BAB 4

PERANCANGAN SISTEM INFORMASI AKUNTANSI PENJUALAN KREDIT,

PIUTANG DAGANG, DAN PENERIMAAN KAS ATAS PENAGIHAN

PIUTANG PADA PT. GLOBAL TWIN STAR

4.1 Analysis Document

4.1.1 The Task

Perancangan Sistem Informasi Akuntansi Penjulan Kredit, Piutang Dagang,

dan Penerimaan Kas atas Penagihan Piutang akan dimulai dengan deskripsi sistem dan

rich picture. Deskripsi sistem akan menggambarkan sistem yang diusulkan dengan

menggunakan FACTOR dan gambaran sistem engan menggunakan rich picture.

4.1.1.1 Purpose

Perancangan Sistem Informasi Akuntansi Penjualan Kredit, Piutang, dan

Penerimaan Kas atas Penagihan Piutang pada perusahaan ini bertujuan untuk

mendukung proses pengendalian penjualan kredit yaitu, prosedur penjualan, pencatatan

piutang, prosedur penagihan piutang, pengiriman barang, sampai pada pencatatan

penerimaan atas penagihan piutang.

4.1.1.2 System Definition

Sistem Informasi Akuntansi Penjualan Kredit, Piutang, dan Penerimaan Kas

atas Penagihan Piutang pada PT. Global Twin Star berfungis mendukung proses bisnis

harian perusahaan yang berhubungan dengan penjualan kredit, piutang, dan penerimaan

61

 

kas atas penagihan piutang. Sistem ini menggunakan PC (Personal Computer)

berbasis windows dengan arsitektur client-server yang dihubungkan dengan LAN.

Pengembangan sistem dilakukan berdasarkan usulan perbaikan atas

kelemahan-kelemahan yang ditemukan pada aktivitas yang sedang berjalan. System

Definition dari Sistem Informasi Akuntansi Penjualan Kredit, Piutang, dan Penerimaan

Kas atas Penagihan Piutang pada PT. Global Twin Star dapat dilihat pada tabel berikut.

Functionality Mendukung pencatatan dan pengendalian kegiatan penjualan kredit, piutang, dan penerimaan kas atas penagihan piutang, sehingga menghasilkan infomasi penjualan kredit yang reliable dan up to date

Application Domain

Pengguna dari sistem ini adalah manager keuangan, karyawan bagian penjualan, karyawan bagian akuntansi dan, karyawan bagian keuangan.

Condition Sistem informasi akuntansi penjualan kredit, piutang dan penerimaan kas atas penagihan piutang dikembangkan berdasarkan usulan unuk mengatasi permasalahan yang ditemukan dalam aktivitas penjualan kredit, piutang, dan penerimaan kas atas penagihan piutang.

Technology Beberapa Personal Computer (PC) dengan adanya printer dan fax. Semuanya terhubung pada sebuah server dalam Local Area Network (LAN)

Objects Karyawan, Produk/Barang, Pelanggan, Penjualan, Piutang, Pembayaran, Pengiriman.

Responsibility Sistem ini merpakan alat bantu administrasi yang efektif dan efisien dalam pencatatan dan penyediaan informasi hasil dari transaksi harian penjualan kredit, piutang, dan penerimaan kas atas penagihan piutang

Tabel 4.1 System Definition dengan kriteria FACTOR

62

 

4.1.1.3 Context

4.1.1.3.1 Problem Domain

Prosedur Penjualan Kredit, Piutang, dan Penerimaan Kas atas Penagihan

Piutang pada PT. Global Twin Star yang diusulkan

a. Prosedur Pemesanan

Pelanggan yang ingin memesan, mengirimkan PO (Purchase Order) ke

Bagian Penjualan, jika pelanggan baru maka Bagian Penjualan menyimpan data

pelanggan. Bagian Piutang melakukan analisis pada data tersebut dan memberikan

penilaian sebagai dasar untuk menentukan limit kredit.

Setelah menerima PO, Bagian Penjualan akan mengecek limit kredit

pelanggan, dan data historis pelanggan. Jika order disetujui, Bagian Penjualan membuat

SOA (Sales Order Acknowledge) satu rangkap kemudian mengirim ke pelanggan

menggunakan fax, dengan tujuan mendapatkan konfirmasi dari pelanggan berdasarkan

barang yang dipesan dan kesesuaian harga.

Setelah menerima SOA yang dikonfirmasi oleh pelanggan, Bagian Penjualan

membuat SO (Sales Order) 3 (tiga) rangkap, sebagai berikut :

• SO rangkap ke 1 (satu), diserahkan ke Bagian Piutang.

• SO rangkap ke 2 (dua), diserahkan ke bagian Akuntansi dan Keuangan.

• SO rangkap ke 3 (tiga), diarsip bersama SOA menurut nomor urut.

Setelah menerima SO rangkap ke 2 (dua), Bagian Piutang membuat Surat

Penagihan Down Payment (SPDP) 4 (empat) rangkap, sebagai berikut:

63

 

• SPDP rangkap ke 1 (satu) dan ke 2 (dua) dikirim ke pelanggan.

• SPDP rangkap ke 3 (tiga) diserahkan ke Bagian Akuntansi dan Keuangan.

• SPDP rangkap ke 4 (empat) diarsip berdasarkan no urut.

Bagian Akutansi dan Keuangan menerima pemberitahuan pembayaran melalui

telepon, dan menerima SPDP rangkap ke 1 (satu), serta bukti transfer dari pelanggan.

Kemudian Bagian Akuntansi dan Keuangan mengkonfirmasi pada bank dan menerima

voucher. Bagian Akuntansi dan Keuangan kemudian mencocokan jumlah pembayaran

pada bukti transfer, dan voucher dengan SPDP rangkap ke 1 (satu) dan ke 3 (tiga). Jika

pembayaran sesuai dengan tagihan, Bagian Akuntansi dan Keuangan mencatan

transaksi tersebut ke dalam jurnal penerimaan kas pada piutang, dan membuat BPK

(Bukti Penerimaan Kas) 3 (tiga) rangkap, sebagai berikut:

• BPK rangkap ke 1 (satu) diserahkan ke pelanggan sebagai bukti pembayaran Down

Payment (bersama barang).

• BPK rangkap ke 2 (dua) diserahkan ke bagian Piutang (bersama SPDP rangkap 1

(satu)).

• BPK rangkap ke 3 (tiga) diarsip berdasarkan no urut.

Setelah menerima bukti transfer dan voucher, serta SPDP rangkap ke 1 (satu),

bagian Akuntansi dan Keuangan mencatat transaksi tersebut kedalam jurnal penerimaan

kas sesuai pesanan jumlah yang terima.

64

 

b. Prosedur Pengiriman Barang

Setelah menerima pembayaran down payment dari pelanggan, Bagian

Akuntansi dan Keuangan melakukan pemesanan kepada supplier berdasarkan SO

rangkap 2 (dua) (jika barang tersedia di gudang, bagian penjualan membuat SJ).

Apabila barang dari supplier telah diterima oleh Bagian Penjualan, Bagian

Penjualan membandingkan shipping invoice dari supplier, dengan SO rangkap ke 3

(tiga). Kemudian membuat SJ (Surat Jalan) 4 (empat) rangkap, sebagai berikut:

• SJ Rangkap ke 1 (satu), dan ke 2 (dua) diserahkan ke Staff Pengiriman.

• SJ Rangkap ke 3 (tiga) diserahkan ke Bagian Akuntansi dan Keuangan.

