i analisis terhadap pelaksanaan produk simpanan
TRANSCRIPT
i
ANALISIS TERHADAP PELAKSANAAN PRODUK SIMPANAN
PENDIDIKAN DI BMT MARHAMAH WONOSOBO
TUGAS AKHIR
Diajukan untuk Memenuhi Tugas dan Melengkapi Syarat
Guna Memperoleh Gelar Ahli Madya Perbankan Syariah
Oleh :
AINUL AMILIA
122503031
PROGRAM STUDI (D3) PERBANKAN SYARIAH
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM
UNIVERSITAS ISLAM NEGERI WALISONGO SEMARANG
2015
ii
iii
iv
MOTTO
يهاالذين امنوا التأكلوا اموالكم بينكم با لباطل اال أن تكون تجارة عن يا
والتقتلوا أنفسكم إناهللا كانبكم رحيما تراض منكم
“ Hai orang-orang yang beriman, janganlah kamu saling memakan harta sesama
mu dengan jalan yang batil, kecuali dengan jalan perniagaan yg berlaku dengan
suka sama suka diantara kamu.” (Qs. An-Nisa’:29)
v
PERSEMBAHAN
Alhamdulillah kupanjatkan kepada Allah SWT atas segala rahmat dan
kesempatan untuk menyelesaikan tugas akhir dengan segala
kekuranganku. hanya kepadamu tempat kumengadu dan mengucap syukur.
Kepada Bapak dan Mama tersayang, Tiada kata yang bisa menggantikan
segala kasih sayang, pengorbanan, serta dukungan yang telah dicurahkan.
Dan tidakpernahlelahsenantiasamendoakananak-anaknya.
Untukadik-adikkutersayang Ahmad Saefullahdan Akbar
ChoirulQolbisertaseluruhkeluarga besar,
terimakasihatasdo’adanmotivasinya.
Untuk kalian sahabat yang
selalumenghangatkanhidupkudanmemberikanwarnadalamhidupku, kalian
yang selaluadadisetiaplangkahku.
Buat teman-teman seperjuangan di D3 Perbankan Syariah Angkatan 2012
UIN Walisongo semarang.
Buat Mas sani dan seluruh karyawan BMT Marhamah Wonosobo terima
kasih atas bantuanya.
Cerita tentang MASUKAR(Udin, Irul, Riyan, Nila, Farah, Yunita, Zulekah
) yang selalu ada disetiap waktu, dan akan selalu terkenang selamanya.
Kalian adalahsahabatterbaik ku .
Buat keluarga Besar BINORA yang telah memberi semangat dan
dukungan.
Kebahagiaan bukan berasal dari sekeliling kamu
Tapi kebahagiaan berasal dari kamu dan pikiran kamu
vi
vii
ABSTRAK
Baitul maal wa tamwil merupakan sebuah lembaga keuangan dengan
prinsip syariah. BMT mempunyai beberapa produk baik pembiayaan
maupun simpanan. Salah satu produk simpanan BMT Marhamah adalah
simpanan pendidikan suatu simpanan yang pelaksanaanya melalui suatu
instansi sekolahan. Yang mekanismenya, siswa-siswi disuatu sekolah
menyetorkan uang dan dikoordinasi guru-guru atau wali kelas kemudian
guru atau walikelas tersebut menyetorkan akumulasi setoran siswa ke kantor
BMT Marhamah. Sehingga nama pemegang rekening adalah guru atau wali
kelas dengan nama sekolah setoran bisa diambil setelah 2 semester.
Penelitian ini bertujuan untuk : 1. Mengetahui prosedur pelaksanaan
simpanan pendidikan di BMT Marhamah, 2. Untuk menganalisis terhadap
proseduk pelaksanaan simpanan pendidikan di BMT Marhamah. Penelitian
ini merupakan penelitian kualitatif yang digambarkan dengan kata-kata atau
kalimat-kalimat yang dipisahkan menurut kategori untuk memperoleh
kesimpulan. Pengumpulan data menggunakan wawancara, observasi, dan
data sekunder yang diperoleh dari dokumentasi.
Hasil penelitian menunjukan jenis simpanan pendidikan menggunakan
akad mudharabah yaitu anggota mempercayakan simpanan sepenuhnya u
ntuk dikelola BMT. BMT Marhamah membagi hasil pendapatan operasional
kepada anggota sesuai dengan kesepakatan nisbah dan dihitung dengan
metode revenue sharing.
viii
KATA PENGANTAR
Assalamu’alaikum Wr. Wb.
Puji syukur ke hadirat Allah SWT, penguasa alam semesta dan raja
manusia karena segala rahmat, taufiq dan hidayah-Nya. Tak lupa kita panjatkan
shalawat dan salam kepada Nabi Besar Muhammad SAW, sehingga penulis dapat
menyelesaikan penyusunan tugas akhir yang berjudul: ANALISIS TERHADAP
PELAKSANAAN PRODUK SIMPANAN PENDIDIKAN DI BMT
MARHAMAH WONOSOBO. Tugas akhir ini disusun dalam rangka memenuhi
salah satu syarat guna menyelesaikan pendidikan D III pada jurusan Perbankan
Syari’ah Fakultas EkonomidanBisnis Islam UniversitasIslam Negeri Walisongo
Semarang.
Penulis menyadari sepenuhnya bahwa proses penyusunan tugas
akhir ini dapat selesai berkat bantuan dari berbagai pihak, bimbingan dan
dorongan serta perhatiannya. Untuk itu pada kesempatan ini penulis
mengucapkan terima kasih sebesar-besarnya kepada:
1. Bapak Prof. Dr. H. Muhibbin, M.Ag selaku Rektor UIN Walisongo
Semarang.
2. Bapak Dr. H. Imam Yahya, selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan
Bisnis Islam UIN Walisongo Semarang.
3. Bapak Johan Arifin, S.Ag, MM. selaku Ketua Jurusan D3 Perbankan
Syariah Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam UIN Walisongo
Semarang.
4. Bapak Drs. Saekhu, M.H selaku Dosen Pembimbing Tugas Akhir.
5. Seluruh dosen pengajar Program Diploma III Perbankan Syariah UIN
Walisongo Semarang.
6. Bapak Nur Basuki, S.Ag, selaku Direktur Utama KJKS BMT
Marhamah Wonosobo.
7. Bapak Taufiq Rujiyanto, SP, Selaku pembimbing di KJKS BMT
Marhamah.
ix
8. Semua pengurus dan karyawan KJKS BMT Marhamah pada
khususnya betepatan di KJKS BMT Marhamah kantor cabang
Leksono.
9. Semua pihak yang tidak dapat penulis sebutkan satu persatu yang
telah membantu dalam penyusunan Tugas Akhir ini.
Penulis percaya bahwa Tugas Akhir ini masih jauh dari sempurna,
sehingga penulis akan sangat berterima kasih atas kritik dan saran yang
bersifat membangun guna penyempurnaan Tugas Akhir ini.
Akhirnya penulis berharap semoga Tugas Akhir ini dapat
bermanfaat bagi yang membutuhkan.
Wassalamu’alaikum Wr. Wb
Semarang, 18 Mei 2015
Penulis
x
DAFTAR ISI
HALAMAN JUDUL ............................................................................................. i
HALAMAN PERSETUJUAN PEMBIMBING ................................................... ii
HALAMAN PENGESAHAN ............................................................................... iii
HALAMAN MOTTO ........................................................................................... iv
HALAMAN PERSEMBAHAN ........................................................................... v
HALAMAN DEKLARASI ................................................................................... vi
HALAMAN ABSTRAK ....................................................................................... vii
KATA PENGANTAR .........................................................................................viii
DAFTAR ISI ......................................................................................................... x
BAB I : PENDAHULUAN
A. LatarBelakang ........................................................................................... 1
B. RumusanMasalah ...................................................................................... 4
C. TujuandanManfaat .................................................................................... 5
D. TinjauanPustaka ........................................................................................ 5
E. MetodologiPenelitian ................................................................................ 7
F. SistematikaPenulisan ................................................................................ 9
BAB II :LandasanTeori
A. Baitul Mal wa Tamwil .............................................................................. 11
B. Simpanan BMT ........................................................................................ 14
C. Produk Penghimpunan Dana ..................................................................... 16
D. PengertianAkadMudharabah ..................................................................... 18
E. TeoriBagiHasildalamPerbankanSyariah ................................................... 23
xi
BAB III : GAMBARAN UMUM BMT MARHAMAH
A. SejarahBerdirininya BMT Marhamah....................................................... 28
B. Visi Dan Misi BMT Marhamah ................................................................ 30
C. RuangLingkupKegiatan BMT Marhamah ................................................ 31
D. StrukturOrganisasi BMT Marhamah......................................................... 32
E. Produk – Produk BMT Marhamah ............................................................ 43
F. Permasalahan Yang Dihadapi ................................................................... 48
BAB IV : HASIL PENELITIAN DAN ANALISIS
A. MekanismeSimpanan Pendidikan ............................................................. 50
B. PerhitunganBagiHasilSimpanan Pendidikan ............................................ 55
C. AnalisisProdukSimpanan Pendidikan ....................................................... 58
BAB V : PENUTUP
A. Kesimpulan ............................................................................................... 61
B. Saran ......................................................................................................... 62
C. Penutup ...................................................................................................... 62
DAFTAR PUSTAKA
LAMPIRAN – LAMPIRAN
1
BAB 1
PENDAHULUAN
A. Latar Belakang Masalah
Sebagai lembaga keuangan yang bertugas menghimpun dana dan
menyalurkan pada masyarakat1, keberadaan bank syari’ah belum begitu
merakyat, ini dapat dilihat dari lokasi keberadaannya pada kota bisnis atau
kota besar. Dari segi pelayanan pun keberadaannya tidak mampu
menjangkau usaha mikro ini dikarenakan usaha tersebut tidak memenuhi
prosedur perbankan yang dibakukan UU2. Ketidakmampuan ini menjadi
penyebab kekosongan segmen pasar keuangan di wilayah pedesaan,
keadaan ini memungkinkan rentenir dan juga lembaga keuangan berbasis
bunga lain untuk memasukinya. Oleh karena itu diperlukan lembaga
keuangan syari’ah alternatif yang tidak melakukan pemusatan kekayaan
kepada sebagian pemilik modal, yang dapat membangun kebersamaan
untuk mencapai kemakmuran bersama.Baitul Maal Wa Tamwil (BMT)
merupakan pemecahan dari problem tersebut. Dengan prosedur
operasional seperti koperasi, BMT diharapkan mampu menyokong
perekonomian mikro tanah air.Keberadaan bank syari’ah yang dikenal
secara nasional memberikan nilai lebih dalam pengenalan kepada publik,
hal ini berbeda dengan BMT yang berada pada lingkup desa, kecamatan
1 Kasmir, Bank Dan Lembaga Keuangan Lainnya., Jakarta: Raja GrafindoPersada, 2005.
hlm 40 2 Ridwan Muhamad. Manajemen Baitul Maal Wa Tamwil Yogyakarta: UII Press, 2004,
hlm 72
2
dan yang paling tinggi pada lingkup kabupaten.BMT dituntut lebih aktif,
kreatif dan fleksibel dalam melaksanakan fungsinya sebagai lembaga
keuangan.
Jika melihat Pasal 33 ayat (1) Undang-undang Dasar 1945
menyatakan bahwa perekonomian indonesia disusun sebagai usaha
bersama berdasarkan atas asas kekeluargaan, maka tidaklah heran
lembaga-lembaga yang turut membantu pemerintah dalam hal
perkembangan perekonomian indonesia. Dalam penjelasan pasal ini
menyatakan bahwa kemakmuran masyarakat sangat diutamakan bukan
kemakmuran orang perseorangan dan bentuk usaha seperti itu yang tepat
adalah Koperasi yang didasarkan atas asas gotong royong, yang artinya
bahwa peranan masyarakat maupun lembaga masyarakat harus tetap
dilibatkan. Atas dasar pertimbangan itu maka disahkan Undang-undang RI
Nomor 25 tahun 1992 pada tanggal 12 Oktober 1992 “ Tentang
Perkoperasian”oleh Presiden Soeharto.3
Landasan dasar koperasi syariah dalam Al-Qur’an surat Al-Maidah ayat 2.
