Download - Audit Internal (3)
AUDIT INTERNAL
ISO 9001 - 2008
TUJUAN AUDIT INTERNAL
bull Memenuhi standart Sistem Manajemen Mutu ISO 9001
bull Mengevaluasi kesesuaian antara ndash Dokumentasi Sistem Manajemen Mutu dengan
Standart ISO 9001ndash Efektifitas penerapan dan pemeliharaan SMM
bull Menilai kekuatan dan kelemahan SMMbull Menilai kesiapan dalam menghadapi audit
eksternalbull Bahan untuk Tinjauan Manajemen
DEFINISI AUDIT
Proses yang terdokumentasi serta dilakukan secara sistematik dan tidak memihak untuk mendapatkan bukti audit dan mengevaluasi secara obyektif untuk menentukan tingkat pemenuhan audit kriteria ( ISO 19011)
JENIS-JENIS AUDIT
bull AUDIT PIHAK PERTAMAbull Audit Mutu Internal
bull AUDIT PIHAK KEDUAbull Audit RekananSupplier
bull AUDIT PIHAK KETIGAbull Audit Badan Sertifikasibull Audit Pengawasanbull Audit Konsultan
JENIS AUDIT
1 Audit Pihak Pertama ( Audit Internal )Audit yang dilaksanakan oleh personil didalamperusahaan yang tidak bertanggung jawab langsungterhadap pekerjaannya
TUJUAN Memenuhi standart Sistem Manajemen Mutu ISO
9001 Mengevaluasi kesesuaian antara 1048698 Dokumentasi Sistem Manajemen Mutu dengan
Standart ISO 90011048698 Efektifitas penerapan dan pemeliharaan SMM
Menilai kekuatan dan kelemahan SMM Menilai kesiapan dalam menghadapi audit eksternal Bahan untuk Tinjauan Manajemen
JENIS AUDIT
2 Audit Pihak Kedua ( Audit Rekanan Supplier ) Audit yang dilakukan antara dua pihak yang terlibat didalam proses bisnis
TUJUAN Memantau kualifikasi RekananSupplier Mendorong rekananSupplier untuk memelihara dan meningkatkan sistem Manajemen mutunya
Memecahkan masalah yang ada dengan RekananSupplier
JENIS AUDIT
3 Audit Pihak KetigaAudit yang dilakukan oleh suatu badan yang independen terhadap suatu perusahaan
TUJUAN Menggurangi audit pihak yang kedua yang berulang-ullang
Untuk memperoleh Sertifikat dari badan sertifikasi Jenis Audit
JENIS AUDIT
AUDIT PENGAWASAN ( Surveillance Audit )Audit yang dilaksanakan untuk memonitor secara periodik penerapan suatu sistem yang diterapkan
AUDIT KONSULTANAudit yang dilaksanakan oleh konsultan yang tidak bertanggung jawab langsung dengan perusahaan dalam rangka konsultasi
KONSEP AUDIT
ISTILAH-ISTILAH DALAM AUDIT
bull Lead Auditor Auditor yang ditugasi untuk memimpin dan melaksanakan aktifitas audit
bull Auditor Orang yang mempunyai kualifikasi untk melakukan audit
bull Auditee Organisasi yang diaudit ( Orang yang di audit mewakili organisasinya )
bull Kriteria audit Kebijakan Prosedur Persyaratan yang digunakan sebagai bahan rujukan dalam pelaksanaan audit
ISTILAH-ISTILAH DALAM AUDIT
bull Bukti Audit Informasi yang dapat diverifikasi berdasarkan dari wawancara data-data Pengamatan dan lain-lain
bull Temuan Audit Bukti-bukti yang dikumpulkan dari pelaksanaan audit dengan dibandingkan dengan kriteria audit yang ada
bull Kesimpulan Audit Hasil audit yang dikumpulkan dari auditor setelah mempertimbangkan temuan audit
bull P bull D
bull Cbull A
LAPORAN AUDIT1 Mengadakan pertemuan tim Audit2 Meninjau ketidaksesuaian yg ada3 Menentukan elemen terkait4 Membuat laporan lengkap hasil Audit5 Mengadakan Acara Penutupan
PELAKSANAAN AUDIT1 Mengadakan Acara pembukaan2 Gunakan checklist3 Check pemenuhan prosedur4 Mengumpulkan informasi5 Mencatat ketidaksesuaian6 Mengisi kedalam formulir Audit
RENCANA AUDIT1 Menetapkan jadwal audit2 Menunjuk Auditor3 Informasi ke Audittee4 Buat Checklist
TINDAK LANJUT1 Menindaklanjuti hasil temuan auditor2 Verifikasi tindakan yang telah dilakukan3 Verifikasi effektifitas tindakan perbaikan4 Tinjauan Manajemen
Audit Mutu Internal Diagram Alir sistem Audit Mutu Internal
Management Representative Auditor Area Under Audit
Keep Audit Schedule amp
AR Log
Internal Q-Audit Results to
Management Review
Auditor conduct re-audit verification to audit verify elements that was
found NC
Auditor prepare
- Checklist - Prev Audit Result - Review applicable procedures - Inform to Auditee
Conduct Audit
Section
Take corrective
action
Re-auditre-verify Result
Present finding
- establish AR - Corr Action - Sign AR
Return checklist amp AR to MR
Return
Closed findings If not possible to close agree new time or discuss with MR
AR Audit Report
MR Management Representative
Schedule
AR Status Log
RENCANA AUDIT
1 Menetapkan Jadwal Auditbull Pastikan semua bagian di Audit
minimal satu kali dalam setahun2 Menunjuk auditor
bull Telah mengikuti pelatihan Audit Internal
bull Bisa bekerja sama
RENCANA AUDIT
3 Informasi ke Auditeebull Memberitahukan pelaksanaan audit
kepada auditee ( Tanggal Waktu dan Tempatnya )
4 Buat Check Listbull Mengikuti proses yang adabull Persyaratan yang harus adabull Tanggung jawab personelbull Catat bukti objektif
SIFAT-SIFAT AUDITOR
bull Profesionalbull Bijaksanabull Netral
bull Komunikatifbull Berpenampilan baikbull Mudah beradaptasi
bull Disiplin
Tanggung Jawab Lead Auditor
1 Bertanggung jawab terhadap seluruh fase audit2 Melaksanakan dan memimpin audit3 Melaksanakan Pembukaan dan Penutupan
pelaksanaan audit4 Mempersiapkan memeriksa dan menyerahkan
laporan audit5 Mewakili Tim audit dihdapan Manajemen
Auditee
Tanggung Jawab Lead Auditor
6 Memenuhi ketentuan audit yang digunakan7 Mendokumentasikan temuan yang diperoleh8 Bertanggung jawab kepada Lead Auditor9 Melaporkan hasil Audit10 Memverifikasi efektifitas tindakan perbaikan
yang diambil sebagai hasil dari audit sebelumnya
Peran Auditor bull Independen terhadap area yang diauditbull Telah mendapatkan pelatihanbull Memahami aktifitas dan sistem managemen
(Quality Manual prosedur WI dls) dari area yang diaudit
bull Penyiapan checklist bila perlubull Menitik beratkan pada pemeliharaan penerapan
dan penyempurnaan sistem managementbull Mengamati amp menguji penerapan sistem
managemenbull Menyusun dan menganalisis bukti penerapanbull Menyampaikan dan menyiapkan laporan hasil audit
secara obyektifbull Menindak lanjuti hasil tindak koreksi
Pelaksanaan Audit
1 Rapat Pembukaanbull Memperkenalkan auditor yang bertugasbull Konfirmasi mengenai TujuanRuang Lingkup dan Jadwalbull Menjelasakan metoda yang digunakanbull Memberi kesempatan auditee bertanya
2 Gunakan Checklistbull Check Pemenuhan Prosedurbull Kebijakan perusahaanperaturanbull Instruksi Kerjabull Speksifikasibull Inspeksi dan metoda testbull Diagram alirbull Dokumen lain yang terkait
Pelaksanaan Audit4 Mengumpulkan informasi
bull Wawancarabull Ajukan pertanyaan
(ApaSiapaMengapaKapanDimanaBagaimana dan Tunjukkan)
bull Melakukan pengujianbull Melakukan pengamatanTeknik Bertanyabull Arahkan pertanyaan mengikuti konsep sistem yaitu input -
Proses - Output (Pekerjaan yang dilakukan)bull Membuat pertanyaan berangkai dari yang bersifat umum ke
spesifikbull Pertanyaan diajukan dalam urutan yang logis bull Hindari pertanyaan-pertanyaan seperti Pertanyaan yg
cenderung memberi opini pertanyaan Gandabull Pertanyaan tertutup jawabannya Ya atau Tidak
Pelaksanaan Audit
5 Mencatat Hasil AuditCatat semua informasi yang didapat jangan percaya dengan memori andaGunakan checklist untuk mencatatnyaJangan terpengaruh dengan emosiDapat diverifikasi
6 Membuat Tindakan Koreksi dan Pencegahanbull Apa yang ditemukanbull Dimana ditemukanbull Ketidaksesuaian yang terjadibull Hubungan dengan standarbull Catat temuan yang ada pada formulir yang digunakanbull Konfirmasi persetujuan dengan auditee
Laporan Audit
1 Mengadakan pertemuan tim auditDiskusi temuan dari masing-masing auditor
2 Menentukan elemenklausul yang terkait dengan ketidaksesuaian yg terjadi
3 Membuat laporan lengkap hasil auditLaporkan hal yg kurang maupun yg bagus dari penerapan sistem mutu hasil tindakan perbaikan
Laporan Audit
4 Mengadakan Rapat Penutupanbull Ucapan terima kasih kepada Auditeebull Mengingatkan kembali mengenai audit yg
dilakukan secara samplingbull Melaporkan hasil audit kepada peserta rapatbull Diskusi mengenai temuan yang adabull Konfirmasi mengenai tindakan perbaikanbull Mengatur tindak lanjut hasil tindakan
perbaikan
Tindak Lanjut Audit
1 Menindaklanjuti hasil temuan auditorbull Auditee melakukan perbaikan atas adanya ketidaksesuaian
yang ada2 Verifikasi tindakan yang telah dilakukan
bull Auditor melakukan verifikasi atas tindakan perbaikan yang telah dilakukan
bull Untuk memastikan kebenarannya3 Verifikasi effektifitas dari tindakan perbaikan
bull Menentukan status dari tindakan perbaikan effektif atau tidak
4 Tinjauan Manajemenbull Melaporkan hasil audit pada saat tinjauan manajemen
- AUDIT INTERNAL
- TUJUAN AUDIT INTERNAL
- DEFINISI AUDIT
- JENIS-JENIS AUDIT
- JENIS AUDIT
- JENIS AUDIT (2)
- JENIS AUDIT (3)
- JENIS AUDIT (4)
- KONSEP AUDIT
- ISTILAH-ISTILAH DALAM AUDIT
- ISTILAH-ISTILAH DALAM AUDIT (2)
- Slide 12
- Slide 13
- RENCANA AUDIT
- RENCANA AUDIT (2)
- SIFAT-SIFAT AUDITOR
- Tanggung Jawab Lead Auditor
- Tanggung Jawab Lead Auditor (2)
- Peran Auditor
- Pelaksanaan Audit
- Pelaksanaan Audit (2)
- Pelaksanaan Audit (3)
- Laporan Audit
- Laporan Audit (2)
- Tindak Lanjut Audit
-
TUJUAN AUDIT INTERNAL
bull Memenuhi standart Sistem Manajemen Mutu ISO 9001
bull Mengevaluasi kesesuaian antara ndash Dokumentasi Sistem Manajemen Mutu dengan
Standart ISO 9001ndash Efektifitas penerapan dan pemeliharaan SMM
bull Menilai kekuatan dan kelemahan SMMbull Menilai kesiapan dalam menghadapi audit
eksternalbull Bahan untuk Tinjauan Manajemen
DEFINISI AUDIT
Proses yang terdokumentasi serta dilakukan secara sistematik dan tidak memihak untuk mendapatkan bukti audit dan mengevaluasi secara obyektif untuk menentukan tingkat pemenuhan audit kriteria ( ISO 19011)
JENIS-JENIS AUDIT
bull AUDIT PIHAK PERTAMAbull Audit Mutu Internal
bull AUDIT PIHAK KEDUAbull Audit RekananSupplier
bull AUDIT PIHAK KETIGAbull Audit Badan Sertifikasibull Audit Pengawasanbull Audit Konsultan
JENIS AUDIT
1 Audit Pihak Pertama ( Audit Internal )Audit yang dilaksanakan oleh personil didalamperusahaan yang tidak bertanggung jawab langsungterhadap pekerjaannya
TUJUAN Memenuhi standart Sistem Manajemen Mutu ISO
9001 Mengevaluasi kesesuaian antara 1048698 Dokumentasi Sistem Manajemen Mutu dengan
Standart ISO 90011048698 Efektifitas penerapan dan pemeliharaan SMM
Menilai kekuatan dan kelemahan SMM Menilai kesiapan dalam menghadapi audit eksternal Bahan untuk Tinjauan Manajemen
JENIS AUDIT
2 Audit Pihak Kedua ( Audit Rekanan Supplier ) Audit yang dilakukan antara dua pihak yang terlibat didalam proses bisnis
TUJUAN Memantau kualifikasi RekananSupplier Mendorong rekananSupplier untuk memelihara dan meningkatkan sistem Manajemen mutunya
Memecahkan masalah yang ada dengan RekananSupplier
JENIS AUDIT
3 Audit Pihak KetigaAudit yang dilakukan oleh suatu badan yang independen terhadap suatu perusahaan
TUJUAN Menggurangi audit pihak yang kedua yang berulang-ullang
Untuk memperoleh Sertifikat dari badan sertifikasi Jenis Audit
JENIS AUDIT
AUDIT PENGAWASAN ( Surveillance Audit )Audit yang dilaksanakan untuk memonitor secara periodik penerapan suatu sistem yang diterapkan
AUDIT KONSULTANAudit yang dilaksanakan oleh konsultan yang tidak bertanggung jawab langsung dengan perusahaan dalam rangka konsultasi
KONSEP AUDIT
ISTILAH-ISTILAH DALAM AUDIT
bull Lead Auditor Auditor yang ditugasi untuk memimpin dan melaksanakan aktifitas audit
bull Auditor Orang yang mempunyai kualifikasi untk melakukan audit
bull Auditee Organisasi yang diaudit ( Orang yang di audit mewakili organisasinya )
bull Kriteria audit Kebijakan Prosedur Persyaratan yang digunakan sebagai bahan rujukan dalam pelaksanaan audit
ISTILAH-ISTILAH DALAM AUDIT
bull Bukti Audit Informasi yang dapat diverifikasi berdasarkan dari wawancara data-data Pengamatan dan lain-lain
bull Temuan Audit Bukti-bukti yang dikumpulkan dari pelaksanaan audit dengan dibandingkan dengan kriteria audit yang ada
bull Kesimpulan Audit Hasil audit yang dikumpulkan dari auditor setelah mempertimbangkan temuan audit
bull P bull D
bull Cbull A
LAPORAN AUDIT1 Mengadakan pertemuan tim Audit2 Meninjau ketidaksesuaian yg ada3 Menentukan elemen terkait4 Membuat laporan lengkap hasil Audit5 Mengadakan Acara Penutupan
PELAKSANAAN AUDIT1 Mengadakan Acara pembukaan2 Gunakan checklist3 Check pemenuhan prosedur4 Mengumpulkan informasi5 Mencatat ketidaksesuaian6 Mengisi kedalam formulir Audit
RENCANA AUDIT1 Menetapkan jadwal audit2 Menunjuk Auditor3 Informasi ke Audittee4 Buat Checklist
TINDAK LANJUT1 Menindaklanjuti hasil temuan auditor2 Verifikasi tindakan yang telah dilakukan3 Verifikasi effektifitas tindakan perbaikan4 Tinjauan Manajemen
Audit Mutu Internal Diagram Alir sistem Audit Mutu Internal
Management Representative Auditor Area Under Audit
Keep Audit Schedule amp
AR Log
Internal Q-Audit Results to
Management Review
Auditor conduct re-audit verification to audit verify elements that was
found NC
Auditor prepare
- Checklist - Prev Audit Result - Review applicable procedures - Inform to Auditee
Conduct Audit
Section
Take corrective
action
Re-auditre-verify Result
Present finding
- establish AR - Corr Action - Sign AR
Return checklist amp AR to MR
Return
Closed findings If not possible to close agree new time or discuss with MR
AR Audit Report
MR Management Representative
Schedule
AR Status Log
RENCANA AUDIT
1 Menetapkan Jadwal Auditbull Pastikan semua bagian di Audit
minimal satu kali dalam setahun2 Menunjuk auditor
bull Telah mengikuti pelatihan Audit Internal
bull Bisa bekerja sama
RENCANA AUDIT
3 Informasi ke Auditeebull Memberitahukan pelaksanaan audit
kepada auditee ( Tanggal Waktu dan Tempatnya )
4 Buat Check Listbull Mengikuti proses yang adabull Persyaratan yang harus adabull Tanggung jawab personelbull Catat bukti objektif
SIFAT-SIFAT AUDITOR
bull Profesionalbull Bijaksanabull Netral
bull Komunikatifbull Berpenampilan baikbull Mudah beradaptasi
bull Disiplin
Tanggung Jawab Lead Auditor
1 Bertanggung jawab terhadap seluruh fase audit2 Melaksanakan dan memimpin audit3 Melaksanakan Pembukaan dan Penutupan
pelaksanaan audit4 Mempersiapkan memeriksa dan menyerahkan
laporan audit5 Mewakili Tim audit dihdapan Manajemen
Auditee
Tanggung Jawab Lead Auditor
6 Memenuhi ketentuan audit yang digunakan7 Mendokumentasikan temuan yang diperoleh8 Bertanggung jawab kepada Lead Auditor9 Melaporkan hasil Audit10 Memverifikasi efektifitas tindakan perbaikan
yang diambil sebagai hasil dari audit sebelumnya
Peran Auditor bull Independen terhadap area yang diauditbull Telah mendapatkan pelatihanbull Memahami aktifitas dan sistem managemen
(Quality Manual prosedur WI dls) dari area yang diaudit
bull Penyiapan checklist bila perlubull Menitik beratkan pada pemeliharaan penerapan
dan penyempurnaan sistem managementbull Mengamati amp menguji penerapan sistem
managemenbull Menyusun dan menganalisis bukti penerapanbull Menyampaikan dan menyiapkan laporan hasil audit
secara obyektifbull Menindak lanjuti hasil tindak koreksi
Pelaksanaan Audit
1 Rapat Pembukaanbull Memperkenalkan auditor yang bertugasbull Konfirmasi mengenai TujuanRuang Lingkup dan Jadwalbull Menjelasakan metoda yang digunakanbull Memberi kesempatan auditee bertanya
2 Gunakan Checklistbull Check Pemenuhan Prosedurbull Kebijakan perusahaanperaturanbull Instruksi Kerjabull Speksifikasibull Inspeksi dan metoda testbull Diagram alirbull Dokumen lain yang terkait
Pelaksanaan Audit4 Mengumpulkan informasi
bull Wawancarabull Ajukan pertanyaan
(ApaSiapaMengapaKapanDimanaBagaimana dan Tunjukkan)
bull Melakukan pengujianbull Melakukan pengamatanTeknik Bertanyabull Arahkan pertanyaan mengikuti konsep sistem yaitu input -
Proses - Output (Pekerjaan yang dilakukan)bull Membuat pertanyaan berangkai dari yang bersifat umum ke
spesifikbull Pertanyaan diajukan dalam urutan yang logis bull Hindari pertanyaan-pertanyaan seperti Pertanyaan yg
cenderung memberi opini pertanyaan Gandabull Pertanyaan tertutup jawabannya Ya atau Tidak
Pelaksanaan Audit
5 Mencatat Hasil AuditCatat semua informasi yang didapat jangan percaya dengan memori andaGunakan checklist untuk mencatatnyaJangan terpengaruh dengan emosiDapat diverifikasi
6 Membuat Tindakan Koreksi dan Pencegahanbull Apa yang ditemukanbull Dimana ditemukanbull Ketidaksesuaian yang terjadibull Hubungan dengan standarbull Catat temuan yang ada pada formulir yang digunakanbull Konfirmasi persetujuan dengan auditee
Laporan Audit
1 Mengadakan pertemuan tim auditDiskusi temuan dari masing-masing auditor
2 Menentukan elemenklausul yang terkait dengan ketidaksesuaian yg terjadi
3 Membuat laporan lengkap hasil auditLaporkan hal yg kurang maupun yg bagus dari penerapan sistem mutu hasil tindakan perbaikan
Laporan Audit
4 Mengadakan Rapat Penutupanbull Ucapan terima kasih kepada Auditeebull Mengingatkan kembali mengenai audit yg
