiskal Kepri yang kurang baik menjelang akhir

tahun 2018. Naik turunnya capaian penerimaan

perpajakan pemerintah pusat dikhawatirkan akan

berdampak pada bagi hasil pendapatan perpajakan

pemerintah pusat ke daerah yang diberikan melalui

Dana Transfer ke Daerah. Di lain pihak, kondisi

peningkatan belanja sampai dengan triwulan III 2018

terjadi pada belanja yang bersifat konsumtif yakni

belanja pegawai, belanja barang, dan belanja lain-lain

(Dewan Kawasan Perdagangan Bebas dan Pelabuhan Bebas Batam).

II.I. Pendapatan Negara

Kondisi Penerimaan Pemerintah Pusat di Kepri sampai dengan triwulan III 2018 turun

-1,26 persen dari triwulan III 2017. Kondisi ini didorong oleh turunnya penerimaan pajak

sebesar -3,55 persen. Naik turunnya penerimaan pajak sangat berpengaruh terhadap

Kontribusi Realisasi Pemerintah Pusat di Kepri s.d. triwulan III 2018

(dalam triliun rupiah)

Jenis Belanja/Pendapatan Kepri Nasional Kontribusi

PPh 3,26 535,58 0,61% PPN 0,47 351,51 0,13% Pajak Lain 0,43 137,42 0,31% PNBP 1,07 281,57 0,38% Total Pendapatan* 5,24 1.306,07 0,40% Pegawai 1,10 263,87 0,42% Barang 1,83 194,09 0,94% Modal 0,70 89,88 0,78% Lainnya 0,10 390,86 0,03% Transfer 5,43 573,77 0,95% Total Belanja** 9,16 1.512,47 0,61%

Sumber: DJPb, DJP, DJBC & DJPK Kemenkeu (diolah)

*diluar pendapatan hibah **diluar belanja hibah, pembayaran kewajiban utang dan subsidi

Pendapatan Pemerintah Pusat

tumbuh positif dengan adanya dorongan dari

sektor PNBP


7


total penerimaan Kepri mengingat penerimaan pajak memiliki porsi yang sangat tinggi

terhadap total pendapatan negara (79,58 persen di triwulan III 2018). Dalam hal ini

kenaikan PNBP sebesar 8,80 persen belum mampu memperbaiki capaian penerimaan

negara sampai triwulan III 2018 karena kontribusinya hanya sebesar 20,42 persen.

Pagu dan Realisasi Pendapatan Lingkup Provinsi Kepulauan Riau s.d. Triwulan III 2018 (dalam miliaran rupiah)

Uraian Tahun 2016 Tahun 2017 Tahun 2018

Pagu Realisasi Pagu Realisasi Pagu Realisasi

A. PENDAPATAN PAJAK DALAM NEGERI 8.264,48 4.573,11 7.421,37 4.002,40 6.865,55 3.785,15 I. PPH 7.229,73 4.089,97 6.425,23 3.261,57 5.799,57 3.264,81 II. PPN 924,13 437,85 884,14 643,41 938,00 471,17 III. PBB 23,75 1,28 63,01 20,96 35,79 4,56 IV. Cukai 0,58 5,75 0,36 3,95 3,37 5,03 V. Pajak Lainnya 86,30 38,26 48,63 72,51 88,83 39,57

B. PENDAPATAN PAJAK PERDAGANGAN INTERNASIONAL 229,91 254,03 0,27 318,75 313,91 382,71 I. Bea Masuk 229,91 253,59 0,27 303,23 313,91 377,02 II. Bea Keluar 0,00 0,44 0,00 15,53 0,00 5,69

PENDAPATAN PERPAJAKAN 8.494,39 4.827,14 7.421,65 4.321,15 7.179,46 4.167,86 PENERIMAAN NEGARA BUKAN PAJAK 1.171,21 1.052,58 1.512,22 982,89 1.868,46 1.069,34 TOTAL 9.665,61 5.879,73 8.933,87 5.304,04 9.047,93 5.237,20

Sumber: SPAN DJPb & DJP Kementerian Keuangan (diolah)

II.I.I. Pajak Penghasilan (PPh) Secara kumulatif, penerimaan PPh sampai dengan triwulan III 2018 meningkat tipis

0,10 persen dibanding triwulan III 2017. Sementara itu, pendapatan PPh di triwulan III

2018 merupakan yang terendah dibandingkan capaian triwulan I dan triwulan II.


Dari tiga sektor utama penyokong Pajak Penghasilan Kepri (PPh Pasal 21, PPh Pasal

25/29 Badan, dan PPh Final), dua diantaranya mengalami peningkatan yang cukup

signifikan, yaitu PPh Pasal 21 dan PPh Pasal 25/29 Badan. Pendapatan PPh Pasal 21

meningkat 19,40 persen, dan PPh Pasal 25/29 Badan meningkat 17,61 persen dari

periode yang sama di tahun 2017. Namun demikian, peningkatan pendapatan kedua

PPh tersebut tidak berujung peningkatan signifikan pada total pendapatan PPh karena

turunnya penerimaan PPh Pasal 22 Impor, PPh Non Migas Lainnya, dan PPh Fiskal

Luar Negeri yang mencapai Rp383,63 miliar (11,75 persen dari total pendapatan PPh

sampai dengan triwulan III 2018.

II.I.II Pajak Pertambahan Nilai (PPN) & Pajak Penjualan atas Barang Mewah (PPnBM) Penerimaan PPN dan PPnBM Kepri sampai triwulan III 2018 terkontraksi -26,77

persen dibandingkan periode yang sama di tahun 2017. Kondisi ini tidak lebih baik dari

kondisi penerimaan PPN dan PPnBM semester I 2018 yang juga terkontraksi sebesar -

20,99 persen dari semester I 2017. Ini mengindikasikan perlambatan sektor

979,52

1.246,26

1.890,34

1.153,911.183,50 1.098,69 979,38

1.185,291.009,59 1.266,13

989,09

Q 1 Q 2 Q 3 Q 4

2016

2017

2018

Perkembangan PPh di Kepri (dalam miliaran)



8

perdagangan yang mendorong turunnya penerimaan PPN dan PPnBM. Dikhawatirkan

pertumbuhan ekonomi pada akhir 2018 melambat dibandingkan tahun 2017. Lesunya

kegiatan perdagangan ini tidak sejalan dengan adanya kenaikan impor Kepri yang

secara akumulatif mencapai 43,82 persen (YoY). Sehingga, diduga tingginya kegiatan

impor tersebut merupakan bahan baku untuk kegiatan produksi.

II.I.III. Pajak Pusat Lainnya (BM, BK, Cukai, PBB, dan Pajak Lainnya)

Sumber: DJP, DJBC, SPAN DJPb Kementerian Keuangan (Diolah)

Penerimaan pajak pusat lainnya di Provinsi Kepri sampai dengan triwulan III 2018

mencapai Rp431,86 miliar, naik 3,77 persen dibanding periode yang sama di tahun

2018. Capaian ini merupakan yang tertinggi dalam lima tahun terakhir (sejak tahun

2014). Penyumbang tertinggi adalah Bea Masuk yang memiliki porsi 87,30 persen dan

mengalami kenaikan 24,34 persen dari periode yang sama 2017. Kenaikan bea masuk

ini merupakan indikator tingginya kegiatan impor barang masuk ke Kepri.

Dibanding periode yang sama tahun 2017, peningkatan pendapatan Pajak Pusat

Lainnya tertinggi diraih cukai yang meningkat 27,47 persen. Sementara itu, penurunan

terbesar berada pada PBB yang mencapai –78,24 persen. Dibanding capaian semester

I 2018, PBB Kepulauan Riau mengalami kontraksi yang dipicu oleh tidak adanya

penerimaan PBB pertambangan panas bumi sampai dengan triwulan III tahun 2018.

II.I.IV Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP)

Sumber: SPAN DJPb Kementerian Keuangan (Diolah)

PNBP Kepri triwulan III 2018 mencapai Rp1,07 triliun, naik 8,80 persen dari periode

yang sama di tahun 2017. Peningkatan ini didorong oleh keterlambatan pencatatan

115,17 141,61 152,55

265,06

172,17221,01 250,24

381,52

159,64 151,01 160,52

Q 1 Q 2 Q 3 Q 4

2016

2017

2018

Perkembangan PPN & PPNBMdi Kepri (dalam miliaran)


11499

85113

145

100

171148

115132

184

Q 1 Q 2 Q 3 Q 4

2016

2017

2018

Perkembangan Pajak Pusat Lainnya di Kepri (dalam miliaran)

421

233

331

220

355

153211

0

411

255308

236261

353

58 5887 92

122 103 100 113114

102 102 111 110 110 0

Q1 2015

Q2 2015

Q3 2015

Q4 2015

Q1 2016

Q2 2016

Q3 2016

Q4 2016

Q1 2017

Q2 2017

Q3 2017

Q4 2017

Q1 2018

Q2 2018

Q3 2018

BLU Lainnya

Perkembangan PNBP di Kepri (dalam miliaran) Komposisi Realisasi PNBP Lainnya s.d. Triwulan III 2018

Jasa; 0,91%PNBP Lain-

lain; 27,72%

Pendidikan; 14,11%

Peradilan; 38,15%

Lainnya; 19,11%

PBB 1,06%

Pajak Lainnya9,16%

Cukai1,17%

Bea Masuk87,30%

Bea Keluar 1,32%

Komposisi Pajak Pusat Lainnya s.d TW III 2018

Rp.431,86

miliar

Penurunan penerimaan pada

Pendapatan PPN Impor, PPN lainnya, dan

PPnBM tidak sejalan dengan

tingginya ekspor

impor Kepri

Kegiatan impor Kepri sangat tinggi

yang diindikasikan dengan tingginya pendapatan bea

masuk Kepri

Keterlambatan pencatatan PNBP

BP Batam pada

tahun 2017 berpengaruh pada

perbandingan

realisasi penerimaan per

periode


9


PNBP BLU pada triwulan I 2017 menjadikan PNBP pada tahun 2018 terlihat lebih besar.