Firman Allah :
و تعاونوا على البر و التقوى إن هللا ثم و العدوان و اتقوا هللا و ال تعاونوا على ال
شديدالعقا
“ . . . Dan tolong menolonglah kamu dalam(mengerjakan) kebajikan dan
tanpa taqwa dan jangan tolong menolong dalam berbuat dosa dan
pelanggaran. Dan bertaqwalah kamu kepada Allah, Sesungguhnya Allah
amat berat siksaan-nya”.(Q.S Al Maidah : 2).
3Nur S. Buchori, Koperasi syariah teori dan praktik , Jakarta : Aufa Media , 2012, hlm 4
3
Sebuah tempat yang biasa digunakan untuk menyimpan dana
masyarakat adalah sebuah lembaga keuangan syari’ah, lembaga keuangan
syari’ah tersebut bisa berupa bank maupun non-bank. Salah satu contoh
lembaga keuangan syari’ah yang berbentuk non-bank adalah Baitul Maal
Wattamwil (BMT).Baitul Maal Wattamwil (BMT) yang fungsinya
menghimpun dan menyalurkan dana masyarakat, saat ini keberadaannya
sudah membantu mengentaskan kemiskinan dan membantu pertumbuhan
usaha mikro dan menengah. Sebagai contoh, BMT yang sudah
melaksanakan visi dan misinya dengan baik adalah BMT Marhamah yang
berada di Wonosobo.
BMT Marhamah Wonosobo merupakan lembaga keuangan yang
fungsi utamanya adalah sebagai lembaga intermediary yaitu sebagai
lembaga yang menyalurkan dana dari pihak yang kelebihan dana pada
pihak yang memerlukannya. Jika pemanfaatan terhadap lembaga keuangan
dilakukan secara optimal, amanah dan profesional, maka roda
perekonomian akan berputar pada hasil akhirnya adalah kesejahteraan
masyarakat akan meningkat, karena dana dari pihak yang kelebihan akan
dimanfaatkan oleh pihak yang memerlukan dengan tujuan produksi,
investasi, ataupun konsumsi. Produk penghimpunan dana di BMT terdiri
dari berbagai macam jenisnya, yang salah satunya adalah simpanan
pendidikan. Simpanan pendidikan merupakan simpanan siswa yang
dikoordinatori oleh guru/wali kelas, kemudian guru/wali kelas
menyetorkan akumulasi setoran siswa ke kantor BMT Marhamah,
4
sehingga nama pemegang rekening adalah guru/wali kelas atau nama
sekolah. Simpanan diambil setelah 2 semester.
Peranan umum Baitul Maal Tamwil (BMT) adalah melakukan
pembinaan dari pendanaan pada usaha-usaha yang dilakukan oleh
masyarakat menengah ke bawah dengan berdasarkan pada sistem
perekonomian syari’ah Islam. Untuk menjalankan peranannya tersebut,
maka dibuat produk-produk penyaluran dana yang salah satunya adalah
simpanan pendidikan, dengan menggunakan syari’ah Islam.
Dari latar belakang tersebut, penulis sangat tertarik untuk mengetahui
bagaimana analisis terhadap produk simpanan pendidikan yang dilakukan,
sehingga penulis akan mengambil judul tugas akhir “ANALISIS
TERHADAP PELAKSANAAN PRODUK SIMPANAN
PENDIDIKAN DI BMT MARHAMAH WONOSOBO”
B. Rumusan Masalah
Dalam penelitian ini, ada beberapa pokok yang menjadi permasalahan
dalam penulisan Tugas Akhir ini, yaitu :
1. Bagaimana analisis pelaksanaanproduk Simpanan Pendidikan di
BMT Marhamah?
2. Bagaimana nisbah bagi hasil pada produk Simpanan Pendidikan di
BMT Marhamah?
5
C. Tujuan dan Manfaat Hasil Penelitian
1. Tujuan Penelitian
Tujuan yang hendak dicapai dalam penelitian yang penulis lakukan
di BMT Marhamah adalah :
a. Untuk mengetahui analisis pelaksanaan simpanan pendidikan di
BMT Marhamah.
b. Untuk mengetahui nisbah bagi hasil pada simpanan pendidikan
di BMT Marhamah.
2. Manfaat Penelitian
Dari kegiatan penelitian yang dilakukan dalam rangka pembuatan
TA ini, maka kegunaan penulisan TA adalah :
a. Bagi penulis dan pembaca akan memberikan penambahan
wawasan, pengetahuan dari sisi keilmuan dan pengalaman
lapangan tentang praktek pelaksanaan produk Simpanan
Pendidikan di BMT Marhamah.
b. Bagi pihak BMT yang menjadi objek penelitian, akan
memberikan masukan tentang kelebihan dan kekurangan dari
praktek pelaksanaan produk Simpanan Pendidikan di BMT
Marhamah.
D. Tinjauan Pustaka
1. Penelitian yang di lakukan oleh Nur khasanah 2014 , dalam skripsi
yang berjudul ANALISIS PELAKSANAAN DAN PERHITUNGAN
BAGI HASIL PRODUK SIMPANAN PELAJAR PRESTASI
6
(SUPERPRESTASI) DI BMT HARAPAN UMMAT KUDUS. Yang
bertujuan untuk mengetahui sistem dan prosedur bagi hasil simpanan
pelajar prestasi di BMT Harapan Umat Kudus. Berdasarkan observasi
dan studi kepustakaan maka diperoleh kesimpulan bahwa Pelaksanaan
Tabungan Superprestasi di BMT Harapan Ummat Kudus sangatlah
mudah dan biaya pembukaan rekening cukup terjangkau. Sehingga
produk ini dapat dijangkau oleh semua kalangan. Baik kalangan atas
maupun menengah. perhitungan bagi hasil dilakukan dengan akad
mudharabah muqayyadah karena BMT memiliki keterbatasan dalam
menggunakan dana. Keterbatasan-keterbatasan semacam itu bisa
dalam hal jangka waktu, jenis usaha, lokasi bisnis, atau layanan.
2. Peneltian yang di lakukan oleh Yuniarsih 2013, dalam Tugas
Akhirnya yang berjudul PROSEDUR DAN
PELAKSANAANSIMPANAN PELAJAR DI BMT AL HIKMAH
UNGARAN. Dengan menggunakan metode penelitian kualitatif.
Berdasarkan penelitian maka di peroleh kesimpulan Pelaksanaan
Simpanan pendidikan di BMT Al Hikmah Ungaran sudah sesuai
dengan prosedur yang telah ditetapkan.Kekuatan dan kelemahan BMT
Al-Hikmah adalahMarketnya masih terbuka untuk anak-anak sekolah,
SDM, bagi hasil tinggi, pesaing kecil .dan Kelemahan dalam produk
ini adalah Alur transaksinya panjang, administrasi mahal karena setiap
anak buka rekening.
7
E. Metodelogi Penelitian
1. Objek penelitian
Penelitian ini dilakukan pada BMT Marhamah yang bertempat di
Jl. T.Jogonegoro Wsb. Telp. (0286) 321556/ 08122730929
2. Jenis Penelitian
Penelitian ini termasuk field research, yaitu penelitian yang
dilakukan dilingkungan masyarakat tertentu, baik dilembaga
pemerintahan maupun dilembaga-lembaga sosial masyarakat. Maka
dalam hal ini poenulis akan mengadakan penelitian di BMT
Marhamah Wonosobo.
3. Sumber Data
Dalam penyusunan tugas akhir klasifikasi data yang diperlukan
penulis terbagi dalam :
a) Data primer
Data primer adalah data yang diperoleh peneliti dari sumber
asli. Dalam hal ini, maka proses pengumpulan datanya perlu
dilakukan dengan memerhatikan siapa sumber utama yang akan
dijadikan objek penelitian.4Data primer didapat melalui dokumen yang
ada di Bank – bank syariah ,wawancara langsung kepada karyawan
BMT Marhamah.
b) Data Sekunder
4 Muhamad, Metode Penelitian Ekonomi Islam Pendekatan Kuantitatif, Jakarta: PT
Rajagrafindo Persada, 2006, h.129
8
Data sekunder merupakan data yang didapat dari catatan,
buku, majalah, artikel, buku – buku sebagai teori dal lain sebagainya.
5Untuk mendapatkan data sekunder, peneliti mempelajari, mencatat
dan mengutip dari buku-buku yang ada diperpustakaan yang
berhubungan dengan penelitian, dengan membaca literatur, makalah
maupun surat kabar dan mencari informasi dari pihak lain yang ada
hubungannya dengan masalah yang dibahas.Dalam hal ini data yang
diperoleh dari beberapa buku, di antaranya: Perbankan syariah dari
teori ke praktek, Manajemen pemasaran Bank Syari'ah, Fiqih
Muamalah, Lembaga-Lembaga Keuangan Umat Kontemporer, dan
lain-lain.
4. Metode Pengumpulan Data
a. Metode Wawancara
Wawancara adalah metode dialog yang dilakukan oleh
pewawancara untuk memperoleh data dan keterangan tentang
simpanan pendidikan6. Wawancara tersebut dilakukan dengan
marketing, teller, manajer operasional.
b. Metode Dokumentasi
Dokumentasi merupakan metode pungumpulan data kualitatif
sejumlah besar fakta dan tersimpan dalam bahan yang berbentuk
dokumentasi. Sebagian besar data terbentuk surat, catatan harian,
5V.Wiratna Sujarweni, Metode Penelitian , Yogyakarta : Pustaka Baru , 2014, hlm 74
6 Suharsini Arikunto, Prosedur Penelitian, Suatu Pendekatan Praktek, Jakarta: Rineka
Cipta, 1998, hlm. 145.
9
arsip foto, hasil rapat, jurnal kegiatan dan sebagainya. Data jenis
ini mempunyai sifat utama tak terbatas pada ruang dan waktu
sehingga bisa dipakai untuk menggali informasi yang terjadi
dimasa silam7.
5. Metode Analisis Data
Penelitian yang dilakukan untuk mengetahui nilai masing-masing
variabel, baik satu variabel atau lebih sifatnya independen tanpa
membuat hubungan maupun perbandingan dengan variabel yang lain.
Variabel tersebut dapat menggambarkan secara sistematik dan akurat
mengenai populasi atau mengenai bidang tertentu8
F. Sistematika Penulisan
Untuk memberikan gambaran dan arahan selama penulisan dalam
penelitian ini, maka secara garis besar pokok-pokok uraian dan isi dari
penelitian ini akan disajikan sebagai berikut :
BAB I PENDAHULUAN
Dalam bab ini, penulis mendeskripsikan tentang latar
belakang masalah, rumusan masalah, tujuan dan manfaat
penelitian, tinjauan pustaka, metode penelitian, sistematika
penelitian.
BAB II LANDASAN TEORI
Berisi tentang : Bab ini berisi tentang pengertian BMT,
produk-produk penghimpunan dana, teori tentang
7V.Wiratna Sujarweni, Metodolodi penelitian, Yogyakarta:Pustakabarupress,2014. Hlm.
33. 8Ibid , hlm 33.
10
simpanan, pengertian mudharabah, teori tentang simpanan
mudharabah, bagi hasil.
BAB III GAMBARAN UMUM BMT MARHAMAH
Berisi tentang : Profil BMT Marhamah secara umum, visi
dan misi, struktur organisasi, perkembangan di BMT
Marhamah serta produk-produk BMT Marhamah.
BAB IV HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN
Berisi tentang : inti dari permasalahan yang akan diteliti
oleh penulis tentang pengertian simpanan pendidikan,
pelaksanaannya dan perhitungan bagi hasil di BMT
Marhamah serta analisis dari produk simpanan pendidikan
tersebut.