• SJ Rangkap ke 4 (empat) diarsip berdasarkan no urut.

Setelah menerima SJ rangkap 3 (tiga), Bagian Piutang membandingkan SO

rangkap 1 (satu), SPDP rangkap ke 3 (tiga), dan BPK rangkap ke 2 (dua). Bagian

Piutang kemudian membuat FPK (Faktur Penjualan Kredit) 4 (empat) rangkap, sebagai

berikut:

• FPK rangkap ke 1 (satu) dikirim ke Pelanggan (jika pembayaran telah lunas).

• FPK rangkap ke 2 (dua) diserahkan ke Bagian Penjualan (Staff Pengiriman)

(dikirim ke pelanggan bersama barang).

• FPK rangkap ke 3 (tiga) diserahkan ke Bagian Akuntansi dan Keuangan.

• FPK rangkap ke 4 (empat) disimpan sebagai arsip, dan disusun berdasarkan no

urut.

65

 

Setelah menerima FPK rangkap ke 3 (tiga), Bagian Akuntansi dan Keuangan

mencatat transaksi tersebut ke dalam memorandum penjualan kredit, dan piutang dalam

kartu piutang pelanggan.

Jika pelanggan berada diluar kota, maka pengiriman barang akan dilakukan

oleh pihak expedisi. Bagian pengiriman akan menerima surat tanda terima barang dari

pihak ekspedisi sebagai bukti pengiriman barang, dan surat tanda terima barang tersebut

akan diarsipkan oleh bagian pengiriman. Surat jalan rangkap ke 1 (satu) dan ke 2 (dua),

faktur penjualan rangkap ke 2 (dua), dan BPK rangkap ke 1 (satu) beserta barang yang

dikirim akan diteruskan oleh pihak ekspedisi kepada pelanggan. Setelah pelanggan

menerima barang tersebut maka pelanggan akan menandatangani surat jalan rangkap ke

1 (satu) dan ke 2 (dua) kemudian mengirimkan kembali surat jalan rangkap 1 (satu)

kepada pihak perusahaan.

Setelah menerima kembali surat jalan rangkap ke 1 (satu) yang ditandatangani

oleh pelanggan, maka bagian pengiriman akan memberikan surat jalan rangkap 1 (satu)

yang sudah ditandatangani tersebut kepada Bagian Akuntansi dan Keuangan, jika

pelanggan berada didalam kota. Sedangkan untuk pelanggan diluar kota maka bagian

keuangan akan menerima melalui pos atau fax, kemudian Bagian Akuntansi dan

Keuangan membandingkan SJ rangkap ke 1 (satu) yang telah ditandatangani oleh

pelanggan dengan FPK rangkap ke 3 (tiga), kemudian mencatat ke dalam jurnal

penjualan kredit dan menambahkan piutang pada kartu piutang pelanggan.

66

 

c. Prosedur Penagihan Piutang dan Penerimaan Pembayaran

Secara berkala Bagian Piutang mengecek FPK yang akan jatuh tempo dalam

waktu kurang dari 2 minggu. Jika terdapat FPK yang akan jatuh tempo, Baigan Piutang

membuat SPP (Surat Penagihan Pelunasan) 4 rangkap, sebagai berikut :

• SPP rangkap ke 1 (satu) dan ke 2 (dua) dikirim ke pelanggan.

• SPP rangkap ke 3 (tiga) diserahkan ke Bagian Akuntansi dan Keuangan.

• SPP rangkap ke 4 (empat) diarsip berdasarkan no urut.

Dimana dalam Surat Penagihan tersebut tertera no Faktur Penjualan Kredit

yang akan jatuh tempo, tanggal jatuh tempo, serta jumlah tagihan. Bagian Akuntansi

dan Keuangan menerima pemberitahuan pembayaran dari pelanggan melalui telepon

dan bukti transfer, serta SPP rangkap ke 1 (satu). Kemudian mengkonfirmasi dan

menerima voucher dari Bank, serta membandingkan jumlah pembayaran dengan SPP

rangkap ke 3 (tiga), kemudian Bagian Akuntansi dan Keuangan mencatat transaksi

tersebut dalam jurnal penerimaan kas pada piutang. Bagian Akuntansi dan Keuangan

juga membuat BPK (Bukti Penerimaan Kas) 3 (tiga) rangkap, sebagai berikut:

• BPK rangkap ke 1 (satu) diserahkan ke pelanggan sebagai bukti pelunasan piutang.

• BPK rangkap ke 2 (dua) diserahkan ke bagian Piutang (bersama SPP rangkap ke 1

(satu)).

• BPK rangkap ke 3 (tiga) diarsip berdasarkan no urut dokumen.

Setelah menerima BPK rangkap ke 2 dan SPP ke 1, maka Bagian Piutang akan

membandingkan dengan FPK rangkap ke 4 dari arsip. Kemudian Bagian Piutang

67

 

mengurangi jumlah piutang pelanggan pada kartu piutang sesuai dengan jumlah yang

diterima pada BPK, serta mengarsip BPK ke 2 (dua), SPP ke 1 (satu), dan FPK ke 3

(tiga).

68

 

Gambar 4.1 Rich Picture yang Diusulkan

69

 

4.1.1.3.2 Application Domain

Sistem yang dimaksud dapat mendukung tugas dan tanggung jawab yang

ditangani oleh bagian penjualan, bagian akuntansi, dan bagian keuangan. berikut adalah

tugas – tugas utama dalam application domain sistem: penerimaan pesanan, pengiriman

barang, penagihan, pencatatan bukti penerimaan kas, pencetakan laporan penjualan,

pencetakan laporan penagihan, pencetakan laporan piutang, dan pencetakan laporan

penerimaan kas.

4.1.2 Problem Domain

Analisa problem domain pada Sistem Informasi Akuntansi Penjualan Kredit,

Piutang, dan Penerimaan Kas atas Penagihan Piutang pada PT. Global Twin Star

melibatkan aktivitas analisis terhadap cluster, structure, dan class.

4.1.2.1 Clusters

Model Sistem Informasi Akuntansi Penjualan Kredit, Piutang, dan Penerimaan

Kas atas Penagihan Piutang pada PT. Global Twin Star secara keseluruhan terdiri dari

beberapa cluster, yaitu karyawan, pelanggan, pemesanan, penjualan kredit, pembayaran,

barang, faktur, penagihan, limit kredit dan pengiriman.

70

 

Pada gambar dibawah ini merupakan model dari Sistem Informasi Akuntansi,

Piutang Dagang, dan Penerimaan Kas atas Penagihan Piutang pada PT. Global Twin

Star.

Pelanggan

ExpedisiPenagihanFaktur Limit Kredit

BarangPemesananKaryawan

Pengiriman

Pembayaran

Gambar 4.2 Model Sistem Informasi Akuntansi Penjualan, Piutang, dan Penerimaan Kas atas Penagihan Piutang PT. Global Twin Star

4.1.2.2 Structure

Gambar 4.3 dibawah ini menggambarkan struktur Pelanggan memiliki hubungan

agregasi share dengan Piutang, dimana 1 pelanggan dapat memiliki satu Piutang.

Gambar 4.3 Struktur dari Pelanggan

Gambar 4.4 dibawah ini menggambarkan struktur Pemesanan yang memiliki

Sales Order Acknowledge (SOA) beragregasi composite dengan Item SOA, dimana

satu SOA memiliki satu atau atau banyak Item SOA.

