Irsan Lubis, SE.Ak,BKP0818 06375490

TUJUANMenyelesaikan kasus praktik

akuntansi dengan menggunakanAccurate Accounting Software

MK. Praktik Kerja Akuntansi

MK. Praktik Komputer Akuntansi

Tahap Pekerjaaan (satu siklus)

2. Setup Database

3. Input Bukti Transaksi

Tanggal Cut off – Siapkan Data Awal – Setup Database

1. Instalasi Program

Jurnal Khusus: 5 Modul

Jurnal Umum : 1 Modul

5. Tutup Bulan (Proses Akhir BulanPenghitungan Depresiasi & Selisih Kurs Tgl Neraca (Otomatis)

4. Input Jurnal Penyesuaian & Rekonsiliasi Bank

Hanya DilakukanSekali Untuk SatuData Perusahaan

Setiapbulantransaksi

SETUP DATABASE (Pekerjaan awal Software)

1. Daftar Akun & saldo akun2. Daftar Pelanggan & saldo piutang

dagang sesuai nomor fakturnya3. Daftar Pemasok & saldo utang

dagang sesuai nomor fakturnya4. Daftar Kategori Barang5. Daftar Barang serta saldo

persediaan barang. Memilih metodepenilaian persediaan FIFO atauAverage

6. Daftar Tipe Aset Tetap Kena Pajak7. Daftar Tipe Aset Tetap8. Daftar Aset Tetap & rinciannya.

BASIC SETUP(Persiapan Dasar)

ADVANCED SETUP(Persiapan Mahir)

DIIMPOR

INPUTMANUAL

Daftar AkunDefaultInput

Kas & Bank

1.

2.

1. 2.

JURNAL TRANSAKSI

1. Modul KAS & BANK2. Modul PENJUALAN3. Modul PEMBELIAN4. Modul ASET TETAP5. Modul BUKU BESAR.

JURNAL UMUM(General Journal)

JURNAL KHUSUS(Special Journal)

ModulBUKU BESAR

(General Ledger)

BuktiJURNAL UMUM

(JournalVoucher)

1. Transaksi penjualan: Tunai / Kredit2. Transaksi pembelian: Tunai / Kredit3. Transaksi penerimaan kas dari : Piutangdagang / Selain piutang dagang4. Transaksi pengeluaran kas untuk: Pelunasanhutang dagang / Selain hutang dagang (misalbeban operasi) / Pembelian aset tetap

1. 2.

JURNAL KHUSUS

Jurnal Penjualan (Modul Sales)1. Transaksi Penjualan Kredit : Sales Invoice (Faktur Penjualan)2. Transaksi Penjualan Tunai : Sales Invoice (Faktur Penjualan), Sales

Receipt (Penerimaan Penjualan)3. Transaksi Retur Penjualan: Sales Return (Retur Penjualan)

Jurnal Pembelian (Modul Purchase)1. Transaksi Pembelian Kredit : Purchase Invoice (Faktur Pembelian)2. Transaksi Pembelian Tunai : Purchase Invoice (Faktur Pembelian),

Purchase Payment (Pembayaran Pembelian)3. Transaksi Retur Pembelian : Purchase Return (Retur Pembelian)

Jurnal Penerimaan Kas1. Transaksi penerimaan kas dari Piutang usaha - Modul Sales :

Sales Receipt (Penerimaan Penjualan)2. Transaksi penerimaan selain Piutang usaha - Modul Cash Bank :

Deposit (Penerimaan)

JURNAL KHUSUS

Jurnal Pengeluaran Kas1. Transaksi pelunasan Hutang usaha : Purchase Payment

(Pembayaran Pembelian)2. Transaksi pengeluaran selain Hutang usaha (beban usaha dll) :

Payment (Pembayaran}3. Transaksi pembelian Aset tetap: New Fixed Asset

(Aktiva Tetap Baru)4. Transaksi Penarikan Kas/Pemindahbukuan: Journal Voucher (Bukti

Jurnal Umum)

Jurnal Penyesuaian1. Jika ada Rekening Koran Bank : Bank Reconciale (Rekonsiliasi Bank)

entri pendapatan bunga & biaya adm bank2. Jika tidak ada RK Bank : Pendapatan bunga (Deposit), Biaya adm bank

(Payment)3. Penyesuaian lain selain Depresiasi dan Selisih Kurs: Journal Voucher

(Bukti Jurnal Umum)4. Depresiasi dan Selisih Kurs : Periodic End (Proses Akhir Bulan)

Menu Transaksi Kas Bank

Fasilitas

1. Formulir Payment [Pembayaran] : adalah formuliruntuk mencatat transaksi pengeluaran kas ataubank yang tidak ada hubungannya dengan aktifitaspembelian persediaan (Inventory) kepada vendor(supplier). Contoh transaksi untuk formulir ini adalah:

• Pembayaran biaya/beban gaji perusahaan seperti gaji,listrik, telepon dan lain sebagainya.