BAB V PENUTUP
Berisi tentang : Kesimpulan, saran, penutup
11
BAB II
LANDASAN TEORI
A. Baitul Mal wat Tamwil (BMT)
1. Pengertian Baitul Mal wat Tamwil (BMT)
Baitul Mal wat Tamwil (BMT) atau Balai Usaha Mandiri Terpadu
adalah lembaga keuangan mikro yang dioperasikan dengan prinsip bagi
hasil, menumbuhkembangkan bisnis usaha mikro dalam rangka
mengangkat derajat dan martabat serta membela kepentingan kaum
fakir miskin, ditumbuhkan atas prakarsa dan modal awal dari tokoh-
tokoh masyarakat setempat dengan berlandasan pada sistem ekonomi
yang salaam : keselamatan (berintikan keadilan), kedamaian, dan
kese`jahteraan
Baitul tamwil (rumah pengembangan harta), melakukan
pengembangan usaha-usaha produktif atau investasi dalam
meningkatkan kualitas ekonomi pengusaha mikro dan kecil dengan
antara lain mendorong kegiatan menabung dan menjunjung
pembiayaan kegiatan ekonomi9.
Baitulmal (rumah harta), menerima titipan dana zakat,infak, dan
sedekah serta mengoptimalkan distribusinya seesuai dengan peraturan
dan amanahnya.
9M. Nur Rianto Al-Arif, Dasar-Dasar Ekonomi Islam, solo :PT Era Audicitra Intermedia,
2011, hlm. 377.
12
a. Prinsip dan Peran BMT dalam masyarakat
Prinsip prinsip utama BMT, yaitu10 :
1. Keimanan dan ketakwaan kepada Allah SWT. Dengan
mengimplementasikan prinsip – prinsip syariah dan muamalah
islam kedalam kehidupan nyata.
2. Keterpaduan ( kaffah ) dimana nilai nilai spiritual berfungsi
mengarahkan dan menggerakan etika dan moral yang dinamis,
proaktif, progesif, adil, dan berakhlak mulia.
3. Kekeluargaan ( kooperatif)
4. Kebersamaan
5. Kemandirian
6. Profesionalisme
7. Istiqomah , konsisten, kontinuitas / berkelanjutan tanpa henti
dan tanpa putus asa. Setelah mencapai suatu tahap, maju
ketahap berikutnya dan hanya kepada Allah berharap.
Peran BMT di masyarakat adalah11 :
1) Menjauhkan masyarakat dari praktik ekonomi nonsyariah.aktif
melakukan sosialisasi ditengah masyarakat tentang arti
pentingnya sistem ekonomi islam. Hal ini bisa dilakukan dengan
pelatihan-pelatihan mengenai cara-cara transaksi yang islam,
misalnya bukti transaksi, dilarang mencurangi timbangan, jujur
terhadap konsumen, dan sebagainya.
10
M. Nur Rianto Al-Arif, Dasar – Dasar Ekonomi Islam, Solo : Era Adicitra Intermedia, 2011,
hlm 380 11
Ibid, hlm 381
13
2) Melakukan pembinaan dan pendanaan usaha kecil. BMT harus
bersikap aktif menjalankan fungsi sebagai lembaga keuangan
mikro, misalnya dengan jalan pendampingan, pembinaaan,
penyuluhan, dan pengawasan terhadap usaha-usaha nasabah atau
masyarakat umum.
3) Melepaskan ketergantungan pada rentenir, masyarakat yang
masih tergantung renternir disebabkan renternir mampu
memenuhi keinginan masyarakat dalam memenuhi dana dengan
segera. Maka BMT harus mampu melayani masyarakat lebih
baik, misalnya tersedia dana setiap saat, birokrasi yang
sederhana, dan lain sebagainya.
4) Menjaga keadilan ekonom masyarakat dengan distribusi yang
merta. Fungsi BMT langsung berhadapan dengan masyarakat
yang kompleks dituntut harus pandai bersikap, oleh karena itu
langkah-langkah untuk melakukan evaluasi dalam rangka
pemetaan skala prioritas yang harus diperhatikan, misalnya
dalam masalah pembiayaan, BMT harus memperhatikan
kelayakan nasabah dalam hal golongan nasabah dan jenis
pembiayaan.
14
B. Simpanan
Simpanan adalah dana yang di percayakan oleh masyarakat kepada
bank berdasarkan perjanjian penyimpanan dana dalam bentuk giro, deposito,
sertifikat deposito, tabungan, dan bentuk lain yang dipersamakan dengan itu.12
Untuk mengembangkan usaha Koperasi Syariah, maka para pengurus
harus memiliki strategi pencarian dana, sumber dana dapat diperoleh dari
anggota, pinjaman atau dana-dana yang bersifat hibah atau sumbangan.
Semua jenis sumber dana tersebut dapat di klasifikasikan sifatnya saja yang
komersial, hibah atau sumbangan sekedar titipan saja. Secara umum, sumber
dana koperasi diklasifikasikan sebgai berikut:
1. Simpana pokok
Simpanan pokok merupakan modal awal anggota yang
disetorkan dimana besar simpanan pokok tersebut sama dan tidak
boleh dibedakan antara anggota. Akad syariah simpanan pokok
tersebut masuk katagori akad Musyarakah. Tepatnya syirkah
Mufawadhah yakni sebuah usaha yang didirikan secara bersama-
sama dua orang atau lebih, masing-masing memberikan dana
dalam porsi yang sama dan berpartisipasi dalam kerja dengan
bobot yang sama pula.
2. Simpanan wajib
Simpanan wajib masuk dalam katagori modal koperasi
sebagaimana simpanan pokok dimana besar kewajibannya
12
Djoko Muljono, buku pintar strategi bisnis koperasi simpan pinjam, Yogjakarta:
ANDI, 2012 hal 198
15
diputuskan berdasarkan hasil Musyawarah anggota serta
penyetorannya dilakukan secara kontinu setiap bulannya sampai
seseorang dinyatakan keluar dari keanggotaan koperasi Syariah.
3. Simpanan sukarela
Simpanan anggota merupakan bentuk investasi dari anggota
atau calon anggota yang memiliki kelebihan dana kemudian
menyimpanannya di Koperasi Syariah.
Bentuk simpanan sukarela ini memiliki dua jenis karakter
antara lain:
a. Karakter pertama bersifat dana titipan yang disebut (Wadi’ah)
dan diambil setiap saat. Titipan (wadi’ah) terbagi atas dua
macam yaitu titipan (wadi’ah)Amanahdan titipan (wadi’ah)
Yad dhomamah.
b. Karakter kedua bersifat Investasi, yang memang ditujukan
untuk kepentingan usaha dengan mekanisme bagi hasil
(Mudharabah) baik Revenue Sharing, Profit Sharing maupun
profit and loss sharing.
4. Investasi pihak lain
Dalam melakukan operasionalnya lembaga Koperasi
syariah sebagaimana Koperasi konvensional pada ummnya,
biasanya selalu membutuhkan suntikan dana segar agar dapat
mengembangkan usahanya secara maksimal, prospek pasar
Koperasi syariah teramat besar sementara simpanan
16
anggotanya masih sedikit dan terbatas. Oleh karenanya,
diharapkan dapat bekerja sama dengan pihak-pihak lain seperti
Bank Syariah maupun program-program pemerintah. Investasi
pihak lain ini dapat dilakukan dengan menggunakan prinsip
Mudharabah maupun prinsip Musyarakah.13
C. Produk Penghimpunan Dana
Penghimpunan dana di Bank Syariah dapat berbentuk giro, tabungan
dan deposito. Prinsip operasional syariah yang diterapkan dalam
penghimpunan dana masyarakat adalah prinsip Wadiah dan Mudharabah.
a. Prinsip Wadiah
Prinsip wadi’ah yang diterapkan adalah wadi’ah yad dhamanah yang
diterapkan pada produk rekening giro.Secara umum wadiah adalah titipan
murni dari pihak penitip (muwaddi’) yang mempunyai barang/asset kepada
pihak penyimpanan (mustawda’) yang diberi amanah/kepercayaan, baik
individu maupun badan hukum, tempat barang yang dititipkan harus dijaga
dari kerusakan, kerugian, keamanan dan keutuhannya, dan dikembalikan
kapan saja penyimpanan menghendaki.
1. Firman Allah, QS An Nisa (4) : 58
.. . ان اهلل يأ مركم ان تؤدواالمنت الى اهمها
Artinya : “Sesungguhnya Allah menyuruh kamu menyampaikan amanat
kepada yang berhak menerimanya”
13
Hendrojogi, Koperasi Asas-asas :teori dan praktik, Jakarta : Rajawali, 2012, hlm 193
17
b. Prinsip Mudharabah
Dalam mengaplikasikan prinsip Mudharabah, penyimpan
bertindak sebagai shahibul maal (pemilik modal) dan Bank sebagai
Mudharib (pengelola). Bank kemudian melakukan penyaluran
pembiayaan kepada nasabah peminjam yang membutuhkan dengan
menggunakan dana yang diperoleh tersebut baik dalam bentuk
murabahah, ijarah, musyarakah, atau bentuk lainya. Hasil usaha ini
kemudian akan dibagi hasilkan kepada nasabah penabung
berdasarkan nisbah yang disepakati. Dalam hal bank menggunakan
untuk melakukan mudharabah kedua maka bank bertanggung jawab
penuh atas kerugian yang terjadi.
Bank telah menunjukkan peran yang penting sebagai lembaga
keuangan dalam menjembatani para penabung dengan investor.
Tabungan di maksud, akan bermanfaat bila di investasikan oleh bank
kepada pengusaha yang membutuhkan dana, sedangkan para
penabung tidak mempunyai kemampuan untuk mengelola atau
melakuakan bisnis. Para penabung mempercayai sektor perbankan
untuk melakukan fungsi yang bermanfaat kepada masyarakat pada
umumnya dan khususnya masyarakat Islam yang membutuhkan
dana.14
14
H Zainuddin Ali, M.A Hukum Perbankan Syariah, Jakarta : Sinar Gafika , 2008 hlm 45
18
D. Pengertian akad mudharabah
1. Penegertian Mudharabah
Istilah mudharabah adalah bahasa yang digunakan oleh penduduk
irak, sedangkan hijaz menyebut mudharabah dengan istilah
muqaradhah atau qiradh. Sehingga dalam perkembangan lebih lanjut
istilah mudharabah dan qiradh juga mengacu pada makna yang
sama.15
Mudharabah berasal dari kata dharb , berarti memukul atau
berjalan. Pengertian memukul atau berjalan ini lebih tepatnya adalah
proses seseorang memukulkan kakinya dalam menjalankan usaha.
Secara teknis, al-mudharabah adalah akad kerja sama usaha antara
dua pihak dimana pihak pertama (shahibul maal) menyediakan seluruh
(100%) modal. Sedangkan pihak lainya menjadi
pengelola.Keuntungan usaha secara mudharabah dibagi menurut
kesepakatan yang dituangkan dalam kontrak, sedangkan apabila rugi
ditanggung oleh pihak modal selama kerugian itu diakibatkan karena
kecurangan atau kelalaian si pengelola, si pengelola harus
bertanggung jawab atas kerugian tersebut.16
2. Landasan Syariah
Secara umum, landasan dasar syariah al-mudharabah lebih
mencerminkan anjuran untuk melakukan usaha. Hal ini tampak dalam
ayat-ayat dan hadist berikut ini.:
15
Qamarul Huda, Fiqih Muamalah, Yogyakarta: Teras : 2011, hlm 111 16
Syafi’i Antonio, Bank Syari’ah dari Teori ke Praktek, Jakarta: Tazkia Cendekia, 2001,
hlm. 95
19
a. Al-Qur’an
و آرون ي ربون ااأل يبت ون ن ل هللا
“... dan dari orang-orang yang berjalan dimuka bumi mencari
sebagian karunia Allah SWT ...”(Al-Muzzammil:20)
b. Al-Hadits
Muamalah dalam bentuk mudharabah disepakati oleh ulama
tentang kebolehannya. Dasar kebolehannya adalah pengalaman
nabi yang memperniagakan modal yang diberikan oleh siti
khadijah sebelum beliau diangkat menjadi Nabi . Secara khusus
terdapat dari shuhaib yang diriwayatkan Ibnu Majah.17[12]
عيرللبيتوالللبي بالل ث ثثفيهنالبر ةالبيعال ا لوالمقاأل ةثوآلطالبر
Artinya: “Ada tiga perkara yang diberkati: jual beli yang
ditangguhkan, memberi modal, dan mencampur gandum dengan
jelai untuk keluarga bukan untuk dijual “ (HR. Ibnu Majah)18[12]
c. Ijma
Imam zailai19 telah menyatakan bahwa para sahabat telah
berkonsensus terhadap legitimasi pengolahan harta yatim secara
19Nasbu ar-Rayah IV, hlm.13.
