Download - Prinsip Operasional Lembaga Keuangan Syariah
![Page 1: Prinsip Operasional Lembaga Keuangan Syariah](https://reader033.vdokumen.com/reader033/viewer/2022061614/56814605550346895db31294/html5/thumbnails/1.jpg)
PRINSIP OPERASIONAL LEMBAGA KEUANGAN SYARIAH
1
PARAMADINA GRADUATE SCHOOL OF BUSINESSPARAMADINA GRADUATE SCHOOL OF BUSINESSIslamic Business and FinanceIslamic Business and Finance
Produk & Jasa Perbankan, Pasar Uang danPasar Modal Islam
![Page 2: Prinsip Operasional Lembaga Keuangan Syariah](https://reader033.vdokumen.com/reader033/viewer/2022061614/56814605550346895db31294/html5/thumbnails/2.jpg)
Produk Bank Syariah2
Operasional Bank Syariah di Indonesia
Penghimpunan Dana
Penyaluran Dana (Financing)
Jasa Layanan Perbankan
Wadiah
Mudharabah
Tabungan
Deposito
Equity Financing
Debt Financing
Wakalah
Kafalah
Hawalah
Joalah
Rahn
![Page 3: Prinsip Operasional Lembaga Keuangan Syariah](https://reader033.vdokumen.com/reader033/viewer/2022061614/56814605550346895db31294/html5/thumbnails/3.jpg)
Produk Bank Syariah3
Equity Financing
Mudharabah
Musyarakah
Mutlaqah
Muqayyadah
Musyarakah Mutanaqisah
![Page 4: Prinsip Operasional Lembaga Keuangan Syariah](https://reader033.vdokumen.com/reader033/viewer/2022061614/56814605550346895db31294/html5/thumbnails/4.jpg)
Produk Bank Syariah4
Debt Financing
Barang - Barang Barter
Barang - Uang
Uang - Barang
Uang - Uang Sharf
Jual Beli / Mark Up (Bai)
• Murabahah
• Bai Bithaman Ajil
Sewa Menyewa (Ujro)
• Ijarah
• Ijarah Wa Iqtina
Salam Sale
Istisna Sale
![Page 5: Prinsip Operasional Lembaga Keuangan Syariah](https://reader033.vdokumen.com/reader033/viewer/2022061614/56814605550346895db31294/html5/thumbnails/5.jpg)
5
PENGHIMPUNAN DANA
![Page 6: Prinsip Operasional Lembaga Keuangan Syariah](https://reader033.vdokumen.com/reader033/viewer/2022061614/56814605550346895db31294/html5/thumbnails/6.jpg)
6
PRINSIP WADIAH
![Page 7: Prinsip Operasional Lembaga Keuangan Syariah](https://reader033.vdokumen.com/reader033/viewer/2022061614/56814605550346895db31294/html5/thumbnails/7.jpg)
7
WADIAH titipan murni dari penitip yang harus dijaga dan
dikembalikan kapan saja bila penitip menghendakinya
JENIS WADIAH :– Wadiah Yad Al Amanah– Wadiah Yad Ad Dhamanah
![Page 8: Prinsip Operasional Lembaga Keuangan Syariah](https://reader033.vdokumen.com/reader033/viewer/2022061614/56814605550346895db31294/html5/thumbnails/8.jpg)
PENERIMA TITIPAN MENJAGA AMANAH DARI PENITIP
8
Penerima titipan mengembalikan kapan saja
(2)
Nasabah menitipkan dana(1)
Penitip / pemilik dana / nasabah
Penerima titipan / bank
Bank memberi bonus(tidak diperjanjikan di awal akad)
![Page 9: Prinsip Operasional Lembaga Keuangan Syariah](https://reader033.vdokumen.com/reader033/viewer/2022061614/56814605550346895db31294/html5/thumbnails/9.jpg)
RUKUN WADIAH9
Penitip / pemilik barang (muwaddi’)
Penerima titipan / orang yang menyimpan (mustawda’)
Barang yang dititipkan (wadi’ah)
Aqad / Ijab Qabul