Hal ini terbukti bahwa PNBP Triwulan I tahun 2018 lebih tinggi 203,59 persen

dibandingkan triwulan I 2017 karena adanya kekosongan penerimaan PNBP BLU pada

triwulan I 2017. BP Batam merupakan satu-satunya BLU di Provinsi Kepri yang

memberikan kontribusi yang besar dan mencapai 79,43 persen dari total PNBP

bersumber dari penerimaan PNBP BLU yang dikelola oleh BP Batam.

II.II. Belanja Negara

Pagu dan Realisasi APBN Lingkup Provinsi Kepulauan Riau s.d. Triwulan III 2018 (dalam miliaran rupiah)

Uraian Pagu 2018

(Rp.) Realisasi s.d

Q3 2018 (Rp.) Realisasi s.d Q3 2018 (%)

Realisasi s.d Q3 2017 (Rp.)

∆ Realisasi (%)

I. BELANJA PEMERINTAH PUSAT 7.055,70 3.722,32 52,76% 3.490,89 6,63%

1. Belanja Pegawai 1.449,08 1.097,48 75,74% 1.008,87 8,78%

2. Belanja Barang 3.409,13 1.828,49 53,63% 1.652,76 10,63%

3. Belanja Modal 1.913,38 696,58 36,41% 786,70 -11,46%

4. Belanja Bansos 5,59 1,46 26,14% 3,25 -55,02% 5. Belanja Lain-lain 278,52 98,31 35,30% 39,32 150,05%

II. TKDD 6.997,14 5.434,72 77,67% 5.646,22 -3,75%

1. Dana Alokasi Umum 4.283,24 3.564,32 83,22% 3.366,97 5,86%

2. Dana Bagi Hasil Pajak 673,65 413,59 61,40% 569,45 -27,37%

3. Dana Bagi Hasil SDA 199,18 138,50 69,54% 718,09 -80,71%

4. Dana Alokasi Khusus Fisik 753,94 514,00 68,18% 357,94 43,60%

5. Dana Alokasi Khusus Non Fisik 806,77 590,69 73,22% 489,36 20,71%

6. Dana Insentif Daerah 59,00 59,00 100,00% 7,50 686,67%

7. Dana Desa 221,36 154,62 69,85% 136,91 12,94% TOTAL BELANJA NEGARA 14.052,84 9.157,05 65,16% 9.137,11 0,22% Sumber: Monev PA DJPb & SIMTRADA DJPK Kementerian Keuangan (diolah)

Realisasi belanja Pempus sampai triwulan III 2018 meningkat tipis 0,22 persen dari

periode yang sama di tahun 2017. Dibandingkan belanja K/L, belanja Transfer ke Daerah

dan Dana Desa (TKDD) yang disalurkan ke Pemda lingkup Kepri sangat mendominasi

komposisi Belanja Pemerintah Pusat di Kepri. Kontribusi TKDD terhadap total Belanja

Pempus di Kepri mencapai 59,35 persen sementara belanja K/L mencapai 40,65 persen.

Dana Bagi Hasil yang semakin berkurang mengindikasikan turunnya PNBP SDA.

Sehingga untuk mencapai pemerataan pembangunan di berbagai daerah, pemerintah

pusat memperkuat alokasi pembangunan infrastruktur melalui peningkatan DAK Fisik.

Indikasi ini semakin menguat di saat capaian realisasi DAK Fisik maupun Non Fisik

sampai triwulan III 2018 lebih tinggi dibandingkan dengan realisasi di tahun 2017.

Dari sisi belanja K/L, realisasi sampai triwulan III 2018 meningkat 6,63 persen (yoy)

yang didominasi belanja pegawai, belanja barang, dan belanja modal. Masing-masing

jenis belanja tersebut berkontribusi 29,48 persen, 49,12 persen, dan 18,71 persen.

Dibandingkan periode triwulan III 2017, kontribusi belanja pegawai dan belanja modal

masing-masing meningkat 2,02 persen dan 3,75 persen, sementara kontribusi belanja

modal turun -16,96 persen.

Penguatan alokasi DAK sejalan

dengan semakin turunnya alokasi DBH untuk

mendorong pemerintaan pembangunan di

daerah



10

Realisasi belanja modal kini memang tidak tumbuh positif seperti realisasi belanja

barang dan belanja pegawai. Karena karakter dan pola realisasinya memerlukan waktu

yang lebih panjang mulai dari perencanaan sampai eksekusinya. Disamping itu, belanja

modal dengan output prioritas nasional memerlukan perhatian dan pengawasan yang

lebih untuk dapat tercapai dan mendapatkan manfaat yang maksimal. Terdapat

Rp313,84 kegiatan prioritas nasional pembangunan infrastruktur konektivitas maritim

dengan realisasi sebesar 55,58 persen. Kegiatan tersebut dilaksanakan oleh 4 (empat)

satuan kerja, yaitu Bandar Udara Dabo Singkep, Unit Penyelenggara Pelabuhan

Tarempa, Distrik Navigasi Tanjungpinang, dan BP Batam.

Pembangunan Infrastruktur Konektivitas Maritim (dalam rupiah)

No Satuan Kerja Output Nilai Kontrak Realisasi 1 Bandar udara Dabo Singkep Penerbangan Perintis Pendukung

Program Prioritas Nasional 33.531.683.900 22.654.372.840

Kapasitas Bandar Udara Pendukung Prioritas Nasional

85.086.799.000 66.915.673.800

2 Unit Penyelenggara Pelabuhan Tarempa Pembangunan Fasilitas Pelabuhan Prioritas Nasional

87.201.094.142 67.381.058.567

3 Distrik Navigasi Tanjungpinang Layanan Kenavigasian Prioritas Nasional

32.442.767.000 6.825.039.940

4 Badan Pengusahaan Kawasan Perdagangan Bebas dan Pelabuhan Bebas Batam

Kapasitas Bongkar Muat Kargo 75.574.890.679 10.654.882.805

Sumber: Monev PA DJPb (diolah)

II.II.I Belanja dan Transfer Pemerintah Pusat Dari kewenangannya, APBN Kepri sebagian besar dikelola satker Kantor Pusat dan

Kantor Daerah masing-masing sebesar 37,69 persen dan 47,92 persen. Sampai triwulan

III 2018, kontribusi terbesar terhadap realisasi belanja pemerintah disumbang oleh

belanja dengan kewenangan Kantor Daerah dengan kontribusi sebesar 53,93 persen.

Sementara itu, kontribusi belanja Pemerintah Pusat sebesar 29,20 persen.

Semenjak 2016, sebagian dari kegiatan DK dan TP dialihkan (refocusing) ke Dana

Alokasi Khusus Non Fisik mengakibatkan penurunan pagu DK dan TP semenjak 2016.

Pada tahun 2015 total alokasi pagu DK dan TP mencapai Rp261,60 miliar dan pada

tahun 2018 kembali turun ke Rp179,98 miliar (-31,20 persen dibandingkan tahun 2015).

Realisasi APBN per Kewenangan s.d triwulan III 2018 di Kepri (dalam miliaran rupiah)

Jenis Kewenangan Pagu 2018

(Rp.) Realisasi s.d Q3

2018 (Rp.) Realisasi s.d Q3 2018 (%)


∆ Realisasi (%)

Kantor Pusat (KP) 3.027,23 1.282,09 42,35% 1.397,24 -8,24%

Kantor Daerah (KD) 3.848,49 2.368,05 61,53% 2.026,20 16,87%

Dekonsentrasi (DK) 90,20 50,50 55,99% 43,84 15,19%

Tugas Pembantuan (TP) 89,78 21,69 24,16% 23,61 -8,10%

Desentralisasi (DS) 975,31 668,57 68,55% 494,85 35,11%

Sumber: Monev PA DJPb Kementerian Keuangan (diolah)

Berdasarkan klasifikasi Kementerian/Lembaga (K/L), 5 K/L dengan alokasi terbesar

mengelola 56,03 persen (Rp4,50 triliun) dari total alokasi belanja APBN Kepri dan 53,48

persen (Rp2,35 triliun) dari total realisasi. BP Batam merupakan pemilik pagu K/L

tertinggi di Kepri dengan total pagu yang mencapai 21,33 persen dari total pagu K/L

Kepri. Besarnya pagu BP Batam didorong oleh kewenangannya yang luas mencakup

BP Batam memilki

alokasi dana APBN

tertinggi


11


pengelolaan pelabuhan laut, pelabuhan udara, rumah sakit, air bersih, PTSP, lahan, dan

IT Center di wilayah FTZ Batam.

Dari sisi pertumbuhannya, realisasi belanja pada POLRI tumbuh sebesar 46,68

persen (yoy), tertinggi di antara 5 K/L pemilik pagu tertinggi di Kepri. Capaian tertinggi

pada POLRI didorong oleh tingginya realisasi belanja barang dan belanja pegawai yang

berasal dari output layanan perkantoran.

