(disajikan dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan lain) · piutang pembiayaan musyarakah...
TRANSCRIPT
1. Informasi keuangan diatas pada tanggal 31 Desember 2017 dan 2016 diambil dari
laporan keuangan konsolidasian, yang masing-masing telah diaudit oleh Kantor
Akuntan Publik Kanaka Puradiredja, Suhartono dan Kantor Akuntan Publik
Satrio Bing Eny & Rekan, yang telah memberikan opini wajar tanpa modifikasian.
Catatan:
Jakarta, 31 Maret 2018
SE & O
Direksi
2. Kurs per 31 Desember 2017: USD 1 = Rp 13.548,-
Kurs per 31 Desember 2016: USD 1 = Rp 13.436,-
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI
Bunga, provisi dan komisi kredit yang diterima 1.045.748 1.051.539
Penerimaan dari penjualan portofolio efek 125.770 714.932
Penerimaan dari nasabah 189.946 141.772
Penerimaan dari premi dan klaim reasuransi 174.516 76.199
Penerimaan komisi perantara perdagangan efek 48.762 46.266
Penerimaan pendapatan manager investasi 27.808 21.675
Penerimaan dari jasa penasehat keuangan 24.845 4.452
Pembayaran kepada karyawan (491.382) (457.591)
Bunga, hadiah, provisi dan komisi dana yang dibayar (671.613) (696.759)
Perolehan portofolio efek (107.288) (724.939)
Pembayaran kepada pemasok (101.080) (820.559)
Pembayaran pajak penghasilan (24.248) (14.995)
Arus kas operasi sebelum perubahan
dalam aset dan liabilitas operasi 241.784 (658.008)
Penurunan (kenaikan) aset operasi
Efek-efek (96.598) 180.963
Tagihan derivatif 4.822 3.399
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain (536.538) (173.935)
Aset lain-lain (53.427) (28.951)
Kredit 331.791 (934.372)
Kenaikan (penurunan) liabilitas operasi
Simpanan (1.148.240) 409.296
Liabilitas lain-lain (177.144) 159.008
Liabilitas segera 7.569 17.896
Simpanan dari bank lain (310.059) 6.611
Liabilitas derivatif (3.481) (138)
Kas Bersih Digunakan untuk Aktivitas Operasi (1.739.521) (1.018.231)
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI
Penerimaan dari penjualan aset tetap 7.571 9.310
Penerimaan dari penjualan aset Al-Ijarah 4.142 4.318
Penerimaan dividen 1.059 2.051
Perolehan aset tetap (61.011) (67.100)
Penambahan aset Al-Ijarah - (1.292)
Pencairan (penempatan) investasi 286.457 (1.121.470)
Kas Bersih diperoleh dari (digunakan untuk) Aktivitas Investasi 238.218 (1.174.183)
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN
Penerimaan pinjaman 3.558.163 3.054.141
Penerimaan setoran modal saham - 1.211.322
Pelunasan utang obligasi dan medium term notes (35.000) (59.000)
Pembayaran pinjaman pada pihak ketiga (3.195.743) (2.297.923)
Penerbitan medium term notes 68.500 -
Pembayaran bunga (359.424) (169.600)
Penerimaan dari penjualan saham yang diperoleh kembali - 16.347
Kas Bersih Diperoleh dari Aktivitas Pendanaan 36.496 1.755.287
PENURUNAN BERSIH KAS DAN SETARA KAS (1.464.807) (437.127)
KAS DAN SETARA KAS AWAL TAHUN 3.245.481 3.682.608
KAS DAN SETARA KAS AKHIR TAHUN 1.780.674 3.245.481
LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL 31 DESEMBER 2017
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2017 2016
LIABILITAS DAN EKUITAS
ASET LIABILITAS
Simpanan
Kas dan setara kas 1.780.674 3.245.481 Pihak berelasi 533.534 665.458
Deposito yang dijadikan jaminan pada Lembaga Kliring Pihak ketiga 8.443.515 9.510.366
dan Penjaminan Efek Indonesia 7.012 6.659 Simpanan dari bank lain 197.257 507.316
Piutang pada Lembaga Kliring dan Penjaminan Efek Indonesia 237.072 143.543 Liabilitas segera 14.726 33.266
Piutang nasabah Utang kepada Lembaga Kliring dan Penjaminan Perusahaan
Pihak ketiga 811.042 1.213.479 Efek Indonesia 172.534 121.023