![Page 10: Prinsip Operasional Lembaga Keuangan Syariah](https://reader033.vdokumen.com/reader033/viewer/2022061614/56814605550346895db31294/html5/thumbnails/10.jpg)
WADIAH YAD AL AMANAH10
Merupakan titipan murni dengan pengertian : penerima titipan wajib menjaga barang yang dititipkan
barang yang dititipkan tidak boleh digunakan (diambil manfaatnya) oleh penerima titipan
sewaktu titipan dikembalikan harus dalam keadaan utuh baik nilai maupun fisik barangnya (sesuai dalam akad)
jika selama dalam penitipan terjadi kerusakan maka pihak yang menerima titipan tidak dibebani tanggung jawab
sebagai kompensasi atas tanggung jawab penjagaan/pemeliharaan, pihak penitip dapat dikenakan biaya titipan
![Page 11: Prinsip Operasional Lembaga Keuangan Syariah](https://reader033.vdokumen.com/reader033/viewer/2022061614/56814605550346895db31294/html5/thumbnails/11.jpg)
WADIAH YAD AD DHAMANAH11
Merupakan pengembangan dari Wadiah Yad Al Amanah yang disesuaikan dengan aktifitas perekonomian dengan pengertian: penerima titipan wajib taat kepada akad yang telah
disepakati oleh kedua belah pihak penerima titipan / simpanan diberi izin untuk
menggunakan dan mengambil manfaat dari titipan tersebut (tidak idle)
penyimpan mempunyai kewajiban untuk bertanggungjawab terhadap kehilangan / kerusakan barang tersebut
semua keuntungan yang diperoleh dari titipan tersebut menjadi hak penerima titipan
sebagai imbalan kepada pemilik barang / dana dapat diberikan semacam insentif berupa bonus, yang tidak disyaratkan sebelumnya
![Page 12: Prinsip Operasional Lembaga Keuangan Syariah](https://reader033.vdokumen.com/reader033/viewer/2022061614/56814605550346895db31294/html5/thumbnails/12.jpg)
12
PRINSIP MUDHARABAH
![Page 13: Prinsip Operasional Lembaga Keuangan Syariah](https://reader033.vdokumen.com/reader033/viewer/2022061614/56814605550346895db31294/html5/thumbnails/13.jpg)
MUDHARABAH (AL QIRADH)
13
Suatu akad kerjasama atau perkongsian antara dua pihak yaitu: Pihak pertama sebagai penyedia modal/dana untuk
suatu usaha (disebut sebagai shahib al maal) Pihak kedua yang bertanggungjawab atas pengelolaan
dana/manajemen usaha (disebut sebagai mudharib)
![Page 14: Prinsip Operasional Lembaga Keuangan Syariah](https://reader033.vdokumen.com/reader033/viewer/2022061614/56814605550346895db31294/html5/thumbnails/14.jpg)
TERJADINYA MUDHARABAH14
Seseorang memiliki dana / modal akan tetapi tidak mempunyai keahlian untuk mengelola dana, maka diserahkanlah kepada ahlinya
Seseorang memiliki dana / modal, memiliki keahlian akan tetapi tidak mempunyai waktu untuk mengelola, maka diserahkanlah kepada ahlinya yang mempunyai waktu untuk mengelola
Seseorang memiliki dana, memiliki keahlian, mempunyai waktu akan tetapi tidak pernah dapat kesempatan untuk berusaha
![Page 15: Prinsip Operasional Lembaga Keuangan Syariah](https://reader033.vdokumen.com/reader033/viewer/2022061614/56814605550346895db31294/html5/thumbnails/15.jpg)
MUDHARABAH15
MUDHARIB / PENGELOLA MODAL
MUDHARIB / PENGELOLA MODAL
SHAHIBUL MAAL/ PEMILIK MODAL
SHAHIBUL MAAL/ PEMILIK MODAL
Berbagi hasil