71

 

Gambar 4.4 Struktur dari Pemesanan

Gambar 4.5 dibawah ini menggambarkan struktur Karyawan yang

tergeneralisasi menjadi subclass Bagian Penjualan dan Bagian Keuangan.

Gambar 4.5 Struktur dari Karyawan

Gambar 4.6 dibawah ini menunjuakan struktur penagihan Down Payment,

terdiri dari Surat Penagihan Down Payment (SPPD)

Gambar 4.6 Struktur Penagihan Down Payment

Gambar 4.7 dibawah ini menggambarkan struktur penagihan piutang atas

piutang, terdiri dari Surat Penagihan Piutang (SPP)

Gambar 4.7 Struktur dari Penagihan Piutang

72

 

Gambar 4.8 dibawah ini menggambarkan struktur Barang yang hanya terdiri dari

Barang.

Gambar 4.8 Strutur dari Barang

Gambar 4.9 dibawah ini menggambarkan struktur Surat Jalan(SJ) yang hanya

terdiri dari Surat Jalan.

Gambar 4.9 Struktur dari Surat Jalan

Gambar 4.10 dibawah ini menggambarkan struktur dari Ekspedisi yang hanya

terdiri dari Expedisi.

Gambar 4.10 Struktur dari Ekspedisi

Gambar 4.11 dibawa ini menggambarkan struktur dari Faktur Penjualan Kredit

(FPK) yang hanya terdiri dari Faktur Penjualan Kredit.

Gambar 4.11 Struktur dari Faktur Penjualan Kredit

73

 

Gambar 4.12 dibawah ini menggambarkan struktur Penerimaan yang teridiri

Bukti Penerimaan Kas (BPK).

Gambar 4.12Stuktur dari Penerimaan

Gambar 4.13 dibawah ini menunjukan struktur Pelanggan memiliki hubungan

agregasi share dengan Limit Kredit dimana 1 pelanggan dapat memiliki satu limit

kredit.

Gambar 4.13 Struktur dari Limit Kredit

Gambar 4.14 dibawah ini menggambarkan struktur dari Sales Order pelanggan

yang hanya terdiri dari sales order.

Gambar 4.14 Struktur dari Sales Order

Gambar 4.15 dibawah ini menggambarkan struktur Bank yang hanya terdiri dari

Bank.

Gambar 4.15 Struktur dari Bank

74

 

Gambar 4.16 dibawah ini menggambarkan struktur Penilaian Pelanggan yang

hanya terdiri dari Pengilaian Pelanggan.

Gambar 4.16 Struktur dari Penilaian Pelanggan

Gambar 4.17 berikut ini menunjukan Class Diagram lengkap dari Sistem

Informasi Akuntasi Penjualan Kredit, Piutang, dan Penerimaan Kas atas Penagihan

Piutang.

75

 

Gambar 4.17 Class Diagram Sistem Informasi Akuntasi Penjualan, Piutang, dan Penerimaan Kas atas Penagihan Piutang PT. Global Twin Star.

76

 

4.1.2.3 Classes

• Pelanggan

Class Pelanggan merupakan kumpulan objek-objek dari pelanggan yang telah

terdaftar di perusahaan. Gambar 4.18 menggambarkan behavioral pattern dan atribut

dari class diagram.

Gambar 4.18 Class Pelanggan dan statechart diagram class Pelanggan

• Sales Order Acknowledge (SOA)

Class SOA merupakan kumpulan objek dari dokumen SOA yang dibuat oleh

pihak perusahaan. Gambar 4.19 menggambarkan behavioral pattern dan atribut dari

Class SOA.

Gambar 4.19 Class SOA dan state chart diagram class SOA

77

 

• Item SOA

Class Detail SOA merupakan kumpulan objek dari detail dokumen SOA yang

dibuat oleh pihak perusahaan. Gambar 4.20 menggambarkan behavioral pattern dan

atribut dari Class SOA.

/ Menerima_PesananAktif

/ Mengkonfirmasi_Barang_dan_HargaTerkonfirmasi

--NoSOA--KdBarang--Jumlah

ItemSOA

Gambar 4.20 Class Item SOA dan state chart diagram Item SOA

• Sales Order (SO)

Class Sales Order merupakan objek dari dokumen SO yang dibuat oleh pihak

perusahaan. Gambar 4.21 menggambarkan behavioral pattern dan atribut dari class

SO.

Gambar 4.21 Class SO dan state chart diagram SO

• Barang

Class Barang merupakan kumpulan objek dari barang yang terdaftar di

perusahaan. Gambar 4.22 menggambarkan behavioral pattern dan atribut class Barang.

78

 

/ Menerima_PesananAktif

/ Menerima_Pesanan/ Mengkonfirmasi_Barang_dan_Harga

/ Mengirim_Barang

--KdBarang--Nama--Tipe--Merek--Satuan--Harga

Barang

Gambar 4.22 class Barang dan state chart diagram Barang

• Surat Penagihan Down Payment (SPDP)

Class SPDP merupakan kumpulan objek dari dokumen SPDP yang dibuat oleh

perusahaan. Gambar 4.23 menggambarkan behavioral pattern dan atribut class SPDP.

Gambar 4.23 Class SPDP dan state chart diagram SPDP

• Surat Jalan (SJ)

Class SJ merupakan kumpulan objek dari dokumen SJ yang dibuat oleh

perusahaan. Gambar 4.24 menggambarkan behavioral pattern dan atribut class SJ.

Gambar 4.24 Class SJ dan state chart diagram SJ

79

 

• Ekspedisi

Class Ekspedisi merupakan kumpulan objek dari ekpedisi yang terdaftar

diperusahaan. Gambar 4.25 menggambarkan behavioral pattern dan atribut class

Ekspedisi.

--KdEkspedisi--Nama--Alamat--No_Telp--No_Fax--Tgl_Input--KdKaryawan

Ekspedisi

Aktif/ Mengirim_Barang

Gambar 4.25 Class Ekspedisi dan state chart diagram Ekspedisi

• Faktur Penjualan Kredit (FPK)

Class FPK merupakan kumpulan objekl dari dokumen FPK yang dibuat oleh

perusahaan. Gambar 4.26 menggambarkan behavioral pattern dan atribut class FPK.

Gambar 4.26 Class FPK dan state chart diagram FPK

• Surat Penagihan Piutang (SPP)

Class SPP merupakan kumpulan objek dari dokumen SPP yang dibuat oleh

perusahaan. Gambar 4.27 menggambarkan behavioral pattern dan atribut class SPP.

80

 

Gambar 4.27 Class SPP dan state chart diagram SPP

• Bukti Penerimaan Kas (BPK)

Class BPK merupakan kumpulan objek dari dokumen BPK yang dibuat oleh

perusahaan. Gambar 4.28 menggambarkan behavioral pattern dan atribut class BPK.

Gambar 4.28 Class BPK dan state chart diagram BPK

• Piutang

Class Kartu Piutang merupakan kumpulan objek dari piutang setiap pelanggan

yang terdaftar diperusahaan. Gambar 4.29 menggambarkan behavioral pattern dan

atribut class Kartu Piutang.

Gambar 4.29 Class Piutang dan state chart diagram Piutang

81

 

• Bank

Class Bank merupakan kumpulan objek bank yang terdaftar diperusahaan.

Gambar 4.30 menggambarkan behavioral pattern dan atribut class Bank.