Efek-efek Utang nasabah 782.331 1.148.686
Pihak berelasi 269.888 291.312 Utang reasuransi dan utang lain-lain 288.999 183.995
Pihak ketiga 3.998.739 4.205.519 Utang pajak 27.056 28.362
Piutang pembiayaan Liabilitas kontrak asuransi dan investasi 512.277 458.138
Pihak berelasi 184.885 197.755 Utang bank dan institusi keuangan non-bank 2.002.729 1.728.885
Pihak ketiga 2.640.852 2.562.779 Utang Al - Musyarakah 556.018 674.472
Cadangan kerugian penurunan nilai (22.184) (21.552) Utang Al - Mudharabah 105.067 140.454
Kredit Utang obligasi dan medium term notes - bersih 294.208 254.082
Pihak ketiga 7.056.054 7.915.557 Utang sewa pembiayaan 47.394 17.664
Cadangan kerugian penurunan nilai (331.116) (52.521) Liabilitas imbalan pasca kerja 73.595 65.911
Piutang pembiayaan Murabahah Liabilitas lain-lain 204.503 272.662
Pihak berelasi 555 319 JUMLAH LIABILITAS 14.255.743 15.810.740
Pihak ketiga 305.296 487.687
Cadangan kerugian penurunan nilai (2.714) (4.429) EKUITAS
Piutang pembiayaan Musyarakah Mutanaqisah Modal saham - nilai nominal Rp 100 per saham
Pihak ketiga 169.120 85.982 Modal dasar - 15.000.000.000 saham pada
Cadangan kerugian penurunan nilai (247) (360) 31 Desember 2017 dan 2016
Premi dan aset reasuransi Modal ditempatkan dan disetor penuh -
Pihak berelasi 34.993 9.680 5.472.838.318 saham pada 31 Desember 2017 dan 2016 547.284 547.284
Pihak ketiga 424.687 372.789
Cadangan kerugian penurunan nilai (10.577) (9.378) Tambahan modal disetor 4.390.461 4.390.461
Aset tetap - setelah dikurangi akumulasi penyusutan sebesar Modal lain-lain - opsi saham karyawan 26.532 17.004
Rp 253.947 juta pada 31 Desember 2017 dan Komponen ekuitas lainnya (131.113) (78.467)
Rp 220.152 juta pada 31 Desember 2016 263.440 224.300 Saldo laba:
Aset Al - Ijarah - setelah dikurangi akumulasi penyusutan sebesar Ditentukan penggunaannya 3.500 3.500
Rp 207.814 juta pada 31 Desember 2017 dan Belum ditentukan penggunaannya 66.178 400.832
Rp 213.269 juta pada 31 Desember 2016 59.230 77.967 Dikurangi biaya perolehan saham yang diperoleh kembali sebesar
Goodwill 364.163 364.163 9.390.800 saham pada 31 Desember 2017 dan 2016 (17.559) (17.559)
Aset pajak tangguhan 397.604 140.635 Ekuitas yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk 4.885.283 5.263.055
Aset lain-lain 1.244.795 758.653 Kepentingan nonpengendali 742.237 1.142.224
JUMLAH EKUITAS 5.627.520 6.405.279
JUMLAH ASET 19.883.263 22.216.019 JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS 19.883.263 22.216.019
LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2017
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
31 DESEMBER
2017
31 DESEMBER
2016
31 DESEMBER
2017
31 DESEMBER
2016PENDAPATAN
Bunga dan dividen 1.151.002 1.173.241
Pendapatan pembiayaan dan sewa operasi 647.020 465.543
Pendapatan premi bersih 306.505 314.785
Pendapatan murabahah dan musyarakah 103.054 130.284
Pendapatan manajemen investasi 95.368 104.558
Komisi perantara pedagang efek 48.762 46.266
Jasa manager investasi 25.284 22.128
Pendapatan sewa Al - Ijarah - bersih 3.518 20.056
Pendapatan bunga 5.732 10.483
Jumlah Pendapatan 2.386.245 2.287.344
BEBAN
Beban umum dan administrasi 1.158.072 997.940
Beban bunga 963.534 859.693
Penurunan nilai 890.291 84.067
Klaim dan manfaat 226.179 196.103
Beban bagi hasil syariah 81.925 108.819
Komisi neto 19.598 39.767
Beban administrasi 12.395 10.158
Lain-lain - bersih 14.970 48.592
Jumlah Beban 3.366.964 2.345.139
RUGI SEBELUM PAJAK (980.719) (57.795)
MANFAAT PAJAK - BERSIH 243.090 18.854