![Page 16: Prinsip Operasional Lembaga Keuangan Syariah](https://reader033.vdokumen.com/reader033/viewer/2022061614/56814605550346895db31294/html5/thumbnails/16.jpg)
HUBUNGAN BANK DENGAN NASABAH PADA AKAD MUDHARABAH DALAM RANGKA
PENETAPAN NISBAH16
Menerimabagi hasil
PENGHIMPUNAN DANA PENYALURAN DANA
SHAHIBULMAAL
MUDHARIBSHAHIBUL
MAAL
MUDHARIB
Menyerahkandana
Menerima bagi hasil
Menyerahkandana
60 : 40 30 : 70
![Page 17: Prinsip Operasional Lembaga Keuangan Syariah](https://reader033.vdokumen.com/reader033/viewer/2022061614/56814605550346895db31294/html5/thumbnails/17.jpg)
RUKUN MUDHARABAH17
Orang yang berakal: Shahibul Maal (pemilik modal) Mudharib (pelaksana/usahawan)
Modal (Maal)Kerja/Usaha (Dharabah)Keuntungan (Ribh)Akad (Ijab Qabul)
![Page 18: Prinsip Operasional Lembaga Keuangan Syariah](https://reader033.vdokumen.com/reader033/viewer/2022061614/56814605550346895db31294/html5/thumbnails/18.jpg)
JENIS MUDHARABAH DARI SEGI KUASA YANG DIBERIKAN KEPADA PENGUSAHA (MUDHARIB)
18
Mudharabah Muthlaqah (Unrestricted Investment)Pihak pengusaha / bank (sebagai mudharib) diberi kuasa penuh oleh shahibul maal untuk menjalankan proyek tanpa larangan / batasan yang berkaitan dengan proyek itu dan tidak terikat dengan waktu, tempat, jenis perusahaan dan pelanggan
Mudharabah Muqayyadah (Restricted Investment) Shahibul maal memberikan batasan mengenai dimana, bagaimana atau untuk tujuan apa dana tersebut diinvestasikan kepada pengusaha / bank (sebagai mudharib) dalam pengelolaan dananya
![Page 19: Prinsip Operasional Lembaga Keuangan Syariah](https://reader033.vdokumen.com/reader033/viewer/2022061614/56814605550346895db31294/html5/thumbnails/19.jpg)
ISI PERJANJIAN BAGI HASIL
19
“ Pihak pertama (pemilik dana / shahibul maal / deposan / pemegang rekening) dan pihak kedua (bank / pengelola dana / mudharib) berjanji akan berbagi hasil atas dana pihak pertama yang diinvestasikan pada pihak kedua dalam bentuk ...(deposito / tabungan)... Dengan perbandingan bagi hasil …(45)… untuk pihak pertama dan … (55) … untuk pihak kedua...”
![Page 20: Prinsip Operasional Lembaga Keuangan Syariah](https://reader033.vdokumen.com/reader033/viewer/2022061614/56814605550346895db31294/html5/thumbnails/20.jpg)
NISBAH20
Angka perbandingan (porsi) pembagian pendapatan antara shahibul maal dengan mudharib
Surat Luqman : 34“…Dan tiada seorangpun yang dapat mengetahui (dengan pasti) apa yang akan diusahakannya besok…”
PRODUK
GIRO WADIAHTABUNGAN
DEPOSITO1 BULAN3 BULAN6 BULAN12 BULAN
PRODUK
GIRO WADIAHTABUNGAN
DEPOSITO1 BULAN3 BULAN6 BULAN12 BULAN
NISBAH
Bonus45 : 55
65 : 3566 : 3466 : 3463 : 37
![Page 21: Prinsip Operasional Lembaga Keuangan Syariah](https://reader033.vdokumen.com/reader033/viewer/2022061614/56814605550346895db31294/html5/thumbnails/21.jpg)
21
PENYALURAN DANA
![Page 22: Prinsip Operasional Lembaga Keuangan Syariah](https://reader033.vdokumen.com/reader033/viewer/2022061614/56814605550346895db31294/html5/thumbnails/22.jpg)
Musyarakah
22