dilakukan secara samplingbull Melaporkan hasil audit kepada peserta rapatbull Diskusi mengenai temuan yang adabull Konfirmasi mengenai tindakan perbaikanbull Mengatur tindak lanjut hasil tindakan
perbaikan
Tindak Lanjut Audit
1 Menindaklanjuti hasil temuan auditorbull Auditee melakukan perbaikan atas adanya ketidaksesuaian
yang ada2 Verifikasi tindakan yang telah dilakukan
bull Auditor melakukan verifikasi atas tindakan perbaikan yang telah dilakukan
bull Untuk memastikan kebenarannya3 Verifikasi effektifitas dari tindakan perbaikan
bull Menentukan status dari tindakan perbaikan effektif atau tidak
4 Tinjauan Manajemenbull Melaporkan hasil audit pada saat tinjauan manajemen
- AUDIT INTERNAL
- TUJUAN AUDIT INTERNAL
- DEFINISI AUDIT
- JENIS-JENIS AUDIT
- JENIS AUDIT
- JENIS AUDIT (2)
- JENIS AUDIT (3)
- JENIS AUDIT (4)
- KONSEP AUDIT
- ISTILAH-ISTILAH DALAM AUDIT
- ISTILAH-ISTILAH DALAM AUDIT (2)
- Slide 12
- Slide 13
- RENCANA AUDIT
- RENCANA AUDIT (2)
- SIFAT-SIFAT AUDITOR
- Tanggung Jawab Lead Auditor
- Tanggung Jawab Lead Auditor (2)
- Peran Auditor
- Pelaksanaan Audit
- Pelaksanaan Audit (2)
- Pelaksanaan Audit (3)
- Laporan Audit
- Laporan Audit (2)
- Tindak Lanjut Audit
-
DEFINISI AUDIT
Proses yang terdokumentasi serta dilakukan secara sistematik dan tidak memihak untuk mendapatkan bukti audit dan mengevaluasi secara obyektif untuk menentukan tingkat pemenuhan audit kriteria ( ISO 19011)
JENIS-JENIS AUDIT
bull AUDIT PIHAK PERTAMAbull Audit Mutu Internal
bull AUDIT PIHAK KEDUAbull Audit RekananSupplier
bull AUDIT PIHAK KETIGAbull Audit Badan Sertifikasibull Audit Pengawasanbull Audit Konsultan
JENIS AUDIT
1 Audit Pihak Pertama ( Audit Internal )Audit yang dilaksanakan oleh personil didalamperusahaan yang tidak bertanggung jawab langsungterhadap pekerjaannya
TUJUAN Memenuhi standart Sistem Manajemen Mutu ISO
9001 Mengevaluasi kesesuaian antara 1048698 Dokumentasi Sistem Manajemen Mutu dengan
Standart ISO 90011048698 Efektifitas penerapan dan pemeliharaan SMM
Menilai kekuatan dan kelemahan SMM Menilai kesiapan dalam menghadapi audit eksternal Bahan untuk Tinjauan Manajemen
JENIS AUDIT
2 Audit Pihak Kedua ( Audit Rekanan Supplier ) Audit yang dilakukan antara dua pihak yang terlibat didalam proses bisnis
TUJUAN Memantau kualifikasi RekananSupplier Mendorong rekananSupplier untuk memelihara dan meningkatkan sistem Manajemen mutunya
Memecahkan masalah yang ada dengan RekananSupplier
JENIS AUDIT
3 Audit Pihak KetigaAudit yang dilakukan oleh suatu badan yang independen terhadap suatu perusahaan
TUJUAN Menggurangi audit pihak yang kedua yang berulang-ullang
Untuk memperoleh Sertifikat dari badan sertifikasi Jenis Audit
JENIS AUDIT
AUDIT PENGAWASAN ( Surveillance Audit )Audit yang dilaksanakan untuk memonitor secara periodik penerapan suatu sistem yang diterapkan
AUDIT KONSULTANAudit yang dilaksanakan oleh konsultan yang tidak bertanggung jawab langsung dengan perusahaan dalam rangka konsultasi
KONSEP AUDIT
ISTILAH-ISTILAH DALAM AUDIT
bull Lead Auditor Auditor yang ditugasi untuk memimpin dan melaksanakan aktifitas audit
bull Auditor Orang yang mempunyai kualifikasi untk melakukan audit
bull Auditee Organisasi yang diaudit ( Orang yang di audit mewakili organisasinya )
bull Kriteria audit Kebijakan Prosedur Persyaratan yang digunakan sebagai bahan rujukan dalam pelaksanaan audit
ISTILAH-ISTILAH DALAM AUDIT
bull Bukti Audit Informasi yang dapat diverifikasi berdasarkan dari wawancara data-data Pengamatan dan lain-lain
bull Temuan Audit Bukti-bukti yang dikumpulkan dari pelaksanaan audit dengan dibandingkan dengan kriteria audit yang ada
bull Kesimpulan Audit Hasil audit yang dikumpulkan dari auditor setelah mempertimbangkan temuan audit
bull P bull D
bull Cbull A
LAPORAN AUDIT1 Mengadakan pertemuan tim Audit2 Meninjau ketidaksesuaian yg ada3 Menentukan elemen terkait4 Membuat laporan lengkap hasil Audit5 Mengadakan Acara Penutupan
PELAKSANAAN AUDIT1 Mengadakan Acara pembukaan2 Gunakan checklist3 Check pemenuhan prosedur4 Mengumpulkan informasi5 Mencatat ketidaksesuaian6 Mengisi kedalam formulir Audit
RENCANA AUDIT1 Menetapkan jadwal audit2 Menunjuk Auditor3 Informasi ke Audittee4 Buat Checklist
TINDAK LANJUT1 Menindaklanjuti hasil temuan auditor2 Verifikasi tindakan yang telah dilakukan3 Verifikasi effektifitas tindakan perbaikan4 Tinjauan Manajemen
Audit Mutu Internal Diagram Alir sistem Audit Mutu Internal
Management Representative Auditor Area Under Audit
Keep Audit Schedule amp
AR Log
Internal Q-Audit Results to
Management Review
Auditor conduct re-audit verification to audit verify elements that was
found NC
Auditor prepare
- Checklist - Prev Audit Result - Review applicable procedures - Inform to Auditee
Conduct Audit
Section
Take corrective
action
Re-auditre-verify Result
Present finding
- establish AR - Corr Action - Sign AR
Return checklist amp AR to MR
Return
Closed findings If not possible to close agree new time or discuss with MR
AR Audit Report
MR Management Representative
Schedule
AR Status Log
RENCANA AUDIT
1 Menetapkan Jadwal Auditbull Pastikan semua bagian di Audit
minimal satu kali dalam setahun2 Menunjuk auditor
bull Telah mengikuti pelatihan Audit Internal
bull Bisa bekerja sama
RENCANA AUDIT
3 Informasi ke Auditeebull Memberitahukan pelaksanaan audit
kepada auditee ( Tanggal Waktu dan Tempatnya )
4 Buat Check Listbull Mengikuti proses yang adabull Persyaratan yang harus adabull Tanggung jawab personelbull Catat bukti objektif
SIFAT-SIFAT AUDITOR
bull Profesionalbull Bijaksanabull Netral
bull Komunikatifbull Berpenampilan baikbull Mudah beradaptasi
bull Disiplin
Tanggung Jawab Lead Auditor
1 Bertanggung jawab terhadap seluruh fase audit2 Melaksanakan dan memimpin audit3 Melaksanakan Pembukaan dan Penutupan
pelaksanaan audit4 Mempersiapkan memeriksa dan menyerahkan
laporan audit5 Mewakili Tim audit dihdapan Manajemen
Auditee
Tanggung Jawab Lead Auditor
6 Memenuhi ketentuan audit yang digunakan7 Mendokumentasikan temuan yang diperoleh8 Bertanggung jawab kepada Lead Auditor9 Melaporkan hasil Audit10 Memverifikasi efektifitas tindakan perbaikan
yang diambil sebagai hasil dari audit sebelumnya
Peran Auditor bull Independen terhadap area yang diauditbull Telah mendapatkan pelatihanbull Memahami aktifitas dan sistem managemen
(Quality Manual prosedur WI dls) dari area yang diaudit
bull Penyiapan checklist bila perlubull Menitik beratkan pada pemeliharaan penerapan
dan penyempurnaan sistem managementbull Mengamati amp menguji penerapan sistem
managemenbull Menyusun dan menganalisis bukti penerapanbull Menyampaikan dan menyiapkan laporan hasil audit
secara obyektifbull Menindak lanjuti hasil tindak koreksi
Pelaksanaan Audit
1 Rapat Pembukaanbull Memperkenalkan auditor yang bertugasbull Konfirmasi mengenai TujuanRuang Lingkup dan Jadwalbull Menjelasakan metoda yang digunakanbull Memberi kesempatan auditee bertanya
2 Gunakan Checklistbull Check Pemenuhan Prosedurbull Kebijakan perusahaanperaturanbull Instruksi Kerjabull Speksifikasibull Inspeksi dan metoda testbull Diagram alirbull Dokumen lain yang terkait
Pelaksanaan Audit4 Mengumpulkan informasi
bull Wawancarabull Ajukan pertanyaan
(ApaSiapaMengapaKapanDimanaBagaimana dan Tunjukkan)
bull Melakukan pengujianbull Melakukan pengamatanTeknik Bertanyabull Arahkan pertanyaan mengikuti konsep sistem yaitu input -
Proses - Output (Pekerjaan yang dilakukan)bull Membuat pertanyaan berangkai dari yang bersifat umum ke
spesifikbull Pertanyaan diajukan dalam urutan yang logis bull Hindari pertanyaan-pertanyaan seperti Pertanyaan yg
cenderung memberi opini pertanyaan Gandabull Pertanyaan tertutup jawabannya Ya atau Tidak
Pelaksanaan Audit
5 Mencatat Hasil AuditCatat semua informasi yang didapat jangan percaya dengan memori andaGunakan checklist untuk mencatatnyaJangan terpengaruh dengan emosiDapat diverifikasi
6 Membuat Tindakan Koreksi dan Pencegahanbull Apa yang ditemukanbull Dimana ditemukanbull Ketidaksesuaian yang terjadibull Hubungan dengan standarbull Catat temuan yang ada pada formulir yang digunakanbull Konfirmasi persetujuan dengan auditee
Laporan Audit
1 Mengadakan pertemuan tim auditDiskusi temuan dari masing-masing auditor
2 Menentukan elemenklausul yang terkait dengan ketidaksesuaian yg terjadi
3 Membuat laporan lengkap hasil auditLaporkan hal yg kurang maupun yg bagus dari penerapan sistem mutu hasil tindakan perbaikan
Laporan Audit
4 Mengadakan Rapat Penutupanbull Ucapan terima kasih kepada Auditeebull Mengingatkan kembali mengenai audit yg
dilakukan secara samplingbull Melaporkan hasil audit kepada peserta rapatbull Diskusi mengenai temuan yang adabull Konfirmasi mengenai tindakan perbaikanbull Mengatur tindak lanjut hasil tindakan
perbaikan
Tindak Lanjut Audit
1 Menindaklanjuti hasil temuan auditorbull Auditee melakukan perbaikan atas adanya ketidaksesuaian
yang ada2 Verifikasi tindakan yang telah dilakukan
bull Auditor melakukan verifikasi atas tindakan perbaikan yang telah dilakukan
bull Untuk memastikan kebenarannya3 Verifikasi effektifitas dari tindakan perbaikan
bull Menentukan status dari tindakan perbaikan effektif atau tidak
4 Tinjauan Manajemenbull Melaporkan hasil audit pada saat tinjauan manajemen
- AUDIT INTERNAL
- TUJUAN AUDIT INTERNAL
- DEFINISI AUDIT
- JENIS-JENIS AUDIT
- JENIS AUDIT
- JENIS AUDIT (2)
- JENIS AUDIT (3)
- JENIS AUDIT (4)
- KONSEP AUDIT
- ISTILAH-ISTILAH DALAM AUDIT
- ISTILAH-ISTILAH DALAM AUDIT (2)
- Slide 12
- Slide 13
- RENCANA AUDIT
- RENCANA AUDIT (2)
- SIFAT-SIFAT AUDITOR
- Tanggung Jawab Lead Auditor
- Tanggung Jawab Lead Auditor (2)
- Peran Auditor
- Pelaksanaan Audit
- Pelaksanaan Audit (2)
- Pelaksanaan Audit (3)
- Laporan Audit
- Laporan Audit (2)
- Tindak Lanjut Audit
-
JENIS-JENIS AUDIT
bull AUDIT PIHAK PERTAMAbull Audit Mutu Internal
bull AUDIT PIHAK KEDUAbull Audit RekananSupplier
bull AUDIT PIHAK KETIGAbull Audit Badan Sertifikasibull Audit Pengawasanbull Audit Konsultan
JENIS AUDIT
1 Audit Pihak Pertama ( Audit Internal )Audit yang dilaksanakan oleh personil didalamperusahaan yang tidak bertanggung jawab langsungterhadap pekerjaannya
TUJUAN Memenuhi standart Sistem Manajemen Mutu ISO
9001 Mengevaluasi kesesuaian antara 1048698 Dokumentasi Sistem Manajemen Mutu dengan
Standart ISO 90011048698 Efektifitas penerapan dan pemeliharaan SMM
Menilai kekuatan dan kelemahan SMM Menilai kesiapan dalam menghadapi audit eksternal Bahan untuk Tinjauan Manajemen
JENIS AUDIT
2 Audit Pihak Kedua ( Audit Rekanan Supplier ) Audit yang dilakukan antara dua pihak yang terlibat didalam proses bisnis
TUJUAN Memantau kualifikasi RekananSupplier Mendorong rekananSupplier untuk memelihara dan meningkatkan sistem Manajemen mutunya
Memecahkan masalah yang ada dengan RekananSupplier
JENIS AUDIT
3 Audit Pihak KetigaAudit yang dilakukan oleh suatu badan yang independen terhadap suatu perusahaan
TUJUAN Menggurangi audit pihak yang kedua yang berulang-ullang
Untuk memperoleh Sertifikat dari badan sertifikasi Jenis Audit
JENIS AUDIT
AUDIT PENGAWASAN ( Surveillance Audit )Audit yang dilaksanakan untuk memonitor secara periodik penerapan suatu sistem yang diterapkan
AUDIT KONSULTANAudit yang dilaksanakan oleh konsultan yang tidak bertanggung jawab langsung dengan perusahaan dalam rangka konsultasi
KONSEP AUDIT
ISTILAH-ISTILAH DALAM AUDIT
bull Lead Auditor Auditor yang ditugasi untuk memimpin dan melaksanakan aktifitas audit
bull Auditor Orang yang mempunyai kualifikasi untk melakukan audit
bull Auditee Organisasi yang diaudit ( Orang yang di audit mewakili organisasinya )
bull Kriteria audit Kebijakan Prosedur Persyaratan yang digunakan sebagai bahan rujukan dalam pelaksanaan audit
ISTILAH-ISTILAH DALAM AUDIT
bull Bukti Audit Informasi yang dapat diverifikasi berdasarkan dari wawancara data-data Pengamatan dan lain-lain
bull Temuan Audit Bukti-bukti yang dikumpulkan dari pelaksanaan audit dengan dibandingkan dengan kriteria audit yang ada
bull Kesimpulan Audit Hasil audit yang dikumpulkan dari auditor setelah mempertimbangkan temuan audit
bull P bull D
bull Cbull A
LAPORAN AUDIT1 Mengadakan pertemuan tim Audit2 Meninjau ketidaksesuaian yg ada3 Menentukan elemen terkait4 Membuat laporan lengkap hasil Audit5 Mengadakan Acara Penutupan
PELAKSANAAN AUDIT1 Mengadakan Acara pembukaan2 Gunakan checklist3 Check pemenuhan prosedur4 Mengumpulkan informasi5 Mencatat ketidaksesuaian6 Mengisi kedalam formulir Audit
RENCANA AUDIT1 Menetapkan jadwal audit2 Menunjuk Auditor3 Informasi ke Audittee4 Buat Checklist
TINDAK LANJUT1 Menindaklanjuti hasil temuan auditor2 Verifikasi tindakan yang telah dilakukan3 Verifikasi effektifitas tindakan perbaikan4 Tinjauan Manajemen
Audit Mutu Internal Diagram Alir sistem Audit Mutu Internal
Management Representative Auditor Area Under Audit
Keep Audit Schedule amp
AR Log
Internal Q-Audit Results to
Management Review
Auditor conduct re-audit verification to audit verify elements that was
found NC
Auditor prepare
- Checklist - Prev Audit Result - Review applicable procedures - Inform to Auditee
Conduct Audit
Section
Take corrective
action
Re-auditre-verify Result
Present finding
- establish AR - Corr Action - Sign AR
Return checklist amp AR to MR
Return
Closed findings If not possible to close agree new time or discuss with MR
AR Audit Report
MR Management Representative
Schedule
AR Status Log
RENCANA AUDIT
1 Menetapkan Jadwal Auditbull Pastikan semua bagian di Audit
minimal satu kali dalam setahun2 Menunjuk auditor
bull Telah mengikuti pelatihan Audit Internal
bull Bisa bekerja sama
RENCANA AUDIT
3 Informasi ke Auditeebull Memberitahukan pelaksanaan audit
kepada auditee ( Tanggal Waktu dan Tempatnya )
4 Buat Check Listbull Mengikuti proses yang adabull Persyaratan yang harus adabull Tanggung jawab personelbull Catat bukti objektif
SIFAT-SIFAT AUDITOR
bull Profesionalbull Bijaksanabull Netral
bull Komunikatifbull Berpenampilan baikbull Mudah beradaptasi
bull Disiplin
Tanggung Jawab Lead Auditor
1 Bertanggung jawab terhadap seluruh fase audit2 Melaksanakan dan memimpin audit3 Melaksanakan Pembukaan dan Penutupan
pelaksanaan audit4 Mempersiapkan memeriksa dan menyerahkan
laporan audit5 Mewakili Tim audit dihdapan Manajemen
Auditee
Tanggung Jawab Lead Auditor
6 Memenuhi ketentuan audit yang digunakan7 Mendokumentasikan temuan yang diperoleh8 Bertanggung jawab kepada Lead Auditor9 Melaporkan hasil Audit10 Memverifikasi efektifitas tindakan perbaikan
yang diambil sebagai hasil dari audit sebelumnya
Peran Auditor bull Independen terhadap area yang diauditbull Telah mendapatkan pelatihanbull Memahami aktifitas dan sistem managemen
(Quality Manual prosedur WI dls) dari area yang diaudit
bull Penyiapan checklist bila perlubull Menitik beratkan pada pemeliharaan penerapan
dan penyempurnaan sistem managementbull Mengamati amp menguji penerapan sistem
managemenbull Menyusun dan menganalisis bukti penerapanbull Menyampaikan dan menyiapkan laporan hasil audit
secara obyektifbull Menindak lanjuti hasil tindak koreksi
Pelaksanaan Audit
1 Rapat Pembukaanbull Memperkenalkan auditor yang bertugasbull Konfirmasi mengenai TujuanRuang Lingkup dan Jadwalbull Menjelasakan metoda yang digunakanbull Memberi kesempatan auditee bertanya
2 Gunakan Checklistbull Check Pemenuhan Prosedurbull Kebijakan perusahaanperaturanbull Instruksi Kerjabull Speksifikasibull Inspeksi dan metoda testbull Diagram alirbull Dokumen lain yang terkait
Pelaksanaan Audit4 Mengumpulkan informasi
bull Wawancarabull Ajukan pertanyaan
(ApaSiapaMengapaKapanDimanaBagaimana dan Tunjukkan)
bull Melakukan pengujianbull Melakukan pengamatanTeknik Bertanyabull Arahkan pertanyaan mengikuti konsep sistem yaitu input -
Proses - Output (Pekerjaan yang dilakukan)bull Membuat pertanyaan berangkai dari yang bersifat umum ke
spesifikbull Pertanyaan diajukan dalam urutan yang logis bull Hindari pertanyaan-pertanyaan seperti Pertanyaan yg
cenderung memberi opini pertanyaan Gandabull Pertanyaan tertutup jawabannya Ya atau Tidak
Pelaksanaan Audit
5 Mencatat Hasil AuditCatat semua informasi yang didapat jangan percaya dengan memori andaGunakan checklist untuk mencatatnyaJangan terpengaruh dengan emosiDapat diverifikasi
6 Membuat Tindakan Koreksi dan Pencegahanbull Apa yang ditemukanbull Dimana ditemukanbull Ketidaksesuaian yang terjadibull Hubungan dengan standarbull Catat temuan yang ada pada formulir yang digunakanbull Konfirmasi persetujuan dengan auditee
Laporan Audit
1 Mengadakan pertemuan tim auditDiskusi temuan dari masing-masing auditor