20
mudharabah. Kesepakatan para sahabat ini sejalan dengan spirit
hadits yang dikutip Abu Ubaid20.
3. Jenis – jenis akad Mudharabah
Secara umum, mudharabah terbagi menjadi dua jenis:
mudharabah muthlaqoh dan mudharabah muqayyadah
a. Mudharabah Muthlaqah
Yang dimaksud dengan transaksi mudharabah muthlaqah
adalah bentuk kerja sama antara shahibul maal dan mudharib
yang cakupanya sangat luas dan tidak dibatasi oleh spesifikasi
jenis usaha, waktu, dan daerah bisnis. Dalam pembahasan fiqih
ulama salafus saleh seringkali dicontohkan dengan ungkapan
if’al ma syi’ta (lakukanlah sesukamu) dari shahibul maal ke
mudharib yang memberi kekuasaan sangat besar.
b. Mudharabah Muqayyadah
Mudharabah muqayyadah atau disebut juga dengan istilah
restricted mudharabah/ specified mudharabah adalah kebalikan
dari mudharabah muthlaqoh. Si mudharib dibtasi dengan batasan
jenis usaha, waktu, atau tempat usaha.Adanya pembatasan ini
seringkali mencerminkan kecendrungan umum si shahibul maal
dalam memasuki jenis dunia usaha.21
20
Kitab al-amwal hlm.454.
21
Adiwarman Karim, Bank Islam: Analisis fiqih dan keuangan (Jakarta : Rajawali Pers,
2011), hlm . 213
21
Rukun dan Syarat Mudharabah :
Faktor-faktor yang harus ada (rukun) dalam akad
mudharabahadalah :22
a) Pelaku (pemilik modal maupun pelaksana usaha)
Bahwa rukun dalam akad mudharabahsama dengan
rukun dalam akad jual-beli ditambah satu faktor tambahan,
yakni nisbah keuntungan.
b) Objek mudharabah (modal dan kerja)
Objek mudharabah merupakan konsekuensi logis dari
tindakan yang dilakukan oleh para pelaku.Pemilik modal
menyerahkan modalnya sebagai objek mudharabah,
sedangkan pelaksanaan usaha menyerahkan kerjanya
sebagai objek mudharabah.Modal yang diserahkan bisa
berbentuk uang atau barang yang dirinci berapa nilai
uangnya.
c) Persetujuan kedua belah pihak (ijab-qabul)
Yakni persetujuan kedua belah pihak, merupakan
konsekuensi dari prinsip an-taraddin minkum (sama-sama
rela).Disini kedua belah pihak harus rela bersepakat untuk
meningkatkan diri dalam akad mudharabah. Sipemilik dana
setuju dengan perannya untuk mengkontribusikan dana,
22
Hendi Suhendi, Fiqh Muamalah, (Jakarta: Rajawali Pers, 2010), Ed. 1, Cet ke-6, h. 135
22
sementara si pelaksana usaha pun setuju dengan perannya
untuk mengkontribusikan kerja.
d) Nisbah keuntungan
Nisbah keuntungan adalah rukun yang khas dalam akad
mudharabah, yang tidak ada dalam akad jual-beli.Nisbah
ini mencerminkan imbalan yang berhak diteriama oleh
kedua belah pihak yang mudharabah.Mudharib
mendapatkan imbalan atas kerjanya, sedangkan shahib al-
mal mendapat imbalan atas penyertaan modalnya. Nisbah
keuntungan inilah yang akan mencegah terjadinya
perselisihan antara kedua belah pihak mengenai cara
pembagian keuntungan.
Syarat mudharabah adalah :
Syarat-syarat pelaku akad hal-hal yang disyaratkan dalam
pelaku akad (pemilik modal dan mudharib) adalah keharusan
memenuhi kecakapan untuk melakukan wakalah.Hal itu karena
mudharib bekerja atas perintah pemilik modal dimana hal itu
mengandung makna mewakilkan. Tetapi tidak disyaratkan harus
beragama islam. mudharabah syah dilakukan antara seorang
muslim dengan non muslim yang mendapat perlindungan di
negeri islam. menurut ulama malikiyah, mudharabah antara
muslim dan non-muslim adalah makruh.
Syarat-syarat mudharabah :
23
a) Orang yang terkait dalam akad cakap hukum.
b) Syarat modal yang digunakan harus berbentuk uang (bukan
barang), jelas jumlahnya, tunai (bukan berbentuk utang),
langsung diserahkan kepada mudharib.
c) Pembagian keuntungan harus jelas, dan sesuai nisbah yang
disepakati.23
E. Teori Bagi Hasil Dalam Perbankan Syariah
1. Pengertian Bagi Hasil
Bagi hasil menurut terminologi asing (Inggris) dikenal dengan
profit sharing.Profit Sharing dalam kamus ekonomi diartikan
pembagian laba.Secara definitif profit sharing diartikan distribusi
beberapa bagian dari laba para pegawai dari suatu perusahaan.24Bagi
Hasil merupakan sistem di mana dilakukannya perjanjian atau ikatan
bersama di dalam melakukan kegiatan usaha. Di dalam usaha tersebut
diperjanjikan adanya pembagian hasil atas keuntungan yang akan
didapat antara kedua belah pihak atau lebih. Bagi hasil dalam sistem
perbankan syari’ah merupakan ciri khusus yang ditawarkan kapada
masyarakat, dan di dalam aturan syari’ah yang berkaitan dengan
pembagian hasil usaha harus ditentukan terlebih dahulu pada awal
terjadinya kontrak (akad).Besarnya penentuan porsi bagi hasil antara
kedua belah pihak ditentukan sesuai kesepakatan bersama, dan harus
23
Herry sutanto,& Khaerul Umam, Manajemen Pemasaran bank Syariah, Bandung :
Pustaka Setia, 2013, hlm 213 24
Mmuhammad, Teknik Perhitungan Bagi Hasil Di Bank Syariah, UII Press, 2001, hlm.
22
24
terjadi dengan adanya kerelaan di masing-masing pihak tanpa adanya
unsur paksaan. Bagi Hasil adalah bentuk return (perolehan
kembaliannya) dari kontrak investasi, dari waktu ke waktu, tidak pasti
dan tidak tetap. Besarkecilnya perolehan kembali itu bergantung pada
hasil usaha yang benarbenar terjadi.Dengan demikian, dapat dikatakan
bahwa sistem bagi hasil merupakan salah satu praktik perbankan
syariah.
Adapun landasan syari’ah tentang bagi hasil yaitu :
a. Al-Quran
لعلكم تفلحون ﴿ال عمران قوا للا با أضعافا مضاعفة وات يا أيهاا الذين آمنوا ل تأكلوا الر :130﴾
Artinya :“Hai orang-orang yang beriman, janganlah kamu memakan riba
dengan berlipat ganda dan bertakwalah kamu kepada Allah
supaya kamu mendapat keberuntungan.”(QS. Ali Imron : 130 )
b. Al-Hadist
عنه قال عليه وسلهم : عن جابر رضي للاه صلهى للاه با ، وموكله ، وكاتبه ، : لعن رسول للاه آكل الر
هم سوااء : وشاهديه وقال
Artinya :Dari Jabir r.a Rasulullah SAW telah melaknat (mengutuk) orang
yang makan riba, wakilnya, penulisnya dan dua saksinya.“
mereka itu semua sama”).( HR.Muslim)
2. Metode Bagi Hasil
Metode bagi hasil terdiri dari dua sistem:
a. Bagi untung (Profit Sharing) adalah bagi hasil yang dihitung dari
pendapatan setelah dikurangi biaya pengelolaan dana.
25
b. Bagi hasil (Revenue Sharing) adalah bagi hasil yang dihitung dari
total pendapatan pengelolaan dana. Sebelum dikurangi biaya –
biaya operasional.
Aplikasi perbankan syariah pada umumnya, bank dapat
menggunakan sistem profit sharing maupun revenue sharing
tergantung kepada kebijakan masing masing bank untuk memilih
salah satu dari sistem yang ada. Bank-bank syariah yang ada di
Indonesia saat ini semuanya menggunakan perhitungan bagi hasil
atas dasar revenue sharing untuk mendistribusikan bagi hasil
kepada para pemilik dana(deposan).
Suatu bank menggunakan sistem profit sharing di mana
bagi hasil dihitung dari pendapatan netto setelah dikurangi biaya
bank, maka kemungkinan yang akan terjadi adalah bagi hasil
yang akan diterima oleh para shahibul maal (pemilik dana) akan
semakin kecil, tentunya akan mempunyai dampak yang cukup
signifikan apabila ternyata secara umum tingkat suku bunga pasar
lebih tinggi. Kondisi ini akan mempengaruhi keinginan
masyarakat untuk menginvestasikan dananya pada bank syariah
yang berdampak menurunnya jumlah dana pihak ketiga secara
keseluruhan, tetapi apabila bank tetap ingin mempertahankan
sistem profit sharing tersebut dalam perhitungan bagi hasil
mereka, maka jalan satusatunya untuk menghindari resiko-resiko
tersebut di atas, dengan cara bank harus mengalokasikan
26
sebagian dari porsi bagi hasil yang mereka terima untuk subsidi
terhadap bagi hasil yang akan dibagikan kepada nasabah pemilik
dana.
Suatu bank yang menggunakan sistem bagi hasil
berdasarkan revenue sharing yaitu bagi hasil yang akan
didistribusikan dihitung dari total pendapatan bank sebelum
dikurangi dengan biaya bank, maka kemungkinan yang akan
terjadi adalah tingkat bagi hasil yang diterima oleh pemilik dana
akan lebih besar dibandingkan dengan tingkat suku bunga pasar
yang berlaku. Kondisi ini akan mempengaruhi para pemilik dana
untuk mengarahkan investasinya kepada bank syariah yang
nyatanya justru mampu memberikan hasil yang optimal, sehingga
akan berdampak kepada peningkatan total dana pihak ketiga pada
bank syariah. Pertumbuhan dana pihak ketiga dengan cepat harus
mampu diimbangi dengan penyalurannya dalam berbagai bentuk
produk aset yang menarik, layak dan mampu memberikan tingkat
profitabilitas yang maksimal bagi pemilik dana.
3. Konsep Bagi Hasil
Konsep bagi hasil adalah sebagai berikut:
a. Pemilik dana akan menginvestasikan dananya melalui lembaga
keuangan syariah yang bertindak sebagai pengelola;
b. Pengelola atau lembaga keuangan syariah akan mengelola dana
tersebut dalam sistem pool of fund selanjutnya akan
27
menginvestasikan dana tersebut ke dalam proyek atau usaha yang
layak dan menguntungkan serta memenuhi aspek syariah;
c. Kedua belah pihak menandatangani akad yang berisi ruang
lingkup kerja sama, nominal, nisbah dan jangka waktu berlakunya
kesepakatan tersebut.25
25
Tim Pengembangan Perbankan Syariah Institut Bankir Indonesia, op.cit., hlm. 265
28
BAB III
GAMBARAN UMUM BMT MARHAMAH WONOSOBO
A. Sejarah BMT Marhamah Wonosobo
Dari cita-cita sederhana untuk mengembangkan ekonomi syariah dan
mengentaskan pedagang pasar tradisional dari jeratan rentenir, dan karena
tidak adanya Lembaga Keuangan Syariah maka berdirilah BMT
Marhamah di Ibu Kota Kecamatan Leksono Wonosobo. Dengan kreatifitas
sistem funding kotak tabungan dalam bentuk rumah-rumah triplek,
Dengan kreatifitas sistem funding kotak tabungan dalam bentuk rumah-
rumah triplek, jemput bola dan manajemen kekeluargaan serta
totalitas/loyalitas pengelola tercatat kenaikan asset yang signifikan.
Produk-produk yang variatif baik produk simpanan maupun pembiayaan
terbukti sangat membantu para anggota dalam menginvestasikan dananya
dan mengembangkan usaha terutama disektor mikro, segmen pasar BMT
MarhamahWonosobo sangat homogen mulai dari pedagang pasar
tradisional sampai para pelaku usaha potensial diberbagai bidang.