Realisasi APBN 5 K/L terbesar s.d triwulan III 2018 di Kepri (dalam miliaran rupiah)

Kementerian/Lembaga Pagu 2018

(Rp.) Realisasi s.d Q3 2018 (Rp.)

Realisasi s.d Q3 2018 (%)


∆ Realisasi (%)

BP Batam 1.711,61 634,88 37,09% 818,46 -22,43%

Kementerian PU-Pera 1.005,09 524,31 52,17% 522,51 0,34%

Kemenhub 670,30 376,20 56,12% 399,84 -5,91%

POLRI 634,33 451,39 71,16% 307,73 46,68%

Kemenhan 475,17 361,53 76,08% 328,81 9,95%

TOTAL 4.496,49 2.348,31 52,23% 2.377,36 -1,22% Sumber: Monev PA DJPb Kementerian Keuangan (diolah)

Berdasarkan komposisi pagu per fungsi, prioritas pembangunan pemerintah pusat di

Kepri di tahun 2018 adalah fungsi ekonomi yang diindikasikan oleh porsi ekonomi yang

mencapai 43,11 persen dari total belanja K/L. Tingginya porsi fungsi ekonomi tersebut

sejalan dengan kebijakan untuk memprioritaskan pembangunan infrastruktur.

Sementara itu, realisasi tertinggi dicapai oleh fungsi pariwisata dan budaya yang

mencapai 82,88 persen, didorong oleh realisasi kegiatan pengembangan pemasaran

pariwisata wilayah Indonesia barat serta pengembangan SDM pariwisata dan hubungan

antar lembaga. Realisasi kegiatan tersebut masing-masing 97,77 persen dan 70,39

persen dan diharapkan dapat meningkatkan wisatawan yang masuk ke Kepri.

Realisasi APBN per Fungsi s.d triwulan III 2018 di Kepri (dalam miliaran rupiah)

Fungsi Pagu 2018


2018 (Rp.) Realisasi s.d Q3 2018 (%)


∆ Realisasi (%)

Pelayanan Umum 1.956,38 1.189,71 60,81% 859,81 38,37%

Pertahanan 475,17 361,53 76,08% 328,81 9,95%

Ketertiban & Keamanan 966,70 674,08 69,73% 592,11 13,84%

Ekonomi 3.461,89 1.522,36 43,97% 1.661,18 -8,36%

Lingkungan Hidup 131,36 63,79 48,56% 36,03 77,02%

Perumahan dan Fasum 267,13 171,53 64,21% 122,69 39,80%

Kesehatan 207,47 103,37 49,82% 112,08 -7,77%

Pariwisata dan Budaya 2,52 2,09 82,88% 0,98 112,73%

Agama 89,03 54,86 61,62% 48,90 12,19%

Pendidikan 456,48 238,68 52,29% 215,15 10,94%

Perlindungan Sosial 16,89 8,93 52,84% 8,01 11,43% Sumber: Monev PA DJPb Kementerian Keuangan (diolah)

II.II.II Pengelolaan BLU BP Batam sebagai satu-satunya BLU di Provinsi Kepri, total asetnya sampai akhir

September tahun 2017 mencapai Rp54,11 triliun. Sampai akhir September 2018, total

aset BP Batam mencapai Rp53,97 triliun (turun -0,25 persen (yoy) dari periode yang

sama 2017). Turunnya nilai aset BP Batam didorong oleh turunnya aset tanah sebesar

-0,29 persen serta jalan, irigasi, dan jaringan sebesar -0,43 persen.

Ringkasan Data Keuangan BLU di Kepri (dalam miliaran rupiah)

Satker Aset per 30/09/2017 Aset per 30/09/2018 Pagu Belanja PNBP 2018 Pagu Belanja

RM 2018 Jumlah Pagu

2018

Realisasi

penyerapan POLRI adalah yang tertinggi di antara 5

K/L pemilik pagu tertinggi di Kepri



12

BP Batam 54.106,49 53.968,67 1.522,34 189,26 1.711,61

Sumber: e-rekon dan Monev PA DJPb (diolah)

II.II.III Manajemen Investasi Untuk menjangkau pembiayaan usaha rakyat yang tidak dilirik

perbankan, pemerintah meluncurkan skema pembiayaan UMi

(Ultra Mikro) dengan plafond pinjaman di bawah Rp10 juta. Per 3

Oktober 2018 penyaluran UMi di Kepri sebesar Rp4,39 miliar dan

mencapai 688 debitur.

Sedangkan penyaluran KUR di wilayah Kepri per 3 Oktober

2018 telah mencapai Rp545,79 miliar. Dari nilai tersebut, sektor

perdagangan mendominasi dengan porsi sebesar 59,80 persen,

sedangkan sektor produktif (pertanian, perikanan, dan industri

pengolahan, serta KUR TKI), yang ditargetkan Pemerintah Pusat mendapat porsi 50

persen, baru mendapatkan porsi 15,59 persen.

Penyaluran KUR & UMI di Kepri Per 4 Agustus 2018 (jutaan rupiah)

Sektor Debitur 2018 (Org)

Akad 2018 (Rp.)

Porsi Akad

2016 2017 2018

Pertanian 995 25.678 6,59% 4,91% 4,66%

Perikanan 1.782 39.832 4,42% 5,95% 7,24%

Industri Pengolahan 465 20.050 3,28% 3,86% 3,64%

Perdagangan 8.938 329.218 69,91% 64,89% 59,81%

Penyediaan Akomodasi Dan Penyediaan Makan 684 35.809 5,37% 6,92% 6,51%

Lainnya 2.942 99.863 10,44% 13,46% 18,14%

Jumlah* 15.806 550.451 - - -

Sumber: SIKP DJPb Kementerian Keuangan (diolah)/ *data gabungan KUR dan Umi per 3 Oktober 2018

Dalam konteks penerusan pinjaman, piutang pemerintah pusat di Kepri

sebesar Rp22,33 miliar dari BUMD PDAM Tirta Kepri (d/h PDAM Tirta

Janggi) telah dihapuskan pada tahun 2016 melalui skema Hibah-PMD.

Adapun proses administrasi penutupan utang tersebut ditetapkan melalui

surat penutupan piutang yang diproses pada tingkat Pemerintah Pusat.

II.III Prognosis Realisasi APBN

Prognosis realisasi APBN sampai dengan akhir 2018 dilakukan dengan

menggunakan regresi data panel realisasi APBN triwulanan periode tahun-tahun

sebelumnya yang dilakukan pada komponen penerimaan pajak, PNBP, belanja barang,

belanja modal, dan belanja lainnya. Sementara itu, untuk Dana Bagi Hasil menggunakan

rata-rata penyaluran dari tahun 2015, dan DAK Non Fisik rata-rata capaian penyaluran

dari tahun 2016. Untuk penyaluran DAU akan disalurkan sesuai dengan pagu yang telah

ditetapkan (100 persen). Prognosis penyaluran DAK Fisik sampai dengan akhir tahun

2018 didasarkan pada kegiatan yang telah dikontrakkan oleh Pemda. Dan penyaluran

DID maupun Dana Desa akan disalurkan seluruhnya (tren penyaluran tahunan).

Prognosis Realisasi APBN Tahun 2018

No Prognosis Variable Terikat Variabel Bebas Sampel Data

1 Penerimaan Pajak

Penerimaan Pajak Triwulan IV

Penerimaan Pajak Triwulan I; Penerimaan Pajak Triwulan II; Penerimaan Pajak Triwulan III

Dari tahun 2014 sampai dengan tahun 2017

Komposisi Akad KUR Skema Penyaluran per 3 Oktober 2018

Sumber: SIKP DJPb Kemenkeu (diolah)

Terlepas dari lokasi di perbatasan, pemanfaatan KUR TKI terbatas (0,05% per 3 Oktober 2018).

karena maraknya praktek TKI illegal di Kepri.

BRI Mikro

45,47%

BRI Kecil8,10%

Mandiri Mikro0,86%

Mandiri Kecil

8,21%

BNI Mikro 0,22% BNI Kecil 32,00%

Mikro Lainnya1,70%

Kecil Lainnya

3,43%

Berdasarkan simulasi yang dilakukan Kanwil

DJPb Provinsi Kepulauan Riau, hibah piutang pada PDAM Tirta Kepri dapat menurunkan rasio utang pada ekuitas (Debt to Equity Ratio/DER) hingga 38.474 basis poin dan

rasio utang pada pendapatan (Debt to Income

Ratio/DTI) hingga 8.000 basis poin.

Sektor perdagangan

masih mendominasi

pengyaluran KUR dengan porsi

sebesar 66,25

persen


13


2 Penerimaan PNBP

PNBP Triwulan IV PNBP Triwulan I; PNBP Triwulan II; PNBP Triwulan III Dari tahun 2013 sampai dengan 2017

3 Belanja Barang Belanja Barang Triwulan IV

Belanja Barang Triwulan I; Belanja Barang Triwulan II; Belanja Barang Triwulan III

Dari tahun 2010 sampai dengan 2017

4 Belanja Modal Belanja Modal Triwulan IV

Belanja Modal Triwulan I; Belanja Modal Triwulan II; Belanja Modal Triwulan III


5 Belanja Lainnya Belanja Lainnya Triwulan IV

Belanja Lainnya Triwulan I; Belanja Lainnya Triwulan II; Belanja Lainnya Triwulan III


6 Belanja Pegawai

Belanja Pegawai Triwulan IV

Belanja Pegawai Triwulan I; Belanja Pegawai Triwulan II; Belanja Pegawai Triwulan III

Dari tahun 2010 sampai dengan tahun 2017

Hasil regresi dari keenam komponen penerimaan dan belanja APBN tersebut

menghasilkan 6 model prognosis dengan tingkat pengaruh yang berbeda beda dari

variabel bebas terhadap variabel terikat.