Musyarakah adalah suatu perkongsian antara dua pihak atau lebih dalam suatu proyek dimana masing-masing pihak berhak atas segala keuntungan dan bertanggungjawab akan segala kerugian yang terjadi sesuai dengan penyertaannya masing-masing
![Page 23: Prinsip Operasional Lembaga Keuangan Syariah](https://reader033.vdokumen.com/reader033/viewer/2022061614/56814605550346895db31294/html5/thumbnails/23.jpg)
SYIRKAH MUFAWADHA23
Setoran dana harus samaKeuntungan & KerugianKerja dan Tanggung JawabBeban Hutang
DibagiSAMA
![Page 24: Prinsip Operasional Lembaga Keuangan Syariah](https://reader033.vdokumen.com/reader033/viewer/2022061614/56814605550346895db31294/html5/thumbnails/24.jpg)
SYIRKAH AL-INAN24
Setiap pihak memberikan porsi dari keseluruhan dana
Berpartisipasi dalam kerjaBerbagi keuntungan dan kerugian yang besar
kecilnya telah disepakati bersamaSemua ulama membolehkan jenis
Musyarakah ini
![Page 25: Prinsip Operasional Lembaga Keuangan Syariah](https://reader033.vdokumen.com/reader033/viewer/2022061614/56814605550346895db31294/html5/thumbnails/25.jpg)
SYIRKAH A’MAAL25
Kerjasama dua pihak atau lebih yang masing-masing mempunyai keahlian yang sama
Contoh: Arsitek dengan arsitek yang lain bekerjasama
untuk membangun proyek Penjahit dengan penjahit menerima order
pembuatan seragam kantorDisebut juga sebagai: SYIRKAH ABDAN
atau SANAA’I
![Page 26: Prinsip Operasional Lembaga Keuangan Syariah](https://reader033.vdokumen.com/reader033/viewer/2022061614/56814605550346895db31294/html5/thumbnails/26.jpg)
SYIRKAH WUJUH26
Yang dipertaruhkan dalam praktek ini adalah REPUTASI dan PRESTISE
Membeli barang secara kredit dan dijual secara tunai
Keuntungan & kerugian dibagi berdasarkan jaminan yang diberikan kepada penyuplai
Karena tidak perlu modal, maka kontrak ini lazim disebut sebagai SYIRKAH PIUTANG
![Page 27: Prinsip Operasional Lembaga Keuangan Syariah](https://reader033.vdokumen.com/reader033/viewer/2022061614/56814605550346895db31294/html5/thumbnails/27.jpg)
Rukun Musyarakah
27
Pemilik dana (Syarik/Shahibul Maal)
Pengusaha (Musyarik)Proyek/kegiatan usaha (Masyru’)Modal (Ra’sul Maal)Nisbah bagi hasil (Nisbaturibhin)Ijab Qabul (Sighat)
![Page 28: Prinsip Operasional Lembaga Keuangan Syariah](https://reader033.vdokumen.com/reader033/viewer/2022061614/56814605550346895db31294/html5/thumbnails/28.jpg)
Skema Musyarakah28
NasabahParsial:
Asset Value
NasabahParsial:
Asset Value
Bank SyariahParsial:
Pembiayaan
Bank SyariahParsial:
Pembiayaan
PROYEK / USAHAPROYEK / USAHA
KEUNTUNGANKEUNTUNGAN
Bagi Hasil KeuntunganSesuai porsi kontribusi modal
(nisbah)
Bagi Hasil KeuntunganSesuai porsi kontribusi modal
(nisbah)
![Page 29: Prinsip Operasional Lembaga Keuangan Syariah](https://reader033.vdokumen.com/reader033/viewer/2022061614/56814605550346895db31294/html5/thumbnails/29.jpg)
Mudharabah
29
Mudharabah adalah suatu perkongsian antara dua pihak dimana pihak pertama (Shahibul Maal) menyediakan dana, dan pihak kedua (Mudharib) bertanggungjawab atas pengelolaan usaha. Keuntungan dibagikan sesuai dengan rasio bagi hasil yang telah disepakati bersama secara advance.