-kdBank-NamaBank-NamaNasabah-NoRekening

BANK

/ Menerima_PembayaranAktif

/ Menerima_Pembayaran

Gambar 4.30 Class Bank dan state chart diagram Bank

• Limit Kredit

Class Limit Kredit merupakan kumpulan objek batas kredit setiap pelanggan

yang terdaftar di perusahaan. Gambar 4.31 menggambarkan behavioral pattern dan

atribut class Limit Kredit.

Gambar 4.31 Class Limit Kredit dan state chart diagram Limit Kredit

• Bagian Penjualan

Class Bagian Penjualan merupakan kumpulan objek dari karyawan yang

bekerja diperusahaan. Gambar 4.32 menggambarkan behavioral pattern dan atribut

class Bagian Penjualan.

82

 

--Kd_Karyawan--Nama--Alamat--No_Telepon--Bagian--Jabatan

Karyawan

Bagian_Penjualan

/ Menerima_PesananAktif

/ Menerima_Pesanan

/ Mengkonfirmasi_Barang_dan_Harga

/ Mengirim_Barang/ Mengecek_Limit_Kredit

Gambar 4.32 Class Bagian Penjualan dan state chart diagram Bagian Penjualan

• Bagian Piutang

Class Bagian Piutang merupakan kumpulan objek dari karyawan yang bekerja

di perusahaan. Gambar 4.33 menggambarkan behavioral pattern dan atribut class

Bagian Piutang.

Gambar 4.33 Class Bagian Piutang dan state chart diagram Bagian Piutang

83

 

• Penilaian Pelanggan

Class Penilaian Pelanggan merupaka kumpulan objek dari penilaian pelanggan

yang terdaftar di perusahaan. Gambar 4.34 menggambarkan behavioral pattern dan

atribut class Penilaian Pelanggan.

/ Menilai_PelangganAktif

/ Menilai_Pelanggan-NoPenilaian-KdPelanggan-Total_Penilaian-KdKaryawan

Penilaian_Pelanggan

Gambar 4.34 Class Penilaian Pelanggan dan state chart diagram Penilaian Pelanggan

4.1.2.4 Events

EVENTS

CLA

SS

Men

data

Pel

angg

an B

aru

Men

erim

a Pe

sana

n

Men

gkon

firm

asi B

aran

g da

n H

arga

Mem

buat

Fak

tur P

enju

alan

Kre

dit

Men

girim

Bar

ang

Men

agih

Dow

n Pa

ymen

t

Men

agih

Piu

tang

Men

erim

a Pe

mba

yara

n

Men

guba

h Li

mit

Kre

dit

Men

gece

k Li

mit

Kre

dit

Pelanggan + * * * * *

Sales Order Acnowleadge + + Item SOA + + Sales Order + + + Barang * * * Faktur Penjualan Kredit + + Piutang + + Surat Penagihan Down Payment + +

84

 

Surat Penagihan Pelunasan + + Surat jalan + + Ekspedisi + Bagian Penjualan * * * * Bagian Piutang * * * * Limit Kredit * + Bukti Penerimaan Kas + Bank * Penilaian Pelanggan *

Tabel 4.2 Event Tabel Sistem Informasi Akuntansi Penjualan Kredit, Piutang, dan Penerimaan Kas atas Penagihan Piutang PT. Global Twin Star

4.1.3 Application Domain

Analisa application domain pada Sistem Informasi Akuntansi Penjualan Kredit,

Piutang, dan Penerimaan Kas atas Penagihan Piutang PT. Global Twin Star melibatkan

aktivitas pembuatan use case, function, dan interface.

4.1.3.1 Usages

4.1.3.1.1 Overview

Terdapat 3 aktor dalam Sistem Informasi Akuntansi Penjualan Kredit, Piutang,

dan Penerimaan Kas atas Penagihan Piutang PT. Global Twin Star, yaitu Karyawan

Bagian Keuangan, Bagian Akuntansi, dan Bagian Penjualan. tabel 4.2 menunjukan

hubungan antara aktor dengan use case pada Sistem Informasi Akuntansi Penjualan

Kredit, Piutang, dan Penerimaan Kas atas Penagihan Piutang PT. Global Twin Star.

85

 

Aktor

Bag

ian

Penj

uala

n

Bag

ian

Aku

ntan

si d

an K

euan

gan

Bag

ian

Piut

ang

Use

Cas

e

Mendata Pelanggan Baru X Menilai Pelanggan Baru X Mendata Ekspedisi Baru X Membuat Sales Order Acknowledge X Membuat Sales Order X Membuat Surat Penagihan Down Payment X Membuat Surat Jalan X Membuat Faktur Penjualan Kredit X Membuat Surat Penagihan Piutang X Membuat Bukti Penerimaan Kas X Mengubah Limit Kredit Pelanggan X Membuat Laporan Penjualan Kredit X Membuat Laporan Penerimaan Kas X Membuat Laporan Analisis Umur Piutang X Membuat Laporan Piutang X Membuat Laporan Pengiriman Barang X Membuat Laporan Jurnal Penjualan Kredit X Membuat Laporan Jurnal Penerimaan Kas X Menilai Pelanggan Lama X

Table 4.3 Actor Table Sistem Informasi Akuntansi Penjualan Kredit, Piutang, dan Penerimaan Kas atas Penagihan Piutang PT. Global Twin Star.

86

 

4.1.3.1.2 Actors

Berikut ini adalah actor specification dari Sistem Informasi Akuntansi

Penjualan Kredit, Piutang, dan Penerimaan Kas atas Penagihan Piutang PT. Global

Twin Star.

Karyawan Bagian Penjualan Tujuan Karyawan yang bertanggung jawab dalam kegiatan menerima dan

melayani penawaran harga dari pelanggan, memproses pemesanan barang dari pelanggan dengan membuat Sales Order Acknowledge yang ditujukan kepada para pelanggan untuk dikonfirmasi, membuat Sales Order sebagai bukti bahwa pesanan telah dikonfirmasi, membuat Surat Jalan yang ditujukan kepada bagian pengiriman untuk mengirim barang kepada pelanggan. Serta pada akhir bulan karyawan bagian penjualan akan membuat laporan-laporan bulanan yang ditujukan kepada pihak manajemen perusahaan.

Karateristik Karyawan bagian penjualan harus memiliki pengalaman administratif dalam proses penaawaran harga serta proses penjualan, juga memiliki pengetahuan mengenai barang-barang yang dijual oleh perusahaan.

Contoh Karyawan bagian penjualan “AAA” merupakan karyawan tetap perusahaan, dan melakukan berbagai tugas dan tanggun jawab yang diberikan kepadanya seperti membuat sales order acknowledge, sales order, serta surat jalan.

Table 4.4 Actor Specification dari “Karyawan Bagian Penjualan”

Karyawan Bagian Piutang Tujuan Karyawan yang bertanggung jawab membuat Faktur Penjualan Kredit,

Surat Penagihan Down Payment, Surat Penagihan Pelunasan, Laporan Analisis Umur Piutang, Laporan Piutang , mengusulkan limit kredit pelanggan, serta memantau piutang pelanggan. Serta pada akhir bulan membuat laporan-laporan bulanan yang ditujukan pada pihak manajemen perusahan.

Karateristik Karyawan keuangan harus memiliki pengalaman administratif dalam bidang keuangan, serta mampu mengelola bagian keuangan perusahaan sehingga arus kas perusahaan tetap sehat.

Contoh Karyawan perusahaan “BBB” merupakan karyawan tetap perusahaan, dan melakukan barbagai tugas serta tanggung jawab yang diberikan kepadanya seperti, membuat Faktu Penjualan Kredit, Surat Penagihan Down Payment, Surat Penagihan Pelunasan, Bukti Penerimaan Kas, dan mengusulkan limit kredit pelanggan.