Gagasan untuk mendirikan BMT muncul setelah mengikuti Pelatihan
Pengembangan Lembaga Keuangan Syariah yang diselenggarakan pada
bulan April 1995 oleh koperasi Tamzis. Gagasan ini kemudian lebih
dipertegas lagi setelah mengikuti Pelatihan Nasional Katalis BMT pada
tanggal 22-24 juli 1997 di Pusat Pelatihan Koperasi Jakarta yang
29
diselenggarakan oleh P3UK dan Dep. PELMAS ICMI Pusat. Tujuan
utamanya, selain berupaya menerapkan sistem Ekonomi Syariah adalah
membukakesempatan usaha mandiriserta menggali dan mengembangkan
potensi daerah.26
Berbekal hasil pelatihan tersebut maka dibentuklah sebuah tim
“Persiapan Pendirian BMT” guna mempersiapkan segala sesuatunya. Hal
utama yang dilakukan oleh Tim ini, disamping melakukan pendekatan dan
konsultasi dengan tokoh masyarakat, pengusaha dan berbagai
organisasi/instansi terkait adalah melakukan studi banding danmagang di
BMT yang telah beroperasi, antara lain di BMT Tamzis kertek, BMT
Saudara Magelang, BMT Ulul Albab Solo, dan lain-lain. Alhamdulillah,
berkat dukungan dan bantuan dari berbagai pihak, pada tanggal 1 Oktober
1995, Tim tersebut berhasil menyelenggarakan Rapat Pembentukan BMT.
Sesuai dengan amanat Rapat tersebut, maka pada tanggal 19 Oktober
1995, sebuah Lembaga Keuangan Syariah, yang kemudian dikenal dengan
nama BMT Marhammah Wonosobo mulai beroperasi. Dengan tekat mulai
bermodal Rp. 875.000,- namun dengan kerja keras dan usaha yang
sungguh-sungguh, modal/asset tersebut dapat terus ditingkatkan.
Atas dedikasi, komitmen dan perjuangan yang tak kenal lekang,
sekalipun pada 6 bulan awal tanpa gaji, 5(lima) orang sarjana
pengangguran yang merintis lembaga ini dapat menunjukan kinerja
mercusuarnya yang hingga sekarang telah menorah prestasi yang
26
Profil KJKS BMT Marhamah Wonosobo
30
membanggakan. Bermula dari jalan kaki, merangkak pakai sepeda motor
butut, Alhamdulillah, sekarang sudah ada 5 buah mobil dan puluhan
sepeda motor. Bahkan dari titik nol, sekarang dapat mengentaskan 137
orang karyawan yang dapat hidup mapan.
Dalam rangka pengembangan jaringan, BMT Marhamah Wonosobo
juga telah melakukan kerjasama dengan berbagai instansi/organisasi
terkait, diantaranya Dinas Perdagangan dan Koperasi, Unit PUKK, PT.
Taspen, PT. PNM, BSM Yogyakarta, BTN Syariah Yogyakarta, BNI
Syariah Yogyakarta, DD Republika dan Asosiasi BMT Tingkat Lokal.
Regional maupun Nasional.Saat ini KJKS BMT Marhamah Wonosobo
telah mempekerjakan 103 orang karyawan dengan 12 Kantor Cabang
Pembantu dan 3 Kantor diantaranya sudah berstatus milik sendiri.27
B. Visi dan Misi KJKS BMT Marhamah Wonosobo
Adapun visi dan misi dari BMT Marhamah Wonosobo sebagai berikut:
1. Visi
Terbangunya keluarga sakinah, yang maju secara ekonomi dengan
pengelolaan keuangan secara syariah.
2. Misi
a. Memfasilitasi berbagai kegiatan yang mendorong terwujudnya
keluarga sakinah.
b. Meningkatkan kualitas perekonomian keluarga sakinah dengan
bertransaksi secara syariah.
27
Ibid
31
c. Memfasilitasi pengembangan ekonomi mikro berbasis keluarga
sakinah melalui pembiayaan modal kerja dan penyertaan modal.
d. Menyusun dan melaksanakan program pemberdayaan ekonomi
dan sosial secara integral dan komprehensif menuju terwujudnya
keluarga sakinah yang kuat secara ekonomi.28
C. Ruang Lingkup Kegiatan
a. Kegiatan Bisnis
1) Menghimpun dana-dana komersial berupa simpanan/tabungan
maupun sumber dana lain yang sah dan halal.
2) Memberikan pembiayaan kepada anggotanya sesuai dengan
penilaian kelayakan usahanya.
3) Mengelola usaha tersebut secara professional sehingga
menguntungkan dan dapat dipertanggung jawabkan.
b. Kegiatan sosial
1) Menghimpun zakat, infaq/shadaqah, wakaf, hibah dan dana-
dana sosial lainya.
2) Menyalurkan dana sosial tersebut kepada yang berhak
menerima (mustahik) sesuai dengan amanah.
3) Mengelola usaha tersebut secara professional sehingga
memberikan manfaat yang optimal kepada mustahik dan
menjadi modal dakwah islam.
28
Ibid
32
4) Program-program sosial : Gebyar Paket Romadhon (pemberian
paket sembako kepada fakir miskin), Tebar Hewan Kurban
(penyaluran hewan kurban ke pelosok-pelosok desa kerjasama
dengan DD Republika dan Mudhokhi Lokal, karyawan dan
anggota), Beasiswa (beasiswa bagi siswa-siswi yang berprestasi)
dan Ambulance Dhuafa.
D. Struktur Organisasi
No Jabatan Nama Jenis
kelamin
Pendidikan
1. Direktur Nur Basuki, S.Ag
(Bersertifikat Kompetensi)
Pria Sarjana S-1
2. Manajer
Operasional Kus Muliyanto, SE
(Bersertifikat Kompetensi)
Pria Sarjana S-1
3. Manajer Pemasaran
Staff Nur Hidayat, SE
(Bersertifikat Kompetensi)
- Firman Yoga P, SE
(Bersertifikat Kompetensi)
- Kus Dwy Edy, S.EI
- Slamet Ari Paryanto,
S.T
(Bersertifikat Kompetensi)
Pria
Pria
Pria
Pria
Sarjana S-1
Sarjana S-1
Sarjana S-1
Sarjana S-1
4. Manajer internal
audit
Staff
Lilik Silowati, SH
(Bersertifikat Kompetensi)
- Tutik Setyawati, S.EI
- Lita Wahyuningsih,
S.P
Wanita
Wanita
Wanita
Sarjana S-1
Sarjana S-1
Sarjana S-1
5. Manajer SDM &
Litbang Taufiq Rujiyanto, S.P
(Bersertifikat Kompetensi)
Pria Sarjana S-1
6. Manajer maal
staff Khanif Rosyadi, S.Si
- Jati Dwi Arisman,
S.EI
- Paryanto, S.EI
Pria
Pria
Pria
Sarjana S-1
Sarjana S-1
Sarjana S-1
7. Bagian Legal Tejo Muryono, SH Pria Sarjana S-1
8. Pembukuan Pusat Sugiharto Hadi Wibowo, Pria Sarjana S-1
33
S.EI
9. Sekretaris &
Umum Fina Listiana Harini, S.Pd Wanita Sarjana S-1
10. Teller Pusat Siti Nuriyah H,SE Wanita Sarjana S-1
11. Programmer Drupadi Hajar
Nurrohmah
Wanita D-3
12. Office Boy Banar Mujiono Pria SLTA
13. Driver Syukur Basuki Pria SLTA
14. Keamanan - Dwi Atmodjo
- Muslimin
- Purwanto
- Wachidun
- Nur Hasan
- Agus Eko Wahyono
- Endra Asmara
- Heri Hermawan
- Sukisno
- Nova Tri Prabowo
Pria
Pria
Pria
Pria
Pria
Pria
Pria
Pria
Pria
Pria
Kemiliteran
SLTP
SLTA
SLTP
SLTA
SLTA
Sarjana S-1
SMA
MI
SMK
15. CABANG
UTAMA
Manajer
Customer Service
Pembukuan
Teller
Pemasaran
Taat Ujianto,Amd
(Bersertifikat Kompetensi)
Anisa Permanasari,S.Psi
Nur Haryati
Novita Praptiningsih,
A.Md
- Eko Aryanto, SE
- Andy Zulian,SE
- Agus Setiyono
- Chamada Saputra
- Iskandar Zulkarnain
Pria
Wanita
Wanita
Wanita
Pria
Pria
Pria
Pria
Pria
Sarjana S-1
Sarjana S-1
SMK
D-3
Sarjana S-1
Sarjana S-1
D-3
SLTA
SMK
16. CABANG
LEKSONO
Manajer
Customer Service
Pembukuan
Hadi Winarno,SE
(Bersertifikat Kompetensi)
Yulia Selvani, SE
Aminatun
Sri Maryati
Pria
Wanita
Wanita
Wanita
Sarjana S-1
Sarjana S-1
SMK/SLTA
SLTA
34
Teller
Pemasaran
- Sigit Mugiarto, S.Pd
- Hendrik
Setiawan,S.IP
- M.Sidik Arsani
- Faizal Nur Amri
- Galih setiyawan
Pria
Pria
Pria
Pria
Pria
Sarjana S-1
Sarjana S-1
Sarjana S-1
Sarjana S-1
Sarjana S-1
17. CABANG
WONOSOBO
Manajer
Customer Service
Pembukuan
Teller
Pemasaran
Administrasi
Pembiayaan
Setya Adi R,S.Pt
(Bersertifikat Kompetensi)
Zulia Fatmawati, SE
Desi Kadarsih
Hana Nursanti, A.Md
- Mujib Subchan A.Md
- Harum Buana
- Kurniawan Indra
Wibowo
- Danag Setyaji
- Galih Gumilang NT
Desy Swastika Putri
Pria
Wanita
Wanita
Wanita
Pria
Pria
Pria
Pria
Pria
Wanita
Sarjana S-1
Sarjana S-1
SMK/SLTA
D-3
D-3
Sarjana S-1
Sarjana S-1
SMK
Sarjana S-1
Sarjana S-1
35
18. CABANG
SUKOHARJO
Manajer
Adm. Pembukuan
Teller
Marketing
Administrasi
Pembiayaan
Budi Wahyuono, SE
(Bersertifikat Kompetensi)
Pursilowati
Wening Era Mandiri
- Ahmad Kamali, S.EI
- Amar Syarif, S.Sos
- Afiyanto, A.Md
- M. Abdul Azis
Muslim, SH
- Lukman Respati K
- Raditya Bayu Satria
Rachmalia Dewi S
Pria
Wanita
Wanita
Pria
Pria
Pria
Pria
Pria
Pria
Wanita
Sarjana S-1
SMK/SLTA
Sarjana S-1
Sarjana S-1
Sarjana S-1
D-3
Sarjana S-1
SMK
SMK
Sarjana S-1
19. CABANG
KERTEK
Manajer
Adm. Pembukuan
Teller
Marketing
Murad Al Baehaqi, S.EI
(Bersertifikat Kompetensi)
Umi Chanifah
Vica Rahmawati,S.Ag
- Fajar Hidayat,SE
- Elia Mukti Wibowo
- Yani shodikin, S.Psi
- Gigih wawantos
- Insan Awabun
Nasokha
Pria
Wanita
Wanita
Pria
Pria
Pria
Pria
Pria
Sarjana S-1
SMK/SLTA
Sarjana S-1
Sarjana S-1
D-3
Sarjana S-1
SMK
SMA
36
20 CABANG
KALIWIRO
Manajer
Adm. Pembukuan
Teller
Marketing
Administrasi
Pembiayaan
Agus Setiyadi, SE
(Bersertifikat Kompetensi)
Ari Budi Susanti
Ika Fibriyanti, SPd
- Agus Mahardika,SH
- Lis Wahyu S
- A. Rudiyanto Husein,
ST
- Arif Cahyono
Azis Muslim
Pria
Wanita
Wanita
Pria
Pria
Pria
Pria
Pria
Sarjana S-1
SMK/SLTA
Sarjana S-1
Sarjana S-1
Sarjana S-1
Sarjana S-1
SMK
Sarjana S-1
21. CABANG
PURWOREJO
Manajer
Adm. Pembukuan
Teller
Marketing
Nur Haryadi, S.EI
(Bersertifikat Kompetensi)
Dana Siska Utami
Aslikhatul Fu’adah
- Budi Setiono, A.Md
- Didit Indratno, SE
- Catur Wahyu
Sejati,SE
- Nur Rahmawan WA
- Edy Susanto, S.Pd
- Afifah Rahmawati,
S.Pd
Pria
Wanita
Wanita
Pria
Pria
Pria
Pria
Pria
Wanita
Sarjana S-1
SMK
SMK/SLTA
D-3
Sarjana S-1
Sarjana S-1
Sarjana S-1
SMK
Sarjana S-1
22. CABANG
BANJARNEGAR
A
Manajer
Adm. Pembukuan
Sumarno, SE
(Bersertifikat Kompetensi)
Deni Susanti
Walasari Qurrota A’yun
- Erowati, SE
- Wawan Arif
Pria
Wanita
Wanita
Sarjana S-1
SMK/SLTA
SMK/SLTA
37
Teller
Marketing
Setiyawan, ST
- Imam Apriyanto
- Titin Jumiyati
Wanita
Pria
Pria
Wanita
Sarjana S-1
Sarjana S-1
Sarjana S-1
SLTA
23. CABANG
WADASLINTAN
G
Manajer
Adm. Pembukuan
Teller
Marketing
Agus Trinugroho,S.Pi
(Bersertifikat Kompetensi)
Indah Tri Setyani
Kartika Prihastiana,SH
- Rahmat Haryadi,SE
- Wahyu Dwi S, SE
- Iwan Budi S,S.Pd
- Jauhar Kholis
Pria
Wanita
Wanita
Pria
Pria
Pria
Pria
D-3
SMK/SLTA
Sarjana S-1
Sarjana S-1
Sarjana S-1
Sarjana S-1
Sarjana S-1
24. CABANG
WATUMALANG
Manajer
Pembukuan
Teller
Pemasaran
Hery Sutoto,S.P
(Bersertifikat Kompetensi)
Astika
Sri Dani Aryanti
- M. Muajib HS, S.HI
- Indrian Yusup
Cahyanto
- Sri Supadmi,S.Pd
- Solehat
Pria
Wanita
Wanita
Pria
Pria
Wanita
Pria
Sarjana S-1
SMK/SLTA
SLTA
Sarjana S-1
SLTA
Sarjana S-1
SMA
25. CABANG
KALIBAWANG
Manajer
Adm. Pembukuan
Teller
Riyanto, SEI
(Bersertifikat Kompetensi)
Dewi Pandansari, SE
Merita Rachma Anjarsari
Pria
Wanita
Wanita
Sarjana S-1
Sarjana S-1
SMK/SLTA
38
Marketing
- Tri widodo
- Rony prasetyo
- Eko Sandi Sulistiono
Pria
Pria
Pria
D-2
SLTA
Sarjana S-1
26
.