RUGI BERSIH TAHUN BERJALAN (737.629) (38.941)
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN SETELAH PAJAK
Pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi
Pengukuran kembali atas kewajiban imbalan pasti (117) (1.595)
Pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi
Perubahan nilai wajar efek tersedia untuk dijual (41.361) (60.007)
Jumlah penghasilan komprehensif lain
tahun berjalan, setelah pajak (41.478) (61.602)
JUMLAH RUGI KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN (779.107) (100.543)
RUGI BERSIH YANG DAPAT
DIATRIBUSIKAN KEPADA:
Pemilik entitas induk (334.654) (45.713)
Kepentingan nonpengendali (402.975) 6.772
JUMLAH (737.629) (38.941)
JUMLAH RUGI KOMPREHENSIF
YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA:
Pemilik entitas induk (381.776) (107.639)
Kepentingan nonpengendali (397.331) 7.096
JUMLAH (779.107) (100.543)
RUGI PER SAHAM
(Rupiah penuh)
Dasar (61,25) (9,22)
Dilusian (61,25) (9,22)
2017 2016
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL 31 DESEMBER 2017
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI
Bunga, provisi dan komisi kredit yang diterima 1.045.748 1.051.539
Penerimaan dari penjualan portofolio efek 125.770 714.932
Penerimaan dari nasabah 189.946 141.772
Penerimaan dari premi dan klaim reasuransi 174.516 76.199
Penerimaan komisi perantara perdagangan efek 48.762 46.266
Penerimaan pendapatan manager investasi 27.808 21.675
Penerimaan dari jasa penasehat keuangan 24.845 4.452
Pembayaran kepada karyawan (491.382) (457.591)
Bunga, hadiah, provisi dan komisi dana yang dibayar (671.613) (696.759)
Perolehan portofolio efek (107.288) (724.939)
Pembayaran kepada pemasok (101.080) (820.559)
Pembayaran pajak penghasilan (24.248) (14.995)
Arus kas operasi sebelum perubahan
dalam aset dan liabilitas operasi 241.784 (658.008)
Penurunan (kenaikan) aset operasi
Efek-efek (96.598) 180.963
Tagihan derivatif 4.822 3.399
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain (536.538) (173.935)
Aset lain-lain (53.427) (28.951)
Kredit 331.791 (934.372)
Kenaikan (penurunan) liabilitas operasi
Simpanan (1.148.240) 409.296
Liabilitas lain-lain (177.144) 159.008
Liabilitas segera 7.569 17.896
Simpanan dari bank lain (310.059) 6.611
Liabilitas derivatif (3.481) (138)
Kas Bersih Digunakan untuk Aktivitas Operasi (1.739.521) (1.018.231)
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI
Penerimaan dari penjualan aset tetap 7.571 9.310
Penerimaan dari penjualan aset Al-Ijarah 4.142 4.318
Penerimaan dividen 1.059 2.051
Perolehan aset tetap (61.011) (67.100)
Penambahan aset Al-Ijarah - (1.292)
Pencairan (penempatan) investasi 286.457 (1.121.470)
Kas Bersih diperoleh dari (digunakan untuk) Aktivitas Investasi 238.218 (1.174.183)
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN
Penerimaan pinjaman 3.558.163 3.054.141
Penerimaan setoran modal saham - 1.211.322
Pelunasan utang obligasi dan medium term notes (35.000) (59.000)
Pembayaran pinjaman pada pihak ketiga (3.195.743) (2.297.923)
Penerbitan medium term notes 68.500 -
Pembayaran bunga (359.424) (169.600)
Penerimaan dari penjualan saham yang diperoleh kembali - 16.347
Kas Bersih Diperoleh dari Aktivitas Pendanaan 36.496 1.755.287
PENURUNAN BERSIH KAS DAN SETARA KAS (1.464.807) (437.127)
KAS DAN SETARA KAS AWAL TAHUN 3.245.481 3.682.608
KAS DAN SETARA KAS AKHIR TAHUN 1.780.674 3.245.481
LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL 31 DESEMBER 2017
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2017 2016
KOMITMEN
Tagihan Komitmen