Model Prognosis Realisasi APBN tahun 2018

No Prognosis Model yang dihasilkan

1 Penerimaan Pajak PENERIMAAN_PAJAK_QIV = 0.389718605062*PENERIMAAN_PAJAK_QI + 0.855305191871*PENERIMAAN_PAJAK_QII - 0.0717841671664*PENERIMAAN_PAJAK_QIII

2 Penerimaan PNBP PNBP_TRIWULAN_IV = -0.114307092592*PNBP_TRIWULAN_I + 0.442909474068*PNBP_TRIWULAN_II + 0.626427887929*PNBP_TRIWULAN_III

3 Belanja Barang B Barang QIV = 0.12370803544*QI - 0.143283011116*QII + 1.55059960738*QIII

4 Belanja Modal QIV = -1.4411994719*QI + 0.0671050854907*QII + 2.85680656487*QIII

5 Belanja Lainnya QIV = -0.25942949613*QI - 1.31546619064*QII + 2.824371966*QIII

6 Belanja Pegawai BELANJA_PEGAWAI_QIV = 0.264106740902*BELANJA_PEGAWAI_QI + 0.242700705829*BELANJA_PEGAWAI_QII + 0.521852193095*BELANJA_PEGAWAI_QIII

Sumber: Kementerian Keuangan (diolah) Berikut adalah hasil prognosis menggunakan model dari hasil regresi di atas.

Prognosis Realisasi APBN Lingkup Provinsi Kepulauan Riau Tahun 2018 (dalam miliaran rupiah)

Uraian

Realisasi s.d. triwulan III 2018 (Rp.)

Prognosis Triwulan IV 2018 (Rp.)

Prognosis Tahun 2018

(Rp.)


(%)

Realisasi Tahun 2017

(Rp.)

∆ Realisasi 2017 & 2018

(%) PENDAPATAN NEGARA 5.237,20 2.075,77 7.312,96 80,82% 7.438,04 -1,68% Penerimaan Pajak 4.167,86 1.730,10 5.897,96 82,15% 6.035,88 -2,28% PNBP 1.069,34 345,67 1.415,00 75,73% 1.402,16 0,92% BELANJA NEGARA 0,00 0,00 13.032,74 92,74% 13.055,03 -0,17% Belanja Pemerintah Pusat 3.722,32 2.621,40 6.343,72 89,91% 5.562,43 14,05% Belanja Pegawai 1.097,48 384,01 1.481,49 102,24% 1.356,55 9,21% Belanja Barang 1.828,49 1.314,49 3.142,98 92,19% 2.601,48 20,81% Belanja Modal 696,58 807,79 1.504,37 78,62% 1.521,79 -1,14% Belanja Lainnya 99,77 115,10 214,88 75,63% 82,62 160,08% Transfer Ke Daerah Dan Dana Desa 5.434,72 1.254,30 6.689,02 95,60% 7.492,59 -10,72% Dana Alokasi Umum 3.564,32 718,92 4.283,24 100,00% 4.036,64 6,11% Dana Bagi Hasil 552,09 159,53 711,62 81,53% 1.848,42 -61,50% DAK Fisik 514,00 183,55 697,55 92,52% 682,68 2,18% DAK Non Fisik 590,69 125,56 716,25 88,78% 689,17 3,93% Dana Insentif Daerah 59,00 0,00 59,00 100,00% 7,5,00 686,67% Dana Desa 154,62 66,74 221,36 100,00% 228,18 -2,99% Sumber: DJPb, DJP, dan DJBC Kemenkeu (diolah)

Pendapatan negara diperkirakan turun -1,68 persen menjadi Rp7,31 triliun yang

diperkirakan akibat dari penurunan penerimaan pajak sebesar -2,28 persen. Sementara

itu, realisasi belanja negara turun tipis -0,17 persen dibandingkan tahun 2017 yang

didorong oleh turunnya realisasi belanja transfer ke daerah sebesar -10,72 persen.

III.PERKEMBANGAN DAN ANALISIS PELAKSANAAN APBD

Pagu dan Realisasi APBD Lingkup Provinsi Kepulauan Riau s.d. Triwulan III 2018 (dalam miliaran rupiah)

Uraian Tahun 2017 Tahun 2018

Pagu Realisasi Pagu Realisasi

PENDAPATAN 11.519,30 8.222,16 11.468,79 8.126,86



14

Pendapatan Asli Daerah (PAD) 3.186,85 2.189,44 3.356,72 2.299,48 Pajak Daerah 2.320,74 1.625,40 2.607,03 1.887,94 Retribusi Daerah 191,01 88,87 222,93 92,54 Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan (HPKD) 43,34 43,86 49,5 44,52 Lain-Lain PAD yang Sah (LLPAD) 631,76 431,31 477,26 274,47 Transfer Pemerintah Pusat 7.737,80 5.646,22 7.396,87 5.434,72 Dana Bagi Hasil 1.985,46 1.287,54 1.239,07 552,09 Dana Alokasi Umum 4.029,02 3.366,97 4.390,11 3.564,32 Dana Alokasi Khusus 1.487,64 847,30 1.487,20 1.104,69 Dana Insentif Daerah 7,5 7,50 59 59,00 Dana Desa 228,18 136,91 221,5 154,62 Lain-lain pendapatan daerah yang sah (LLPD) 594,65 386,50 715,2 392,66 BELANJA 12.323,46 6.850,18 12.363,32 7.213,26 Belanja Pegawai 3.618,17 2.422,41 3.642,39 2.658,87 Belanja Barang 4.716,46 2.482,80 4.598,97 2.404,91 Belanja Modal 2.472,84 986,51 2.673,66 1.167,09 Belanja Bantuan Sosial 32,27 6,40 27,28 7,58 Belanja Lainnya 23.098,67 952,05 1.421,03 974,83 SURPLUS/DEFISIT -804,16 1.371,98 -894,53 913,60

Sumber: Pemda (diolah)

Sampai triwulan III 2018, surplus APBD Kepri terkontraksi -33,41 persen (yoy)

dibandingkan periode yang sama tahun 2017. Kenaikan belanja Pemda sampai triwulan

III yang mencapai 5,30 persen (yoy) yang tidak sejalan dengan realisasi pendapatan

yang turun -1,16 persen (YoY) sehingga mendorong turunnya surplus tersebut.

Namun demikian, yang perlu lebih diperhatikan adalah sampai triwulan III 2018

belanja Pemda sebagian besar berasal dari realisasi belanja pegawai (36,86 persen dari

total belanja) dan belanja barang (33,34 persen dari total belanja). Sementara belanja

modal hanya mengambil bagian kecil, yaitu 16,18 persen.

Meski kontribusi belanja modal sampai triwulan III masih rendah, realisasi belanja

modal sampai triwulan III 2018 tumbuh 18,30 persen (yoy) (dari triwulan III 2017).

Tingginya pertumbuhan realisasi belanja modal dibandingkan belanja-belanja lainnya

merupakan indikator bahwa pada tahun 2018, Pemda mengutamakan penyediaan

sarana dan prasarana layanan meskipun dengan menekan belanja operasional yang

cukup mempengaruhi turunnya belanja barang sebesar -3,14 persen.

III.I Pendapatan Daerah

Total penerimaan Pemda di Kepri sampai triwulan III 2018 mencapai Rp8,13 triliun

dan turun -1,16 persen (yoy) dibandingkan periode yang sama tahun 2017. Ditinjau dari

pertumbuhannya, capaian sampai triwulan III 2018 dikatakan lebih rendah dari tahun

Komposisi Jenis Pendapatan Daerah s.d triwulan III 2018

Sumber: Pemda dan DJPK Kemenkeu (diolah)

Kontribusi Daerah thd Total Pendapatan Daerah s.d. triwulan III 2018


Sebagian besar belanja daerah

tersusun dari belanja pegawai

dan belanja barang

Realisasi

pendapatan daerah sampai triwulan III

2018 tidak lebih baik

dari tahun 2017


15


2017. Hal ini didorong oleh turunnya realisasi pendapatan transfer (dana bagi hasil

sebesar -57,12 persen) .

Kontribusi terbesar pendapatan Pemda diisi transfer dari Pempus yang mencapai

66,87 persen, selanjutnya kontribusi PAD sebesar 28,29 persen, dan LLPD sebesar 4,83

persen. Namun, penerimaan transfer sampai triwulan III 2018 turun tipis -3,75 persen

(yoy) yang didorong oleh turunnya penerimaan DBH sebesar -57,12 persen (yoy),

pembayaran kurang bayar DBH Migas tahun 2016 yang dibayarkan pada awal tahun

2017 membuat pendapatan transfer tahun itu terlihat lebih besar.

III.I.I Pajak Daerah Total penerimaan pajak daerah Kepri sampai triwulan III 2018 sebesar Rp1,89 triliun

meningkat 16,15 persen (yoy). Dari sisi nominal, pendapatan Pajak Daerah tertinggi

dimiliki oleh Pemprov Kepri yang mencapai Rp798,27 miliar dan disusul oleh Pemko

Batam yang mencapai Rp619,97 miliar.