CABANG
BALEKAMBANG
Manajer
Adm. Pembukuan
Teller
Marketing
Ari Teguh Sulasto, SE
(Bersertifikat Kompetensi)
Rindayu Pandan Arum
Rini Ambarwati
- M. Mujiyanto, SE
- Hendarto Efendi
- Husen Agung
Setiawan
Pria
Wanita
Wanita
Pria
Pria
Pria
Sarjana S-1
D-3
D-3
Sarjana S-1
SLTA
SMK/SLTA
27.
28.
CABANG
RANDUSARI
Manajer
Adm. Pembukuan
Teller
Marketing
CABANG RECO
Manajer
Dwi Sunarko,SE
(Bersertifikat Kompetensi)
Muhsinah
Lina Wulansari
- Pujianto, SE
- Fitrotus Suada
- Endar Widya
Kurniawan
- Dewi Siti Maryam
Budi Sutrisno, A.md
(Bersertifikat Kompetensi)
Pria
Wanita
Wanita
Pria
Pria
Pria
Wanita
Pria
Sarjana S-1
SMK
Sarjana S-1
Sarjana S-1
Sarjana S-1
Sarjana S-1
SMK/SLTA
D-3
39
Adm. Pembukuan
Teller
Marketing
Puji Ismayani
Imanniar Juwita, S.Pt
- Sugiyono
- Ardiansyah Putra
- Satria Kusuma
Prabawa
- Agus Abdul Kholid
Wanita
Wanita
Pria
Pria
Pria
SMK/SLTA
Sarjana S-1
STM
Sarjana S-1
Sarjana S-1
Sarjana S-1
Tugas masing-masing pengurus adalah sebagai berikut :
1. Ketua pengurus, tugasnya:
a. Menyelenggarakan RAT
b. Menyusun/merumuskan kebijakan umum untuk mendapat
persetujuan rapat anggota
c. Mengawasi dan mengevakuasi kegiatan BMT Marhamah
Wonosobo
d. Menyosialisasikan BMT Marhamah Wonosobo
e. Menandatangani dokumen dan surat yang berhubungan dengan
MBT Marhamah Wonosobo
2. Sekretaris pengurus, tugasnya:
a. Mengagendakan acara yang meliputi: rapat pengurus, rapat
anggota, pertemuan pengurus dan pengelola, dan kunjungan
pengurus ke instansi/lembaga
b. Menyusun konsep surat-surat keluar dari pengurus
40
c. Menerima dan melayani tamu yang berhubungan dengan ketua
pengurus BMT Marhamah Wonosobo
d. Menyerap dan menyampaikan aspirasi yang diajukan oleh para
pengelola kepada pengurus
3. Bendahara Pengurus, tugasnya:
a. Menelaah (mereview) anggaran yang diajukan oleh General
Manajer (GM) yang nantinya akan dibahas dalam RAT
b. Memberikan masukan/saran anggaran yang diajukan GM
c. Menyusun anggaran gaji dan keperluan lain yang dibutuhkan
oleh pengurus
d. Memberikan konsep kebijakan bagi hasil yang diperoleh para
pemegang investasi
4. Dewan Syariah, tugasnya:
a. Menelaah/mereview peraturan korporat yang berlaku, apakah
sesuai dengan aturan dan hukum syariah, peraturan lain yang
berlaku, etika serta takada benturan kepentingan maupun
unsur-unsur yang melanggar kepatuhan.
b. Menelaah/mereview semua produk dan jasa BMT Marhamah
Wonosobo apakah sesua syariah
c. Menelaah/mereview masalah prilaku manajemen/karyawan
yang menyangkut: benturan kepentingan, melanggar
kepatuhan, melakukan kecurangan, manipulasi
d. Menilai kebijakan akuntansi dan penerapanya
41
5. General Manajer, tugasnya:
a. Menyusun rencana strategis yang mencakup; pandangan
pihakeksekutif, prediksi tentang kondisi lingkungan, perkiraan
posisi perusahaan dalam persaingan
b. Mengusulkan rencana strategis kepada pengurus untuk
disahkan dalam RAT ataupun diluar RAT
c. Mengusulkan rancangan anggaran dan rencana kerja dari baitul
tamwil, maitul maal, Quantum Quality, dan SBU lainya kepada
pengurus yang nantinya disahkan pada RAT
6. Sekretaris, tugasnya:
a. Membuat surat keluar dan mengirimkan serta mengarsip
b. Menerima surat masuk, mengarsip dan mendistribusikan
c. Mengatur agenda kegiatan direktur, manajemen dan pengurus
d. Menerima tamu direktur dan menanyakan identitas serta
keperluanya untuk diputuskan perlu tidaknya bertemu direktur
e. Membuat notulen rapat-rapat organisasi dan mengarsipkan
7. Internal Audit, tugasnya:
a. Memeriksa sistem pengendalian intern
b. Memeriksa kelemahan sistem
c. Melakukan penilaina dan peninjauan atas klasifikasi cabang
d. Menyiapkan dan mengisi kertas kerja pemeriksaan sesuai
dengan hasil audit
42
8. Administrasi Akuntansi, tugasnya:
a. Melaporkan laporan keuangan konsolidasi korporat
b. Menilai unit yang ada dan menggolongkan sesuai potensi
pengembanganya
c. Membuat kebijakan yang berkaitan akuntansi dan keuangan
keseluruhan
d. Memeriksa anggaran yang diajukan manajer sebelum disetujui
untuk dimintakan persetujuan GM melalui manajer oprasional
9. Customer Service, tugasnya:
a. Melayani terhadap pembukuan dan penutupan rekening
tabungan dan deposito serta mutasi
b. Pengarsipantabungan dan deposito
c. Penghitungan bagi hasil dan pembukuanya
d. Pelaporan tentang perkembangan dana masyarakat
e. Pelayanan terhadap debitur
10. Teller, tugasnya:
a. Memberikanpelayanan terhadap anggota baik penarikan
maupun penyetoran tabungan ataupun angsuran
b. Menghitung keadaan keuangan atau transaksi setiap hari
c. Mengatur dan menyiapkan pengeluaran uang tunai yang telah
disetujui oleh manajer cabang
d. Menandatangani formulir dan slip dari anggota serta
mendokumentasikannya
43
11. Marketing, tugasnya:
a. Menjalankan tugas lapangan yaitu menawarkan produk BMT
Marhamah Wonosobo
b. Membuat daftar kunjungan kerja harian dalam sepekan
mendatang pada akhir pekan berjalan
c. Membuat rute kunjungan harian
d. Membuat laporan harian pemasaran individual untuk funding,
lending dan konfirmasi manajer cabang.
12. Baitul Maal, tugasnya:
a. Membuat dan mengusulkan rencana strategis maal kepada
manajer
b. Memimpin rapat koordinasi dan evaluasi bulanan
c. Memberi pelayanan konsultasi tentang perhitungan zakat
d. Menyusun dan base muzaki, mustahiq, dan lembaga donatur
E. Produk BMT Marhamah Wonosobo
a. SIMPANAN
1. Simpanan Ummat
Simpanan ini diperuntukan bagi perorangan dengan persyaratan
yang mudah dan bagi hasil yang menguntungkan tanpa dipungut
biaya operasional.29
a. Setoran awal pembukaan rekening minimal Rp. 20.000,-
b. Setoran selanjutnya minimal Rp.2.000,-
29
www.bmtmarhamah.com, diunduh pada tanggal 15 April 2014
44
c. Setoran dan penarikan dapat dilakukan setiap waktu pada
jam kerja
d. Bagi hasil diberikan pada akhir bulan dengan porsi bagi hasil
BMT : Penyimpanan = 20 : 80.30
2. Simpanan Ukhuwah
Simpanan ini diperuntukan bagi lembaga/institusi/organisasi dan
yang sejenisnya dengan imbalan porsi bagi hasil yang
ditingkatkan.
a. Setoran awal pembukaan rekening minimal Rp. 100.000,-
b. Setoran selanjutnya minimal Rp. 10.000,-
c. Setoran dan penarikan dapat dilakukan setiap waktu pada
jam kerja
d. Bagi hasil diberikan pada akhir bulan dengan porsi bagi hasil
BMT : Penyimpanan = 25 : 75
3. Simpanan Ukhuwah Pendidikan
Simpanan yang diperuntukan khusus bagi sekolah yang
merupakan akumulasi setoran siswa dalam satu kelas/sekolahan.
a. Setoran awal minimal Rp. 100.000,-
b. Setoran selanjutnya minimal Rp. 100.000,-
c. Dapat ditarik sewaktu-waktu pada jam kerja
30
Profil Op.Cit
45
d. Bagi hasil/bonus diberikan setiap akhir bulan dengan
perhitungan berdasarkan saldo rata-rata harian, dengan porsi
bagi hasil BMT : Penyimpanan = 75 : 25
e. Bagi hasil dibukukan dalam rekening pengurus sejumlah
50% dan rekening sekolah 50%.31
4. Simpanan Ukhuwah Sinergis
Simpanan yang diperuntutkan khusus lembaga keuangan lain
(BMT) dan lembaga yang mempunyai dana yang cukup besar,
dengan pengendapan rata-rata per bulan mencapai Rp.