Table 4.5 Actor Specification dari “Karyawan Bagian Keuangan”

87

 

Karyawan Bagian Akuntansi dan Keuangan Tujuan Karyawan yang bertanggun jawab dalam membuat Bukti Penerimaan

Kas, Laporan Penjualan Kredit, Laporan Penerimaan Kas, Laporan Jurnal Penjualan Kredit, serta membuat Laporan Jurnal Penerimaan Kas.

Karateristik Karyawan bagian akuntansi harus memiliki pengalaman adminstratif dalam bidang akuntansi, serta secara rutin membuat Laporan Jurnal Penjualan Kredit, dan Jurnal Penerimaan Kas.

Contoh Karyawan bagian akuntansi “CCC” merupakan karyawan tetap perusahaan, dan melakukan berbagai tugas serta tanggun jawab yang diberikan kepadanya, serta membuat laporan jurnal penjualan kredit dan jurnal penerimaan kas.

Table 4.6 Actor Specification dari “Karyawan Bagian Akuntansi”

4.1.3.1.3 Use Case

Gambar 4.35 menunjukan use case dari Sistem Informasi Akuntansi Penjualan

Kredit, Piutang, dan Penerimaan Kas atas Penagihan Piutang PT. Global Twin Star.

88

 

Sistem Informasi Akutansi Penjualan Kredit, Piutang, dan Penerimaan Kas atas Penagihan Piutang

PT. Global Twin Star.

Mendata PelangganBaru

Membuat BuktiPenerimaan Kas

Membuat FakturPenjualan Kredit

Membuat Surat Jalan

Membuat SuratPenagihan Piutang

Membuat SuratPenagihan Down Payment

Membuat SalesOrder Acknowledge

Mendata EkspedisiBaru

Menilai PelangganBaru

Membuat LaporanAnalisis Umur Piutang

Mengubah LimitKredit Pelanggan

Membuat LaporanPiutang

Membuat LaporanPenerimaan Kas

Membuat LaporanPenjualan Kredit

Bagian Penjualan

Bagian Piutang

Bagian Akuntansi dan KeuanganMembuat Laporan

Jurnal Penjualan Kredit

Membuat LaporanJurnal Penerimaan Kas

Membuat LaporanPengiriman Barang

Membuat Sales Order

Menilai PelangganLama

Gambar 4.35 Use Case Diagram Sistem Informasi Akuntansi Penjualan Kredit, Piutang, dan Penerimaan Kas atas Penagihan Piutang PT. Global Twin Star.

89

 

Berikut ini adalah Use Case Specification yang terdapat dalam Sistem

Informasi Akuntansi Penjualan Kredit, Piutang, dan Penerimaan Kas atas Penagihan

Piutang PT. Global Twin Star.

Mendata Pelanggan Baru Use Case Proses interaksi ini dimulai apabila terdapat pelanggan baru yang ingin

melakukan transaksi dengan perusahaan. Maka Bagian Penjualan akan memasukan data pelanggan yang baru tersebut dengan memilih menu Master Data – Pelanggan, dan memasukan informasi - informasi mengenai pelanggan tersebut. Setelah semua telah valid, Bagian Penjualan menyimpan data pelanggan baru tersebut.

Object Karyawan, pelanggan. Function Get_KdKaryawan(), get_data Pelanggan(), find(), get_last_code(),

generate_code(), save(), add(), Update(). Table 4.7 Use Case Specification “Mendata Pelanggan Baru”

Menilai Pelanggan Baru Use Case Proses interaksi ini dimulai apabila Bagian Penjualan mendata Pelanggan

baru yang ingin melakukan transaksi dengan perusahaan. Maka Bagian Piutang akan menganalisis Pelanggan baru dan melakukan penilaian, kemudian memasukan hasil penilaian dengan memilih menu Limit Kredit – Penilaian Pelanggan Baru. Setelah semua data telah valid maka Bagian Piutang akan menyimpan data tersebut.

Object Karyawan, Pelanggan. Function Get_KdKaryawan(), get_data_Pelanggan(), find(), hitung_total(),

refresh_all(), save() Table 4.8 Use Case Specification “Menilai Pelanggan Baru”

Mendata Ekspedisi Baru Use Case Proses transaksi ini terjadi apabila terdapat kerjasama dengan pihak

Ekspedisi yang baru untuk mengirim barang kepada Pelanggan, terutama diluar kota. Maka Bagian Penjualan akan memasukan data Ekspedisi baru tersebut dengan memilih menu Master Data – Ekspedisi, dan memasukan informasi mengenai Ekspedisi baru tersebut. Setelah semua data telah valid maka bagian penjualan akan menyimpan data Ekspedisi baru tersebut.

Object Karyawan, ekspedisi. Function Get_KdKaryawan, get_data_ekspedisi(), get_Last_code(),

generate_code(), Save() Table 4.9 Use Case Specification “Mendata Ekspedisi Baru”

90

 

Membuat Sales Order Acknowledge Use Case Proses interaksi ini dimulai ketika Bagian Penjualan menerima pemesanan

barang dari pelanggan dengan PO (Purchase Order), Bagian Penjualan akan membuat Sales Order Acknowledge (SOA). Menu yang dipilih adalah Bagian Penjualan – Create: Sales Order Acknowledge, mengisi data yang dibutuhkan kemudian menyimpan data, dan mencetak SOA yang disimpan tersebut.

Object Karyawan, Belanggan, Barang, Sales Order Acknowledge, Item SOA Function Get_KdKaryawan(). Get_last_code(), generate_code(),

get_data_pelanggan(), find(), get_data_barang(), get_data_barang(), add(), remove(), remove_all(), hitung_total(), save_header(), save_item(), print(), get_limit_kredit(), get_piutang(), hitung_batas_pesanan()

Table 4.10 Use Case Specification “Membuat Sales Order Acknowledge”

Membuat Sales Order Use Case Proses interaksi ini terjadi apabila Bagian Penjualan telah menerima SOA

yang telah dikonfirmasi oleh pelanggan dan membuat Sales Order (SO) untuk didistribusikan ke bagian lain. Menu yang dipilah Bagian Penjualan – Create: Sales Order. Kemudian Bagian Penjualan memilih SOA yang telah dikonfirmasi yang akan dibuatkan SO dan menyimpan data SO tersebut.

Object Karyawan, Sales Order Acknowledge, Item SOA, Pelanggan, Barang, Sales Order

Function Get_KdKaryawan(), refresh_all(), get_last_code(), generate_code(), get_data_SOA(), find(), Save(), Print().

Table 4.11 Use Case Specification “Membuat Sales Order”

Membuat Surat Penagihan Down Payment Use Case Proses interaksi ini terjadi apabila Bagian Piutang menerima distribusi SO

dari Bagian Penjualan, dan membuat Surat Penagihan Down Payment (SPDP). Menu yang dipilih Bagian Piutang – Create: Surat Penagihan Down Payment. Kemudian memilih SO yang akan dibuatkan SPDP dan menyimpan data SPDP tersebut.