• Pembayaran Administrasi Bank, dan lain sebagainya

2. Formulir Deposit [Penerimaan] : adalah formuliruntuk mencatat transaksi penerimaan kas ataubank yang tidak ada hubungannya denganaktivitas penjualan (aktifitas operasional)perusahaan. Contoh transaksi adalah:

• Pendapatan bunga bank• Pendapatan berasal dari sumbangan atau hibah• Dan lain sebagainya

Lanjutan

3. Formulir Bank Reconcile [Bank Rekonsiliasi] :adalah formulir yang berfungsi untuk mencatataktifitas rekonsiliasi bank. Form Reconcile Banksecara otomatis akan menampilkan setiaptransaksi Bank yang telah dicatat olehperusahaan, sehingga Anda dengan cepat dapatmembandingkannya dengan pencatatan transaksimenurut Rekening Koran Bank.

Menu Transaksi Penjualan

Prosedur Penjualan (Sales Admin)

1. Formulir Sales Quotation [Penawaran Penjualan] :adalah formulir yang berfungsi untuk mencatat berbagaijenis barang yang ingin dan dapat dijual kepada customer(pelanggan).

2. Formulir Sales Order [Pesanan Penjualan] : adalahformulir yang digunakan untuk mencatat pesanan yangditerima dari Customer [Pelanggan], pesanan tersebutbiasa dalam bentuk Purchase Order (PO).

3. Formulir Delivery Order [Pengiriman Pesanan] : adalahformulir yang dapat Anda gunakan untuk mencatat aktifitaspengiriman barang yang dipesan pelanggan Anda, dimanaaktifitas pengiriman barang tersebut tidak disertai dengantagihan yang harus dibayar Customer.

Lanjutan

4. Formulir Sales Invoice [Faktur Penjualan] : adalahformulir yang digunakan saat Anda akan mencatat danmengirimkan tagihan piutang ke pelanggan.

5. Formulir Sales Return [Retur Penjualan] : adalahformulir yang digunakan jika Anda menerima returpenjualan dari pelanggan atas barang yang dijual.

6. Formulir Sales Receipt [Penerimaan Penjualan] :adalah formulir yang berfungsi untuk mencatatpenerimaan kas atas transaksi pelunasan piutang daripelanggan.

Menu Transaksi Pembelian

Prosedur Pembelian (Purchases Admin)1. Purchase Requisition [Permintaan Pembelian] : merupakan

formulir internal perusahaan, yang berfungsi untuk mencatatpermintaan pembelian barang kepada bagian pembelian.

2. Purchase Order [Pesanan Pembelian] : merupakan suatuformulir yang dapat Anda gunakan untuk mencatat aktifitaspemesanan barang kepada pemasok.

3. Received Item [Penerimaan Barang] : merupakan formulir yangdigunakan untuk mencatat aktifitas penerimaan barang daripemasok.

4. Purchase Invoice [Faktur Pembelian] : merupakan formulir yangdigunakan untuk mencatat tagihan hutang dari pemasok.

5. Purchase Return [Retur Pembelian] : merupakan formulir yangdigunakan untuk mencatat transaksi retur barang ke pemasok.

6. Purchase Payment [Pembayaran Pembelian] : merupakantransaksi yang digunakan untuk mencatat aktifitas pembayaranhutang ke pemasok.

Menu Aktiva Tetap (Fixed Asset)

Penggolongan & Depresiasi AktivaTetap

Menu Persediaan (Inventory)

Metode PenilaianPersediaan

Menu Pabrikasi (Manufaktur)

Menu & Laporan Konsolidasi

Proses Eliminasi (sebelum imporjurnal database)

Menu Konsolidasi: 3 database(Holding = Database 1 + Database 2)

1.

2.

Penyesuaian & Proses Akhir Bulan

Penghitungan:• Depresiasi Aktiva

Tetap• Selisih kurs

tanggal neraca

Laporan Keuangan

BALANCE SHEET

PROFIT (LOSS)

CASH FLOW(Direct / Indirect)

Equity Statement

Laporan Pajak

Daftar Rasio Keuangan