50.000.000,-
a. Setoran awal minimal Rp. 1.000.000,-
b. Setoran selanjutnya Rp. 100.000,-
c. Dapat ditarik sewaktu-waktu pada jam kerja
d. Porsi bagi hasil BMT : Penyimpan = 50 : 50
5. Simpanan Berjangka
Bagi yang ingin menginvestasikan dananya dalam jangka waktu
tertentu dengan porsi bagi hasil lebih menarik, kami sediakan
produk simpanan berjangkan dengan jangka waktu 3,6,12 bulan
a. Setoran miniman Rp. 1.000.000,-
b. Bagi hasil dapat dipindah bukukan ke rekening simpanan
ummat/diambil langsung tiapbulan/ditransfer ke rekening
dibank lain dengan beban biaya sendiri, sesuai permintaan.
31
Ibid
46
c. Porsi bagi hasil dibedakan dalam 4 tingkat, yaitu:
1. 1 bulan dengan porsi BMT : Penyimpan = 50 : 50
2. 3 bulan dengan porsi BMT : Penyimpan = 55 : 45
3. 6 bulan dengan porsi BMT : Penyimpan = 60 : 40
4. 12 bulan dengan porsi BMT : Penyimpan = 65 : 35.
d. Bagi hasil simpanan berjangka bebas dari segala macam
biaya oprasional termasuk pajak, sehingga diterima bersih
seperti porsi diatas
6. Simpanan Masa Depan (Simapan)
Simpanan yang diperuntukan bagi perorangan maupun lembaga,
yang merupakan persiapan dana jangka panjang seperti untuk
keperluan masa pensiun, biaya pendidikan, persiapan haji atau
pesangon karyawan bagi perusahaan, dengan pilihan jangka
waktu 5 tahun, 10 tahun dan 20 tahun.
a. Setoran minimal Rp. 20.000,-
b. Setoran dapat dilakukan tiap bulan/triwulan/semesteran atau
tahunan didepan.
c. Porsi bagi hasil dibedakan dalam 3 tingkatan, yaitu:
1. 5 tahun dengan porsi BMT : Penyimpan = 55 : 45
2. 10 tahun dengan porsi BMT : Penyimpan = 60 : 40
3. 20 tahun dengan porsi BMT : Penyimpan = 70 : 30
d. Hanya dapat ditarik jika jatuh tempo
47
e. Bagi hasil/bonus diberikan setiap akhir bulan dengan
perhitungan berdasarkan saldo rata-rata
f. Penarikan sebelum jatuh tempo maka selisih akumulasi bagi
hasil hangus setelah dikonversikan denjgan jangka waktu
sampai pengambilan.32
7. Pembiayaan
Dalam menyalurkan dana pada anggota, secara garis besar
produk pembiayaan terbagi kedalam tiga kategori yang
dibedakan berdasarkan tujuan penggunaanya yaitu :
a. Pembiayaan Modal Usaha
Pembiayaan ini diperuntukan bagi anggota yang
memiliki usaha dengan prospek bagi hasil menguntungkan
tiap bulan.Usaha sudah dikelola minimal satu tahun,
menggunakan prinsip musyarakah atau mudharabah.
Dimana BMT sebagai penyedia dana dan anggota sebagai
pengelola dana. Keuntungan usaha dibagi berdasarkan porsi
masing-masing yang sudah disepakati.
b. Pembiayaan
Murabahah (jual beli), dimana BMT sebagai penyedia
barang dan anggota sebagai pembeli.Pembiayaan ini bisa
dimanfaatkan untuk membeli alat produksi, konsumsi atau
32
Ibid
48
keperluan perdagangan.Jangka waktu bisa sampai tiga tahun
dengan margin yang bersaing.
c. Pembiayaan Jasa-Jasa
1) Ijarah/sewa-menyewa,pembiayaan yang memudahkan
bagi anggota yang ingin membeli kios usaha, biaya
pendidikan anak.
2) Rahn/Gadai, pembiayaan yang sangat fleksibel
mudah serta aman dari transaksi riba. Bisa digunakan
untuk usaha dan konsumsi.
3) Talangan Haji, model pembiayaan yang sangat
memudahkan bagi umat islam dalam menunaikan
ibadah haji. Talangan haji diperuntukan bagi anggota
untuk mendapatkan porsi haji. Dana talangan bisa
sampai lima tahun. Dengan angsuran perbulan tinggal
pilih sesuai kemampuan.33
F. Persoalan yang di hadapi BMT Marhamah
1. Bidang Operasional
Dalam operasional kendala utama adalah belum adanya bank
syari’ah di Wonosobo untuk mengakomodir keuangan BMT
Marhamah, sehingga untuk kemudahan likuiditas BMT Marhamah
menyimpan dana pada bank konvensional yang ada di Wonosobo.
33
www.bmtmarhamah.com, diunduh pada tanggal 15 April 2014
49
Untuk penarikan antar cabang khususnya, menggunakan kroscek
manual yaitu dengan menelepon kantor penerbit buku, di samping
membutuhkan waktu tentu juga menambah biaya.
a. Bidang SDM
Dalam suatu usaha SDM merupakan hal yang paling berpengaruh
terhadap keberadaan suatu lembaga.Dengan 48 karyawan yang
sebagian besar merupakan sarjana, BMT Marhamah diharapkan
bisa lebih bersaing dengan lembaga sejenis.Akan tetapi sebagian
besar karyawan tidak mempunyai background pendidikan
kesyariahan. Diharapkan dengan background pendidikan yang
sesuai akan dapat beroperasi secara maksimal.
b. Bidang Pemasaran
Tugas bagian ini adalah memasarkan produk, kesulitan utama yang
dihadapi adalah masih awamnya masyarakat terhadap sistem
syari’ah. Di sinilah bidang pemasaran dituntut aktif dan kreatif,
terutama untuk mensosialisasikan apa dan bagaimana sistem
syari’ah.
50
BAB IV
HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN
A. Mekanisme Simpanan Pendidikan
1. Pengertian Simpanan Pendidikan
Simpanan pendidikan adalah suatu simpanan yang pelaksanaannya
biasanya melalui suatu instansi yaitu sekolahan.Mekanismenya, siswa-
siswa di suatu sekolah menyetorkan uang dan dikordinasi guru atau
wali kelas. Kemudian guru atau wali kelas tersebut menyetorkan
akumulasi setoran siswa ke kantor BMT Marhamah. Sehingga nama
pemegang rekening adalah guru atau wali kelas dengan nama sekolah.
Setoran bisa diambil setelah dua semester.34
Dalam hal ini, BMT Marhamah bertindak sebagai Mudharib
(pengelola dana). BMT Marhamah dapat melakukan berbagai macam
usaha yang tidak bertentangan dengan prinsip syari’ah yang
mengembangkannya, termasuk melakukan akad mudharabah dalam
pihak ketiga.
Dengan demikian, BMT Marhamah dalam kapasitasnya sebagai
mudharib memiliki sifat sebagai seorang wali amanah (trustee) yakni
harus berhati-hati atau bijaksana serta beritikad baik dan bertanggung
jawab atas segala sesuatu yang timbul akibat kesalahan atau
kelalaiannya. Disamping itu, BMT Marhamah juga bertindak sebagai
kuasa dari usaha bisnis pemilik dana yang diharapkan memperoleh
34
Wawancara dengan Bapak Tufiq Rujiyanto tanggal 16 April 2015
51
keuntungan seoptimal mungkin tanpa melanggar berbagai aturan
Syari’ah.
Dari hasil pengolahan dana mudharabah, BMT Marhamah
membagi hasilkan kepada pemilik dana sesuai dengan nisbah yang telah
disepakati dan dituangkan dalam akad pembukaan rekening. Niabah
untuk Simpanan Pendidikan Anggota : BMT = 25 :75
2. Mekanisme Simpanan Pendidikan
Pelaksanaan pembukuan simpanan pendidikan di BMT Marhamah
Wonosobo harus memenuhi prosedur yang menjadi ketentuan sebagai
berikut:35
a. Nasabah mengisi form aplikasi simpanan pendidikan yang sudah
disediakan.
b. Identitas diri
1) Nama lengkap diisi dengan nama nasabah yang ingin
membuka simpanan pendidikan.
2) Tempat tanggal lahir menunjukkan dimana tempat dan tanggal
dilahirkannya nasabah.
3) Alamat menunjukkan tempat tinggal nasabah.
4) Jenis kelamin diisi dengan laki-laki atau perempuan.
5) Pekerjaan menunjukkan profesi yang dijalani oleh nasabah.
35
Wawancara dengan Bapak Arsani tanggal 16 April 2014
52
c. Setoran
1) Jumlah setoran diisi dengan nominal uang yang ingin disimpan
dalam simpanan pendidikan.
2) Nasabah hanya bisa mengambil simpanan setiap satu semester.
3) Simpanan hanya dapat diambil oleh guru atau wali kelas
kemudian guru atau wali kelas menyetorkan akumulasi setoran
siswa ke kantor BMT Marhamah, sehingga nama rekening
adalah guru atau wali kelas.
4) Lengkapi kartu tanda tangan deposan (specimen). Dan surat
identitas diri (KTP, SIM, passport)
5) Serahkan kepada customer service
Customer service
1) Memeriksa kebenaran pengisian form aplikasi pendidikan yang
merupakan bukti kontrak deposito.
2) Lakukan verifikasi tanda tangan baik pada kartu specimen
maupun tanda tangan pada form aplikasi simpanan pendidikan
dibandingkan dengan bukti identitasnya (KTP/SIM).
3) Serahkan form aplikasi simpanan pendidikan tersebut kepada
deposan dan persilahkan untuk menyetor dananya kepada
teller.
4) Serahkan kartu specimen kepada bagian pembukuan untuk di
file.
53
Teller
1) Terima form aplikasi simpanan pendidikan dan uang dari
deposan.
2) Perlengkapan pengisian aplikasi.
3) Hitung uang yang diterima dan cocokkan dengan nominal yang
tertera dalam form aplikasi simpanan pendidikan.
4) Serahkan form aplikasi simpanan pendidikan kepada manager.
Manager
1) Terima aplikasi dari teller
2) Periksa perlengkapan aplikasi/kontrak simpanan pendidikan.
3) Ambil sertifikat simpanan untuk diri sendiri sesuai yang tertera
dalam kolom yang tersedia antara lain :
a. Tanggal buka
b. Jatuh tempo
c. Jangka waktu
d. Jumlah simpanan pendidikan
e. Nama dan alamat deposan
f. Nomor rekening
g. No. KTP/Identitas
54
3. Syarat-Syarat Pembukaan Simpanan Pendidikan
Adapun syarat dari pembukaan simpanan pendidikan adalah
sebagai berikut:
a. Membuka mengisi aplikasi
b. Menyerahkan fotokopi KTP/SIM/Pasport atau identitas lainnya.
c. Mengisi slip setoran pertama minimal Rp. 100.000,-
d. Simpanan diambil setelah dua semester.
e. Ketentuan simpanan pendidikan CQ bendahara bisa diambil setiap
satu semester berhak mendapatkan buku sidik.36
4. Sifat-Sifat Dari Simpanan Pendidikan
Sifat-sifat dari simpan pendidikan adalah sebagai berikut :
a. Simpanan pendidikan yang diberikan kepada lembaga sekolah
yang ditujukan buat siswa, kemudian dikoordinasi oleh guru atau
wali kelas. Kemudian guru atau wali kelas menyetorkan akumulasi
setoran siswa kepada BMT Marhamah. Sehingga nama pemegang
rekening adalah guru atau wali kelas.
b. Melatih dan mendidik siswa sekolah supaya hidup hemat dengan
cara gemar menabung.
c. Menggunakan prinsip Wadi’ah, baru diberikan setiap akhir bulan.
d. Setoran pertama dan merupakan saldo minimal sebesar Rp.
100.000,-
36
Wawancara dengan Teller BMT Marhamah
55
e. Setoran dapat dilakukan setiap saat dan penarikan hanya dapat
dilayani setiap semester sekali.37
B. Perhitungan Bagi Hasil Simpanan Pendidikan
Sebelum melakukan perhitungan atas bagi hasil simpanan
pendidikan, maka perludihitung terlebih dahulu saldo rata-rata harian
simpanan pendidikan per nasabah.
Contoh perhitungan distribusi bagi hasil.Diketahui :total SR Rp.