![Page 30: Prinsip Operasional Lembaga Keuangan Syariah](https://reader033.vdokumen.com/reader033/viewer/2022061614/56814605550346895db31294/html5/thumbnails/30.jpg)
Rukun Mudharabah
30
Pemilik dana (Shahibul Maal)Pengusaha (Mudharib)Pekerjaan/proyek/kegiatan
usaha (‘Amal)Modal (Ra’sul Maal)Nisbah bagi hasil
(Nisbaturibhin)Ijab Qabul (Sighat)
![Page 31: Prinsip Operasional Lembaga Keuangan Syariah](https://reader033.vdokumen.com/reader033/viewer/2022061614/56814605550346895db31294/html5/thumbnails/31.jpg)
Skema Mudharabah31
PEMBAGIANKEUNTUNGAN
PEMBAGIANKEUNTUNGAN
PROYEK / USAHAPROYEK / USAHA
PERJANJIANBAGI HASIL
PERJANJIANBAGI HASIL
KEAHLIAN / KETRAMPILAN
Nisbah X %
Nisbah
Y %
MUDHARIBMUDHARIB BANKBANK
MODALMODAL
MODAL100%
PembayaranKewajiban
Aplikasi Teknis Perbankan
![Page 32: Prinsip Operasional Lembaga Keuangan Syariah](https://reader033.vdokumen.com/reader033/viewer/2022061614/56814605550346895db31294/html5/thumbnails/32.jpg)
Murabahah
32
Murabahah adalah menjual dengan harga asal ditambah dengan margin keuntungan yang telah disepakati
![Page 33: Prinsip Operasional Lembaga Keuangan Syariah](https://reader033.vdokumen.com/reader033/viewer/2022061614/56814605550346895db31294/html5/thumbnails/33.jpg)
Rukun Murabahah
33
Penjual (Bai’)Pembeli (Musytari)Obyek/Barang (Mabii’)Harga (Tsaman)Ijab Qabul (Sighat)
![Page 34: Prinsip Operasional Lembaga Keuangan Syariah](https://reader033.vdokumen.com/reader033/viewer/2022061614/56814605550346895db31294/html5/thumbnails/34.jpg)
Skema Murabahah34
BANKBANKNASABAHNASABAH
SUPPLIERPENJUAL
SUPPLIERPENJUAL
1. Negosiasi &persyaratan
2. Akad Jual Beli
6. Bayar
4. Kirim3. Beli Barang
Aplikasi Teknis Perbankan
5. Terima Barang danDokumen
![Page 35: Prinsip Operasional Lembaga Keuangan Syariah](https://reader033.vdokumen.com/reader033/viewer/2022061614/56814605550346895db31294/html5/thumbnails/35.jpg)
Salam
35
Salam adalah proses jual beli dimana pembayaran dilakukan secara advance manakala penyerahan barang dilakukan kemudian
![Page 36: Prinsip Operasional Lembaga Keuangan Syariah](https://reader033.vdokumen.com/reader033/viewer/2022061614/56814605550346895db31294/html5/thumbnails/36.jpg)
Rukun Salam
36
Penjual (Muslam ilaih)Pembeli (Muslam)Obyek/Barang (Muslam Fiih)Harga (Ra’sul Maal as Salam)Ijab Qabul (Sighat)
![Page 37: Prinsip Operasional Lembaga Keuangan Syariah](https://reader033.vdokumen.com/reader033/viewer/2022061614/56814605550346895db31294/html5/thumbnails/37.jpg)
Skema Salam37
PRODUSENPENJUAL
PRODUSENPENJUAL NASABAHNASABAH
BANKSYARIAH
BANKSYARIAH
1. Negosiasi pesanan dengan Kriteria
3. Bayar Tunai7. Bayar angsuran
5. Kirim Dokumen
2. Pemesanan Nasabah
4. Bayar Tunai
6. Kirim Barang
Produsen ditunjuk oleh nasabah
Aplikasi Teknis Perbankan
![Page 38: Prinsip Operasional Lembaga Keuangan Syariah](https://reader033.vdokumen.com/reader033/viewer/2022061614/56814605550346895db31294/html5/thumbnails/38.jpg)
Istishna
38
Istishna adalah kontrak order yang ditandatangani bersama antara pemesan dengan produsen untuk pembuatan suatu jenis barang tertentu
![Page 39: Prinsip Operasional Lembaga Keuangan Syariah](https://reader033.vdokumen.com/reader033/viewer/2022061614/56814605550346895db31294/html5/thumbnails/39.jpg)
Rukun Istishna
39
Produsen (Shani’)Pemesan (Mustashni’)Barang (Mashnu’)Harga (Tsaman)Ijab Qabul (Sighat)
![Page 40: Prinsip Operasional Lembaga Keuangan Syariah](https://reader033.vdokumen.com/reader033/viewer/2022061614/56814605550346895db31294/html5/thumbnails/40.jpg)
Skema Istishna40
NASABAH(PEMESAN)
NASABAH(PEMESAN)
PRODUSEN(PEMBUAT)
PRODUSEN(PEMBUAT)
BANK(PENJUAL)
BANK(PENJUAL)
1. Pesan
3. Jual2. Pesan & Beli
Produsen pilihan nasabah
Wakil & Pesan
Aplikasi Teknis Perbankan
![Page 41: Prinsip Operasional Lembaga Keuangan Syariah](https://reader033.vdokumen.com/reader033/viewer/2022061614/56814605550346895db31294/html5/thumbnails/41.jpg)
Ijarah
41
Ijarah atau sewa yaitu memberi penyewa kesepakatan untuk mengambil manfaat dari barang sewaan untuk jangka waktu tertentu dengan imbalan yang besarnya telah disepakati bersama.