Object Karyawan, Sales Order, Surat Penagihan Down Payment, pelanggan. Function Get_kdKaryawan(), get_last_code(), generate_code(), get_data_SO(),

find(), add(), remove(), save(), print(). Table 4.12 Use Case Specification “Membuat Surat Penagihan Down Payment”

91

 

Membuat Surat Jalan Use Case Proses interaksi ini terjadi apabila Bagian Penjualan telah selesai membuat

SO dan Bagian Akuntansi dan Keuangan telah menerima pembayaran down payment (SJ) sebagai dokumen pengantar barang yang dikirim ke pelanggan. Menu yang dipilih adalah Bagian Penjualan - Create: Surat Jalan. Bagian penjualan memilih SO yang akan dibuatkan SJ, dan memilih Ekpedisi yang akan mengirim barang ke pelanggan, serta menyimpan data SJ tersebut.

Object Karyawan, Surat Penagiahan Down Payment, Faktur Penjualan Kredit, Sales Order, barang, pelanggan, Sales Order Acknowledge, detail Sales Order Acknowledge, Surat Penagihan Pelunasan , Surata Jalan, Ekspedisi

Function Get_KdKaryawan(), refresh_all(), get_last_code(), generate_code(), get_data_SO(), find(), get_kdPelanggan,nama,alamat,noTelp,noFax(), get_data_ekspedisi(), save(), print()

Table 4.13 Use Case Specification “Membuat Surat Jalan”

Membuat Faktur Penjualan Kredit Use Case Proses interaksi ini terjadi apabila Bagian Piutang telah menerima bukti

pembayaran down payment dari pelanggan, dan membuat Faktur Penjualan Kredit (FPK). Menu yang dipilih adalah Bagian Piutang – Create: Faktur Penjualan Kredit, memilih SJ yang akan dibuatkan FPK, dan menyimpan data FPK tersebut.

Object Karyawan, Surat Penagihan Down Payment, Faktur Penjualan Kredit, Sales Order, barang, pelanggan, Sales Order Acknowledge, item Sales Order Acknowledge.

Function Get_kdKaryawan(),get_nama, bank, No_rekening(), refresh_all(), get_last_code(), generate_code(), get_data_SJ(), find(),get_kdPelanggan,nama,alamat,noTelp,noFax(), get_item_SOA(), save(), print().

Table 4.14 Use Case Specification “Membuat Faktur Penjualan Kredit”

Membuat Surat Penagihan Piutang Use Case Proses interaksi ini terjadi apabila FPK akan jatuh tempo, Bagian Piutang

membuat Surat Penagihan (SPP). Menu yang dipilih adalah Bagian Piutang – Create: Surat Penagihan Pelunasan, memilih FPK yang akan dibuatkan SPP, dan menyimpan data SPP tersebut.

Object Karyawan, Surat Penagihan Down Payment, Faktur Penjualan Kredit, Sales Order, barang, pelanggan, Sales Order Acknowledge, detail Sales Order Acknowledge, Surat Penagihan Pelunasan.

Function Get_kdKaryawan, Get_last_code(), generate_code(), refresh_all(), get_data_FPK(),get_kdPelanggan, nama, Alamat, No_telepon. No_fax(), get_cara_pembayaran(), add(), remove(), save(), print()

Table 4.15 Use Case Specification “Membuat Surat Penagihan Piutang”

92

 

Membuat Bukti Penerimaan Kas Use Case Proses interaksi ini terjadi apabilan Bagian Akuntansi & Keuangan

menerima pembayaran tagihan down payment dan pelunasan dan mambuat Bukti Penerimaan Kas (BPK). Menu yang dipilih Bagian Akuntansi & Keuangan – Create: Bukti Penerimaan Kas. Bagian Akuntansi dan Keuangan memilih SPDP atau SPP yang akan dibuatkan BPK dan menyimpan data BPK tersebut.

Object Karyawan, SPDP, FPK, SO, barang, pelanggan, SOA, item SOA, SPP, BPK.

Function Get_kdKaryawan, Get_last_code(), generate_code(), refresh_all(), get_data_SPDP(), data_SPP(), add(), get_data_pelanggan(), remove(), save(), print().

Table 4.16 Use Case Specification “Membuat Bukti Penerimaan Kas”

Merubah Limit Kredit Pelanggan Use Case Proses interaksi ini terjadi apabila Bagian Piutang akan mengusulkan limit

kredit yang baru bagi pelanggan lama. Menu yang dipilih adalah Limit Kredit – Usulan Perubahan Limit Kredit, memilih data pelanggan, mengotorisasi, serta meyimpan data tersebut.

Object Karyawan, Pelanggan, Limit Kredit, Penilaian Pelanggan Function Get_kdKaryawan(), get_total_penilaian(), get_data_pelanggan(), save(),

refresh_all() Table 4.17 Use Case Specification “Merubah Limit Kredit Pelanggan”

Membuat Laporan Penjualan Kredit Use Case Proses interaksi ini terjadi apabila Bagian Penjualan akan mencetak

laporan penjualan kredit yang ditujukan kepada pihak perusahaan. Maka bagian keuagan akan memilih menu Bagian Penjualan – Laporan Penjualan Kredit. Kemudiaan memilih per tanggal, atau per pelanggan, serta tanggal awal dan tanggal akhir laporan, dan klik tombol OK.

Object Faktur Penjualan Kredit, Pelanggan Function Print(), Get_Faktur(), Hitung_total(). Table 4.18 Use Case Specification “Membuat Laporan Penjualan Kredit”

Membuat Laporan Penerimaan Kas Use Case Proses interaksi ini terjadi apabila Bagian Piutang akan mencetak laporan

penerimaan kas yang ditujukan kepada pihak manajemen. Bagian Piutang mimilih menu Bagian Akuntasi dan Keuangan – Laporan Bukti Penerimaan Kas, memilih laporan umum, SPDP, atau SPP, serta memilih tanggal awal dan akhir, dan klik tombol OK.

Object Butkti Penerimaan Kas, detail Bukti Penerimaan Kas, pelanggan, Sales Order, Fraktur Penjualan Kredit, Pelanggan.

Function Print(), get_bukti_penerimaan_kas(), hitung_total(). Table 4.19 Use Case Specification ”Membuat Laporan Penerimaan Kas”

93

 

Membuat Laporan Analisis Umur Piutang Use Case Proses ini terjadi apabila Bagian Piutang akan mencetak laporan analisis

umur piutang yang ditujukan kepada pihak manajemen. Bagain Piutang mimilih menu Bagian Piutang – Laporan Analisis Umur Piutang, memilih per Faktur atau per tanggal, klik tombol OK.

Object Faktur Penjualan Kredit, Pelanggan, Karyawan. Function Print(), get_Faktur_Belum_Lunas(), Hitung_total(). Table 4.20 Use Case Specification “Membuat Laporan Analisis Umur Piutang”

Membuat Laporan Piutang Use Case Proses ini terjadi apabila Bagian Piutang akan membuat Laporan Piutang

yang ditujukan kepada pihak manajemen. Bagain Piutang mimilih menu Bagian Piutang – Laporan Piutang, memilih per tanggal atau per Faktur, dan klik tombol OK.

Object Faktur Penjualan Kredit, Pelanggan, Karyawan. Function Print(), Get_data(), Hitung_total(). Table 4.21 Use Case Specification “Membuat Laporan Piutang”

Membuat Laporan Pengiriman Barang Use Case Proses interaksi ini terjadi apabila Bagian Penjualan akan mencetak

laporan pengiriman yang ditujukan pada pihak manajemen. Menu yang dipilih Bagian Penjualan – Laporan Pengiriman, kemudian memilih tanggal awal dan akhir periode, dan klik tombol OK.