2 Menentukan elemenklausul yang terkait dengan ketidaksesuaian yg terjadi
3 Membuat laporan lengkap hasil auditLaporkan hal yg kurang maupun yg bagus dari penerapan sistem mutu hasil tindakan perbaikan
Laporan Audit
4 Mengadakan Rapat Penutupanbull Ucapan terima kasih kepada Auditeebull Mengingatkan kembali mengenai audit yg
dilakukan secara samplingbull Melaporkan hasil audit kepada peserta rapatbull Diskusi mengenai temuan yang adabull Konfirmasi mengenai tindakan perbaikanbull Mengatur tindak lanjut hasil tindakan
perbaikan
Tindak Lanjut Audit
1 Menindaklanjuti hasil temuan auditorbull Auditee melakukan perbaikan atas adanya ketidaksesuaian
yang ada2 Verifikasi tindakan yang telah dilakukan
bull Auditor melakukan verifikasi atas tindakan perbaikan yang telah dilakukan
bull Untuk memastikan kebenarannya3 Verifikasi effektifitas dari tindakan perbaikan
bull Menentukan status dari tindakan perbaikan effektif atau tidak
4 Tinjauan Manajemenbull Melaporkan hasil audit pada saat tinjauan manajemen
- AUDIT INTERNAL
- TUJUAN AUDIT INTERNAL
- DEFINISI AUDIT
- JENIS-JENIS AUDIT
- JENIS AUDIT
- JENIS AUDIT (2)
- JENIS AUDIT (3)
- JENIS AUDIT (4)
- KONSEP AUDIT
- ISTILAH-ISTILAH DALAM AUDIT
- ISTILAH-ISTILAH DALAM AUDIT (2)
- Slide 12
- Slide 13
- RENCANA AUDIT
- RENCANA AUDIT (2)
- SIFAT-SIFAT AUDITOR
- Tanggung Jawab Lead Auditor
- Tanggung Jawab Lead Auditor (2)
- Peran Auditor
- Pelaksanaan Audit
- Pelaksanaan Audit (2)
- Pelaksanaan Audit (3)
- Laporan Audit
- Laporan Audit (2)
- Tindak Lanjut Audit
-
JENIS AUDIT
1 Audit Pihak Pertama ( Audit Internal )Audit yang dilaksanakan oleh personil didalamperusahaan yang tidak bertanggung jawab langsungterhadap pekerjaannya
TUJUAN Memenuhi standart Sistem Manajemen Mutu ISO
9001 Mengevaluasi kesesuaian antara 1048698 Dokumentasi Sistem Manajemen Mutu dengan
Standart ISO 90011048698 Efektifitas penerapan dan pemeliharaan SMM
Menilai kekuatan dan kelemahan SMM Menilai kesiapan dalam menghadapi audit eksternal Bahan untuk Tinjauan Manajemen
JENIS AUDIT
2 Audit Pihak Kedua ( Audit Rekanan Supplier ) Audit yang dilakukan antara dua pihak yang terlibat didalam proses bisnis
TUJUAN Memantau kualifikasi RekananSupplier Mendorong rekananSupplier untuk memelihara dan meningkatkan sistem Manajemen mutunya
Memecahkan masalah yang ada dengan RekananSupplier
JENIS AUDIT
3 Audit Pihak KetigaAudit yang dilakukan oleh suatu badan yang independen terhadap suatu perusahaan
TUJUAN Menggurangi audit pihak yang kedua yang berulang-ullang
Untuk memperoleh Sertifikat dari badan sertifikasi Jenis Audit
JENIS AUDIT
AUDIT PENGAWASAN ( Surveillance Audit )Audit yang dilaksanakan untuk memonitor secara periodik penerapan suatu sistem yang diterapkan
AUDIT KONSULTANAudit yang dilaksanakan oleh konsultan yang tidak bertanggung jawab langsung dengan perusahaan dalam rangka konsultasi
KONSEP AUDIT
ISTILAH-ISTILAH DALAM AUDIT
bull Lead Auditor Auditor yang ditugasi untuk memimpin dan melaksanakan aktifitas audit
bull Auditor Orang yang mempunyai kualifikasi untk melakukan audit
bull Auditee Organisasi yang diaudit ( Orang yang di audit mewakili organisasinya )
bull Kriteria audit Kebijakan Prosedur Persyaratan yang digunakan sebagai bahan rujukan dalam pelaksanaan audit
ISTILAH-ISTILAH DALAM AUDIT
bull Bukti Audit Informasi yang dapat diverifikasi berdasarkan dari wawancara data-data Pengamatan dan lain-lain
bull Temuan Audit Bukti-bukti yang dikumpulkan dari pelaksanaan audit dengan dibandingkan dengan kriteria audit yang ada
bull Kesimpulan Audit Hasil audit yang dikumpulkan dari auditor setelah mempertimbangkan temuan audit
bull P bull D
bull Cbull A
LAPORAN AUDIT1 Mengadakan pertemuan tim Audit2 Meninjau ketidaksesuaian yg ada3 Menentukan elemen terkait4 Membuat laporan lengkap hasil Audit5 Mengadakan Acara Penutupan
PELAKSANAAN AUDIT1 Mengadakan Acara pembukaan2 Gunakan checklist3 Check pemenuhan prosedur4 Mengumpulkan informasi5 Mencatat ketidaksesuaian6 Mengisi kedalam formulir Audit
RENCANA AUDIT1 Menetapkan jadwal audit2 Menunjuk Auditor3 Informasi ke Audittee4 Buat Checklist
TINDAK LANJUT1 Menindaklanjuti hasil temuan auditor2 Verifikasi tindakan yang telah dilakukan3 Verifikasi effektifitas tindakan perbaikan4 Tinjauan Manajemen
Audit Mutu Internal Diagram Alir sistem Audit Mutu Internal
Management Representative Auditor Area Under Audit
Keep Audit Schedule amp
AR Log
Internal Q-Audit Results to
Management Review
Auditor conduct re-audit verification to audit verify elements that was
found NC
Auditor prepare
- Checklist - Prev Audit Result - Review applicable procedures - Inform to Auditee
Conduct Audit
Section
Take corrective
action
Re-auditre-verify Result
Present finding
- establish AR - Corr Action - Sign AR
Return checklist amp AR to MR
Return
Closed findings If not possible to close agree new time or discuss with MR
AR Audit Report
MR Management Representative
Schedule
AR Status Log
RENCANA AUDIT
1 Menetapkan Jadwal Auditbull Pastikan semua bagian di Audit
minimal satu kali dalam setahun2 Menunjuk auditor
bull Telah mengikuti pelatihan Audit Internal
bull Bisa bekerja sama
RENCANA AUDIT
3 Informasi ke Auditeebull Memberitahukan pelaksanaan audit
kepada auditee ( Tanggal Waktu dan Tempatnya )
4 Buat Check Listbull Mengikuti proses yang adabull Persyaratan yang harus adabull Tanggung jawab personelbull Catat bukti objektif
SIFAT-SIFAT AUDITOR
bull Profesionalbull Bijaksanabull Netral
bull Komunikatifbull Berpenampilan baikbull Mudah beradaptasi
bull Disiplin
Tanggung Jawab Lead Auditor
1 Bertanggung jawab terhadap seluruh fase audit2 Melaksanakan dan memimpin audit3 Melaksanakan Pembukaan dan Penutupan
pelaksanaan audit4 Mempersiapkan memeriksa dan menyerahkan
laporan audit5 Mewakili Tim audit dihdapan Manajemen
Auditee
Tanggung Jawab Lead Auditor
6 Memenuhi ketentuan audit yang digunakan7 Mendokumentasikan temuan yang diperoleh8 Bertanggung jawab kepada Lead Auditor9 Melaporkan hasil Audit10 Memverifikasi efektifitas tindakan perbaikan
yang diambil sebagai hasil dari audit sebelumnya
Peran Auditor bull Independen terhadap area yang diauditbull Telah mendapatkan pelatihanbull Memahami aktifitas dan sistem managemen
(Quality Manual prosedur WI dls) dari area yang diaudit
bull Penyiapan checklist bila perlubull Menitik beratkan pada pemeliharaan penerapan
dan penyempurnaan sistem managementbull Mengamati amp menguji penerapan sistem
managemenbull Menyusun dan menganalisis bukti penerapanbull Menyampaikan dan menyiapkan laporan hasil audit
secara obyektifbull Menindak lanjuti hasil tindak koreksi
Pelaksanaan Audit
1 Rapat Pembukaanbull Memperkenalkan auditor yang bertugasbull Konfirmasi mengenai TujuanRuang Lingkup dan Jadwalbull Menjelasakan metoda yang digunakanbull Memberi kesempatan auditee bertanya
2 Gunakan Checklistbull Check Pemenuhan Prosedurbull Kebijakan perusahaanperaturanbull Instruksi Kerjabull Speksifikasibull Inspeksi dan metoda testbull Diagram alirbull Dokumen lain yang terkait
Pelaksanaan Audit4 Mengumpulkan informasi
bull Wawancarabull Ajukan pertanyaan
(ApaSiapaMengapaKapanDimanaBagaimana dan Tunjukkan)
bull Melakukan pengujianbull Melakukan pengamatanTeknik Bertanyabull Arahkan pertanyaan mengikuti konsep sistem yaitu input -
Proses - Output (Pekerjaan yang dilakukan)bull Membuat pertanyaan berangkai dari yang bersifat umum ke
spesifikbull Pertanyaan diajukan dalam urutan yang logis bull Hindari pertanyaan-pertanyaan seperti Pertanyaan yg
cenderung memberi opini pertanyaan Gandabull Pertanyaan tertutup jawabannya Ya atau Tidak
Pelaksanaan Audit
5 Mencatat Hasil AuditCatat semua informasi yang didapat jangan percaya dengan memori andaGunakan checklist untuk mencatatnyaJangan terpengaruh dengan emosiDapat diverifikasi
6 Membuat Tindakan Koreksi dan Pencegahanbull Apa yang ditemukanbull Dimana ditemukanbull Ketidaksesuaian yang terjadibull Hubungan dengan standarbull Catat temuan yang ada pada formulir yang digunakanbull Konfirmasi persetujuan dengan auditee
Laporan Audit
1 Mengadakan pertemuan tim auditDiskusi temuan dari masing-masing auditor
2 Menentukan elemenklausul yang terkait dengan ketidaksesuaian yg terjadi
3 Membuat laporan lengkap hasil auditLaporkan hal yg kurang maupun yg bagus dari penerapan sistem mutu hasil tindakan perbaikan
Laporan Audit
4 Mengadakan Rapat Penutupanbull Ucapan terima kasih kepada Auditeebull Mengingatkan kembali mengenai audit yg
dilakukan secara samplingbull Melaporkan hasil audit kepada peserta rapatbull Diskusi mengenai temuan yang adabull Konfirmasi mengenai tindakan perbaikanbull Mengatur tindak lanjut hasil tindakan
perbaikan
Tindak Lanjut Audit
1 Menindaklanjuti hasil temuan auditorbull Auditee melakukan perbaikan atas adanya ketidaksesuaian
yang ada2 Verifikasi tindakan yang telah dilakukan
bull Auditor melakukan verifikasi atas tindakan perbaikan yang telah dilakukan
bull Untuk memastikan kebenarannya3 Verifikasi effektifitas dari tindakan perbaikan
bull Menentukan status dari tindakan perbaikan effektif atau tidak
4 Tinjauan Manajemenbull Melaporkan hasil audit pada saat tinjauan manajemen
- AUDIT INTERNAL
- TUJUAN AUDIT INTERNAL
- DEFINISI AUDIT
- JENIS-JENIS AUDIT
- JENIS AUDIT
- JENIS AUDIT (2)
- JENIS AUDIT (3)
- JENIS AUDIT (4)
- KONSEP AUDIT
- ISTILAH-ISTILAH DALAM AUDIT
- ISTILAH-ISTILAH DALAM AUDIT (2)
- Slide 12
- Slide 13
- RENCANA AUDIT
- RENCANA AUDIT (2)
- SIFAT-SIFAT AUDITOR
- Tanggung Jawab Lead Auditor
- Tanggung Jawab Lead Auditor (2)
- Peran Auditor
- Pelaksanaan Audit
- Pelaksanaan Audit (2)
- Pelaksanaan Audit (3)
- Laporan Audit
- Laporan Audit (2)
- Tindak Lanjut Audit
-
JENIS AUDIT
2 Audit Pihak Kedua ( Audit Rekanan Supplier ) Audit yang dilakukan antara dua pihak yang terlibat didalam proses bisnis
TUJUAN Memantau kualifikasi RekananSupplier Mendorong rekananSupplier untuk memelihara dan meningkatkan sistem Manajemen mutunya
Memecahkan masalah yang ada dengan RekananSupplier
JENIS AUDIT
3 Audit Pihak KetigaAudit yang dilakukan oleh suatu badan yang independen terhadap suatu perusahaan
TUJUAN Menggurangi audit pihak yang kedua yang berulang-ullang
Untuk memperoleh Sertifikat dari badan sertifikasi Jenis Audit
JENIS AUDIT
AUDIT PENGAWASAN ( Surveillance Audit )Audit yang dilaksanakan untuk memonitor secara periodik penerapan suatu sistem yang diterapkan
AUDIT KONSULTANAudit yang dilaksanakan oleh konsultan yang tidak bertanggung jawab langsung dengan perusahaan dalam rangka konsultasi
KONSEP AUDIT
ISTILAH-ISTILAH DALAM AUDIT
bull Lead Auditor Auditor yang ditugasi untuk memimpin dan melaksanakan aktifitas audit
bull Auditor Orang yang mempunyai kualifikasi untk melakukan audit
bull Auditee Organisasi yang diaudit ( Orang yang di audit mewakili organisasinya )
bull Kriteria audit Kebijakan Prosedur Persyaratan yang digunakan sebagai bahan rujukan dalam pelaksanaan audit
ISTILAH-ISTILAH DALAM AUDIT
bull Bukti Audit Informasi yang dapat diverifikasi berdasarkan dari wawancara data-data Pengamatan dan lain-lain
bull Temuan Audit Bukti-bukti yang dikumpulkan dari pelaksanaan audit dengan dibandingkan dengan kriteria audit yang ada
bull Kesimpulan Audit Hasil audit yang dikumpulkan dari auditor setelah mempertimbangkan temuan audit
bull P bull D
bull Cbull A
LAPORAN AUDIT1 Mengadakan pertemuan tim Audit2 Meninjau ketidaksesuaian yg ada3 Menentukan elemen terkait4 Membuat laporan lengkap hasil Audit5 Mengadakan Acara Penutupan
PELAKSANAAN AUDIT1 Mengadakan Acara pembukaan2 Gunakan checklist3 Check pemenuhan prosedur4 Mengumpulkan informasi5 Mencatat ketidaksesuaian6 Mengisi kedalam formulir Audit
RENCANA AUDIT1 Menetapkan jadwal audit2 Menunjuk Auditor3 Informasi ke Audittee4 Buat Checklist
TINDAK LANJUT1 Menindaklanjuti hasil temuan auditor2 Verifikasi tindakan yang telah dilakukan3 Verifikasi effektifitas tindakan perbaikan4 Tinjauan Manajemen
Audit Mutu Internal Diagram Alir sistem Audit Mutu Internal
Management Representative Auditor Area Under Audit
Keep Audit Schedule amp
AR Log
Internal Q-Audit Results to
Management Review
Auditor conduct re-audit verification to audit verify elements that was
found NC
Auditor prepare
- Checklist - Prev Audit Result - Review applicable procedures - Inform to Auditee
Conduct Audit
Section
Take corrective
action
Re-auditre-verify Result
Present finding
- establish AR - Corr Action - Sign AR
Return checklist amp AR to MR
Return
Closed findings If not possible to close agree new time or discuss with MR
AR Audit Report
MR Management Representative
Schedule
AR Status Log
RENCANA AUDIT
1 Menetapkan Jadwal Auditbull Pastikan semua bagian di Audit
minimal satu kali dalam setahun2 Menunjuk auditor
bull Telah mengikuti pelatihan Audit Internal
bull Bisa bekerja sama
RENCANA AUDIT
3 Informasi ke Auditeebull Memberitahukan pelaksanaan audit
kepada auditee ( Tanggal Waktu dan Tempatnya )
4 Buat Check Listbull Mengikuti proses yang adabull Persyaratan yang harus adabull Tanggung jawab personelbull Catat bukti objektif
SIFAT-SIFAT AUDITOR
bull Profesionalbull Bijaksanabull Netral
bull Komunikatifbull Berpenampilan baikbull Mudah beradaptasi
bull Disiplin
Tanggung Jawab Lead Auditor
1 Bertanggung jawab terhadap seluruh fase audit2 Melaksanakan dan memimpin audit3 Melaksanakan Pembukaan dan Penutupan
pelaksanaan audit4 Mempersiapkan memeriksa dan menyerahkan
laporan audit5 Mewakili Tim audit dihdapan Manajemen
Auditee
Tanggung Jawab Lead Auditor
6 Memenuhi ketentuan audit yang digunakan7 Mendokumentasikan temuan yang diperoleh8 Bertanggung jawab kepada Lead Auditor9 Melaporkan hasil Audit10 Memverifikasi efektifitas tindakan perbaikan
yang diambil sebagai hasil dari audit sebelumnya
Peran Auditor bull Independen terhadap area yang diauditbull Telah mendapatkan pelatihanbull Memahami aktifitas dan sistem managemen
(Quality Manual prosedur WI dls) dari area yang diaudit
bull Penyiapan checklist bila perlubull Menitik beratkan pada pemeliharaan penerapan
dan penyempurnaan sistem managementbull Mengamati amp menguji penerapan sistem
managemenbull Menyusun dan menganalisis bukti penerapanbull Menyampaikan dan menyiapkan laporan hasil audit
secara obyektifbull Menindak lanjuti hasil tindak koreksi
Pelaksanaan Audit
1 Rapat Pembukaanbull Memperkenalkan auditor yang bertugasbull Konfirmasi mengenai TujuanRuang Lingkup dan Jadwalbull Menjelasakan metoda yang digunakanbull Memberi kesempatan auditee bertanya
2 Gunakan Checklistbull Check Pemenuhan Prosedurbull Kebijakan perusahaanperaturanbull Instruksi Kerjabull Speksifikasibull Inspeksi dan metoda testbull Diagram alirbull Dokumen lain yang terkait
Pelaksanaan Audit4 Mengumpulkan informasi
bull Wawancarabull Ajukan pertanyaan
(ApaSiapaMengapaKapanDimanaBagaimana dan Tunjukkan)
bull Melakukan pengujianbull Melakukan pengamatanTeknik Bertanyabull Arahkan pertanyaan mengikuti konsep sistem yaitu input -
Proses - Output (Pekerjaan yang dilakukan)bull Membuat pertanyaan berangkai dari yang bersifat umum ke
spesifikbull Pertanyaan diajukan dalam urutan yang logis bull Hindari pertanyaan-pertanyaan seperti Pertanyaan yg
cenderung memberi opini pertanyaan Gandabull Pertanyaan tertutup jawabannya Ya atau Tidak
Pelaksanaan Audit
5 Mencatat Hasil AuditCatat semua informasi yang didapat jangan percaya dengan memori andaGunakan checklist untuk mencatatnyaJangan terpengaruh dengan emosiDapat diverifikasi
6 Membuat Tindakan Koreksi dan Pencegahanbull Apa yang ditemukanbull Dimana ditemukanbull Ketidaksesuaian yang terjadibull Hubungan dengan standarbull Catat temuan yang ada pada formulir yang digunakanbull Konfirmasi persetujuan dengan auditee
Laporan Audit
1 Mengadakan pertemuan tim auditDiskusi temuan dari masing-masing auditor
2 Menentukan elemenklausul yang terkait dengan ketidaksesuaian yg terjadi
3 Membuat laporan lengkap hasil auditLaporkan hal yg kurang maupun yg bagus dari penerapan sistem mutu hasil tindakan perbaikan
Laporan Audit
4 Mengadakan Rapat Penutupanbull Ucapan terima kasih kepada Auditeebull Mengingatkan kembali mengenai audit yg
dilakukan secara samplingbull Melaporkan hasil audit kepada peserta rapatbull Diskusi mengenai temuan yang adabull Konfirmasi mengenai tindakan perbaikanbull Mengatur tindak lanjut hasil tindakan
perbaikan
Tindak Lanjut Audit
1 Menindaklanjuti hasil temuan auditorbull Auditee melakukan perbaikan atas adanya ketidaksesuaian
yang ada2 Verifikasi tindakan yang telah dilakukan
bull Auditor melakukan verifikasi atas tindakan perbaikan yang telah dilakukan
bull Untuk memastikan kebenarannya3 Verifikasi effektifitas dari tindakan perbaikan