100.000.000,- total pendapatan Rp. 3.000.000,- dengan nisbah tersebut
dibawah ini :38
No Produk Saldo rata-rata Pendapatan Nisbah Porsi/Bagian Indikasi
Anggota BMT Anggota BMT
A B C D E F G H I
1
Simpanan
Ummat 30.500.000 915.000 15% 85% 137.250 777.750 0,45%
2
Simpanan
Pendidikan 12.400.000 372.000 17% 83% 63.240 308.760 0,51%
3 Simapan 10.000.000 300.000 25% 75% 75.000 225.000 0,75%
4
S.berjangka
3bulan 13.100.000 393.000 30% 70% 117.900 275.100 0,90%
5
S.berjangka
6bulan 10.000.000 300.000 35% 65% 105.000 195.000 1,05%
37
SOP BMT Marhamah
38
Modul Orientasi Management Trainee BMT Marhamah
56
6
S.berjangka
12bulan 9.000.000 270.000 40% 60% 108.000 162.000 1,20%
7
Pembiayaan
Bank S 15.000.000 450.000 45% 55% 202.500 247.500 1,35%
8 Jumlah 100.000.000 3.000.000 808.890 2.191.110
Keterangan :
C : Jumlah total saldo rata-rata masing-masing simpanan.
D : Pendapatan perjenis simpanan.
D/G : Nisbah anggota/ Bagian bagi hasil anggota.
D/F : Nisbah BMT/ Bagian bagi hasil BMT.
I : % bagi hasil yang diberikan anggota.
F : Total saldo rata-rata.
G : Total pendapatan.
1. Pendapatan yang dibagihasilkan
Saldo rata-rata Simpanan pendidikan
--------------------------------------------- X Total Pendapatan/hasil usaha
Total saldo rata-rata Simpanan
12.400.000
------------------------------------X 3.000.000 = 372.000
100.000.000
57
2. Porsi Pendapatan
= Nisbah Anggota X Pendapatan dibagihasilkan
17 % X 372.000 = 63.240
3. Expected Return (ER) atau Nilai Setara
Pendapatan Nasabah/Anggota
= ------------------------------------------ X 100
Saldo rata-rata harian simpanan
63.240
--------------------------- X 100 =0,51 %
12.400.000
Contoh perhitungan bagi hasil :
No tanggal Sandi Debet Kredit Saldo
1 16/07/2015 01 50.000 50.000
2 31/07/2015 03 335 50.335
3 11/08/2015 01 50.000 100.335
4 31/08/2015 03 1.119 101.454
Dari tabel di atas, cara perhitungan bagi hasilnya adalah39:
39
ibid
58
Saldo akhir tiap tanggal X hari masa pengendapan
------------------------------------------------------------------------- X Setara
Jumlah hari dalam bulan yang bersangkutan – 1
Untuk bulan Juli: Hasil setara yang diperoleh adalah 1,337%
Saldo awal 16/07/09 Rp. 50.000,- Lamanya dana mengendap 15 hari
Rp. 50.000,- x 15
---------------------------x 1,337% = Rp 335,-
31-1
Untuk bulan Agustus : Hasil setara yang di peroleh adalah 1,337%
Saldo 01/08/09 Rp. 50.335,- Lama dana mengendap 10 hari
Saldo 11/08/09 Rp. 100.335,- Lama dana mengendap 20 hari
(Rp. 50.335 x 10) + (Rp. 100.335 x 20)
------------------------------------------------------x 1,337%
31 – 1
= Rp 503.350 + Rp. 2.006.700
-----------------------------------------x 1,337%
30
= Rp 1.119,-
Begitupun untuk perhitungan bagi hasil pada bulan berikutnya.
C. Analisis Terhadap Pelaksanaan Simpanan Pendidikan Di BMT
Marhamah
Lembaga keuangan non bank syari’ah mal wat tamwil (BMT)
Marhamah merupakan lembaga keuangan non bank yang asetnya terbesar
dan terus membesar di Wonosobo, melalui sosialisasi tentang produk-
59
produk di BMT Marhamah khususnya simpanan pendidikan dapat
meningkatkan aset dalam operasionalnya..
b. Analisis pelaksanaan produk simpanan pendidikan di BMT Marhamah.
Simpanan pendidikan di BMT
Simpanan pendidikan suatu simpanan yang pelaksanaanya melalui
suatu instansi sekolahan. Yang mekanismenya, siswa-siswi disuatu
sekolah menyetorkan uang dan dikoordinasi guru-guru atau wali kelas
kemudian guru atau walikelas tersebut menyetorkan akumulasi setoran
siswa ke kantor BMT Marhamah. Sehingga nama pemegang rekening
adalah guru atau wali kelas dengan nama sekolah setoran bisa diambil
setelah 2 semester.
Simpanan pendidikan menggunakan akad mudharabah yaitu akad
kerja sama usaha antara dua pihak dimana pihak pertama (shahibul maal)
menyediakan seluruh (100%) modal. Sedangkan pihak lainya menjadi
pengelola. Keuntungan usaha secara mudharabah dibagi menurut
kesepakatan yang dituangkan dalam kontrak, sedangkan apabila rugi
ditanggung oleh pihak modal selama kerugian itu diakibatkan karena
kecurangan atau kelalaian si pengelola, si pengelola harus bertanggung
jawab atas kerugian tersebut dalam prakteknya di BMT Marhamah
anggota mempercayakan simpanan sepenuhnya untuk dikelola BMT
karena dalam akad ini sebagai Mudharib yang bertindak sebagai
pengelola dana. BMT mengelola dana simpanan pendidikan tersebut ke
dalam produk pembiayaan.
60
Mekanisme bagi hasil yang dilakukan BMT Marhamah pada
produk simpanan pendidikan telah sesuai dengan teori, bagi hasil
dihitung berdasarkan metode revenue sharing. Dalam teori bagi hasil
pengertian revenue sharing adalah bagi hasil yang dihitung dari total
pendapatan pengelolaan dana sebelum dikurangi biaya-biaya
61
BAB V
PENUTUP
A. Kesimpulan
Berdasarkan pembahasan diatas, penulis dapat menyimpulkan
mengenai analisis terhadap pelaksanaan produk simpanan pendidikan di
BMT Marhamah Wonosobo sebagai berikut :
1. Simpanan pendidikan suatu simpanan yang pelaksanaanya melalui
suatu instansi sekolahan. Yang mekanismenya, siswa-siswi disuatu
sekolah menyetorkan uang dan dikoordinasi guru-guru atau wali kelas
kemudian guru atau walikelas tersebut menyetorkan akumulasi
setoran siswa ke kantor BMT Marhamah. Sehingga nama pemegang
rekening adalah guru atau wali kelas dengan nama sekolah setoran
bisa diambil setelah 2 semester.Pelaksanaan Simpanan pendidikan di
BMT Marhamah Wonosobo sudah sesuai dengan prosedur yang telah
ditetapkan.
2. Simpanan pendidikan menggunakan akad mudharabah yaitu akad
kerja sama usaha antara dua pihak dimana pihak pertama (shahibul
maal) menyediakan seluruh (100%) modal. Sedangkan pihak lainya
menjadi pengelola. Keuntungan usaha secara mudharabah dibagi
menurut kesepakatan. Mekanisme bagi hasil yang dilakukan BMT
62
Marhamah pada produk simpanan pendidikan berdasarkan metode
revenue sharing
B. Saran
Sesuai dengan judul Tugas Akhir (TA) dan berdasarkan penelitian
yang dilakukan, maka penulis menyampaikan saran sebagai berikut:
1. Agar seorang marketing lebih mensosialisasikan produk simpanan
pendidikan ke masyarakat.
2. BMT melayani nasabah dalam pelaksanaan simpanan pendidikan
BMT harus selalu tetap menjaga sifat ramah tamah dan penuh nuansa
kekeluargaan.
3. Hendaknya manager selalu menegur apabila karyawan itu
menyimpang dengan pekerjaannya agar pelaksanaan simpanan
pendidikan berjalan lancar.
C. Penutup
Dengan segala kerendahan hati penulis mengucapkan rasa syukur
alhamdulillah yang tiada terhingga penulis panjatkan kehadirat Allah SWT
atas rahmat, taufik serta hidayah-nya penulis dapat menyelesaikan Tugas
Akhir ini, meskipun dalam bentuk yang sederhana.
Penulis menyadari bahwa Tugas Akhir ini masih jauh dari
kesempurnaan, semoga kekurangan tersebut bisa menjadi cambuk
semangat bagi penulis agar lebih baik lagi.Oleh karena itu, penulis
mengharapkan koreksi demi perbaikan dan penyempurnaan Tugas Akhir
ini.
63
Penulis mengucapkan terima kasih kepada semua pihak yang telah
membantu dalam proses penyusunan Tugas Akhir ini, dan berharap
semoga Tugas Akhir ini bermanfaat khususnya bagi penulis dan umumnya
bagi para pembaca, serta semoga mendapat ridho dari Allah SWT. Amin
ya robbal’alamin.
64
DAFTAR PUSTAKA
Al-Arif, Nur Rianto, Dasar-Dasar Ekonomi Islam, solo :PT Era Audicitra
Intermedia, 2011.
Ali Zainuddin, Hukum Perbankan Syariah, Jakarta : Sinar Gafika , 2008.
Antonio, Syafi’i, Bank Syari’ah dari Teori ke Praktek, Jakarta: Tazkia
Cendekia, 2001.
Arikunto, Suharsini, Prosedur Penelitian, Suatu Pendekatan Praktek,
Jakarta: Rineka Cipta, 1998.
Buchori, Nur S, koperasi syariah teori dan praktik, jakarta : Aufa Media,
2012.
Hendrojogi, Koperasi Asas-asas :teori dan praktik, Jakarta : Rajawali,
2012.
Huda, Qamarul, Fiqih Muamalah, Yogyakarta: Teras : 2011.
Karim, Adiwarman, Bank Islam: Analisis fiqih dan keuangan Jakarta :
Rajawali Pers, 2011.
Kasmir, Bank Dan Lembaga Keuangan Lainnya., Jakarta: Raja
GrafindoPersada, 2005. hlm 40
Kitab al-amwal.
Mmuhammad, Teknik Perhitungan Bagi Hasil Di Bank Syariah, UII Press,
2001.
Modul Orientasi Management Trainee BMT Marhamah
Muhamad, Ridwan, Manajemen Baitul Maal Wa Tamwil Yogyakarta: UII
Press, 2004.
Nasbu ar-Rayah IV.
Profil KJKS BMT Marhamah Wonosobo
Suhendi, Hendi, Fiqh Muamalah, Jakarta: Rajawali Pers, 2010, Ed. 1, Cet
ke-6.
Sujarweni, V.Wiratna, Metodolodi
penelitian,Yogyakarta:Pustakabarupress,2014.
65
Sutanto, Herry, & Khaerul Umam,S.IP.,M.Ag, Manajemen Pemasaran
bank Syariah, Bandung : Pustaka Setia, 2013.
Syariah: konsep, Produk dan Implementasi Oprasional, Jakarta,Djambatan,
2003.
Tim pengembangan perbankan syariah Institut Bangkir Indonesia, Bank
Umar Husain, research Methods in finance and banking, Jakarta :
Gramedia Pustaka Utama 2000.
Wawancara dengan Bapak Arsani
Wawancara dengan Bapak Tufiq Rujiyanto
Wawancara dengan Teller BMT Marhamah SOP BMT Marhamah
www.bmtmarhamah.com
66
67
68
69
DAFTAR RIWAYAT HIDUP
Bahwa yang bertanda tangan di bawah ini :
Nama : Ainul Amilia
Nim : 122503031
Prodi : D3 Perbankan Syariah
Fakultas : Fakultas Ekonomi Dan Bisnis Islam
Alamat : Ds. Wonorejo Rt. 02 / Rw. 08Kaliwungu Kendal
E-Mail : [email protected]
No.Hp : 085640775122
Menerangkan dengan sesungguhnya
PENDIDIKAN FORMAL 1. Tamatan MI WONOREJO
TAHUN 2003/2004 Berijazah
2. Tamatan MTs N BRANGSONG
TAHUN 2006/2007 Berijazah
3. Tamatan SMK NU 01 KENDAL
TAHUN 2010/2011 Berijazah
Demikianlah daftar riwayat hidup ini saya buat dengan sebenarnya.
Kendal , Juni 2015
Saya yang bersangkutan,
Ainul Amilia