Sumber: Pemda (diolah)-Angka Sementara

Tingginya pajak daerah Pemprov Kepri didorong oleh Pajak Kendaraan Bermotor

yang berkontribusi 39,34 persen terhadap total pendapatan pajaknya. Dan sebagian

besar Pajak Penerimaan Kendaraan Bermotor tersebut berasal dari kendaraan pribadi

yaitu Pajak Kendaraan Bermotor jenis A-1 Sedan, Jeep, Station Wagon. Namun, dalam

konteks penerimaan relatif, Pemkab Karimun memiliki penerimaan pajak daerah

terbesar (Rp1,387 ribu/kapita).

III.I.II. Retribusi Daerah


Penerimaan retribusi Kepri sampai triwulan III 2018 mencapai Rp92,54 miliar naik

4,13 persen dibandingkan periode yang sama tahun 2017. Kontribusi terbesar terhadap

Pemprov Bintan Karimun Natuna Lingga Anambas Batam Tjpinang Agregat

s.d Q3 2017 (LHS) 703.893 126.102 238.833 15.369 4.332 5.748 485.910 45.211 1.625.397

s.d Q3 2018 (LHS) 798.271 165.662 216.883 7.986 8.080 12.111 619.973 58.978 1.887.944

/Kapita 2018 (RHS) 0,38 0,723 1,387 0,105 0,090 0,292 0,483 0,285 0,453

-

0,3

0,6

0,9

1,2

1,5

0

500.000

1.000.000

1.500.000

Perkembangan Pajak Daerah di Kepri (dalam jutaan rupiah)


s.d Q3 2017 (LHS) 1.436 6.221 5.336 322 1.656 433 69.074 4.391 88.870

s.d. Q3 2018 (LHS) 4.938 7.394 1.595 271 919 1.300 72.096 4.029 92.543

/Kapita 2018 (RHS) 0,002 0,032 0,010 0,004 0,010 0,031 0,056 0,019 0,022

0,00

0,02

0,04

0,06

0

20.000

40.000

60.000

80.000

Perkembangan Retribusi Daerah di Kepri (dalam jutaan rupiah)

Pendapatan pajak

daerah yang tinggi dihasilkan oleh Pemprov Kepri dan

Pemko Batam

Naik atau turunnya retribusi Kota Batam akan sangat

berpengaruh terhadap total retribusi Kepri



16

retribusi daerah Kepri adalah Batam yakni 77,91 persen. Dengan demikian, naik atau

turunnya retribusi Kota Batam akan sangat berpengaruh terhadap total retribusi Kepri.

Pada triwulan I 2018, pendapatan retribusi Kota Batam sempat turun -10,39 persen

(yoy). Pada triwulan II 2018 penerimaan retribusi Kota Batam mampu tumbuh membaik

pada 2,74 persen. Dan sampai dengan triwulan III 2018, retribusi Kota Batam makin

meningkat yaitu 4,37 persen dari periode yang sama di tahun 2017. Hal ini didorong oleh

peningkatan retribusi jasa umum sebesar 9,07 persen.

Dari 8 jenis pendapatan retribusi jasa usaha Kota Batam, terdapat 3 jenis pendapatan

retribusi yang banyak memberikan sumbangannya kepada total

retribusi Kota Batam. 3 jenis pendapatan dimaksud adalah Retribusi

Pelayanan Sampah/Kebersihan (porsi 31,38 persen), Retribusi Parkir

(porsi 7,57 persen), dan pengendalian menara telekomunikasi (porsi

5,24 persen).

Sementara itu, terjadi penurunan realisasi penerimaan retribusi

pada Kabupaten Karimun sebesar -70,11 persen. Hal ini didorong oleh

turunnya retribusi jasa tertentu (izin mendirikan bangunan identik

dengan konstruksi) yang mengindikasikan melemahnya pertumbuhan sektor swasta.

III.I.III. Penerimaan Daerah Lainnya (HPKD, LLPAD, dan LLPD) Penerimaan daerah lainnya yang meliputi Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang

Dipisahkan (HPKD), Lain-lain Pendapatan Asli Daerah

yang Sah (LLPAD), dan Lain-lain Pendapatan Daerah

yang Sah (LLPD) di lingkup Kepri sampai dengan triwulan

III 2018 telah mencapai Rp711,65 miliar, turun -17,41

persen dibandingkan dengan periode yang sama tahun

2017. Dalam konteks penerimaan relatif Pemkab

Kepulauan Anambas memiliki penerimaan daerah

lainnya terbesar (Rp726,64 ribu/kapita). Sementara itu,

penerimaan daerah lainnya terendah terdapat pada

Pemprov Kepulauan Riau yang hanya sebesar Rp38,32 ribu/kapita.


Pemprov

BintanKarimu

nNatuna Lingga

Anambas

BatamTjpinan

gAgregat

s.d Q3 2017 (LHS) 78.823 91.369 119.871 64.432 42.340 39.177 343.109 82.552 861.673

s.d Q3 2018 (LHS) 79.806 100.687 42.054 43.268 32.141 30.091 298.308 85.296 711.651

/Kapita 2018 (RHS) 0,04 0,44 0,27 0,57 0,36 0,73 0,23 0,41 0,17

-

0,20

0,40

0,60

0,80

0

200.000

400.000

600.000

800.000

1.000.000Perkembangan Penerimaan Lainnya di Kepri (dalam jutaan rupiah)

41,85%

59,51%

32,18%

52,90%

0,54%

46,56%

Retribusi JasaUmum

Retribusi JasaUsaha

Retribusi JasaTertentu

Kontribusi dan Capaian Penerimaan Retribusi Kota Batam TW III 2018

Kontribusi Realisasi


Komposisi Penerimaan Daerah Lainnya s.d Triwulan III 2018


3,88%

13,90%

4,41%

10,82%

4,82%

6,43%

4,66%

4,12%

6,26%

96,12%

12,95%

13,39%

21,51%

28,81%

27,46%

34,06%

59,38%

38,57%

73,15%

82,20%

67,67%

66,37%

66,12%

61,28%

36,50%

55,18%

Provinsi

Bintan

Karimun

Natuna

Lingga

Anambas

Batam

Tjgpinang

Agregat

HPKD LLPAD LLPD


17


III.I.IV. Penerimaan Transfer

Sumber: SIMTRAD4 DJPK Kemenkeu (diolah)

Pada triwulan III 2018, terdapat 3 Pemda yang mengalami penurunan realisasi

penerimaan transfer Pempus yang cukup besar, yaitu Pemkab Natuna (-14,35 persen

(yoy)), Pemko Batam (-7,31 persen (yoy)), dan Pemkab Kep. Anambas (-11,79 persen

(YoY)). Dari tiga Pemda tersebut, keseluruhannya mengalami penurunan pada

penerimaan DBH baik itu SDA dan Pajak. Rata-rata penurunan DBH pajak pada tiga

Pemda tersebut sebesar -29,59 persen, dan untuk DBH SDA sebesar -79,27 persen.

Turunnya angka penerimaan tersebut didorong penyesuaian kurang bayar DBH SDA

dan DBH Pajak yang dibayarkan pada awal tahun 2017. Kurang bayar tersebut timbul

akibat koreksi atas fluktuasi harga minyak dan gas yang terjadi pada tahun 2014-2015.

Dilihat dari struktur realisasi penerimaan transfer Kepri sampai dengan triwulan III

tahun 2018, penerimaan transfer dari pemerintah pusat sebagian besar merupakan

Dana Alokasi Umum yang mencapai 65,58 persen dari total penerimaan transfer dari

pemerintah pusat. Tingginya DAU yang disalurkan ini merupakan satu bentuk upaya

untuk meningkatkan kualitas pelayanan Pemerintah Pusat dalam rangka penguatan

desentralisasi. Selain itu, meskipun alokasi DAK dalam Dana Transfer ke Daerah tidak

sebesar alokasi DAU, kebijakan desentralisasi penyaluran DAK Fisik yang dilaksanakan

sejak tahun 2017 diharapkan mampu mendorong pemerintah daerah untuk

meningkatkan kualitas belanjanya.

Kapasitas penerimaan transfer relatif (transfer/populasi) tertinggi adalah Pemkab

Anambas (Rp11,14 juta/kapita) dan

Natuna (Rp7,03 juta/kapita).

Tingginya transfer per kapita

Pemkab Anambas dan Natuna

didorong oleh produksi migas di

kedua kabupaten tersebut dan

rendahanya populasi pada kedua

kabupaten tersebut (masing-masing

41.412 dan 76.192 orang).


s.d Q3 2017 (LHS) 1.642.656 558.860 515.623 625.337 512.889 523.209 754.189 513.454 5.646.217

s.d Q3 2018 (LHS) 1.565.039 560.284 604.220 535.575 529.051 461.512 699.084 479.958 5.434.722

/Kapita 2018 (RHS) 0,75 2,44 3,87 7,03 5,92 11,14 0,54 2,32 1,30

- 2 4 6 8 10 12 14

0

1.000.000

2.000.000

3.000.000

4.000.000

5.000.000

6.000.000 Perkembangan Penerimaan Transfer di Kepri (dalam jutaan rupiah)

Komposisi Transfer s.d. TriwulanI III 2018

Sumber: SIMTRAD4 DJPK Kemenkeu (diolah)

Rasio Transfer terhadap Penerimaan Pemda s.d. Triwulan III 2018


Turunnya angka penerimaan transfer

Pemerintah Pusat didorong penyesuaian

kurang bayar yang dibayarkan pada

awal tahun 2017



18

III.II Belanja Daerah

Realisasi belanja Pemda di Kepri sampai triwulan III 2018 mencapai Rp7,23 triliun

(57,89 persen). Realisasi belanja ini meningkat 5,30 persen dari periode yang sama di

tahun 2017. Diharapkan peningkatan belanja ini mampu mendorong perbaikan

pertumbuhan ekonomi di tahun 2018 dari sisi konsumsi pemerintah dan penetapan

modal tetap bruto.