bull Menentukan status dari tindakan perbaikan effektif atau tidak
4 Tinjauan Manajemenbull Melaporkan hasil audit pada saat tinjauan manajemen
- AUDIT INTERNAL
- TUJUAN AUDIT INTERNAL
- DEFINISI AUDIT
- JENIS-JENIS AUDIT
- JENIS AUDIT
- JENIS AUDIT (2)
- JENIS AUDIT (3)
- JENIS AUDIT (4)
- KONSEP AUDIT
- ISTILAH-ISTILAH DALAM AUDIT
- ISTILAH-ISTILAH DALAM AUDIT (2)
- Slide 12
- Slide 13
- RENCANA AUDIT
- RENCANA AUDIT (2)
- SIFAT-SIFAT AUDITOR
- Tanggung Jawab Lead Auditor
- Tanggung Jawab Lead Auditor (2)
- Peran Auditor
- Pelaksanaan Audit
- Pelaksanaan Audit (2)
- Pelaksanaan Audit (3)
- Laporan Audit
- Laporan Audit (2)
- Tindak Lanjut Audit
-
JENIS AUDIT
3 Audit Pihak KetigaAudit yang dilakukan oleh suatu badan yang independen terhadap suatu perusahaan
TUJUAN Menggurangi audit pihak yang kedua yang berulang-ullang
Untuk memperoleh Sertifikat dari badan sertifikasi Jenis Audit
JENIS AUDIT
AUDIT PENGAWASAN ( Surveillance Audit )Audit yang dilaksanakan untuk memonitor secara periodik penerapan suatu sistem yang diterapkan
AUDIT KONSULTANAudit yang dilaksanakan oleh konsultan yang tidak bertanggung jawab langsung dengan perusahaan dalam rangka konsultasi
KONSEP AUDIT
ISTILAH-ISTILAH DALAM AUDIT
bull Lead Auditor Auditor yang ditugasi untuk memimpin dan melaksanakan aktifitas audit
bull Auditor Orang yang mempunyai kualifikasi untk melakukan audit
bull Auditee Organisasi yang diaudit ( Orang yang di audit mewakili organisasinya )
bull Kriteria audit Kebijakan Prosedur Persyaratan yang digunakan sebagai bahan rujukan dalam pelaksanaan audit
ISTILAH-ISTILAH DALAM AUDIT
bull Bukti Audit Informasi yang dapat diverifikasi berdasarkan dari wawancara data-data Pengamatan dan lain-lain
bull Temuan Audit Bukti-bukti yang dikumpulkan dari pelaksanaan audit dengan dibandingkan dengan kriteria audit yang ada
bull Kesimpulan Audit Hasil audit yang dikumpulkan dari auditor setelah mempertimbangkan temuan audit
bull P bull D
bull Cbull A
LAPORAN AUDIT1 Mengadakan pertemuan tim Audit2 Meninjau ketidaksesuaian yg ada3 Menentukan elemen terkait4 Membuat laporan lengkap hasil Audit5 Mengadakan Acara Penutupan
PELAKSANAAN AUDIT1 Mengadakan Acara pembukaan2 Gunakan checklist3 Check pemenuhan prosedur4 Mengumpulkan informasi5 Mencatat ketidaksesuaian6 Mengisi kedalam formulir Audit
RENCANA AUDIT1 Menetapkan jadwal audit2 Menunjuk Auditor3 Informasi ke Audittee4 Buat Checklist
TINDAK LANJUT1 Menindaklanjuti hasil temuan auditor2 Verifikasi tindakan yang telah dilakukan3 Verifikasi effektifitas tindakan perbaikan4 Tinjauan Manajemen
Audit Mutu Internal Diagram Alir sistem Audit Mutu Internal
Management Representative Auditor Area Under Audit
Keep Audit Schedule amp
AR Log
Internal Q-Audit Results to
Management Review
Auditor conduct re-audit verification to audit verify elements that was
found NC
Auditor prepare
- Checklist - Prev Audit Result - Review applicable procedures - Inform to Auditee
Conduct Audit
Section
Take corrective
action
Re-auditre-verify Result
Present finding
- establish AR - Corr Action - Sign AR
Return checklist amp AR to MR
Return
Closed findings If not possible to close agree new time or discuss with MR
AR Audit Report
MR Management Representative
Schedule
AR Status Log
RENCANA AUDIT
1 Menetapkan Jadwal Auditbull Pastikan semua bagian di Audit
minimal satu kali dalam setahun2 Menunjuk auditor
bull Telah mengikuti pelatihan Audit Internal
bull Bisa bekerja sama
RENCANA AUDIT
3 Informasi ke Auditeebull Memberitahukan pelaksanaan audit
kepada auditee ( Tanggal Waktu dan Tempatnya )
4 Buat Check Listbull Mengikuti proses yang adabull Persyaratan yang harus adabull Tanggung jawab personelbull Catat bukti objektif
SIFAT-SIFAT AUDITOR
bull Profesionalbull Bijaksanabull Netral
bull Komunikatifbull Berpenampilan baikbull Mudah beradaptasi
bull Disiplin
Tanggung Jawab Lead Auditor
1 Bertanggung jawab terhadap seluruh fase audit2 Melaksanakan dan memimpin audit3 Melaksanakan Pembukaan dan Penutupan
pelaksanaan audit4 Mempersiapkan memeriksa dan menyerahkan
laporan audit5 Mewakili Tim audit dihdapan Manajemen
Auditee
Tanggung Jawab Lead Auditor
6 Memenuhi ketentuan audit yang digunakan7 Mendokumentasikan temuan yang diperoleh8 Bertanggung jawab kepada Lead Auditor9 Melaporkan hasil Audit10 Memverifikasi efektifitas tindakan perbaikan
yang diambil sebagai hasil dari audit sebelumnya
Peran Auditor bull Independen terhadap area yang diauditbull Telah mendapatkan pelatihanbull Memahami aktifitas dan sistem managemen
(Quality Manual prosedur WI dls) dari area yang diaudit
bull Penyiapan checklist bila perlubull Menitik beratkan pada pemeliharaan penerapan
dan penyempurnaan sistem managementbull Mengamati amp menguji penerapan sistem
managemenbull Menyusun dan menganalisis bukti penerapanbull Menyampaikan dan menyiapkan laporan hasil audit
secara obyektifbull Menindak lanjuti hasil tindak koreksi
Pelaksanaan Audit
1 Rapat Pembukaanbull Memperkenalkan auditor yang bertugasbull Konfirmasi mengenai TujuanRuang Lingkup dan Jadwalbull Menjelasakan metoda yang digunakanbull Memberi kesempatan auditee bertanya
2 Gunakan Checklistbull Check Pemenuhan Prosedurbull Kebijakan perusahaanperaturanbull Instruksi Kerjabull Speksifikasibull Inspeksi dan metoda testbull Diagram alirbull Dokumen lain yang terkait
Pelaksanaan Audit4 Mengumpulkan informasi
bull Wawancarabull Ajukan pertanyaan
(ApaSiapaMengapaKapanDimanaBagaimana dan Tunjukkan)
bull Melakukan pengujianbull Melakukan pengamatanTeknik Bertanyabull Arahkan pertanyaan mengikuti konsep sistem yaitu input -
Proses - Output (Pekerjaan yang dilakukan)bull Membuat pertanyaan berangkai dari yang bersifat umum ke
spesifikbull Pertanyaan diajukan dalam urutan yang logis bull Hindari pertanyaan-pertanyaan seperti Pertanyaan yg
cenderung memberi opini pertanyaan Gandabull Pertanyaan tertutup jawabannya Ya atau Tidak
Pelaksanaan Audit
5 Mencatat Hasil AuditCatat semua informasi yang didapat jangan percaya dengan memori andaGunakan checklist untuk mencatatnyaJangan terpengaruh dengan emosiDapat diverifikasi
6 Membuat Tindakan Koreksi dan Pencegahanbull Apa yang ditemukanbull Dimana ditemukanbull Ketidaksesuaian yang terjadibull Hubungan dengan standarbull Catat temuan yang ada pada formulir yang digunakanbull Konfirmasi persetujuan dengan auditee
Laporan Audit
1 Mengadakan pertemuan tim auditDiskusi temuan dari masing-masing auditor
2 Menentukan elemenklausul yang terkait dengan ketidaksesuaian yg terjadi
3 Membuat laporan lengkap hasil auditLaporkan hal yg kurang maupun yg bagus dari penerapan sistem mutu hasil tindakan perbaikan
Laporan Audit
4 Mengadakan Rapat Penutupanbull Ucapan terima kasih kepada Auditeebull Mengingatkan kembali mengenai audit yg
dilakukan secara samplingbull Melaporkan hasil audit kepada peserta rapatbull Diskusi mengenai temuan yang adabull Konfirmasi mengenai tindakan perbaikanbull Mengatur tindak lanjut hasil tindakan
perbaikan
Tindak Lanjut Audit
1 Menindaklanjuti hasil temuan auditorbull Auditee melakukan perbaikan atas adanya ketidaksesuaian
yang ada2 Verifikasi tindakan yang telah dilakukan
bull Auditor melakukan verifikasi atas tindakan perbaikan yang telah dilakukan
bull Untuk memastikan kebenarannya3 Verifikasi effektifitas dari tindakan perbaikan
bull Menentukan status dari tindakan perbaikan effektif atau tidak
4 Tinjauan Manajemenbull Melaporkan hasil audit pada saat tinjauan manajemen
- AUDIT INTERNAL
- TUJUAN AUDIT INTERNAL
- DEFINISI AUDIT
- JENIS-JENIS AUDIT
- JENIS AUDIT
- JENIS AUDIT (2)
- JENIS AUDIT (3)
- JENIS AUDIT (4)
- KONSEP AUDIT
- ISTILAH-ISTILAH DALAM AUDIT
- ISTILAH-ISTILAH DALAM AUDIT (2)
- Slide 12
- Slide 13
- RENCANA AUDIT
- RENCANA AUDIT (2)
- SIFAT-SIFAT AUDITOR
- Tanggung Jawab Lead Auditor
- Tanggung Jawab Lead Auditor (2)
- Peran Auditor
- Pelaksanaan Audit
- Pelaksanaan Audit (2)
- Pelaksanaan Audit (3)
- Laporan Audit
- Laporan Audit (2)
- Tindak Lanjut Audit
-
JENIS AUDIT
AUDIT PENGAWASAN ( Surveillance Audit )Audit yang dilaksanakan untuk memonitor secara periodik penerapan suatu sistem yang diterapkan
AUDIT KONSULTANAudit yang dilaksanakan oleh konsultan yang tidak bertanggung jawab langsung dengan perusahaan dalam rangka konsultasi
KONSEP AUDIT
ISTILAH-ISTILAH DALAM AUDIT
bull Lead Auditor Auditor yang ditugasi untuk memimpin dan melaksanakan aktifitas audit
bull Auditor Orang yang mempunyai kualifikasi untk melakukan audit
bull Auditee Organisasi yang diaudit ( Orang yang di audit mewakili organisasinya )
bull Kriteria audit Kebijakan Prosedur Persyaratan yang digunakan sebagai bahan rujukan dalam pelaksanaan audit
ISTILAH-ISTILAH DALAM AUDIT
bull Bukti Audit Informasi yang dapat diverifikasi berdasarkan dari wawancara data-data Pengamatan dan lain-lain
bull Temuan Audit Bukti-bukti yang dikumpulkan dari pelaksanaan audit dengan dibandingkan dengan kriteria audit yang ada
bull Kesimpulan Audit Hasil audit yang dikumpulkan dari auditor setelah mempertimbangkan temuan audit
bull P bull D
bull Cbull A
LAPORAN AUDIT1 Mengadakan pertemuan tim Audit2 Meninjau ketidaksesuaian yg ada3 Menentukan elemen terkait4 Membuat laporan lengkap hasil Audit5 Mengadakan Acara Penutupan
PELAKSANAAN AUDIT1 Mengadakan Acara pembukaan2 Gunakan checklist3 Check pemenuhan prosedur4 Mengumpulkan informasi5 Mencatat ketidaksesuaian6 Mengisi kedalam formulir Audit
RENCANA AUDIT1 Menetapkan jadwal audit2 Menunjuk Auditor3 Informasi ke Audittee4 Buat Checklist
TINDAK LANJUT1 Menindaklanjuti hasil temuan auditor2 Verifikasi tindakan yang telah dilakukan3 Verifikasi effektifitas tindakan perbaikan4 Tinjauan Manajemen
Audit Mutu Internal Diagram Alir sistem Audit Mutu Internal
Management Representative Auditor Area Under Audit
Keep Audit Schedule amp
AR Log
Internal Q-Audit Results to
Management Review
Auditor conduct re-audit verification to audit verify elements that was
found NC
Auditor prepare
- Checklist - Prev Audit Result - Review applicable procedures - Inform to Auditee
Conduct Audit
Section
Take corrective
action
Re-auditre-verify Result
Present finding
- establish AR - Corr Action - Sign AR
Return checklist amp AR to MR
Return
Closed findings If not possible to close agree new time or discuss with MR
AR Audit Report
MR Management Representative
Schedule
AR Status Log
RENCANA AUDIT
1 Menetapkan Jadwal Auditbull Pastikan semua bagian di Audit
minimal satu kali dalam setahun2 Menunjuk auditor
bull Telah mengikuti pelatihan Audit Internal
bull Bisa bekerja sama
RENCANA AUDIT
3 Informasi ke Auditeebull Memberitahukan pelaksanaan audit
kepada auditee ( Tanggal Waktu dan Tempatnya )
4 Buat Check Listbull Mengikuti proses yang adabull Persyaratan yang harus adabull Tanggung jawab personelbull Catat bukti objektif
SIFAT-SIFAT AUDITOR
bull Profesionalbull Bijaksanabull Netral
bull Komunikatifbull Berpenampilan baikbull Mudah beradaptasi
bull Disiplin
Tanggung Jawab Lead Auditor
1 Bertanggung jawab terhadap seluruh fase audit2 Melaksanakan dan memimpin audit3 Melaksanakan Pembukaan dan Penutupan
pelaksanaan audit4 Mempersiapkan memeriksa dan menyerahkan
laporan audit5 Mewakili Tim audit dihdapan Manajemen
Auditee
Tanggung Jawab Lead Auditor
6 Memenuhi ketentuan audit yang digunakan7 Mendokumentasikan temuan yang diperoleh8 Bertanggung jawab kepada Lead Auditor9 Melaporkan hasil Audit10 Memverifikasi efektifitas tindakan perbaikan
yang diambil sebagai hasil dari audit sebelumnya
Peran Auditor bull Independen terhadap area yang diauditbull Telah mendapatkan pelatihanbull Memahami aktifitas dan sistem managemen
(Quality Manual prosedur WI dls) dari area yang diaudit
bull Penyiapan checklist bila perlubull Menitik beratkan pada pemeliharaan penerapan
dan penyempurnaan sistem managementbull Mengamati amp menguji penerapan sistem
managemenbull Menyusun dan menganalisis bukti penerapanbull Menyampaikan dan menyiapkan laporan hasil audit
secara obyektifbull Menindak lanjuti hasil tindak koreksi
Pelaksanaan Audit
1 Rapat Pembukaanbull Memperkenalkan auditor yang bertugasbull Konfirmasi mengenai TujuanRuang Lingkup dan Jadwalbull Menjelasakan metoda yang digunakanbull Memberi kesempatan auditee bertanya
2 Gunakan Checklistbull Check Pemenuhan Prosedurbull Kebijakan perusahaanperaturanbull Instruksi Kerjabull Speksifikasibull Inspeksi dan metoda testbull Diagram alirbull Dokumen lain yang terkait
Pelaksanaan Audit4 Mengumpulkan informasi
bull Wawancarabull Ajukan pertanyaan
(ApaSiapaMengapaKapanDimanaBagaimana dan Tunjukkan)
bull Melakukan pengujianbull Melakukan pengamatanTeknik Bertanyabull Arahkan pertanyaan mengikuti konsep sistem yaitu input -
Proses - Output (Pekerjaan yang dilakukan)bull Membuat pertanyaan berangkai dari yang bersifat umum ke
spesifikbull Pertanyaan diajukan dalam urutan yang logis bull Hindari pertanyaan-pertanyaan seperti Pertanyaan yg
cenderung memberi opini pertanyaan Gandabull Pertanyaan tertutup jawabannya Ya atau Tidak
Pelaksanaan Audit
5 Mencatat Hasil AuditCatat semua informasi yang didapat jangan percaya dengan memori andaGunakan checklist untuk mencatatnyaJangan terpengaruh dengan emosiDapat diverifikasi
6 Membuat Tindakan Koreksi dan Pencegahanbull Apa yang ditemukanbull Dimana ditemukanbull Ketidaksesuaian yang terjadibull Hubungan dengan standarbull Catat temuan yang ada pada formulir yang digunakanbull Konfirmasi persetujuan dengan auditee
Laporan Audit
1 Mengadakan pertemuan tim auditDiskusi temuan dari masing-masing auditor
2 Menentukan elemenklausul yang terkait dengan ketidaksesuaian yg terjadi
3 Membuat laporan lengkap hasil auditLaporkan hal yg kurang maupun yg bagus dari penerapan sistem mutu hasil tindakan perbaikan
Laporan Audit
4 Mengadakan Rapat Penutupanbull Ucapan terima kasih kepada Auditeebull Mengingatkan kembali mengenai audit yg
dilakukan secara samplingbull Melaporkan hasil audit kepada peserta rapatbull Diskusi mengenai temuan yang adabull Konfirmasi mengenai tindakan perbaikanbull Mengatur tindak lanjut hasil tindakan
perbaikan
Tindak Lanjut Audit
1 Menindaklanjuti hasil temuan auditorbull Auditee melakukan perbaikan atas adanya ketidaksesuaian
yang ada2 Verifikasi tindakan yang telah dilakukan
bull Auditor melakukan verifikasi atas tindakan perbaikan yang telah dilakukan
bull Untuk memastikan kebenarannya3 Verifikasi effektifitas dari tindakan perbaikan
bull Menentukan status dari tindakan perbaikan effektif atau tidak
4 Tinjauan Manajemenbull Melaporkan hasil audit pada saat tinjauan manajemen
- AUDIT INTERNAL
- TUJUAN AUDIT INTERNAL
- DEFINISI AUDIT
- JENIS-JENIS AUDIT
- JENIS AUDIT
- JENIS AUDIT (2)
- JENIS AUDIT (3)
- JENIS AUDIT (4)
- KONSEP AUDIT
- ISTILAH-ISTILAH DALAM AUDIT
- ISTILAH-ISTILAH DALAM AUDIT (2)
- Slide 12
- Slide 13
- RENCANA AUDIT
- RENCANA AUDIT (2)
- SIFAT-SIFAT AUDITOR
- Tanggung Jawab Lead Auditor
- Tanggung Jawab Lead Auditor (2)
- Peran Auditor
- Pelaksanaan Audit
- Pelaksanaan Audit (2)
- Pelaksanaan Audit (3)
- Laporan Audit
- Laporan Audit (2)
- Tindak Lanjut Audit
-
KONSEP AUDIT
ISTILAH-ISTILAH DALAM AUDIT
bull Lead Auditor Auditor yang ditugasi untuk memimpin dan melaksanakan aktifitas audit
bull Auditor Orang yang mempunyai kualifikasi untk melakukan audit
bull Auditee Organisasi yang diaudit ( Orang yang di audit mewakili organisasinya )
bull Kriteria audit Kebijakan Prosedur Persyaratan yang digunakan sebagai bahan rujukan dalam pelaksanaan audit
ISTILAH-ISTILAH DALAM AUDIT
bull Bukti Audit Informasi yang dapat diverifikasi berdasarkan dari wawancara data-data Pengamatan dan lain-lain
bull Temuan Audit Bukti-bukti yang dikumpulkan dari pelaksanaan audit dengan dibandingkan dengan kriteria audit yang ada
bull Kesimpulan Audit Hasil audit yang dikumpulkan dari auditor setelah mempertimbangkan temuan audit
bull P bull D
bull Cbull A
LAPORAN AUDIT1 Mengadakan pertemuan tim Audit2 Meninjau ketidaksesuaian yg ada3 Menentukan elemen terkait4 Membuat laporan lengkap hasil Audit5 Mengadakan Acara Penutupan
PELAKSANAAN AUDIT1 Mengadakan Acara pembukaan2 Gunakan checklist3 Check pemenuhan prosedur4 Mengumpulkan informasi5 Mencatat ketidaksesuaian6 Mengisi kedalam formulir Audit
RENCANA AUDIT1 Menetapkan jadwal audit2 Menunjuk Auditor3 Informasi ke Audittee4 Buat Checklist
TINDAK LANJUT1 Menindaklanjuti hasil temuan auditor2 Verifikasi tindakan yang telah dilakukan3 Verifikasi effektifitas tindakan perbaikan4 Tinjauan Manajemen
Audit Mutu Internal Diagram Alir sistem Audit Mutu Internal
Management Representative Auditor Area Under Audit
Keep Audit Schedule amp
AR Log
Internal Q-Audit Results to
Management Review