Pembelian berjangka valuta asing 181.731 1.100.366
Liabilitas Komitmen
Fasilitas kredit kepada nasabah yang belum digunakan (420.381) (230.017)
L/C yang irrevocable dan masih berjalan dalam rangka ekspor dan impor (1.333) (27.861)
Penjualan valuta asing tunai yang belum diselesaikan (181.795) (1.093.203)
Jumlah Liabilitas Komitmen (603.509) (1.351.081)
Jumlah Liabilitas Komitmen - Bersih (421.778) (250.715)
KONTINJENSI
Tagihan Kontinjensi
Bank garansi 8.141 8.084
Pendapatan bunga dalam penyelesaian 122.308 98.789
Jumlah tagihan kontinjensi 130.449 106.873
Liabilitas Kontinjensi
Bank garansi (11.533) (17.353)
Stand-by L/C (8.141) (8.084)
Jumlah tagihan kontinjensi (19.674) (25.437)
Jumlah Tagihan Kontinjensi - Bersih 110.775 81.436
Lainnya
Kredit hapus buku 992.388 449.529
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
PADA DAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL 31 DESEMBER 2017
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2017 2016
Saldo per 1 Januari 2016 468.939 3.257.687 (16.347) 6.472 27.923 (56.482) 7.541 3.807 3.500 446.545 4.149.585 1.054.421 5.204.006
Rugi bersih tahun berjalan - - - - - - - - - (45.713) (45.713) 6.772 (38.941)
Pendapatan komprehensif lainnya - - - - (62.409) - 483 - - - (61.926) 324 (61.602)
Pelaksanaan opsi saham karyawan 172 1.871 - 10.532 - - - - - - 12.575 - 12.575
Penerbitan saham tanpa hak
memesan efek terlebih dahulu 23.221 361.576 - - - - - - - - 384.797 - 384.797
Penerbitan saham dengan
pelaksanaan waran 54.952 769.327 - - - - - - - - 824.279 - 824.279
Pembelian saham Perusahaan oleh
entitas anak - - (17.559) - - - - - - - (17.559) - (17.559)
Penjualan saham Perusahaan oleh
entitas anak - - 16.347 - - - - - - - 16.347 - 16.347
Perubahan ekuitas entitas anak - - - - - - - 670 - - 670 80.707 81.377
Saldo per 31 Desember 2016 547.284 4.390.461 (17.559) 17.004 (34.486) (56.482) 8.024 4.477 3.500 400.832 5.263.055 1.142.224 6.405.279
Rugi bersih tahun berjalan - - - - - - - - - (334.654) (334.654) (402.975) (737.629)
Pendapatan komprehensif lainnya - - - - (46.671) - (451) - - - (47.122) 5.644 (41.478)
Perubahan ekuitas entitas anak - - - - - - - (5.524) (5.524) (2.656) (8.180)
Pelaksanaan opsi saham karyawan - - - 9.528 - - - - - - 9.528 - 9.528
Saldo per 31 Desember 2017 547.284 4.390.461 (17.559) 26.532 (81.157) (56.482) 7.573 (1.047) 3.500 66.178 4.885.283 742.237 5.627.520
Sudah
ditentukan
penggunaan-
nya
Belum
ditentukan
penggunaan-
nya Jumlah ekuitas
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL 31 DESEMBER 2017
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Modal
ditempatkan
dan disetor
penuh
Modal
saham
diperoleh
kembali
Tambahan
modal
disetor
Modal lain-
lain opsi
saham
karyawan
Komponen ekuitas lainnya
Saldo laba Ekuitas yang
dapat
diatribusikan
kepada
pemilik
Entitas Induk
Kepentingan
non
pengendali
Laba (rugi)
belum
direalisasi atas
perubahan nilai
wajar aset
keuangan
tersedia untuk
dijual
Selisih
transaksi
perubahan
ekuitas
dengan
pihak non
pengendali
Pengukuran
kembali atas
kewajiban
imbalan
pasti
Selisih
transaksi
perubahan
ekuitas
entitas
anak
Jakarta, 31 Maret 2018
SE & O
Direksi
1. Informasi keuangan diatas pada tanggal 31 Desember 2017 dan 2016 diambil
dari laporan keuangan konsolidasian, yang masing-masing telah diaudit oleh
Kantor Akuntan Publik Kanaka Puradiredja, Suhartono dan Kantor Akuntan
Publik Satrio Bing Eny & Rekan, yang telah memberikan opini wajar tanpa
modifikasian.
Catatan:
2. Kurs per 31 Desember 2017: USD 1 = Rp 13.548,-
Kurs per 31 Desember 2016: USD 1 = Rp 13.436,-