Realisasi APBD per Jenis Belanja s.d Triwulan III 2018 di Kepri (dalam miliaran rupiah)

Jenis Belanja Pagu 2018


2018 (Rp.) Realisasi s.d Q3 2018 (%)


∆ Realisasi (%)

Belanja Pemda 12.459,81 7.213,26 57,89% 6.850,18 5,30% Belanja Pegawai 3.569,59 2.658,87 74,49% 2.422,41 9,76% Belanja Barang 4.768,24 2.404,91 50,44% 2.482,80 -3,14% Belanja Modal 2.671,76 1.167,09 43,68% 986,51 18,30% Belanja Bansos 27,28 7,58 27,78% 6,40 18,33% Belanja Lainnya 1.422,94 974,83 68,51% 952,05 2,39%

Sumber: Pemda (diolah) *) Angka Sementara

Secara agregat, kontribusi pengeluaran Pemda sampai triwulan III 2018 didominasi

oleh belanja pegawai yang berkontribusi 36,86 persen terhadap total belanja. Dan porsi

terendahnya terdapat pada belanja bansos yang hanya mencapai 0,11 persen. Namun,

belanja bansos tumbuh sangat tinggi dan mencapai 82,28 persen (YoY). Dan porsi

belanja modal hanya sebesar 16,18 persen.

Dalam membentuk belanja pegawai agregat Kepri, Pemko Batam dan Pemprov Kepri

menyumbang realisasi belanja pegawai yang cukup besar terhadap belanja pegawai

agregat, yakni 23,47 persen dan 23,45 persen. Hal ini menandakan bahwa sebagian

besar komposisi pegawai pemerintah berada pada Pemko Batam dan Pemprov Kepri.

Sehingga, banyak atau sedikitnya belanja pegawai yang direalisasikan akan ikut

mendorong pengeluaran rumah tangga di masyarakat.

Disamping itu, penyumbang terbesar pada realisasi belanja modal secara agregat

terbesar juga berada pada Pemprov Kepri dan Pemko Batam, yakni 31,82 persen dan

29,56 persen. Tingginya pembangunan dari sisi belanja modal Pemprov Kepri didorong

oleh peran yang dimiliki oleh Pemprov untuk dapat memberikan pelayanan yang merata

di setiap kabupaten dan kota sehingga mendorong tingginya realisasi belanja

penyediaan sarana dan prasarana. Sedangkan tingginya realisasi belanja modal pada

Komposisi Realisasi Belanja per Daerah


Komposisi Pagu Belanja per Daerah


Kontribusi Daerah terhadap Realisasi Belanja Q-III 2018



19


Pemko Batam didorong oleh kebutuhan sarana dan prasarana infrastruktur untuk

mendukung kegiatan ekonomi di Kota Batam.

Dengan keadaan penerimaan yang tidak lebih baik dari tahun 2017, pemda

dihadapakan dengan kondisi dimana belanja tumbuh lebih besar dibandingkan

pendapatannya. Dikhawatirkan Pemda akan semakin membatasi realisasi belanja

modalnya dalam APBD mengingat proporsinya dalam belanja daerah pun kecil. Sampai

dengan triwulan III 2018 Pemda dengan tingkat penyerapan terbaik adalah Pemko

Batam (37,65 persen) dan Pemko Tanjungpinang (37,73 persen). Dilihat dari

realisasi/populasi, Pemda yang telah mengeluarkan anggaran terbanyak untuk per

kapita masyarakatnya adalah Anambas dan Natuna dengan realisasi mencapai Rp7,16

dan Rp4,23 juta/kapita.


III.II.III Pengelolaan BLUD Terdapat 23 BLUD di lingkup Kepri yang menginduk pada Pemprov Kepri, Pemkab

Bintan, Pemkab Karimun, Pemkab Lingga, Pemkab Natuna, Pemko Tanjungpinang, dan

Pemko Batam. Pembentukan BLUD mengubah pola pengelolaan keuangan menjadi

lebih fleksibel. Dengan fleksibilitas dalam keuangan, BLUD diharapkan dapat lebih

mudah meningkatkan pelayanannya bagi masyarakat.

Ringkasan Data Keuangan BLUD di Kepri (dalam miliaran rupiah)

Jenis Layanan/ Nama BLUD Pemda Nilai Aset Tahun

KESEHATAN

RSUD Provinsi Kepulauan Riau Pemprov Kepulauan Riau 303,23 2017

RSU Tanjung Uban Pemkab Bintan 33,19 2017

Puskesmas Teluk Sebong Pemkab Bintan 5,38 2017

Puskesmas Teluk Sasah Pemkab Bintan 3,25 2017

Puskesmas Kijang Pemkab Bintan 7,71 2017

Puskesmas Tanjung Uban Pemkab Bintan 6,42 2017

Puskemas Kawai Pemkab Bintan 3,66 2017

RSUD Bintan Pemkab Bintan 14,89 2017

RSUD Muhammad Sani Pemkab Karimun 4,23 2017

Puskesmas Tanjung Balai Karimun Pemkab Karimun 0,24 2017

Puskesmas Meral Pemkab Karimun 0,09 2017

Puskesmas Tanjung Batu Kundur Pemkab Karimun 0,12 2017

Puskesmas Kundur Barat Pemkab Karimun 0,05 2017

Puskesmas Tanjung Berlian Pemkab Karimun 0,01 2017

Puskesmas Tebing Pemkab Karimun 0,06 2017

RSUD Dabo Pemkab Lingga 0,20 2017

RSUD Natuna Pemkab Natuna 18,32 2017

RSUD Tanjungpinang Pemko Tanjungpinang 60,15 2017

RSUD Lembung Fatimah Pemko Batam 53,30 2017

DANA BERGULIR

58,11%

57,50%57,41%

51,95% 59,25%57,33%

60,37%

63,81%

-

4,0

8,0

12,0

0

1.000.000

2.000.000

3.000.000

4.000.000

Provinsi Bintan Karimun Natuna Lingga Anambas Batam Tjpinang

Pagu 2018 (LHS) Realisasi 2018 QII (LHS) Realisasi/Kapita 2018 (RHS)

Perkembangan Belanja per Pemda s.d. Triwulan III 2018 (dalam jutaan rupiah)

Kemungkinan Pemda akan

semakin membatasi belanja modalnya sejalan

dengan turunnya realisasi penyaluran transfer

dari pemerintah

pusat



20

PPK BLUD Dana Bergulir Pemkab Bintan 4,46 2017

UPT Pengelolaan Dana Bergulir BPKAD Kota Batam Pemko Batam 29,13 2017

TRANSPORTASI

UPT Pelayanan Jasa Transportasi Pemko Batam 3,38 2017

AIR BERSIH

UPT Pengelolaan Air Bersih Pemko Batam 1,91 2017 Sumber: Pemda (diolah)

III.III Prognosis Realisasi APBD

Prognosis realisasi APBD sampai dengan akhir tahun 2018 dilakukan menggunakan

persamaan regresi realisasi APBD triwulanan pada tahun-tahun sebelumnya untuk

menghitung PAD & LLPD, belanja barang, belanja modal dan belanja lainnya.

Sementara, realisasi belanja pegawai diperkirakan sesuai dengan alokasi yang

ditetapkan karena dalam pengalokasian belanja pegawai telah diukur dan dianggarkan

sesuai dengan kebutuhan riil pegawai Pemda. Untuk komponen transfer pusat,

prognosis menggunakan hasil prognosis belanja transfer APBN.

Prognosis Realisasi APBD tahun 2018

No Prognosis Variable Terikat Variabel Bebas Sampel Data

1 PAD dan LLPAD Penerimaan Asli Daerah dan Lain-lain Pendapatan Asli Daerah Triwulan IV

PAD dan Lain-lain Pendapatan Daerah Triwulan I, Triwulan II, dan Triwulan III

Tahun 2015 s.d. tahun 2017

2 Belanja Barang Belanja Barang Triwulan IV Belanja Barang Triwulan I, Triwulan II, dan Triwulan III


3 Belanja Modal Belanja Modal Triwulan IV Belanja Modal tahunan dan Belanja Modal Triwulan I, Triwulan II, dan Triwulan III


4 Belanja Lainnya Belanja Lainnya Triwulan IV Belanja Lainnya Triwulan I, Triwulan II, dan Triwulan III


Berikut adalah model regresi berdasarkan data di atas

Model Prognosis APBD yang dihasilkan di tahun 2018 No Prognosis Model yang dihasilkan 1 PAD dan LLPAD QIV = -2.53366028524*QI + 1.33880625464*QII + 0.940537754573*QIII

2 Belanja Barang QIV = 1.65857370719*QI - 0.737308645691*QII + 1.93060860966*QIII

3 Belanja Modal QIV = 108.481820707*QI - 82.1969814411*QII + 42.7082174247*QIII

4 Belanja Lainnya QIV = -33.2699548535*QI - 8.65722001214*QII + 24.026195689*QIII Sumber: Pemda (diolah)

Berikut adalah hasil prognosis menggunakan model dari hasil regresi di atas.