Auditor conduct re-audit verification to audit verify elements that was
found NC
Auditor prepare
- Checklist - Prev Audit Result - Review applicable procedures - Inform to Auditee
Conduct Audit
Section
Take corrective
action
Re-auditre-verify Result
Present finding
- establish AR - Corr Action - Sign AR
Return checklist amp AR to MR
Return
Closed findings If not possible to close agree new time or discuss with MR
AR Audit Report
MR Management Representative
Schedule
AR Status Log
RENCANA AUDIT
1 Menetapkan Jadwal Auditbull Pastikan semua bagian di Audit
minimal satu kali dalam setahun2 Menunjuk auditor
bull Telah mengikuti pelatihan Audit Internal
bull Bisa bekerja sama
RENCANA AUDIT
3 Informasi ke Auditeebull Memberitahukan pelaksanaan audit
kepada auditee ( Tanggal Waktu dan Tempatnya )
4 Buat Check Listbull Mengikuti proses yang adabull Persyaratan yang harus adabull Tanggung jawab personelbull Catat bukti objektif
SIFAT-SIFAT AUDITOR
bull Profesionalbull Bijaksanabull Netral
bull Komunikatifbull Berpenampilan baikbull Mudah beradaptasi
bull Disiplin
Tanggung Jawab Lead Auditor
1 Bertanggung jawab terhadap seluruh fase audit2 Melaksanakan dan memimpin audit3 Melaksanakan Pembukaan dan Penutupan
pelaksanaan audit4 Mempersiapkan memeriksa dan menyerahkan
laporan audit5 Mewakili Tim audit dihdapan Manajemen
Auditee
Tanggung Jawab Lead Auditor
6 Memenuhi ketentuan audit yang digunakan7 Mendokumentasikan temuan yang diperoleh8 Bertanggung jawab kepada Lead Auditor9 Melaporkan hasil Audit10 Memverifikasi efektifitas tindakan perbaikan
yang diambil sebagai hasil dari audit sebelumnya
Peran Auditor bull Independen terhadap area yang diauditbull Telah mendapatkan pelatihanbull Memahami aktifitas dan sistem managemen
(Quality Manual prosedur WI dls) dari area yang diaudit
bull Penyiapan checklist bila perlubull Menitik beratkan pada pemeliharaan penerapan
dan penyempurnaan sistem managementbull Mengamati amp menguji penerapan sistem
managemenbull Menyusun dan menganalisis bukti penerapanbull Menyampaikan dan menyiapkan laporan hasil audit
secara obyektifbull Menindak lanjuti hasil tindak koreksi
Pelaksanaan Audit
1 Rapat Pembukaanbull Memperkenalkan auditor yang bertugasbull Konfirmasi mengenai TujuanRuang Lingkup dan Jadwalbull Menjelasakan metoda yang digunakanbull Memberi kesempatan auditee bertanya
2 Gunakan Checklistbull Check Pemenuhan Prosedurbull Kebijakan perusahaanperaturanbull Instruksi Kerjabull Speksifikasibull Inspeksi dan metoda testbull Diagram alirbull Dokumen lain yang terkait
Pelaksanaan Audit4 Mengumpulkan informasi
bull Wawancarabull Ajukan pertanyaan
(ApaSiapaMengapaKapanDimanaBagaimana dan Tunjukkan)
bull Melakukan pengujianbull Melakukan pengamatanTeknik Bertanyabull Arahkan pertanyaan mengikuti konsep sistem yaitu input -
Proses - Output (Pekerjaan yang dilakukan)bull Membuat pertanyaan berangkai dari yang bersifat umum ke
spesifikbull Pertanyaan diajukan dalam urutan yang logis bull Hindari pertanyaan-pertanyaan seperti Pertanyaan yg
cenderung memberi opini pertanyaan Gandabull Pertanyaan tertutup jawabannya Ya atau Tidak
Pelaksanaan Audit
5 Mencatat Hasil AuditCatat semua informasi yang didapat jangan percaya dengan memori andaGunakan checklist untuk mencatatnyaJangan terpengaruh dengan emosiDapat diverifikasi
6 Membuat Tindakan Koreksi dan Pencegahanbull Apa yang ditemukanbull Dimana ditemukanbull Ketidaksesuaian yang terjadibull Hubungan dengan standarbull Catat temuan yang ada pada formulir yang digunakanbull Konfirmasi persetujuan dengan auditee
Laporan Audit
1 Mengadakan pertemuan tim auditDiskusi temuan dari masing-masing auditor
2 Menentukan elemenklausul yang terkait dengan ketidaksesuaian yg terjadi
3 Membuat laporan lengkap hasil auditLaporkan hal yg kurang maupun yg bagus dari penerapan sistem mutu hasil tindakan perbaikan
Laporan Audit
4 Mengadakan Rapat Penutupanbull Ucapan terima kasih kepada Auditeebull Mengingatkan kembali mengenai audit yg
dilakukan secara samplingbull Melaporkan hasil audit kepada peserta rapatbull Diskusi mengenai temuan yang adabull Konfirmasi mengenai tindakan perbaikanbull Mengatur tindak lanjut hasil tindakan
perbaikan
Tindak Lanjut Audit
1 Menindaklanjuti hasil temuan auditorbull Auditee melakukan perbaikan atas adanya ketidaksesuaian
yang ada2 Verifikasi tindakan yang telah dilakukan
bull Auditor melakukan verifikasi atas tindakan perbaikan yang telah dilakukan
bull Untuk memastikan kebenarannya3 Verifikasi effektifitas dari tindakan perbaikan
bull Menentukan status dari tindakan perbaikan effektif atau tidak
4 Tinjauan Manajemenbull Melaporkan hasil audit pada saat tinjauan manajemen
- AUDIT INTERNAL
- TUJUAN AUDIT INTERNAL
- DEFINISI AUDIT
- JENIS-JENIS AUDIT
- JENIS AUDIT
- JENIS AUDIT (2)
- JENIS AUDIT (3)
- JENIS AUDIT (4)
- KONSEP AUDIT
- ISTILAH-ISTILAH DALAM AUDIT
- ISTILAH-ISTILAH DALAM AUDIT (2)
- Slide 12
- Slide 13
- RENCANA AUDIT
- RENCANA AUDIT (2)
- SIFAT-SIFAT AUDITOR
- Tanggung Jawab Lead Auditor
- Tanggung Jawab Lead Auditor (2)
- Peran Auditor
- Pelaksanaan Audit
- Pelaksanaan Audit (2)
- Pelaksanaan Audit (3)
- Laporan Audit
- Laporan Audit (2)
- Tindak Lanjut Audit
-
ISTILAH-ISTILAH DALAM AUDIT
bull Lead Auditor Auditor yang ditugasi untuk memimpin dan melaksanakan aktifitas audit
bull Auditor Orang yang mempunyai kualifikasi untk melakukan audit
bull Auditee Organisasi yang diaudit ( Orang yang di audit mewakili organisasinya )
bull Kriteria audit Kebijakan Prosedur Persyaratan yang digunakan sebagai bahan rujukan dalam pelaksanaan audit
ISTILAH-ISTILAH DALAM AUDIT
bull Bukti Audit Informasi yang dapat diverifikasi berdasarkan dari wawancara data-data Pengamatan dan lain-lain
bull Temuan Audit Bukti-bukti yang dikumpulkan dari pelaksanaan audit dengan dibandingkan dengan kriteria audit yang ada
bull Kesimpulan Audit Hasil audit yang dikumpulkan dari auditor setelah mempertimbangkan temuan audit
bull P bull D
bull Cbull A
LAPORAN AUDIT1 Mengadakan pertemuan tim Audit2 Meninjau ketidaksesuaian yg ada3 Menentukan elemen terkait4 Membuat laporan lengkap hasil Audit5 Mengadakan Acara Penutupan
PELAKSANAAN AUDIT1 Mengadakan Acara pembukaan2 Gunakan checklist3 Check pemenuhan prosedur4 Mengumpulkan informasi5 Mencatat ketidaksesuaian6 Mengisi kedalam formulir Audit
RENCANA AUDIT1 Menetapkan jadwal audit2 Menunjuk Auditor3 Informasi ke Audittee4 Buat Checklist
TINDAK LANJUT1 Menindaklanjuti hasil temuan auditor2 Verifikasi tindakan yang telah dilakukan3 Verifikasi effektifitas tindakan perbaikan4 Tinjauan Manajemen
Audit Mutu Internal Diagram Alir sistem Audit Mutu Internal
Management Representative Auditor Area Under Audit
Keep Audit Schedule amp
AR Log
Internal Q-Audit Results to
Management Review
Auditor conduct re-audit verification to audit verify elements that was
found NC
Auditor prepare
- Checklist - Prev Audit Result - Review applicable procedures - Inform to Auditee
Conduct Audit
Section
Take corrective
action
Re-auditre-verify Result
Present finding
- establish AR - Corr Action - Sign AR
Return checklist amp AR to MR
Return
Closed findings If not possible to close agree new time or discuss with MR
AR Audit Report
MR Management Representative
Schedule
AR Status Log
RENCANA AUDIT
1 Menetapkan Jadwal Auditbull Pastikan semua bagian di Audit
minimal satu kali dalam setahun2 Menunjuk auditor
bull Telah mengikuti pelatihan Audit Internal
bull Bisa bekerja sama
RENCANA AUDIT
3 Informasi ke Auditeebull Memberitahukan pelaksanaan audit
kepada auditee ( Tanggal Waktu dan Tempatnya )
4 Buat Check Listbull Mengikuti proses yang adabull Persyaratan yang harus adabull Tanggung jawab personelbull Catat bukti objektif
SIFAT-SIFAT AUDITOR
bull Profesionalbull Bijaksanabull Netral
bull Komunikatifbull Berpenampilan baikbull Mudah beradaptasi
bull Disiplin
Tanggung Jawab Lead Auditor
1 Bertanggung jawab terhadap seluruh fase audit2 Melaksanakan dan memimpin audit3 Melaksanakan Pembukaan dan Penutupan
pelaksanaan audit4 Mempersiapkan memeriksa dan menyerahkan
laporan audit5 Mewakili Tim audit dihdapan Manajemen
Auditee
Tanggung Jawab Lead Auditor
6 Memenuhi ketentuan audit yang digunakan7 Mendokumentasikan temuan yang diperoleh8 Bertanggung jawab kepada Lead Auditor9 Melaporkan hasil Audit10 Memverifikasi efektifitas tindakan perbaikan
yang diambil sebagai hasil dari audit sebelumnya
Peran Auditor bull Independen terhadap area yang diauditbull Telah mendapatkan pelatihanbull Memahami aktifitas dan sistem managemen
(Quality Manual prosedur WI dls) dari area yang diaudit
bull Penyiapan checklist bila perlubull Menitik beratkan pada pemeliharaan penerapan
dan penyempurnaan sistem managementbull Mengamati amp menguji penerapan sistem
managemenbull Menyusun dan menganalisis bukti penerapanbull Menyampaikan dan menyiapkan laporan hasil audit
secara obyektifbull Menindak lanjuti hasil tindak koreksi
Pelaksanaan Audit
1 Rapat Pembukaanbull Memperkenalkan auditor yang bertugasbull Konfirmasi mengenai TujuanRuang Lingkup dan Jadwalbull Menjelasakan metoda yang digunakanbull Memberi kesempatan auditee bertanya
2 Gunakan Checklistbull Check Pemenuhan Prosedurbull Kebijakan perusahaanperaturanbull Instruksi Kerjabull Speksifikasibull Inspeksi dan metoda testbull Diagram alirbull Dokumen lain yang terkait
Pelaksanaan Audit4 Mengumpulkan informasi
bull Wawancarabull Ajukan pertanyaan
(ApaSiapaMengapaKapanDimanaBagaimana dan Tunjukkan)
bull Melakukan pengujianbull Melakukan pengamatanTeknik Bertanyabull Arahkan pertanyaan mengikuti konsep sistem yaitu input -
Proses - Output (Pekerjaan yang dilakukan)bull Membuat pertanyaan berangkai dari yang bersifat umum ke
spesifikbull Pertanyaan diajukan dalam urutan yang logis bull Hindari pertanyaan-pertanyaan seperti Pertanyaan yg
cenderung memberi opini pertanyaan Gandabull Pertanyaan tertutup jawabannya Ya atau Tidak
Pelaksanaan Audit
5 Mencatat Hasil AuditCatat semua informasi yang didapat jangan percaya dengan memori andaGunakan checklist untuk mencatatnyaJangan terpengaruh dengan emosiDapat diverifikasi
6 Membuat Tindakan Koreksi dan Pencegahanbull Apa yang ditemukanbull Dimana ditemukanbull Ketidaksesuaian yang terjadibull Hubungan dengan standarbull Catat temuan yang ada pada formulir yang digunakanbull Konfirmasi persetujuan dengan auditee
Laporan Audit
1 Mengadakan pertemuan tim auditDiskusi temuan dari masing-masing auditor
2 Menentukan elemenklausul yang terkait dengan ketidaksesuaian yg terjadi
3 Membuat laporan lengkap hasil auditLaporkan hal yg kurang maupun yg bagus dari penerapan sistem mutu hasil tindakan perbaikan
Laporan Audit
4 Mengadakan Rapat Penutupanbull Ucapan terima kasih kepada Auditeebull Mengingatkan kembali mengenai audit yg
dilakukan secara samplingbull Melaporkan hasil audit kepada peserta rapatbull Diskusi mengenai temuan yang adabull Konfirmasi mengenai tindakan perbaikanbull Mengatur tindak lanjut hasil tindakan
perbaikan
Tindak Lanjut Audit
1 Menindaklanjuti hasil temuan auditorbull Auditee melakukan perbaikan atas adanya ketidaksesuaian
yang ada2 Verifikasi tindakan yang telah dilakukan
bull Auditor melakukan verifikasi atas tindakan perbaikan yang telah dilakukan
bull Untuk memastikan kebenarannya3 Verifikasi effektifitas dari tindakan perbaikan
bull Menentukan status dari tindakan perbaikan effektif atau tidak
4 Tinjauan Manajemenbull Melaporkan hasil audit pada saat tinjauan manajemen
- AUDIT INTERNAL
- TUJUAN AUDIT INTERNAL
- DEFINISI AUDIT
- JENIS-JENIS AUDIT
- JENIS AUDIT
- JENIS AUDIT (2)
- JENIS AUDIT (3)
- JENIS AUDIT (4)
- KONSEP AUDIT
- ISTILAH-ISTILAH DALAM AUDIT
- ISTILAH-ISTILAH DALAM AUDIT (2)
- Slide 12
- Slide 13
- RENCANA AUDIT
- RENCANA AUDIT (2)
- SIFAT-SIFAT AUDITOR
- Tanggung Jawab Lead Auditor
- Tanggung Jawab Lead Auditor (2)
- Peran Auditor
- Pelaksanaan Audit
- Pelaksanaan Audit (2)
- Pelaksanaan Audit (3)
- Laporan Audit
- Laporan Audit (2)
- Tindak Lanjut Audit
-
ISTILAH-ISTILAH DALAM AUDIT
bull Bukti Audit Informasi yang dapat diverifikasi berdasarkan dari wawancara data-data Pengamatan dan lain-lain
bull Temuan Audit Bukti-bukti yang dikumpulkan dari pelaksanaan audit dengan dibandingkan dengan kriteria audit yang ada
bull Kesimpulan Audit Hasil audit yang dikumpulkan dari auditor setelah mempertimbangkan temuan audit
bull P bull D
bull Cbull A
LAPORAN AUDIT1 Mengadakan pertemuan tim Audit2 Meninjau ketidaksesuaian yg ada3 Menentukan elemen terkait4 Membuat laporan lengkap hasil Audit5 Mengadakan Acara Penutupan
PELAKSANAAN AUDIT1 Mengadakan Acara pembukaan2 Gunakan checklist3 Check pemenuhan prosedur4 Mengumpulkan informasi5 Mencatat ketidaksesuaian6 Mengisi kedalam formulir Audit
RENCANA AUDIT1 Menetapkan jadwal audit2 Menunjuk Auditor3 Informasi ke Audittee4 Buat Checklist
TINDAK LANJUT1 Menindaklanjuti hasil temuan auditor2 Verifikasi tindakan yang telah dilakukan3 Verifikasi effektifitas tindakan perbaikan4 Tinjauan Manajemen
Audit Mutu Internal Diagram Alir sistem Audit Mutu Internal
Management Representative Auditor Area Under Audit
Keep Audit Schedule amp
AR Log
Internal Q-Audit Results to
Management Review
Auditor conduct re-audit verification to audit verify elements that was
found NC
Auditor prepare
- Checklist - Prev Audit Result - Review applicable procedures - Inform to Auditee
Conduct Audit
Section
Take corrective
action
Re-auditre-verify Result
Present finding
- establish AR - Corr Action - Sign AR
Return checklist amp AR to MR
Return
Closed findings If not possible to close agree new time or discuss with MR
AR Audit Report
MR Management Representative
Schedule
AR Status Log
RENCANA AUDIT
1 Menetapkan Jadwal Auditbull Pastikan semua bagian di Audit
minimal satu kali dalam setahun2 Menunjuk auditor
bull Telah mengikuti pelatihan Audit Internal
bull Bisa bekerja sama
RENCANA AUDIT
3 Informasi ke Auditeebull Memberitahukan pelaksanaan audit
kepada auditee ( Tanggal Waktu dan Tempatnya )
4 Buat Check Listbull Mengikuti proses yang adabull Persyaratan yang harus adabull Tanggung jawab personelbull Catat bukti objektif
SIFAT-SIFAT AUDITOR
bull Profesionalbull Bijaksanabull Netral
bull Komunikatifbull Berpenampilan baikbull Mudah beradaptasi
bull Disiplin
Tanggung Jawab Lead Auditor
1 Bertanggung jawab terhadap seluruh fase audit2 Melaksanakan dan memimpin audit3 Melaksanakan Pembukaan dan Penutupan
pelaksanaan audit4 Mempersiapkan memeriksa dan menyerahkan
laporan audit5 Mewakili Tim audit dihdapan Manajemen
Auditee
Tanggung Jawab Lead Auditor
6 Memenuhi ketentuan audit yang digunakan7 Mendokumentasikan temuan yang diperoleh8 Bertanggung jawab kepada Lead Auditor9 Melaporkan hasil Audit10 Memverifikasi efektifitas tindakan perbaikan
yang diambil sebagai hasil dari audit sebelumnya
Peran Auditor bull Independen terhadap area yang diauditbull Telah mendapatkan pelatihanbull Memahami aktifitas dan sistem managemen
(Quality Manual prosedur WI dls) dari area yang diaudit
bull Penyiapan checklist bila perlubull Menitik beratkan pada pemeliharaan penerapan
dan penyempurnaan sistem managementbull Mengamati amp menguji penerapan sistem
managemenbull Menyusun dan menganalisis bukti penerapanbull Menyampaikan dan menyiapkan laporan hasil audit
secara obyektifbull Menindak lanjuti hasil tindak koreksi
Pelaksanaan Audit
1 Rapat Pembukaanbull Memperkenalkan auditor yang bertugasbull Konfirmasi mengenai TujuanRuang Lingkup dan Jadwalbull Menjelasakan metoda yang digunakanbull Memberi kesempatan auditee bertanya
2 Gunakan Checklistbull Check Pemenuhan Prosedurbull Kebijakan perusahaanperaturanbull Instruksi Kerjabull Speksifikasibull Inspeksi dan metoda testbull Diagram alirbull Dokumen lain yang terkait
Pelaksanaan Audit4 Mengumpulkan informasi
bull Wawancarabull Ajukan pertanyaan
(ApaSiapaMengapaKapanDimanaBagaimana dan Tunjukkan)
bull Melakukan pengujianbull Melakukan pengamatanTeknik Bertanyabull Arahkan pertanyaan mengikuti konsep sistem yaitu input -
Proses - Output (Pekerjaan yang dilakukan)bull Membuat pertanyaan berangkai dari yang bersifat umum ke
spesifikbull Pertanyaan diajukan dalam urutan yang logis bull Hindari pertanyaan-pertanyaan seperti Pertanyaan yg
cenderung memberi opini pertanyaan Gandabull Pertanyaan tertutup jawabannya Ya atau Tidak
Pelaksanaan Audit
5 Mencatat Hasil AuditCatat semua informasi yang didapat jangan percaya dengan memori andaGunakan checklist untuk mencatatnyaJangan terpengaruh dengan emosiDapat diverifikasi
6 Membuat Tindakan Koreksi dan Pencegahanbull Apa yang ditemukanbull Dimana ditemukanbull Ketidaksesuaian yang terjadibull Hubungan dengan standarbull Catat temuan yang ada pada formulir yang digunakanbull Konfirmasi persetujuan dengan auditee