![Page 42: Prinsip Operasional Lembaga Keuangan Syariah](https://reader033.vdokumen.com/reader033/viewer/2022061614/56814605550346895db31294/html5/thumbnails/42.jpg)
Rukun Ijarah
42
Penyewa (Musta’jir)Pemberi Sewa (Mu’ajjir)Obyek Sewa (Ma’jur)Harga Sewa (Ujrah)Manfaat Sewa (Manfa’ah)Ijab Qabul (Sighat)
![Page 43: Prinsip Operasional Lembaga Keuangan Syariah](https://reader033.vdokumen.com/reader033/viewer/2022061614/56814605550346895db31294/html5/thumbnails/43.jpg)
Skema Ijarah43
PENJUAL /SUPPLIER
PENJUAL /SUPPLIER NASABAHNASABAH
BANKSYARIAH
BANKSYARIAH
1. Butuh Objek Sewa
3.Sewa Beli
B. Milik
A. Milik2. Beli Objek Sewa
OBJEKSEWA
Aplikasi Teknis Perbankan
![Page 44: Prinsip Operasional Lembaga Keuangan Syariah](https://reader033.vdokumen.com/reader033/viewer/2022061614/56814605550346895db31294/html5/thumbnails/44.jpg)
44
PRODUK JASA
![Page 45: Prinsip Operasional Lembaga Keuangan Syariah](https://reader033.vdokumen.com/reader033/viewer/2022061614/56814605550346895db31294/html5/thumbnails/45.jpg)
WAKALAH45
Wakalah adalah : Akad perwakilan antara dua pihak, dimana pihak pertama mewakilkan suatu urusan kepada pihak kedua untuk bertindak atas nama pihak pertama.
Aplikasinya dalam perbankan, wakalah digunakan untuk penerbitan Letter of Credit (L/C impor) atau penerusan permintaan barang dalam negeri dari bank di luar negeri (L/C ekspor).
Wakalah juga diterapkan dalam jasa transfer dan inkaso.
![Page 46: Prinsip Operasional Lembaga Keuangan Syariah](https://reader033.vdokumen.com/reader033/viewer/2022061614/56814605550346895db31294/html5/thumbnails/46.jpg)
JENIS WAKALAH46
1. Wakalah al mutlaqah, adalah :mewakilkan secara mutlak, tanpa batasan waktu dan untuk segala urusan
2. Wakalah al muqayyadah, adalah :penunjukan wakil untuk bertindak atas namanya dalam urusan-urusan tertentu.
3. Wakalah al ammah, adalah :perwakilan yang lebih luas dari pada al muqayyadah tetapi lebih sederhana dari pada al mutlaqah.
![Page 47: Prinsip Operasional Lembaga Keuangan Syariah](https://reader033.vdokumen.com/reader033/viewer/2022061614/56814605550346895db31294/html5/thumbnails/47.jpg)
KAFALAH47
Kafalah adalah :Akad jaminan dari suatu pihak kepada pihak lain.
Jenis-Jenis Kafalah : Kafalah bin nafs : jaminan dari diri si penjamin
(personal guarantee) Kafalah bil maal : jaminan pembayaran barang atau
pelunasan hutangDalam aplikasinya di perbankan dapat berbentuk jaminan uang muka (AdvancePayment Bond), atau jaminan pembayaran ( payment bond).
Kafalah Muallaqah : jaminan mutlak yang dibatasi oleh kurun waktu tertentu dan untuk tujuan tertentu.Dalam perbankan hal ini diterapkan untuk jaminan pelaksanaan suatu proyek ( performance bonds) atau jaminan penawaran (bid bonds)
![Page 48: Prinsip Operasional Lembaga Keuangan Syariah](https://reader033.vdokumen.com/reader033/viewer/2022061614/56814605550346895db31294/html5/thumbnails/48.jpg)
Bai’ al-Dayn (debt trading)
Pembelian dan penjualan sertifikat, sekuritas dan surat berharga berbasis utang yang sesuai syariah.