Prognosis Realisasi APBD Lingkup Provinsi Kepulauan Riau Tahun 2018 (dalam miliaran rupiah)

Uraian

Realisasi s.d. Triwulan III 2018 (Rp.)

Prognosis Triwulan IV 2018 (Rp.)

Prognosis Tahun

2018 (Rp.)


(%)

Realisasi Tahun 2017

(Rp.)

∆ Realisasi 2017 &

2018 (%) PENDAPATAN 8.126,86 1.926,50 10.053,36 87,66% 11.419,74 -11,97% PAD & LLPD 2.692,14 672,20 3.364,34 82,62% 3.476,69 -3,23% Transfer Pusat 5.434,72 1.254,30 6.689,02 90,43% 7.943,04 -15,79% BELANJA 7.213,26 4.190,86 11.404,13 92,24% 11.157,86 2,21% Belanja Pegawai 2.658,87 983,52 3.642,39 100,00% 3.363,23 8,30% Belanja Barang 2.404,91 2.005,60 4.410,50 95,90% 4.243,12 3,94% Belanja Modal 1.167,09 757,69 1.924,78 71,99% 2.099,60 -8,33% Belanja Lainnya 982,40 444,05 1.426,45 98,49% 1.451,92 -1,75%

Sumber: Kemenkeu & Pemda (diolah)

Berdasarkan hasil prognosis tersebut, diperkirakan Pemda akan menyesuaikan

realisasi belanjanya sejalan dengan turunnya realisasi pendapatan sampai dengan akhir

tahun 2018. Turunnya pendapatan ini diperkirakan terjadi akibat realisasi transfer

Pemerintah Pusat yang turun -15,79 persen. Diperkirakan, tindakan yang akan diambil

oleh Pemda adalah penyesuaian belanja modal sebesar -8,33 persen dan belanja


21


lainnya sebesar -1,75 persen. Sehingga Pemda tetap memenuhi kebutuhan belanja

pegawai dan barang untuk mempertahankan kualitas layanan terhadap masyarakat.

IV. PERKEMBANGAN DAN ANALISIS PELAKSANAAN ANGGARAN KONSOLIDASIAN

(APBN dan APBD)

Realisasi Konsolidasian (Lingkup Provinsi Kepulauan Riau s.d. Triwulan III 2018 (dalam miliaran rupiah)

Uraian 2018 2017

Pusat Daerah Konsolidasi Δ (%) Konsolidasi

Pendapatan Negara 5.237,20 2.692,14 7.929,33 7,22% 7.395,48

Pendapatan Perpajakan 4.167,86 1.887,94 6.055,80 3,82% 5.833,05

Pendapatan Bukan Pajak 1.069,34 804,19 1.873,53 19,91% 1.562,43

Hibah 0,00 0,00 0,00 0,00% 0,00

Transfer*) 0,00 5.434,72 5.434,72 -4,26% 5.676,44

Belanja Negara 3.722,32 7.213,26 10.935,59 5,25% 10.390,53

Belanja Pemerintah 3.722,32 7.213,26 10.935,59 5,25% 10.390,53

Transfer*) 5.434,72 0,00 5.434,72 -19,96% 6.790,25

Surplus/(Defisit) 1.514,87 -4.521,12 -3.006,25 0,37% -2.995,05

Pembiayaan 0,00 252,21 252,21 -7,97% 274,04

Penerimaan Pembiayaan Daerah 0,00 252,71 252,71 -9,60% 279,54

Pengeluaran Pembiayaan Daerah 0,00 0,50 0,50 -90,91% 5,50

Sisa Lebih/Kurang Pembiayaan Anggaran 1.514,87 -4.268,91 -2.754,04 1,21% -2.721,01 *) Pendapatan Transfer dieleminisasi dengan Pengeluaran Transfer ; Sumber: Kemenkeu dan Pemda (diolah)

Sampai dengan triwulan III 2018, defisit konsolidasian pemerintah lingkup Kepri naik

1,21 persen (yoy) dibandingkan periode yang sama di tahun 2017. Kenaikan ini didorong

oleh tingginya realisasi belanja yang tidak sepadan dengan realisasi pendapatan

pemerintah. Meskipun, pendapatan pajak dan bukan pajak telah menunjukkan adanya

peningkatan dibanding periode yang sama tahun 2017, kenaikan ini tidak mampu

mengimbangi peningkatan kebutuhan belanja pemerintah di Kepri.

IV.I Pendapatan Konsolidasian

Perkembangan Penerimaan Pusat & Daerah selain Transfer Pusat (dalam miliaran)


Komposisi Penyusun Realisasi Penerimaan Pusat & Daerah


Capaian Target Penerimaan Pusat & Daerah selain Transfer Pusat lingkup Kepri


Komposisi Realisasi Penerimaan Pusat & Daerah Selain Transfer Pusat

Sumber: Kemenkeu & Pemda (diolah

*) HPKD, LLPAD, LLPD



22

Penerimaan pusat dan daerah di Kepri sampai triwulan III 2018 sebesar Rp7,93

triliun, meningkat 7,22 persen dari periode yang sama tahun 2017. Baik pendapatan

perpajakan maupun bukan pajak, sampai triwulan III 2018 keduanya mengalami

kenaikan sebesar 7,22 persen dan 24,69 persen dari periode yang sama tahun 2017.

Peningkatan ini mengindikasikan adanya perkembangan ekonomi Kepri semakin

membaik dari tahun sebelumnya.

Dari sisi capaiannya, realisasi penerimaan konsolidasian Kepri sampai triwulan III

2018 telah mencapai 60,44 persen. Selain itu, dari sisi kontribusi penyusun penerimaan

konsolidasian, Penerimaan PPh memberikan pengaruh yang sangat dominan yaitu

sebesar 49,65 persen terhadap total penerimaan. Dan kemudian disusul oleh

Penerimaan Pajak Daerah 24,41 persen dari total penerimaan kosolidasian.

IV.II. Belanja Konsolidasian

Alokasi belanja konsolidasi di luar transfer 2018 mencapai Rp19,52 triliun, turun -6,15

persen dibandingkan tahun 2017. Dari jumlah tersebut, 36,15 persen berasal dari APBN

dan 63,85 persen berasal dari APBD. Sampai dengan triwulan III tahun 2018 realisasi

belanja mencapai Rp10,93 triliun atau 56,01 persen dari pagu. Sementara itu, alokasi

transfer ke daerah TA 2018 adalah Rp6,99 triliun dan telah terealisasi Rp5,43 triliun

sehingga total keseluruhan alokasi pengeluaran pemerintah pusat dan daerah mencapai

Rp26,51 triliun dengan realisasi total Rp16,37 triliun (61,75 persen dari pagu).

Perkembangan Belanja Pusat & Daerah selain Transfer Pusat (dalam miliaran rupiah)

Sumber: Kemenkeu & Pemda(diolah)

Capaian Belanja Pusat & Daerah Per Jenis Belanja s.d QIII 2018

Sumber: DJPb Kemenkeu & Pemda (diolah)

*) agregat pusat & daerah selain transfer pusat

Komposisi Alokasi Belanja Pusat & Daerah

selain Transfer Pusat TA 2018

Sumber: DJPb Kemenkeu & Pemda (diolah)

Komposisi Realisasi Belanja Pusat & Daerah selain Transfer pusat s.d Q3 2018

Sumber: DJPb Kemenkeu & Pemda


23


IV.III Analisis Dampak Kebijakan Fiskal Terhadap Kesejahteraan Regional

Sumber: Kemenkeu, Pemda, dan BPS (diolah); *data sementara per September 2018

Berdasarkan interpretasi atas data yang tersedia, kebijakan pemerintah dalam

menambah maupun mengurangi alokasi belanja di Kepri belum secara optimal mampu

mempengaruhi perkembangan kesejahteraan di Kepri. Sampai dengan 2017, Indeks

Pembangunan Manusia Kepri secara konstan mengalami kenaikan sejalan dengan

komitmen pemerintah dalam penganggaran di bidang pendidikan dan kesehatan. Hal ini

dibuktikan sesuai rilis BPS, IPM Kepri 2017 menduduki peringkat tertinggi di Sumatera

dan ke-4 tertinggi se-Indonesia. Selain itu, per September 2018 pemerintah berhasil

menekan pengangguran di tingkat yang lebih rendah dari tahun 2017 dan 2016,

sebagaimana diketahui bahwa lesunya pertumbuhan ekonomi Kepri di tahun 2017

logikanya menimbulkan peningkatan pengangguran di Kepri. Turunnya tingkat

pengangguran di tahun 2018 serta tingginya penyerapan tenaga kerja di sektor industri

pengolahan menandakan bahwa kondisi sektor industri pengolahan sebagai roda

penggerak ekonomi Kepri berangsur angsur membaik.

V. ISU FISKAL REGIONAL TERPILIH

Pemerintah perlu mendorong perannya dalam mendongkrak kembali perekonomian

Kepri yang sedang melemah di triwulan III 2018.