Laporan Audit
1 Mengadakan pertemuan tim auditDiskusi temuan dari masing-masing auditor
2 Menentukan elemenklausul yang terkait dengan ketidaksesuaian yg terjadi
3 Membuat laporan lengkap hasil auditLaporkan hal yg kurang maupun yg bagus dari penerapan sistem mutu hasil tindakan perbaikan
Laporan Audit
4 Mengadakan Rapat Penutupanbull Ucapan terima kasih kepada Auditeebull Mengingatkan kembali mengenai audit yg
dilakukan secara samplingbull Melaporkan hasil audit kepada peserta rapatbull Diskusi mengenai temuan yang adabull Konfirmasi mengenai tindakan perbaikanbull Mengatur tindak lanjut hasil tindakan
perbaikan
Tindak Lanjut Audit
1 Menindaklanjuti hasil temuan auditorbull Auditee melakukan perbaikan atas adanya ketidaksesuaian
yang ada2 Verifikasi tindakan yang telah dilakukan
bull Auditor melakukan verifikasi atas tindakan perbaikan yang telah dilakukan
bull Untuk memastikan kebenarannya3 Verifikasi effektifitas dari tindakan perbaikan
bull Menentukan status dari tindakan perbaikan effektif atau tidak
4 Tinjauan Manajemenbull Melaporkan hasil audit pada saat tinjauan manajemen
- AUDIT INTERNAL
- TUJUAN AUDIT INTERNAL
- DEFINISI AUDIT
- JENIS-JENIS AUDIT
- JENIS AUDIT
- JENIS AUDIT (2)
- JENIS AUDIT (3)
- JENIS AUDIT (4)
- KONSEP AUDIT
- ISTILAH-ISTILAH DALAM AUDIT
- ISTILAH-ISTILAH DALAM AUDIT (2)
- Slide 12
- Slide 13
- RENCANA AUDIT
- RENCANA AUDIT (2)
- SIFAT-SIFAT AUDITOR
- Tanggung Jawab Lead Auditor
- Tanggung Jawab Lead Auditor (2)
- Peran Auditor
- Pelaksanaan Audit
- Pelaksanaan Audit (2)
- Pelaksanaan Audit (3)
- Laporan Audit
- Laporan Audit (2)
- Tindak Lanjut Audit
-
bull P bull D
bull Cbull A
LAPORAN AUDIT1 Mengadakan pertemuan tim Audit2 Meninjau ketidaksesuaian yg ada3 Menentukan elemen terkait4 Membuat laporan lengkap hasil Audit5 Mengadakan Acara Penutupan
PELAKSANAAN AUDIT1 Mengadakan Acara pembukaan2 Gunakan checklist3 Check pemenuhan prosedur4 Mengumpulkan informasi5 Mencatat ketidaksesuaian6 Mengisi kedalam formulir Audit
RENCANA AUDIT1 Menetapkan jadwal audit2 Menunjuk Auditor3 Informasi ke Audittee4 Buat Checklist
TINDAK LANJUT1 Menindaklanjuti hasil temuan auditor2 Verifikasi tindakan yang telah dilakukan3 Verifikasi effektifitas tindakan perbaikan4 Tinjauan Manajemen
Audit Mutu Internal Diagram Alir sistem Audit Mutu Internal
Management Representative Auditor Area Under Audit
Keep Audit Schedule amp
AR Log
Internal Q-Audit Results to
Management Review
Auditor conduct re-audit verification to audit verify elements that was
found NC
Auditor prepare
- Checklist - Prev Audit Result - Review applicable procedures - Inform to Auditee
Conduct Audit
Section
Take corrective
action
Re-auditre-verify Result
Present finding
- establish AR - Corr Action - Sign AR
Return checklist amp AR to MR
Return
Closed findings If not possible to close agree new time or discuss with MR
AR Audit Report
MR Management Representative
Schedule
AR Status Log
RENCANA AUDIT
1 Menetapkan Jadwal Auditbull Pastikan semua bagian di Audit
minimal satu kali dalam setahun2 Menunjuk auditor
bull Telah mengikuti pelatihan Audit Internal
bull Bisa bekerja sama
RENCANA AUDIT
3 Informasi ke Auditeebull Memberitahukan pelaksanaan audit
kepada auditee ( Tanggal Waktu dan Tempatnya )
4 Buat Check Listbull Mengikuti proses yang adabull Persyaratan yang harus adabull Tanggung jawab personelbull Catat bukti objektif
SIFAT-SIFAT AUDITOR
bull Profesionalbull Bijaksanabull Netral
bull Komunikatifbull Berpenampilan baikbull Mudah beradaptasi
bull Disiplin
Tanggung Jawab Lead Auditor
1 Bertanggung jawab terhadap seluruh fase audit2 Melaksanakan dan memimpin audit3 Melaksanakan Pembukaan dan Penutupan
pelaksanaan audit4 Mempersiapkan memeriksa dan menyerahkan
laporan audit5 Mewakili Tim audit dihdapan Manajemen
Auditee
Tanggung Jawab Lead Auditor
6 Memenuhi ketentuan audit yang digunakan7 Mendokumentasikan temuan yang diperoleh8 Bertanggung jawab kepada Lead Auditor9 Melaporkan hasil Audit10 Memverifikasi efektifitas tindakan perbaikan
yang diambil sebagai hasil dari audit sebelumnya
Peran Auditor bull Independen terhadap area yang diauditbull Telah mendapatkan pelatihanbull Memahami aktifitas dan sistem managemen
(Quality Manual prosedur WI dls) dari area yang diaudit
bull Penyiapan checklist bila perlubull Menitik beratkan pada pemeliharaan penerapan
dan penyempurnaan sistem managementbull Mengamati amp menguji penerapan sistem
managemenbull Menyusun dan menganalisis bukti penerapanbull Menyampaikan dan menyiapkan laporan hasil audit
secara obyektifbull Menindak lanjuti hasil tindak koreksi
Pelaksanaan Audit
1 Rapat Pembukaanbull Memperkenalkan auditor yang bertugasbull Konfirmasi mengenai TujuanRuang Lingkup dan Jadwalbull Menjelasakan metoda yang digunakanbull Memberi kesempatan auditee bertanya
2 Gunakan Checklistbull Check Pemenuhan Prosedurbull Kebijakan perusahaanperaturanbull Instruksi Kerjabull Speksifikasibull Inspeksi dan metoda testbull Diagram alirbull Dokumen lain yang terkait
Pelaksanaan Audit4 Mengumpulkan informasi
bull Wawancarabull Ajukan pertanyaan
(ApaSiapaMengapaKapanDimanaBagaimana dan Tunjukkan)
bull Melakukan pengujianbull Melakukan pengamatanTeknik Bertanyabull Arahkan pertanyaan mengikuti konsep sistem yaitu input -
Proses - Output (Pekerjaan yang dilakukan)bull Membuat pertanyaan berangkai dari yang bersifat umum ke
spesifikbull Pertanyaan diajukan dalam urutan yang logis bull Hindari pertanyaan-pertanyaan seperti Pertanyaan yg
cenderung memberi opini pertanyaan Gandabull Pertanyaan tertutup jawabannya Ya atau Tidak
Pelaksanaan Audit
5 Mencatat Hasil AuditCatat semua informasi yang didapat jangan percaya dengan memori andaGunakan checklist untuk mencatatnyaJangan terpengaruh dengan emosiDapat diverifikasi
6 Membuat Tindakan Koreksi dan Pencegahanbull Apa yang ditemukanbull Dimana ditemukanbull Ketidaksesuaian yang terjadibull Hubungan dengan standarbull Catat temuan yang ada pada formulir yang digunakanbull Konfirmasi persetujuan dengan auditee
Laporan Audit
1 Mengadakan pertemuan tim auditDiskusi temuan dari masing-masing auditor
2 Menentukan elemenklausul yang terkait dengan ketidaksesuaian yg terjadi
3 Membuat laporan lengkap hasil auditLaporkan hal yg kurang maupun yg bagus dari penerapan sistem mutu hasil tindakan perbaikan
Laporan Audit
4 Mengadakan Rapat Penutupanbull Ucapan terima kasih kepada Auditeebull Mengingatkan kembali mengenai audit yg
dilakukan secara samplingbull Melaporkan hasil audit kepada peserta rapatbull Diskusi mengenai temuan yang adabull Konfirmasi mengenai tindakan perbaikanbull Mengatur tindak lanjut hasil tindakan
perbaikan
Tindak Lanjut Audit
1 Menindaklanjuti hasil temuan auditorbull Auditee melakukan perbaikan atas adanya ketidaksesuaian
yang ada2 Verifikasi tindakan yang telah dilakukan
bull Auditor melakukan verifikasi atas tindakan perbaikan yang telah dilakukan
bull Untuk memastikan kebenarannya3 Verifikasi effektifitas dari tindakan perbaikan
bull Menentukan status dari tindakan perbaikan effektif atau tidak
4 Tinjauan Manajemenbull Melaporkan hasil audit pada saat tinjauan manajemen
- AUDIT INTERNAL
- TUJUAN AUDIT INTERNAL
- DEFINISI AUDIT
- JENIS-JENIS AUDIT
- JENIS AUDIT
- JENIS AUDIT (2)
- JENIS AUDIT (3)
- JENIS AUDIT (4)
- KONSEP AUDIT
- ISTILAH-ISTILAH DALAM AUDIT
- ISTILAH-ISTILAH DALAM AUDIT (2)
- Slide 12
- Slide 13
- RENCANA AUDIT
- RENCANA AUDIT (2)
- SIFAT-SIFAT AUDITOR
- Tanggung Jawab Lead Auditor
- Tanggung Jawab Lead Auditor (2)
- Peran Auditor
- Pelaksanaan Audit
- Pelaksanaan Audit (2)
- Pelaksanaan Audit (3)
- Laporan Audit
- Laporan Audit (2)
- Tindak Lanjut Audit
-
Audit Mutu Internal Diagram Alir sistem Audit Mutu Internal
Management Representative Auditor Area Under Audit
Keep Audit Schedule amp
AR Log
Internal Q-Audit Results to
Management Review
Auditor conduct re-audit verification to audit verify elements that was
found NC
Auditor prepare
- Checklist - Prev Audit Result - Review applicable procedures - Inform to Auditee
Conduct Audit
Section
Take corrective
action
Re-auditre-verify Result
Present finding
- establish AR - Corr Action - Sign AR
Return checklist amp AR to MR
Return
Closed findings If not possible to close agree new time or discuss with MR
AR Audit Report
MR Management Representative
Schedule
AR Status Log
RENCANA AUDIT
1 Menetapkan Jadwal Auditbull Pastikan semua bagian di Audit
minimal satu kali dalam setahun2 Menunjuk auditor
bull Telah mengikuti pelatihan Audit Internal
bull Bisa bekerja sama
RENCANA AUDIT
3 Informasi ke Auditeebull Memberitahukan pelaksanaan audit
kepada auditee ( Tanggal Waktu dan Tempatnya )
4 Buat Check Listbull Mengikuti proses yang adabull Persyaratan yang harus adabull Tanggung jawab personelbull Catat bukti objektif
SIFAT-SIFAT AUDITOR
bull Profesionalbull Bijaksanabull Netral
bull Komunikatifbull Berpenampilan baikbull Mudah beradaptasi
bull Disiplin
Tanggung Jawab Lead Auditor
1 Bertanggung jawab terhadap seluruh fase audit2 Melaksanakan dan memimpin audit3 Melaksanakan Pembukaan dan Penutupan
pelaksanaan audit4 Mempersiapkan memeriksa dan menyerahkan
laporan audit5 Mewakili Tim audit dihdapan Manajemen
Auditee
Tanggung Jawab Lead Auditor
6 Memenuhi ketentuan audit yang digunakan7 Mendokumentasikan temuan yang diperoleh8 Bertanggung jawab kepada Lead Auditor9 Melaporkan hasil Audit10 Memverifikasi efektifitas tindakan perbaikan
yang diambil sebagai hasil dari audit sebelumnya
Peran Auditor bull Independen terhadap area yang diauditbull Telah mendapatkan pelatihanbull Memahami aktifitas dan sistem managemen
(Quality Manual prosedur WI dls) dari area yang diaudit
bull Penyiapan checklist bila perlubull Menitik beratkan pada pemeliharaan penerapan
dan penyempurnaan sistem managementbull Mengamati amp menguji penerapan sistem
managemenbull Menyusun dan menganalisis bukti penerapanbull Menyampaikan dan menyiapkan laporan hasil audit
secara obyektifbull Menindak lanjuti hasil tindak koreksi
Pelaksanaan Audit
1 Rapat Pembukaanbull Memperkenalkan auditor yang bertugasbull Konfirmasi mengenai TujuanRuang Lingkup dan Jadwalbull Menjelasakan metoda yang digunakanbull Memberi kesempatan auditee bertanya
2 Gunakan Checklistbull Check Pemenuhan Prosedurbull Kebijakan perusahaanperaturanbull Instruksi Kerjabull Speksifikasibull Inspeksi dan metoda testbull Diagram alirbull Dokumen lain yang terkait
Pelaksanaan Audit4 Mengumpulkan informasi
bull Wawancarabull Ajukan pertanyaan
(ApaSiapaMengapaKapanDimanaBagaimana dan Tunjukkan)
bull Melakukan pengujianbull Melakukan pengamatanTeknik Bertanyabull Arahkan pertanyaan mengikuti konsep sistem yaitu input -
Proses - Output (Pekerjaan yang dilakukan)bull Membuat pertanyaan berangkai dari yang bersifat umum ke
spesifikbull Pertanyaan diajukan dalam urutan yang logis bull Hindari pertanyaan-pertanyaan seperti Pertanyaan yg
cenderung memberi opini pertanyaan Gandabull Pertanyaan tertutup jawabannya Ya atau Tidak
Pelaksanaan Audit
5 Mencatat Hasil AuditCatat semua informasi yang didapat jangan percaya dengan memori andaGunakan checklist untuk mencatatnyaJangan terpengaruh dengan emosiDapat diverifikasi
6 Membuat Tindakan Koreksi dan Pencegahanbull Apa yang ditemukanbull Dimana ditemukanbull Ketidaksesuaian yang terjadibull Hubungan dengan standarbull Catat temuan yang ada pada formulir yang digunakanbull Konfirmasi persetujuan dengan auditee
Laporan Audit
1 Mengadakan pertemuan tim auditDiskusi temuan dari masing-masing auditor
2 Menentukan elemenklausul yang terkait dengan ketidaksesuaian yg terjadi
3 Membuat laporan lengkap hasil auditLaporkan hal yg kurang maupun yg bagus dari penerapan sistem mutu hasil tindakan perbaikan
Laporan Audit
4 Mengadakan Rapat Penutupanbull Ucapan terima kasih kepada Auditeebull Mengingatkan kembali mengenai audit yg
dilakukan secara samplingbull Melaporkan hasil audit kepada peserta rapatbull Diskusi mengenai temuan yang adabull Konfirmasi mengenai tindakan perbaikanbull Mengatur tindak lanjut hasil tindakan
perbaikan
Tindak Lanjut Audit
1 Menindaklanjuti hasil temuan auditorbull Auditee melakukan perbaikan atas adanya ketidaksesuaian
yang ada2 Verifikasi tindakan yang telah dilakukan
bull Auditor melakukan verifikasi atas tindakan perbaikan yang telah dilakukan
bull Untuk memastikan kebenarannya3 Verifikasi effektifitas dari tindakan perbaikan
bull Menentukan status dari tindakan perbaikan effektif atau tidak
4 Tinjauan Manajemenbull Melaporkan hasil audit pada saat tinjauan manajemen
- AUDIT INTERNAL
- TUJUAN AUDIT INTERNAL
- DEFINISI AUDIT
- JENIS-JENIS AUDIT
- JENIS AUDIT
- JENIS AUDIT (2)
- JENIS AUDIT (3)
- JENIS AUDIT (4)
- KONSEP AUDIT
- ISTILAH-ISTILAH DALAM AUDIT
- ISTILAH-ISTILAH DALAM AUDIT (2)
- Slide 12
- Slide 13
- RENCANA AUDIT
- RENCANA AUDIT (2)
- SIFAT-SIFAT AUDITOR
- Tanggung Jawab Lead Auditor
- Tanggung Jawab Lead Auditor (2)
- Peran Auditor
- Pelaksanaan Audit
- Pelaksanaan Audit (2)
- Pelaksanaan Audit (3)
- Laporan Audit
- Laporan Audit (2)
- Tindak Lanjut Audit
-
RENCANA AUDIT
1 Menetapkan Jadwal Auditbull Pastikan semua bagian di Audit
minimal satu kali dalam setahun2 Menunjuk auditor
bull Telah mengikuti pelatihan Audit Internal
bull Bisa bekerja sama
RENCANA AUDIT
3 Informasi ke Auditeebull Memberitahukan pelaksanaan audit
kepada auditee ( Tanggal Waktu dan Tempatnya )
4 Buat Check Listbull Mengikuti proses yang adabull Persyaratan yang harus adabull Tanggung jawab personelbull Catat bukti objektif
SIFAT-SIFAT AUDITOR
bull Profesionalbull Bijaksanabull Netral
bull Komunikatifbull Berpenampilan baikbull Mudah beradaptasi
bull Disiplin
Tanggung Jawab Lead Auditor
1 Bertanggung jawab terhadap seluruh fase audit2 Melaksanakan dan memimpin audit3 Melaksanakan Pembukaan dan Penutupan
pelaksanaan audit4 Mempersiapkan memeriksa dan menyerahkan
laporan audit5 Mewakili Tim audit dihdapan Manajemen
Auditee
Tanggung Jawab Lead Auditor
6 Memenuhi ketentuan audit yang digunakan7 Mendokumentasikan temuan yang diperoleh8 Bertanggung jawab kepada Lead Auditor9 Melaporkan hasil Audit10 Memverifikasi efektifitas tindakan perbaikan
yang diambil sebagai hasil dari audit sebelumnya
Peran Auditor bull Independen terhadap area yang diauditbull Telah mendapatkan pelatihanbull Memahami aktifitas dan sistem managemen
(Quality Manual prosedur WI dls) dari area yang diaudit
bull Penyiapan checklist bila perlubull Menitik beratkan pada pemeliharaan penerapan
dan penyempurnaan sistem managementbull Mengamati amp menguji penerapan sistem
managemenbull Menyusun dan menganalisis bukti penerapanbull Menyampaikan dan menyiapkan laporan hasil audit
secara obyektifbull Menindak lanjuti hasil tindak koreksi
Pelaksanaan Audit
1 Rapat Pembukaanbull Memperkenalkan auditor yang bertugasbull Konfirmasi mengenai TujuanRuang Lingkup dan Jadwalbull Menjelasakan metoda yang digunakanbull Memberi kesempatan auditee bertanya
2 Gunakan Checklistbull Check Pemenuhan Prosedurbull Kebijakan perusahaanperaturanbull Instruksi Kerjabull Speksifikasibull Inspeksi dan metoda testbull Diagram alirbull Dokumen lain yang terkait
Pelaksanaan Audit4 Mengumpulkan informasi
bull Wawancarabull Ajukan pertanyaan
(ApaSiapaMengapaKapanDimanaBagaimana dan Tunjukkan)
bull Melakukan pengujianbull Melakukan pengamatanTeknik Bertanyabull Arahkan pertanyaan mengikuti konsep sistem yaitu input -
Proses - Output (Pekerjaan yang dilakukan)bull Membuat pertanyaan berangkai dari yang bersifat umum ke
spesifikbull Pertanyaan diajukan dalam urutan yang logis bull Hindari pertanyaan-pertanyaan seperti Pertanyaan yg
cenderung memberi opini pertanyaan Gandabull Pertanyaan tertutup jawabannya Ya atau Tidak
Pelaksanaan Audit
5 Mencatat Hasil AuditCatat semua informasi yang didapat jangan percaya dengan memori andaGunakan checklist untuk mencatatnyaJangan terpengaruh dengan emosiDapat diverifikasi
6 Membuat Tindakan Koreksi dan Pencegahanbull Apa yang ditemukanbull Dimana ditemukanbull Ketidaksesuaian yang terjadibull Hubungan dengan standarbull Catat temuan yang ada pada formulir yang digunakanbull Konfirmasi persetujuan dengan auditee
Laporan Audit
1 Mengadakan pertemuan tim auditDiskusi temuan dari masing-masing auditor
2 Menentukan elemenklausul yang terkait dengan ketidaksesuaian yg terjadi
3 Membuat laporan lengkap hasil auditLaporkan hal yg kurang maupun yg bagus dari penerapan sistem mutu hasil tindakan perbaikan
Laporan Audit
4 Mengadakan Rapat Penutupanbull Ucapan terima kasih kepada Auditeebull Mengingatkan kembali mengenai audit yg