Object Surat Jalan, Sales Oder, Sales Order Acknowledge, detail SOA, Ekspedisi, pelanggan

Function Print(), Get_Surat_Jalan()

Table 4.22 Use Case Specification “Membuat Laporan Pengiriman Barang”

Membuat Laporan Jurnal Penjualan Kredit Use Case Proses interaksi ini terjadi apabila Bagian Akuntansi dan Keuangan

mencetak laporan jurnal penjualan kredit yang ditujukan pada pihak perusahaan. Menu yang dipilih Bagian Akuntansi dan Keuangan– Laporan Jurnal Penjualan Kredit, kemudian memilih tanggal awal dan akhir periode, dan klik tombol OK.

Object Faktur Penjualan Kredit, Karyawan. Function Print(), Get_Faktur(). Table 4.23 Use Case Specification “Membuat Laporan Jurnal Penjualan Kredit”

94

 

Membuat Laporan Jurnal Penerimaan Kas Use Case Proses interaksi ini terjadi apabila bagian Akuntasi dan Keuangan

mencetak laporan jurnal penerimaan kas yang ditujukan pada pihak perusahaan. Menu yang dipilih Bagian Akuntansi dan Keuangan – Laporan Jurnal Penjualan Kredit, kemudian memilih tanggal awal dan akhir periode, dan klik tombol OK.

Object Bukti Penerimaan Kas, detail Bukti Penerimaan Kas, Faktur Penjualan Kredit, Sales Order, Pelanggan.

Function Print(), Get_Bukti_Penerimaan_Kas(). Table 4.24 Use Case Specification “Membuat Laporan Jurnal Penerimaan Kas”

Menilai Pelanggan Lama Use Case Proses interaksi ini dilakukan setiap periode tertentu, dengan memilih

menu Limit Kredit – Penilaian Pelanggan Lama. Setelah semua data telah valid maka Bagian Piutang menyimpan data tersebut.

Object Karyawan, Pelanggan Function Get_kdKaryawan(), get_data_Pelanggan(), get_data_Penilaian_Pelanggan,

get_data_Penilaian_Pelanggan(), hitung_total(), refresh_all(), save() Table 4. 25 Use Case Specification ”Penilaian Pelanggan Lama”

Berikut ini merupakan sequence diagram untuk masing – masin use case yang

terdapat dalam Sistem Informasi Akuntansi Penjualan Kredit, Piutang, dan Penerimaan

Kas atas Penagihan Piutang PT. Global Twin Star.

95

 

Gambar 4.36 Sequence Diagram dari Use Case Diagram ”Mendata Pelanggan Baru”.

96

 

:Pelanggan

Bagian_Piutang

Window_Penilaian_Pelanggan_Baru

createKaryawan

Get_KdKaryawan

return

klik_...

:window_cari_Pelanggancreate()

get_data_Pelanggan()

return

loop

create()

Alt

opt

[cari_data_pelanggan]

gridPelanggan

klik_Ok

Pilih_combobox

input_kriteriafind()

pilih_pelanggan

Show_data()

input_penilaian

opt

[cancel]

Klik_reset

Refresh_all()

opt

[save]

Klik_Save

klik_close

:penilaian_Pelanggan

Save()

Alt

hitung_total()

Update_Status()

Gambar 4.37 Sequence Diagram dari Use Case Diagram “Menilai Pelanggan Baru”.

97

 

Gambar 4.38 Sequence Diagram dari Use Case Diagram “Mendaftar Ekspedisi”.

98

 

Gambar 4.39 Sequence Diagram dari Use Case Diagram “Membuat Sales Order Acknowledge”.

99

 

Gambar 4.40 Referensi Sequence Diagram “Display SOA”

100

 

:List_SOA

:SOA

Bagian_Penjualan

Window_SOcreateAlt

[CreateSO]:Karyawan

Get_kode_Karyawan

return

:Pelanggan :SO :Item SOA

Get_last_code()

return

generate_code()

opt

[batal]

klik_batal

refresh_all()

opt

[simpan]

kilk_savesave()

klik_close

klik_...

:window_cari_SOAcreate()

get_data_SOA()

return

loop

create()

Alt

pilih_combobox

input_kriteriaFind()

opt

pilih_SOA

show_data()

[cari_data_SOA]

gridSOA

get_nama,alamat,no_telepon,no_fax

return

klik_Ok

get_item_SOAloopreturn

create()

Ref [viewSo]

Gambar 4.41 Sequence Diagram dari Use Case Diagram “Membuat Sales Order”.

101

 

Bagian_Penjualan

Window_SOcreateAlt

[view_SO]:Karyawan

Get_kode_Karyawan

return

:Pelanggan :SO :Item SOA

klik_...

:window_cari_SOcreate()

get_data_SO()

return

loop

create()

Alt

input_kriteria

pilih_kriteriaFind()

opt

pilih_SO

show_data()

[cari_data_SO]

gridSO

klik_print

dokumencreate()

klik_print

print()

klik_close

get_kdPelanggan, nama,alamat,no_telepon,no_fax

return

list_SOA

create()

opt

[print]

klik_Ok

get_item_SOAloopreturn

:SOA

get_data_SOA()

return

get_data_SO()

return

Gambar 4.42 Referensi Sequence Diagram “Display Sales Order”.

 

102

 

Bagian_Piutang

Window_SPDPcreateAlt

[CreateSPDP]:Karyawan

Get_kode_Karyawan

return

:Pelanggan :SO :SPDP

pilih_kriteria

Find()

opt

pilih_SO

show_data()

List_SPDPcreate()

opt

[simpan]save()

klik_close

gridSOcreate()

get_data_SO()

return

loop

input_kriteria

opt

[SO yang akan ditagih]

klik_addadd()

opt [hapus_dari_daftar] pilih_SO

klik_removeremove()

kilk_save

Get_last_code()

return

generate_code()

:BANK

get_data_BANK()

return

get_KdPelanggan, nama, No_telepon, No_Fax()

return

Update_Status()

Update_Status()

Ref [View_SPDP]

Gambar 4.43 Sequence Diagram dari Use Case Diagram ”Membuat Surat Penagihan Down Payment”.

103

 

:SO

Bagian_Piutang

Window_SPDPcreateAlt

[view_SPDP]

:Karyawan

Get_kode_Karyawan

return

:Pelanggan

:SPDP

klik_print

dokumencreate()

klik_print

print()

klik_close

gridSPDP

create()

get_data()loopreturn

opt

[print]

Pilih_Combobox

input_kriteriafind()

pilih_SPDP

show_data()

Opt

:BANK

get_data_BANK()

return

get_KdPelanggan, nama, No_telepon, No_Fax()

return

get_data()

return

opt [konfirmasi_pembayaran]klik_Paid

update_status()

update_status()

Gambar 4.44 Referensi Sequence Diagram “Display SPDP”

 

104

 

Gambar 4.45 Sequence Diagram dari Use Case Diagram “Membuat Surat Jalan”.

105

 

Gambar 4.46 Referensi Sequence Diagram “Display Surat Jalan”

106

 

Gambar 4.47 Sequence Diagram dari Use Case Diagram “Membuat Faktur Penjualan

Kredit”.

107

 

Gambar 4.48 Referensi Sequence Diagram “Display Faktur Penjualan Kredit”.