Hanya surat berharga berbasis hutang dengan debitur yang bonafid yang dapat diperdagangkan.
Syariah mengizinkan Bai’ al dayn pada nilai par dan dengan jatuh tempo yang tidak berubah. Metode ini disebut juga Hawalah.
48
![Page 49: Prinsip Operasional Lembaga Keuangan Syariah](https://reader033.vdokumen.com/reader033/viewer/2022061614/56814605550346895db31294/html5/thumbnails/49.jpg)
HAWALAH49
Hawalah adalah akad pemindahan hutang piutang suatu pihak kepada pihak lain
Kebanyakan ulama tidak memperbolehkan pengambilan manfaat (imbalan) atas pengalihan hutang-piutang tersebut antara lain dengan mengurangi jumlah piutang atau menambah jumlah hutang tersebut.
Bank hanya boleh membebankan fee atas jasa penagihan.
![Page 50: Prinsip Operasional Lembaga Keuangan Syariah](https://reader033.vdokumen.com/reader033/viewer/2022061614/56814605550346895db31294/html5/thumbnails/50.jpg)
JU’ALAH50
Ju’alah adalah akad dimana pihak pertama menjanjikan imbalan tertentu kepada pihak kedua atas pelaksanaan suatu tugas atau pelayanan yang dilakukan oleh pihak kedua untuk kepentingan pihak pertama.
Prinsip ini dapat diterapkan oleh bank dalam menawarkan berbagai pelayanan dengan mengambil fee dari nasabah ;Misalnya : Referensi bank, informasi usaha dsb.
![Page 51: Prinsip Operasional Lembaga Keuangan Syariah](https://reader033.vdokumen.com/reader033/viewer/2022061614/56814605550346895db31294/html5/thumbnails/51.jpg)
SHARF51
SharfAdalah transaksi pertukaran emas dan perak, atau pertukaran valuta asing.
Syarat-syarat : Harus tunai Serah terima harus dalam majelis kontak Bila pertukaran antara mata uang yang sama
harus dalam jumlah / kuantitas yang sama
![Page 52: Prinsip Operasional Lembaga Keuangan Syariah](https://reader033.vdokumen.com/reader033/viewer/2022061614/56814605550346895db31294/html5/thumbnails/52.jpg)
AL QARDH52
Pengertian Al Qardh Pemberian harta kepada orang lain yang dapat ditagih atau diminta kembali atau dengan kata lain meminjamkan tanpa mengharap imbalan.
Dalam literatur fiqh al qard dikategorikan sebagai aqd tathawwu’i atau akad saling bantu membantu dan bukan transaksi komersial.
![Page 53: Prinsip Operasional Lembaga Keuangan Syariah](https://reader033.vdokumen.com/reader033/viewer/2022061614/56814605550346895db31294/html5/thumbnails/53.jpg)
RUKUN DAN SYARAT AL QARDH
53
Rukun : Peminjam (muqtaridh) Pemilik dana/pemberi pinjaman (muqridh) Jumlah dana (qard) Ijab-qabul (sighat)
Syarat : Kerelaan kedua pihak yang berakad Dana yang dipinjamkan halal dan bermanfaat
![Page 54: Prinsip Operasional Lembaga Keuangan Syariah](https://reader033.vdokumen.com/reader033/viewer/2022061614/56814605550346895db31294/html5/thumbnails/54.jpg)
AL QARDH54
Aplikasi dalam perbankan Sebagai produk pelengkap kepada nasabah yang
membutuhkan dana talangan segera untuk masa yang sangat pendek
Sebagai produk untuk menyumbang usaha yang sangat kecil atau membantu sektor sosial. Skema khusus untuk ini dikenal sebagai produk al qardh al hasan.
![Page 55: Prinsip Operasional Lembaga Keuangan Syariah](https://reader033.vdokumen.com/reader033/viewer/2022061614/56814605550346895db31294/html5/thumbnails/55.jpg)
RAHN55
Rahn adalah Akad menggadaikan barang dari satu puhak kepada pihak lain, dengan uang sebagai gantinya.
Dalam aplikasinya akad ini dapat digunakan sebagai :
• tambahan pada pembiayaan beresiko yang memerlukan jaminan tambahan.
• produk tersendiri untuk melayani kebutuhan yang bersifat konsumtif seperti pendidikan, kesehatan dsb.