dilakukan secara samplingbull Melaporkan hasil audit kepada peserta rapatbull Diskusi mengenai temuan yang adabull Konfirmasi mengenai tindakan perbaikanbull Mengatur tindak lanjut hasil tindakan
perbaikan
Tindak Lanjut Audit
1 Menindaklanjuti hasil temuan auditorbull Auditee melakukan perbaikan atas adanya ketidaksesuaian
yang ada2 Verifikasi tindakan yang telah dilakukan
bull Auditor melakukan verifikasi atas tindakan perbaikan yang telah dilakukan
bull Untuk memastikan kebenarannya3 Verifikasi effektifitas dari tindakan perbaikan
bull Menentukan status dari tindakan perbaikan effektif atau tidak
4 Tinjauan Manajemenbull Melaporkan hasil audit pada saat tinjauan manajemen
- AUDIT INTERNAL
- TUJUAN AUDIT INTERNAL
- DEFINISI AUDIT
- JENIS-JENIS AUDIT
- JENIS AUDIT
- JENIS AUDIT (2)
- JENIS AUDIT (3)
- JENIS AUDIT (4)
- KONSEP AUDIT
- ISTILAH-ISTILAH DALAM AUDIT
- ISTILAH-ISTILAH DALAM AUDIT (2)
- Slide 12
- Slide 13
- RENCANA AUDIT
- RENCANA AUDIT (2)
- SIFAT-SIFAT AUDITOR
- Tanggung Jawab Lead Auditor
- Tanggung Jawab Lead Auditor (2)
- Peran Auditor
- Pelaksanaan Audit
- Pelaksanaan Audit (2)
- Pelaksanaan Audit (3)
- Laporan Audit
- Laporan Audit (2)
- Tindak Lanjut Audit
-
RENCANA AUDIT
3 Informasi ke Auditeebull Memberitahukan pelaksanaan audit
kepada auditee ( Tanggal Waktu dan Tempatnya )
4 Buat Check Listbull Mengikuti proses yang adabull Persyaratan yang harus adabull Tanggung jawab personelbull Catat bukti objektif
SIFAT-SIFAT AUDITOR
bull Profesionalbull Bijaksanabull Netral
bull Komunikatifbull Berpenampilan baikbull Mudah beradaptasi
bull Disiplin
Tanggung Jawab Lead Auditor
1 Bertanggung jawab terhadap seluruh fase audit2 Melaksanakan dan memimpin audit3 Melaksanakan Pembukaan dan Penutupan
pelaksanaan audit4 Mempersiapkan memeriksa dan menyerahkan
laporan audit5 Mewakili Tim audit dihdapan Manajemen
Auditee
Tanggung Jawab Lead Auditor
6 Memenuhi ketentuan audit yang digunakan7 Mendokumentasikan temuan yang diperoleh8 Bertanggung jawab kepada Lead Auditor9 Melaporkan hasil Audit10 Memverifikasi efektifitas tindakan perbaikan
yang diambil sebagai hasil dari audit sebelumnya
Peran Auditor bull Independen terhadap area yang diauditbull Telah mendapatkan pelatihanbull Memahami aktifitas dan sistem managemen
(Quality Manual prosedur WI dls) dari area yang diaudit
bull Penyiapan checklist bila perlubull Menitik beratkan pada pemeliharaan penerapan
dan penyempurnaan sistem managementbull Mengamati amp menguji penerapan sistem
managemenbull Menyusun dan menganalisis bukti penerapanbull Menyampaikan dan menyiapkan laporan hasil audit
secara obyektifbull Menindak lanjuti hasil tindak koreksi
Pelaksanaan Audit
1 Rapat Pembukaanbull Memperkenalkan auditor yang bertugasbull Konfirmasi mengenai TujuanRuang Lingkup dan Jadwalbull Menjelasakan metoda yang digunakanbull Memberi kesempatan auditee bertanya
2 Gunakan Checklistbull Check Pemenuhan Prosedurbull Kebijakan perusahaanperaturanbull Instruksi Kerjabull Speksifikasibull Inspeksi dan metoda testbull Diagram alirbull Dokumen lain yang terkait
Pelaksanaan Audit4 Mengumpulkan informasi
bull Wawancarabull Ajukan pertanyaan
(ApaSiapaMengapaKapanDimanaBagaimana dan Tunjukkan)
bull Melakukan pengujianbull Melakukan pengamatanTeknik Bertanyabull Arahkan pertanyaan mengikuti konsep sistem yaitu input -
Proses - Output (Pekerjaan yang dilakukan)bull Membuat pertanyaan berangkai dari yang bersifat umum ke
spesifikbull Pertanyaan diajukan dalam urutan yang logis bull Hindari pertanyaan-pertanyaan seperti Pertanyaan yg
cenderung memberi opini pertanyaan Gandabull Pertanyaan tertutup jawabannya Ya atau Tidak
Pelaksanaan Audit
5 Mencatat Hasil AuditCatat semua informasi yang didapat jangan percaya dengan memori andaGunakan checklist untuk mencatatnyaJangan terpengaruh dengan emosiDapat diverifikasi
6 Membuat Tindakan Koreksi dan Pencegahanbull Apa yang ditemukanbull Dimana ditemukanbull Ketidaksesuaian yang terjadibull Hubungan dengan standarbull Catat temuan yang ada pada formulir yang digunakanbull Konfirmasi persetujuan dengan auditee
Laporan Audit
1 Mengadakan pertemuan tim auditDiskusi temuan dari masing-masing auditor
2 Menentukan elemenklausul yang terkait dengan ketidaksesuaian yg terjadi
3 Membuat laporan lengkap hasil auditLaporkan hal yg kurang maupun yg bagus dari penerapan sistem mutu hasil tindakan perbaikan
Laporan Audit
4 Mengadakan Rapat Penutupanbull Ucapan terima kasih kepada Auditeebull Mengingatkan kembali mengenai audit yg
dilakukan secara samplingbull Melaporkan hasil audit kepada peserta rapatbull Diskusi mengenai temuan yang adabull Konfirmasi mengenai tindakan perbaikanbull Mengatur tindak lanjut hasil tindakan
perbaikan
Tindak Lanjut Audit
1 Menindaklanjuti hasil temuan auditorbull Auditee melakukan perbaikan atas adanya ketidaksesuaian
yang ada2 Verifikasi tindakan yang telah dilakukan
bull Auditor melakukan verifikasi atas tindakan perbaikan yang telah dilakukan
bull Untuk memastikan kebenarannya3 Verifikasi effektifitas dari tindakan perbaikan
bull Menentukan status dari tindakan perbaikan effektif atau tidak
4 Tinjauan Manajemenbull Melaporkan hasil audit pada saat tinjauan manajemen
- AUDIT INTERNAL
- TUJUAN AUDIT INTERNAL
- DEFINISI AUDIT
- JENIS-JENIS AUDIT
- JENIS AUDIT
- JENIS AUDIT (2)
- JENIS AUDIT (3)
- JENIS AUDIT (4)
- KONSEP AUDIT
- ISTILAH-ISTILAH DALAM AUDIT
- ISTILAH-ISTILAH DALAM AUDIT (2)
- Slide 12
- Slide 13
- RENCANA AUDIT
- RENCANA AUDIT (2)
- SIFAT-SIFAT AUDITOR
- Tanggung Jawab Lead Auditor
- Tanggung Jawab Lead Auditor (2)
- Peran Auditor
- Pelaksanaan Audit
- Pelaksanaan Audit (2)
- Pelaksanaan Audit (3)
- Laporan Audit
- Laporan Audit (2)
- Tindak Lanjut Audit
-
SIFAT-SIFAT AUDITOR
bull Profesionalbull Bijaksanabull Netral
bull Komunikatifbull Berpenampilan baikbull Mudah beradaptasi
bull Disiplin
Tanggung Jawab Lead Auditor
1 Bertanggung jawab terhadap seluruh fase audit2 Melaksanakan dan memimpin audit3 Melaksanakan Pembukaan dan Penutupan
pelaksanaan audit4 Mempersiapkan memeriksa dan menyerahkan
laporan audit5 Mewakili Tim audit dihdapan Manajemen
Auditee
Tanggung Jawab Lead Auditor
6 Memenuhi ketentuan audit yang digunakan7 Mendokumentasikan temuan yang diperoleh8 Bertanggung jawab kepada Lead Auditor9 Melaporkan hasil Audit10 Memverifikasi efektifitas tindakan perbaikan
yang diambil sebagai hasil dari audit sebelumnya
Peran Auditor bull Independen terhadap area yang diauditbull Telah mendapatkan pelatihanbull Memahami aktifitas dan sistem managemen
(Quality Manual prosedur WI dls) dari area yang diaudit
bull Penyiapan checklist bila perlubull Menitik beratkan pada pemeliharaan penerapan
dan penyempurnaan sistem managementbull Mengamati amp menguji penerapan sistem
managemenbull Menyusun dan menganalisis bukti penerapanbull Menyampaikan dan menyiapkan laporan hasil audit
secara obyektifbull Menindak lanjuti hasil tindak koreksi
Pelaksanaan Audit
1 Rapat Pembukaanbull Memperkenalkan auditor yang bertugasbull Konfirmasi mengenai TujuanRuang Lingkup dan Jadwalbull Menjelasakan metoda yang digunakanbull Memberi kesempatan auditee bertanya
2 Gunakan Checklistbull Check Pemenuhan Prosedurbull Kebijakan perusahaanperaturanbull Instruksi Kerjabull Speksifikasibull Inspeksi dan metoda testbull Diagram alirbull Dokumen lain yang terkait
Pelaksanaan Audit4 Mengumpulkan informasi
bull Wawancarabull Ajukan pertanyaan
(ApaSiapaMengapaKapanDimanaBagaimana dan Tunjukkan)
bull Melakukan pengujianbull Melakukan pengamatanTeknik Bertanyabull Arahkan pertanyaan mengikuti konsep sistem yaitu input -
Proses - Output (Pekerjaan yang dilakukan)bull Membuat pertanyaan berangkai dari yang bersifat umum ke
spesifikbull Pertanyaan diajukan dalam urutan yang logis bull Hindari pertanyaan-pertanyaan seperti Pertanyaan yg
cenderung memberi opini pertanyaan Gandabull Pertanyaan tertutup jawabannya Ya atau Tidak
Pelaksanaan Audit
5 Mencatat Hasil AuditCatat semua informasi yang didapat jangan percaya dengan memori andaGunakan checklist untuk mencatatnyaJangan terpengaruh dengan emosiDapat diverifikasi
6 Membuat Tindakan Koreksi dan Pencegahanbull Apa yang ditemukanbull Dimana ditemukanbull Ketidaksesuaian yang terjadibull Hubungan dengan standarbull Catat temuan yang ada pada formulir yang digunakanbull Konfirmasi persetujuan dengan auditee
Laporan Audit
1 Mengadakan pertemuan tim auditDiskusi temuan dari masing-masing auditor
2 Menentukan elemenklausul yang terkait dengan ketidaksesuaian yg terjadi
3 Membuat laporan lengkap hasil auditLaporkan hal yg kurang maupun yg bagus dari penerapan sistem mutu hasil tindakan perbaikan
Laporan Audit
4 Mengadakan Rapat Penutupanbull Ucapan terima kasih kepada Auditeebull Mengingatkan kembali mengenai audit yg
dilakukan secara samplingbull Melaporkan hasil audit kepada peserta rapatbull Diskusi mengenai temuan yang adabull Konfirmasi mengenai tindakan perbaikanbull Mengatur tindak lanjut hasil tindakan
perbaikan
Tindak Lanjut Audit
1 Menindaklanjuti hasil temuan auditorbull Auditee melakukan perbaikan atas adanya ketidaksesuaian
yang ada2 Verifikasi tindakan yang telah dilakukan
bull Auditor melakukan verifikasi atas tindakan perbaikan yang telah dilakukan
bull Untuk memastikan kebenarannya3 Verifikasi effektifitas dari tindakan perbaikan
bull Menentukan status dari tindakan perbaikan effektif atau tidak
4 Tinjauan Manajemenbull Melaporkan hasil audit pada saat tinjauan manajemen
- AUDIT INTERNAL
- TUJUAN AUDIT INTERNAL
- DEFINISI AUDIT
- JENIS-JENIS AUDIT
- JENIS AUDIT
- JENIS AUDIT (2)
- JENIS AUDIT (3)
- JENIS AUDIT (4)
- KONSEP AUDIT
- ISTILAH-ISTILAH DALAM AUDIT
- ISTILAH-ISTILAH DALAM AUDIT (2)
- Slide 12
- Slide 13
- RENCANA AUDIT
- RENCANA AUDIT (2)
- SIFAT-SIFAT AUDITOR
- Tanggung Jawab Lead Auditor
- Tanggung Jawab Lead Auditor (2)
- Peran Auditor
- Pelaksanaan Audit
- Pelaksanaan Audit (2)
- Pelaksanaan Audit (3)
- Laporan Audit
- Laporan Audit (2)
- Tindak Lanjut Audit
-
Tanggung Jawab Lead Auditor
1 Bertanggung jawab terhadap seluruh fase audit2 Melaksanakan dan memimpin audit3 Melaksanakan Pembukaan dan Penutupan
pelaksanaan audit4 Mempersiapkan memeriksa dan menyerahkan
laporan audit5 Mewakili Tim audit dihdapan Manajemen
Auditee
Tanggung Jawab Lead Auditor
6 Memenuhi ketentuan audit yang digunakan7 Mendokumentasikan temuan yang diperoleh8 Bertanggung jawab kepada Lead Auditor9 Melaporkan hasil Audit10 Memverifikasi efektifitas tindakan perbaikan
yang diambil sebagai hasil dari audit sebelumnya
Peran Auditor bull Independen terhadap area yang diauditbull Telah mendapatkan pelatihanbull Memahami aktifitas dan sistem managemen
(Quality Manual prosedur WI dls) dari area yang diaudit
bull Penyiapan checklist bila perlubull Menitik beratkan pada pemeliharaan penerapan
dan penyempurnaan sistem managementbull Mengamati amp menguji penerapan sistem
managemenbull Menyusun dan menganalisis bukti penerapanbull Menyampaikan dan menyiapkan laporan hasil audit
secara obyektifbull Menindak lanjuti hasil tindak koreksi
Pelaksanaan Audit
1 Rapat Pembukaanbull Memperkenalkan auditor yang bertugasbull Konfirmasi mengenai TujuanRuang Lingkup dan Jadwalbull Menjelasakan metoda yang digunakanbull Memberi kesempatan auditee bertanya
2 Gunakan Checklistbull Check Pemenuhan Prosedurbull Kebijakan perusahaanperaturanbull Instruksi Kerjabull Speksifikasibull Inspeksi dan metoda testbull Diagram alirbull Dokumen lain yang terkait
Pelaksanaan Audit4 Mengumpulkan informasi
bull Wawancarabull Ajukan pertanyaan
(ApaSiapaMengapaKapanDimanaBagaimana dan Tunjukkan)
bull Melakukan pengujianbull Melakukan pengamatanTeknik Bertanyabull Arahkan pertanyaan mengikuti konsep sistem yaitu input -
Proses - Output (Pekerjaan yang dilakukan)bull Membuat pertanyaan berangkai dari yang bersifat umum ke
spesifikbull Pertanyaan diajukan dalam urutan yang logis bull Hindari pertanyaan-pertanyaan seperti Pertanyaan yg
cenderung memberi opini pertanyaan Gandabull Pertanyaan tertutup jawabannya Ya atau Tidak
Pelaksanaan Audit
5 Mencatat Hasil AuditCatat semua informasi yang didapat jangan percaya dengan memori andaGunakan checklist untuk mencatatnyaJangan terpengaruh dengan emosiDapat diverifikasi
6 Membuat Tindakan Koreksi dan Pencegahanbull Apa yang ditemukanbull Dimana ditemukanbull Ketidaksesuaian yang terjadibull Hubungan dengan standarbull Catat temuan yang ada pada formulir yang digunakanbull Konfirmasi persetujuan dengan auditee
Laporan Audit
1 Mengadakan pertemuan tim auditDiskusi temuan dari masing-masing auditor
2 Menentukan elemenklausul yang terkait dengan ketidaksesuaian yg terjadi
3 Membuat laporan lengkap hasil auditLaporkan hal yg kurang maupun yg bagus dari penerapan sistem mutu hasil tindakan perbaikan
Laporan Audit
4 Mengadakan Rapat Penutupanbull Ucapan terima kasih kepada Auditeebull Mengingatkan kembali mengenai audit yg
dilakukan secara samplingbull Melaporkan hasil audit kepada peserta rapatbull Diskusi mengenai temuan yang adabull Konfirmasi mengenai tindakan perbaikanbull Mengatur tindak lanjut hasil tindakan
perbaikan
Tindak Lanjut Audit
1 Menindaklanjuti hasil temuan auditorbull Auditee melakukan perbaikan atas adanya ketidaksesuaian
yang ada2 Verifikasi tindakan yang telah dilakukan
bull Auditor melakukan verifikasi atas tindakan perbaikan yang telah dilakukan
bull Untuk memastikan kebenarannya3 Verifikasi effektifitas dari tindakan perbaikan
bull Menentukan status dari tindakan perbaikan effektif atau tidak
4 Tinjauan Manajemenbull Melaporkan hasil audit pada saat tinjauan manajemen
- AUDIT INTERNAL
- TUJUAN AUDIT INTERNAL
- DEFINISI AUDIT
- JENIS-JENIS AUDIT
- JENIS AUDIT
- JENIS AUDIT (2)
- JENIS AUDIT (3)
- JENIS AUDIT (4)
- KONSEP AUDIT
- ISTILAH-ISTILAH DALAM AUDIT
- ISTILAH-ISTILAH DALAM AUDIT (2)
- Slide 12
- Slide 13
- RENCANA AUDIT
- RENCANA AUDIT (2)
- SIFAT-SIFAT AUDITOR
- Tanggung Jawab Lead Auditor
- Tanggung Jawab Lead Auditor (2)
- Peran Auditor
- Pelaksanaan Audit
- Pelaksanaan Audit (2)
- Pelaksanaan Audit (3)
- Laporan Audit
- Laporan Audit (2)
- Tindak Lanjut Audit
-
Tanggung Jawab Lead Auditor
6 Memenuhi ketentuan audit yang digunakan7 Mendokumentasikan temuan yang diperoleh8 Bertanggung jawab kepada Lead Auditor9 Melaporkan hasil Audit10 Memverifikasi efektifitas tindakan perbaikan
yang diambil sebagai hasil dari audit sebelumnya
Peran Auditor bull Independen terhadap area yang diauditbull Telah mendapatkan pelatihanbull Memahami aktifitas dan sistem managemen
(Quality Manual prosedur WI dls) dari area yang diaudit
bull Penyiapan checklist bila perlubull Menitik beratkan pada pemeliharaan penerapan
dan penyempurnaan sistem managementbull Mengamati amp menguji penerapan sistem
managemenbull Menyusun dan menganalisis bukti penerapanbull Menyampaikan dan menyiapkan laporan hasil audit
secara obyektifbull Menindak lanjuti hasil tindak koreksi
Pelaksanaan Audit
1 Rapat Pembukaanbull Memperkenalkan auditor yang bertugasbull Konfirmasi mengenai TujuanRuang Lingkup dan Jadwalbull Menjelasakan metoda yang digunakanbull Memberi kesempatan auditee bertanya
2 Gunakan Checklistbull Check Pemenuhan Prosedurbull Kebijakan perusahaanperaturanbull Instruksi Kerjabull Speksifikasibull Inspeksi dan metoda testbull Diagram alirbull Dokumen lain yang terkait
Pelaksanaan Audit4 Mengumpulkan informasi
bull Wawancarabull Ajukan pertanyaan
(ApaSiapaMengapaKapanDimanaBagaimana dan Tunjukkan)
bull Melakukan pengujianbull Melakukan pengamatanTeknik Bertanyabull Arahkan pertanyaan mengikuti konsep sistem yaitu input -
Proses - Output (Pekerjaan yang dilakukan)bull Membuat pertanyaan berangkai dari yang bersifat umum ke
spesifikbull Pertanyaan diajukan dalam urutan yang logis bull Hindari pertanyaan-pertanyaan seperti Pertanyaan yg
cenderung memberi opini pertanyaan Gandabull Pertanyaan tertutup jawabannya Ya atau Tidak
Pelaksanaan Audit
5 Mencatat Hasil AuditCatat semua informasi yang didapat jangan percaya dengan memori andaGunakan checklist untuk mencatatnyaJangan terpengaruh dengan emosiDapat diverifikasi
6 Membuat Tindakan Koreksi dan Pencegahanbull Apa yang ditemukanbull Dimana ditemukanbull Ketidaksesuaian yang terjadibull Hubungan dengan standarbull Catat temuan yang ada pada formulir yang digunakanbull Konfirmasi persetujuan dengan auditee
Laporan Audit
1 Mengadakan pertemuan tim auditDiskusi temuan dari masing-masing auditor
2 Menentukan elemenklausul yang terkait dengan ketidaksesuaian yg terjadi
3 Membuat laporan lengkap hasil auditLaporkan hal yg kurang maupun yg bagus dari penerapan sistem mutu hasil tindakan perbaikan
Laporan Audit