PEMBANGUNAN EKONOMI MELALUI BELANJA PEMERINTAH

Sampai dengan triwulan III 2018, belanja APBN di Kepri telah terealisasi sebesar

Rp9.16 triliun termasuk penyaluran Transfer ke Daerah dan Dana Desa. Sementara itu,

belanja APBD di Kepri telah terealisasi sebesar Rp7,21 triliun. Sehingga total belanja

pemerintah yang direalisasikan di Kepri mencapai Rp16,37 triliun (61,75 persen dari

pagu).

Sampai dengan triwulan III 2018 pertumbuhan PDRB Kepri pun kembali melemah

pada angka 3,74 persen (YoY) setelah sempat menyentuh 4,51 persen (YoY) di triwulan

II 2018. Berdasarkan pertumbuhan PDRB dari sisi pengeluaran, terjadi pelemahan pada

sektor konsumsi rumah tangga, perdagangan ekspor-impor, dan konsumsi pemerintah.

Meskipun konsumsi pemerintah memiliki peran yang tidak signifikan dalam

pembangunan ekonomi, namun kegiatan-kegiatan pembangunan yang dilakukan oleh

-8,00%

-4,00%

0,00%

4,00%

8,00%

-40,00%

-20,00%

0,00%

20,00%

40,00%

2014 2015 2016 2017 2018*

Komparasi Perkembangan Kesejahteraan dan Fiskal di Kepri

Belanja APBN & APBD (LHS) Penerimaan APBN & APBD (LHS) Gini Ratio (LHS)

Penganggur (LHS) PDRB (RHS) Inflasi (RHS)

IPM (RHS) Orang Miskin (RHS)



24

pemerintah pada dasarnya mampu memberikan trigger pada ekonomi regional dan

secara berkelanjutan dapat memberikan dampak positif apabila pembangunan yang

dilakukan tepat sasaran.

Sumber: BPS (diolah)

Sementara saat ini capaian realisasi belanja agregat Kepri masih mencapai 61,75

persen. Dan realisasi APBN Kepri sampai yang melebihi 60 persen hanya belanja

pegawai. Namun, untuk belanja-belanja lainnya belum mencapai 60 persen. Belanja

modal dan belanja barang yang diharapkan dapat menjadi stimulus pertumbuhan

ekonomi pun pertumbuhannya realisasinya masing-masing hanya sebatas 36,41 persen

dan 53,63 persen. Sebagai stimulus pertumbuhan ekonomi Kepri, APBN dapat berperan

sangat penting untuk memenuhi kebutuhan akan ketersediaan moda transportasi murah

dan cepat sangat dibutuhkan untuk menunjang kegiatan ekonomi di wilayah Kepulauan.

Berkaca pada realisasi pembangunan infrastruktur pada tahun 2016 dan 2017, salah

satu proyek infrastruktur yang telah dapat mendorong kelancaran transportasi antar

wilayah Kepri saat ini adalah pembangunan pelabuhan dan bandara di letung

Kepulauan Anambas. Pembangunan bandara maupun pelabuhan dimaksud merupakan

kegiatan pembangunan yang terintegrasi untuk mendukung kelancaran transportasi

akses dari dan menuju bandara dari pulau-pulau di sekitar letung. Realisasi

pembangunan pelabuhan letung pada tahun 2017 mencapai Rp18,62 miliar dan

realisasi pembangunan bandara pada tahun 2017 mencapai Rp15,50 miliar.

Realisasi Proyek Strategis Nasional Kepulauan Riau 2018 (dalam jutaan rupiah)

No Kab./Kota

Infr

astr

uktu

r K

onek

tivita

s M

ariti

m

Kes

ehat

an

Ket

ahan

an

Pan

gan

Pem

bang

una

n W

ilaya

h

Pen

angg

ulan

gan

Kem

iski

nan

Pen

didi

kan

Per

umah

an

dan

Per

muk

iman

Pol

huka

m

1 Kab. Bintan 0,00 0,00 5.650,24 1.928,50 0,00 0,00 360,63 5.126,07 2 Kab. Karimun 0,00 63,94 1.625,78 52.150,33 0,00 0,00 16.479,68 144,00 3 Kab. Lingga 0,00 0,00 15.903,42 240,74 204,55 0,00 0,00 12.498,96 4 Kab. Natuna 0,00 0,00 75.871,37 805,76 0,00 0,00 20.207,23 718,78 5 Kab. Anambas 156.951,11 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.074,81 7.955,05 6 Kota Tanjungpinang 6.825,04 0,00 1.677,56 3.771,20 0,00 0,00 3.999,62 740,28 7 Kota Batam 10.654,88 657,25 67.317,38 6.727,81 521,76 3.887,10 69.284,76 1.557,32

Total 174.431,03 721,19 168.045,74 65.624,34 726,31 3.887,10 111.406,73 28.740,47 Sumber: OMSPAN (diolah)

6,49

6,5

-6,6

5

9

13,8

3

7,68

5,68

-5,7

2

16,9

5

12,9

3

12,1

9

3,77

-17,

19

1,13 8,

61

43,4438,02

11,36,08

0,24

P M T B K o n s u m s i R u m a h T a n gga

N e t E k s p o r K o n s u m s i P e m e r i n t a h

K o n s u m s i L N P R T

P e r tu m b u h a n P D R B M e n u ru t P e n g e lu a ra n 2 0 18 (p e rse n , Y o Y )Triwulan I Triwulan II Triwulan III Distribusi


25


Dan saat ini di Kepri terdapat 8 (delapan) proyek strategis nasional yang tersebar

pada 7 kabupaten/kota. Dalam rangka mendorong infrastruktur konektivitas di Kepri saat

ini, Proyek Strategis Nasional (PSN) telah direalisasikan pada tiga wilayah, yaitu

Kabupaten Kepulauan Anambas, Kota Tanjungpinang, dan Kota Batam.

Apabila dikaitkan dengan keunggulan ekonomi setiap daerah, PSN yang telah

direalisasikan di atas telah sesuai dengan kriteria kedua, yaitu memiliki peran strategis

terhadap perekonomian. Salah satu contohnya adalah, adanya keterkaitan antara

realisasi proyek strategis di bidang ketahanan pangan dengan potensi ekonomi sektor

pertanian, kehutanan dan perikanan pada Kabupaten Bintan, Karimun, Natuna, dan

Lingga. Namun demikian, meskipun di Kabupaten Kepulauan Anambas juga memiliki

potensi ekonomi di sektor pertanian, kehutanan, dan perikanan, pemerintah lebih

mengutamakan pada penyediaan sarpras infrastruktur pendukung transportasi antar

wilayah.

Rata-rata nilai LQ menurut Lapangan Usaha Kabupaten/Kota PDRB ADHB 2010-2016 Sektor Tanjungpinang Batam Bintan Karimun Natuna Lingga Anambas

Pertanian, Kehutanan, dan Perikanan 0,25 0,30 1,68** 4,70** 2,69** 6,82** 1,22** Pertambangan dan Penggalian 0,12 0,01 0,92 0,71 4,69** 0,55 4,61** Industri Pengolahan 0,19 1,47** 1,01 0,37 0,02 0,02 0,33 Pengadaan Listrik, Gas 0,26 1,55** 0,12 0,28 0,08 0,27 0,04 Pengadaan Air 0,55 1,54** 0,46 0,34 0,05 0,23 0,02 Konstruksi 1,95 1,07 0,88 0,87 0,36 1,16 0,19 Perdagangan Besar dan Eceran, dan Reparasi Mobil dan Sepeda Motor

2,86 0,82 1,17 2,38 0,33 2,30 0,22

Transportasi dan Pergudangan 2,05 1,14 0,72 1,22 0,18 0,64 0,05 Penyediaan Akomodasi dan Makan Minum 0,64 1,13 2,54** 1,05 0,20 1,00 0,04 Informasi dan Komunikasi 1,84 1,14 2,17** 1,60 0,27 1,59 0,18 Jasa Keuangan 1,25 1,36 0,32 0,63 0,04 0,34 0,04 Real Estate 2,22 0,99 0,73 2,13 0,36 1,86 0,30 Jasa Perusahaan 3,11** 1,00 0,20 2,95** 0,04 0,23 0,03 Administrasi Pemerintahan, Pertahanan dan Jaminan Sosial Wajib

4,12** 0,48 1,03 1,74 0,68** 3,16** 0,66**

Jasa Pendidikan 2,95 0,73 1,42 2,62** 0,12 4,80** 0,11 Jasa Kesehatan dan Kegiatan Sosial 2,96** 0,83 1,03 1,86 0,30 3,15 0,15 Jasa lainnya 2,75 0,94 0,43 3,40** 0,14 1,63 0,12

Sumber: BPS Provinsi Kepri (diolah)

Melihat betapa pentingnya kegiatan pembangunan di daerah, maka seyogyanya

pemerintah baik Pemerintah Pusat maupun Pemerintah Daerah dapat mendorong

realisasi APBN dan APBD yang sampai dengan triwulan III 2018 masih sebatas 61,75

persen. Pada tahap awal, pengeluaran yang dilakukan pemerintah mungkin hanya akan

berdampak sebagai stimulus untuk menggerakkan roda perekonomian melalui

peningkatan daya beli masyarakat. Dan pada tahap selanjutnya, pengeluaran

pemerintah yang tepat dapat mendorong percepatan pertumbuhan ekonomi suatu

wilayah. Contoh nyata adalah pembangunan fly over simpang jam di Kota Batam (2015-

2017) yang telah diresmikan di akhir tahun 2017 terbukti mampu memecah kemacetan

di wilayah tersebut.



26

kanwil ditjen perbendaharaan provinsi kepulauan...

Documents