4 Mengadakan Rapat Penutupanbull Ucapan terima kasih kepada Auditeebull Mengingatkan kembali mengenai audit yg
dilakukan secara samplingbull Melaporkan hasil audit kepada peserta rapatbull Diskusi mengenai temuan yang adabull Konfirmasi mengenai tindakan perbaikanbull Mengatur tindak lanjut hasil tindakan
perbaikan
Tindak Lanjut Audit
1 Menindaklanjuti hasil temuan auditorbull Auditee melakukan perbaikan atas adanya ketidaksesuaian
yang ada2 Verifikasi tindakan yang telah dilakukan
bull Auditor melakukan verifikasi atas tindakan perbaikan yang telah dilakukan
bull Untuk memastikan kebenarannya3 Verifikasi effektifitas dari tindakan perbaikan
bull Menentukan status dari tindakan perbaikan effektif atau tidak
4 Tinjauan Manajemenbull Melaporkan hasil audit pada saat tinjauan manajemen
- AUDIT INTERNAL
- TUJUAN AUDIT INTERNAL
- DEFINISI AUDIT
- JENIS-JENIS AUDIT
- JENIS AUDIT
- JENIS AUDIT (2)
- JENIS AUDIT (3)
- JENIS AUDIT (4)
- KONSEP AUDIT
- ISTILAH-ISTILAH DALAM AUDIT
- ISTILAH-ISTILAH DALAM AUDIT (2)
- Slide 12
- Slide 13
- RENCANA AUDIT
- RENCANA AUDIT (2)
- SIFAT-SIFAT AUDITOR
- Tanggung Jawab Lead Auditor
- Tanggung Jawab Lead Auditor (2)
- Peran Auditor
- Pelaksanaan Audit
- Pelaksanaan Audit (2)
- Pelaksanaan Audit (3)
- Laporan Audit
- Laporan Audit (2)
- Tindak Lanjut Audit
-
Peran Auditor bull Independen terhadap area yang diauditbull Telah mendapatkan pelatihanbull Memahami aktifitas dan sistem managemen
(Quality Manual prosedur WI dls) dari area yang diaudit
bull Penyiapan checklist bila perlubull Menitik beratkan pada pemeliharaan penerapan
dan penyempurnaan sistem managementbull Mengamati amp menguji penerapan sistem
managemenbull Menyusun dan menganalisis bukti penerapanbull Menyampaikan dan menyiapkan laporan hasil audit
secara obyektifbull Menindak lanjuti hasil tindak koreksi
Pelaksanaan Audit
1 Rapat Pembukaanbull Memperkenalkan auditor yang bertugasbull Konfirmasi mengenai TujuanRuang Lingkup dan Jadwalbull Menjelasakan metoda yang digunakanbull Memberi kesempatan auditee bertanya
2 Gunakan Checklistbull Check Pemenuhan Prosedurbull Kebijakan perusahaanperaturanbull Instruksi Kerjabull Speksifikasibull Inspeksi dan metoda testbull Diagram alirbull Dokumen lain yang terkait
Pelaksanaan Audit4 Mengumpulkan informasi
bull Wawancarabull Ajukan pertanyaan
(ApaSiapaMengapaKapanDimanaBagaimana dan Tunjukkan)
bull Melakukan pengujianbull Melakukan pengamatanTeknik Bertanyabull Arahkan pertanyaan mengikuti konsep sistem yaitu input -
Proses - Output (Pekerjaan yang dilakukan)bull Membuat pertanyaan berangkai dari yang bersifat umum ke
spesifikbull Pertanyaan diajukan dalam urutan yang logis bull Hindari pertanyaan-pertanyaan seperti Pertanyaan yg
cenderung memberi opini pertanyaan Gandabull Pertanyaan tertutup jawabannya Ya atau Tidak
Pelaksanaan Audit
5 Mencatat Hasil AuditCatat semua informasi yang didapat jangan percaya dengan memori andaGunakan checklist untuk mencatatnyaJangan terpengaruh dengan emosiDapat diverifikasi
6 Membuat Tindakan Koreksi dan Pencegahanbull Apa yang ditemukanbull Dimana ditemukanbull Ketidaksesuaian yang terjadibull Hubungan dengan standarbull Catat temuan yang ada pada formulir yang digunakanbull Konfirmasi persetujuan dengan auditee
Laporan Audit
1 Mengadakan pertemuan tim auditDiskusi temuan dari masing-masing auditor
2 Menentukan elemenklausul yang terkait dengan ketidaksesuaian yg terjadi
3 Membuat laporan lengkap hasil auditLaporkan hal yg kurang maupun yg bagus dari penerapan sistem mutu hasil tindakan perbaikan
Laporan Audit
4 Mengadakan Rapat Penutupanbull Ucapan terima kasih kepada Auditeebull Mengingatkan kembali mengenai audit yg
dilakukan secara samplingbull Melaporkan hasil audit kepada peserta rapatbull Diskusi mengenai temuan yang adabull Konfirmasi mengenai tindakan perbaikanbull Mengatur tindak lanjut hasil tindakan
perbaikan
Tindak Lanjut Audit
1 Menindaklanjuti hasil temuan auditorbull Auditee melakukan perbaikan atas adanya ketidaksesuaian
yang ada2 Verifikasi tindakan yang telah dilakukan
bull Auditor melakukan verifikasi atas tindakan perbaikan yang telah dilakukan
bull Untuk memastikan kebenarannya3 Verifikasi effektifitas dari tindakan perbaikan
bull Menentukan status dari tindakan perbaikan effektif atau tidak
4 Tinjauan Manajemenbull Melaporkan hasil audit pada saat tinjauan manajemen
- AUDIT INTERNAL
- TUJUAN AUDIT INTERNAL
- DEFINISI AUDIT
- JENIS-JENIS AUDIT
- JENIS AUDIT
- JENIS AUDIT (2)
- JENIS AUDIT (3)
- JENIS AUDIT (4)
- KONSEP AUDIT
- ISTILAH-ISTILAH DALAM AUDIT
- ISTILAH-ISTILAH DALAM AUDIT (2)
- Slide 12
- Slide 13
- RENCANA AUDIT
- RENCANA AUDIT (2)
- SIFAT-SIFAT AUDITOR
- Tanggung Jawab Lead Auditor
- Tanggung Jawab Lead Auditor (2)
- Peran Auditor
- Pelaksanaan Audit
- Pelaksanaan Audit (2)
- Pelaksanaan Audit (3)
- Laporan Audit
- Laporan Audit (2)
- Tindak Lanjut Audit
-
Pelaksanaan Audit
1 Rapat Pembukaanbull Memperkenalkan auditor yang bertugasbull Konfirmasi mengenai TujuanRuang Lingkup dan Jadwalbull Menjelasakan metoda yang digunakanbull Memberi kesempatan auditee bertanya
2 Gunakan Checklistbull Check Pemenuhan Prosedurbull Kebijakan perusahaanperaturanbull Instruksi Kerjabull Speksifikasibull Inspeksi dan metoda testbull Diagram alirbull Dokumen lain yang terkait
Pelaksanaan Audit4 Mengumpulkan informasi
bull Wawancarabull Ajukan pertanyaan
(ApaSiapaMengapaKapanDimanaBagaimana dan Tunjukkan)
bull Melakukan pengujianbull Melakukan pengamatanTeknik Bertanyabull Arahkan pertanyaan mengikuti konsep sistem yaitu input -
Proses - Output (Pekerjaan yang dilakukan)bull Membuat pertanyaan berangkai dari yang bersifat umum ke
spesifikbull Pertanyaan diajukan dalam urutan yang logis bull Hindari pertanyaan-pertanyaan seperti Pertanyaan yg
cenderung memberi opini pertanyaan Gandabull Pertanyaan tertutup jawabannya Ya atau Tidak
Pelaksanaan Audit
5 Mencatat Hasil AuditCatat semua informasi yang didapat jangan percaya dengan memori andaGunakan checklist untuk mencatatnyaJangan terpengaruh dengan emosiDapat diverifikasi
6 Membuat Tindakan Koreksi dan Pencegahanbull Apa yang ditemukanbull Dimana ditemukanbull Ketidaksesuaian yang terjadibull Hubungan dengan standarbull Catat temuan yang ada pada formulir yang digunakanbull Konfirmasi persetujuan dengan auditee
Laporan Audit
1 Mengadakan pertemuan tim auditDiskusi temuan dari masing-masing auditor
2 Menentukan elemenklausul yang terkait dengan ketidaksesuaian yg terjadi
3 Membuat laporan lengkap hasil auditLaporkan hal yg kurang maupun yg bagus dari penerapan sistem mutu hasil tindakan perbaikan
Laporan Audit
4 Mengadakan Rapat Penutupanbull Ucapan terima kasih kepada Auditeebull Mengingatkan kembali mengenai audit yg
dilakukan secara samplingbull Melaporkan hasil audit kepada peserta rapatbull Diskusi mengenai temuan yang adabull Konfirmasi mengenai tindakan perbaikanbull Mengatur tindak lanjut hasil tindakan
perbaikan
Tindak Lanjut Audit
1 Menindaklanjuti hasil temuan auditorbull Auditee melakukan perbaikan atas adanya ketidaksesuaian
yang ada2 Verifikasi tindakan yang telah dilakukan
bull Auditor melakukan verifikasi atas tindakan perbaikan yang telah dilakukan
bull Untuk memastikan kebenarannya3 Verifikasi effektifitas dari tindakan perbaikan
bull Menentukan status dari tindakan perbaikan effektif atau tidak
4 Tinjauan Manajemenbull Melaporkan hasil audit pada saat tinjauan manajemen
- AUDIT INTERNAL
- TUJUAN AUDIT INTERNAL
- DEFINISI AUDIT
- JENIS-JENIS AUDIT
- JENIS AUDIT
- JENIS AUDIT (2)
- JENIS AUDIT (3)
- JENIS AUDIT (4)
- KONSEP AUDIT
- ISTILAH-ISTILAH DALAM AUDIT
- ISTILAH-ISTILAH DALAM AUDIT (2)
- Slide 12
- Slide 13
- RENCANA AUDIT
- RENCANA AUDIT (2)
- SIFAT-SIFAT AUDITOR
- Tanggung Jawab Lead Auditor
- Tanggung Jawab Lead Auditor (2)
- Peran Auditor
- Pelaksanaan Audit
- Pelaksanaan Audit (2)
- Pelaksanaan Audit (3)
- Laporan Audit
- Laporan Audit (2)
- Tindak Lanjut Audit
-
Pelaksanaan Audit4 Mengumpulkan informasi
bull Wawancarabull Ajukan pertanyaan
(ApaSiapaMengapaKapanDimanaBagaimana dan Tunjukkan)
bull Melakukan pengujianbull Melakukan pengamatanTeknik Bertanyabull Arahkan pertanyaan mengikuti konsep sistem yaitu input -
Proses - Output (Pekerjaan yang dilakukan)bull Membuat pertanyaan berangkai dari yang bersifat umum ke
spesifikbull Pertanyaan diajukan dalam urutan yang logis bull Hindari pertanyaan-pertanyaan seperti Pertanyaan yg
cenderung memberi opini pertanyaan Gandabull Pertanyaan tertutup jawabannya Ya atau Tidak
Pelaksanaan Audit
5 Mencatat Hasil AuditCatat semua informasi yang didapat jangan percaya dengan memori andaGunakan checklist untuk mencatatnyaJangan terpengaruh dengan emosiDapat diverifikasi
6 Membuat Tindakan Koreksi dan Pencegahanbull Apa yang ditemukanbull Dimana ditemukanbull Ketidaksesuaian yang terjadibull Hubungan dengan standarbull Catat temuan yang ada pada formulir yang digunakanbull Konfirmasi persetujuan dengan auditee
Laporan Audit
1 Mengadakan pertemuan tim auditDiskusi temuan dari masing-masing auditor
2 Menentukan elemenklausul yang terkait dengan ketidaksesuaian yg terjadi
3 Membuat laporan lengkap hasil auditLaporkan hal yg kurang maupun yg bagus dari penerapan sistem mutu hasil tindakan perbaikan
Laporan Audit
4 Mengadakan Rapat Penutupanbull Ucapan terima kasih kepada Auditeebull Mengingatkan kembali mengenai audit yg
dilakukan secara samplingbull Melaporkan hasil audit kepada peserta rapatbull Diskusi mengenai temuan yang adabull Konfirmasi mengenai tindakan perbaikanbull Mengatur tindak lanjut hasil tindakan
perbaikan
Tindak Lanjut Audit
1 Menindaklanjuti hasil temuan auditorbull Auditee melakukan perbaikan atas adanya ketidaksesuaian
yang ada2 Verifikasi tindakan yang telah dilakukan
bull Auditor melakukan verifikasi atas tindakan perbaikan yang telah dilakukan
bull Untuk memastikan kebenarannya3 Verifikasi effektifitas dari tindakan perbaikan
bull Menentukan status dari tindakan perbaikan effektif atau tidak
4 Tinjauan Manajemenbull Melaporkan hasil audit pada saat tinjauan manajemen
- AUDIT INTERNAL
- TUJUAN AUDIT INTERNAL
- DEFINISI AUDIT
- JENIS-JENIS AUDIT
- JENIS AUDIT
- JENIS AUDIT (2)
- JENIS AUDIT (3)
- JENIS AUDIT (4)
- KONSEP AUDIT
- ISTILAH-ISTILAH DALAM AUDIT
- ISTILAH-ISTILAH DALAM AUDIT (2)
- Slide 12
- Slide 13
- RENCANA AUDIT
- RENCANA AUDIT (2)
- SIFAT-SIFAT AUDITOR
- Tanggung Jawab Lead Auditor
- Tanggung Jawab Lead Auditor (2)
- Peran Auditor
- Pelaksanaan Audit
- Pelaksanaan Audit (2)
- Pelaksanaan Audit (3)
- Laporan Audit
- Laporan Audit (2)
- Tindak Lanjut Audit
-
Pelaksanaan Audit
5 Mencatat Hasil AuditCatat semua informasi yang didapat jangan percaya dengan memori andaGunakan checklist untuk mencatatnyaJangan terpengaruh dengan emosiDapat diverifikasi
6 Membuat Tindakan Koreksi dan Pencegahanbull Apa yang ditemukanbull Dimana ditemukanbull Ketidaksesuaian yang terjadibull Hubungan dengan standarbull Catat temuan yang ada pada formulir yang digunakanbull Konfirmasi persetujuan dengan auditee
Laporan Audit
1 Mengadakan pertemuan tim auditDiskusi temuan dari masing-masing auditor
2 Menentukan elemenklausul yang terkait dengan ketidaksesuaian yg terjadi
3 Membuat laporan lengkap hasil auditLaporkan hal yg kurang maupun yg bagus dari penerapan sistem mutu hasil tindakan perbaikan
Laporan Audit
4 Mengadakan Rapat Penutupanbull Ucapan terima kasih kepada Auditeebull Mengingatkan kembali mengenai audit yg
dilakukan secara samplingbull Melaporkan hasil audit kepada peserta rapatbull Diskusi mengenai temuan yang adabull Konfirmasi mengenai tindakan perbaikanbull Mengatur tindak lanjut hasil tindakan
perbaikan
Tindak Lanjut Audit
1 Menindaklanjuti hasil temuan auditorbull Auditee melakukan perbaikan atas adanya ketidaksesuaian
yang ada2 Verifikasi tindakan yang telah dilakukan
bull Auditor melakukan verifikasi atas tindakan perbaikan yang telah dilakukan
bull Untuk memastikan kebenarannya3 Verifikasi effektifitas dari tindakan perbaikan
bull Menentukan status dari tindakan perbaikan effektif atau tidak
4 Tinjauan Manajemenbull Melaporkan hasil audit pada saat tinjauan manajemen
- AUDIT INTERNAL
- TUJUAN AUDIT INTERNAL
- DEFINISI AUDIT
- JENIS-JENIS AUDIT
- JENIS AUDIT
- JENIS AUDIT (2)
- JENIS AUDIT (3)
- JENIS AUDIT (4)
- KONSEP AUDIT
- ISTILAH-ISTILAH DALAM AUDIT
- ISTILAH-ISTILAH DALAM AUDIT (2)
- Slide 12
- Slide 13
- RENCANA AUDIT
- RENCANA AUDIT (2)
- SIFAT-SIFAT AUDITOR
- Tanggung Jawab Lead Auditor
- Tanggung Jawab Lead Auditor (2)
- Peran Auditor
- Pelaksanaan Audit
- Pelaksanaan Audit (2)
- Pelaksanaan Audit (3)
- Laporan Audit
- Laporan Audit (2)
- Tindak Lanjut Audit
-
Laporan Audit
1 Mengadakan pertemuan tim auditDiskusi temuan dari masing-masing auditor
2 Menentukan elemenklausul yang terkait dengan ketidaksesuaian yg terjadi
3 Membuat laporan lengkap hasil auditLaporkan hal yg kurang maupun yg bagus dari penerapan sistem mutu hasil tindakan perbaikan
Laporan Audit
4 Mengadakan Rapat Penutupanbull Ucapan terima kasih kepada Auditeebull Mengingatkan kembali mengenai audit yg
dilakukan secara samplingbull Melaporkan hasil audit kepada peserta rapatbull Diskusi mengenai temuan yang adabull Konfirmasi mengenai tindakan perbaikanbull Mengatur tindak lanjut hasil tindakan
perbaikan
Tindak Lanjut Audit
1 Menindaklanjuti hasil temuan auditorbull Auditee melakukan perbaikan atas adanya ketidaksesuaian
yang ada2 Verifikasi tindakan yang telah dilakukan
bull Auditor melakukan verifikasi atas tindakan perbaikan yang telah dilakukan
bull Untuk memastikan kebenarannya3 Verifikasi effektifitas dari tindakan perbaikan
bull Menentukan status dari tindakan perbaikan effektif atau tidak
4 Tinjauan Manajemenbull Melaporkan hasil audit pada saat tinjauan manajemen
- AUDIT INTERNAL
- TUJUAN AUDIT INTERNAL
- DEFINISI AUDIT
- JENIS-JENIS AUDIT
- JENIS AUDIT
- JENIS AUDIT (2)
- JENIS AUDIT (3)
- JENIS AUDIT (4)
- KONSEP AUDIT
- ISTILAH-ISTILAH DALAM AUDIT
- ISTILAH-ISTILAH DALAM AUDIT (2)
- Slide 12
- Slide 13
- RENCANA AUDIT
- RENCANA AUDIT (2)
- SIFAT-SIFAT AUDITOR
- Tanggung Jawab Lead Auditor
- Tanggung Jawab Lead Auditor (2)
- Peran Auditor
- Pelaksanaan Audit
- Pelaksanaan Audit (2)
- Pelaksanaan Audit (3)
- Laporan Audit
- Laporan Audit (2)
- Tindak Lanjut Audit
-
Laporan Audit
4 Mengadakan Rapat Penutupanbull Ucapan terima kasih kepada Auditeebull Mengingatkan kembali mengenai audit yg
dilakukan secara samplingbull Melaporkan hasil audit kepada peserta rapatbull Diskusi mengenai temuan yang adabull Konfirmasi mengenai tindakan perbaikanbull Mengatur tindak lanjut hasil tindakan
perbaikan
Tindak Lanjut Audit
1 Menindaklanjuti hasil temuan auditorbull Auditee melakukan perbaikan atas adanya ketidaksesuaian
yang ada2 Verifikasi tindakan yang telah dilakukan
bull Auditor melakukan verifikasi atas tindakan perbaikan yang telah dilakukan
bull Untuk memastikan kebenarannya3 Verifikasi effektifitas dari tindakan perbaikan
bull Menentukan status dari tindakan perbaikan effektif atau tidak
4 Tinjauan Manajemenbull Melaporkan hasil audit pada saat tinjauan manajemen
- AUDIT INTERNAL
- TUJUAN AUDIT INTERNAL
- DEFINISI AUDIT
- JENIS-JENIS AUDIT
- JENIS AUDIT
- JENIS AUDIT (2)
- JENIS AUDIT (3)
- JENIS AUDIT (4)
- KONSEP AUDIT
- ISTILAH-ISTILAH DALAM AUDIT
- ISTILAH-ISTILAH DALAM AUDIT (2)
- Slide 12
- Slide 13
- RENCANA AUDIT
- RENCANA AUDIT (2)
- SIFAT-SIFAT AUDITOR
- Tanggung Jawab Lead Auditor
- Tanggung Jawab Lead Auditor (2)
- Peran Auditor
- Pelaksanaan Audit
- Pelaksanaan Audit (2)
- Pelaksanaan Audit (3)
- Laporan Audit
- Laporan Audit (2)
- Tindak Lanjut Audit
-
Tindak Lanjut Audit
1 Menindaklanjuti hasil temuan auditorbull Auditee melakukan perbaikan atas adanya ketidaksesuaian
yang ada2 Verifikasi tindakan yang telah dilakukan
bull Auditor melakukan verifikasi atas tindakan perbaikan yang telah dilakukan
bull Untuk memastikan kebenarannya3 Verifikasi effektifitas dari tindakan perbaikan
bull Menentukan status dari tindakan perbaikan effektif atau tidak
4 Tinjauan Manajemenbull Melaporkan hasil audit pada saat tinjauan manajemen
- AUDIT INTERNAL
- TUJUAN AUDIT INTERNAL
- DEFINISI AUDIT
- JENIS-JENIS AUDIT
- JENIS AUDIT
- JENIS AUDIT (2)
- JENIS AUDIT (3)
- JENIS AUDIT (4)
- KONSEP AUDIT
- ISTILAH-ISTILAH DALAM AUDIT
- ISTILAH-ISTILAH DALAM AUDIT (2)
- Slide 12
- Slide 13
- RENCANA AUDIT
- RENCANA AUDIT (2)
- SIFAT-SIFAT AUDITOR
- Tanggung Jawab Lead Auditor
- Tanggung Jawab Lead Auditor (2)
- Peran Auditor
- Pelaksanaan Audit
- Pelaksanaan Audit (2)
- Pelaksanaan Audit (3)
- Laporan Audit
- Laporan Audit (2)
- Tindak Lanjut Audit
-