108

 

Bagian_Piutang

Window_SPPcreateAlt

[CreateSPP]:Karyawan

Get_kode_Karyawan

return

:Pelanggan :FPK :SPP

pilih_kriteria

Find()

opt

pilih_FPK

show_data()

List_SPPcreate()

opt

[simpan]save()

klik_close

gridFPkcreate()

get_data_FPK()

return

loop

input_kriteria

opt

[FPK yang akan ditagih]

klik_addadd()

opt [hapus_dari_daftar] pilih_FPK

klik_removeremove()

kilk_save

Get_last_code()

return

generate_code()

:BANK

get_data_BANK()

return

get_KdPelanggan, nama, No_telepon, No_Fax()

return

Update_Status()

Update_Status()

Ref [View_SPP]

Gambar 4.49 Sequence Diagram dari Use Case Diagram “Membuat Surat Penagihan Piutang”.

109

 

:FPK

Bagian_Piutang

Window_SPPcreateAlt

[view_SPP]

:Karyawan

Get_kode_Karyawan

return

:Pelanggan

:SPP

klik_print

dokumencreate()

klik_print

print()

klik_close

gridSPP

create()

get_data()loopreturn

opt

[print]

Pilih_Combobox

input_kriteriafind()

pilih_SPP

show_data()

Opt

:BANK

get_data_BANK()

return

get_KdPelanggan, nama, No_telepon, No_Fax()

return

get_data()

return

opt [konfirmasi_pembayaran]klik_Paid

update_status()

update_status()

Gambar 4.50 Referensi Sequence Diagram “Display Surat Penagihan Piutang”.

 

110

 

Gambar 4.51 Sequence Diagram dari Use Case Diagram “Membuat Bukti Penerimaan Kas”.

111

 

Gambar 4.52 Referensi Sequence Diagram “Display Bukti Penerimaan Kas”.

112

 

 

:Penilaian_Pelanggan

Bagian_Piutangcreate

window_Otorisasi_Usulan_Limit_Kredit

:Karyawan

get_kdKaryawan()

return

Alt klik_...

[cari_pelanggan]

create() window_cari_Pelanggan

create() gridPelanggan :pelanggan

get_data_pelanggan()

return

pilih_combobox

input_Kriteria

opt

find()

pilih_Pelanggan

klik_ok

show_data()

input_limit_baru

opt

[save]

klik_ACCEPT

:Limit_Kredit

update_Limit_Kredit_Baru()

klik_cancelopt

[save] refresh_all()

klik_close

Alt

get_total_penilaian()

return

Gambar 4.53 Sequence Diagram dari Use Case Diagram “Mengubah Limit Kredit Pelanggan”.

113

 

Gambar 4.54 Sequence Diagram dari Use Case Diagram “Membuat Laporan Penerimaan Kas”.

114

 

Gambar 4.55 Sequence Diagram dari Use Case Diagram “Membuat Laporan Pengiriman”.

:FPK

Bagian_Akuntansi_dan_Keuangan

window_Lap_Penjualan_Kreditcreate

pilih_tanggal_awal

Pilih_tanggal_akhir

klik_Okcreate() dokumen

klik_print

print()klik_cancel

Alt

get_data_FPK()

return

loop

Hitung_Total()

:itemSOA

get_kdBarang,Jumlah() get_Satuan,harga()

:Barang :Pelanggan

get_kdPelanggan()

returnreturn

return

Gambar 4.56 Sequence Diagram dari Use Case Diagram “Membuat Laporan Penjualan Kredit”.

115

 

Bagian_Piutang

window_Lap_Analisis_Umur_Piutang

create

klik_Okcreate() dokumen

klik_print

print()klik_cancel

Opt pilih_per_Faktur

Opt pilih_per_Pelanggan

Alt

get_Faktur_Belum_Lunas()

:FPK

return

loop

Hitung_total()

Gambar 4.57 Sequence Diagram dari Use Case Diagram “Membuat Laporan Analisis Piutang”.

116

 

Gambar 4.58 Sequence Diagram dari Use Case Diagram “Membuat Laporan Piutang”.

117

 

:FPK

Bagian_Akuntansi_dan_Keuangan

window_Lap_Jurnal_PenJualan_Kredit

create

pilih_tanggal_awal

Pilih_tanggal_akhir

klik_Okcreate() dokumen

klik_print

print()klik_cancel

get_Faktur()

return

loop

Gambar 4.59 Sequence Diagram dari Use Case Diagram “Membuat Laporan Jurnal. Penjualan Kredit”.

118

 

Gambar 4.60 Sequence Diagram dari Use Case Diagram “Membuat Laporan Jurnal Penerimaan Kas”.

119

 

penilaian_pelanggan

kriteria

gridKriteria

:Pelanggan

Bagian_Keuangan

Window_Penilaian_Pelanggan_Lama

createKaryawan

Get_KdKaryawan

return

klik_...

:window_cari_Pelanggancreate()

get_data_Pelanggan()

return

loop

create()

Alt

opt

[cari_data_pelanggan]

gridPelanggan

klik_Ok

Klik_...

input_kriteriafind()

pilih_pelanggan

Show_data()

opt

[cancel]

Klik_reset

Refresh_all()

opt

[cancel]

Klik_Save

klik_close

Save()

Alt

create()

get_total_Penilaian()

return()

Hitung_Limit_kredit()

Gambar 4.61 Sequence Diagram dari Use Case Diagram “Menilai Pelanggan Lama”.

120

 

4.1.3.2 Function

4.1.3.2.1 Function List

Berikut ini adalah tabel Function List dari Sistem Informasi Akuntansi,

Penjualan Kredit, Piutang, dan Penerimaan Kas Pada PT. Global Twin Star.

Function Type Complexity 1. Mendata Pelanggan Baru Read, Update,

Compute Complex

Get_KdKaryawan() Read Simple Get_data_Pelanggan() Read Simple Get_last_code() Read Simple Generate_code() Compute Medium Find() Read medium Add() Update medium Update() Update medium Save() Update Medium 2. Menilai Pelanggan Baru Read, Compute,

update Complex

Get_KdKaryawan() Read Simple Get_data_Pelanggan() Read Simple Hitung_total() compute Simple Find() Read Medium Refresh_all() Read Simple Save() Update Medium 3. Mendata Ekspedisi Baru Read, Compute,

Update Complex

Get_KdKaryawan() Read Simple Get_data_ekspedisi() Read Simple Get_Last_code() Read Simple Generate_code() Compute Medium Add() Update Medium Update() Update Medium Save() Update Medium 4. Membuat Sales Order Acknowledge Read, Compute,

Update Complex

Get_KdKaryawan() Read Simple Get_last_code() Read Simple Generate_code() Compute Medium Get_data_pelanggan() Read Simple Get_limit_kredit() Read Simple

121

 

Get_piutang() Read Simple Hitung_batas_pesanan() Compute Medium Get_data_barang() Read Medium Get_Item_SOA() Read Simple Find() Read Simple Add() Update Medium Remove() Update Simple Remove_all() Update Simple Hitung_total() Compute Medium Save_header() Update Medium Save_item() Update Medium Print() Read Medium 5. Membuat Sales Order Read, Compute,

Update Complex

Get_KdKaryawan() Read Simple Refresh_all() Read Simple Get_last_code() Read Simple Generate_code() Compute Medium Get_data_SOA() Read Simple Get_Item_SOA() Read Simple Find() Read Medium Save() Update Medium Print() Read Medium 6. Membuat Surat Penagihan Down Payment Read, Compute,

Update Complex

Get_kdKaryawan() Read Simple Get_last_code() Read Simple Generate_code() Compute Medium Get_data_SO() Read Medium Update_Status() Read Medium Find() Read Medium Add() Update Medium Remove() Update Simple Save() Update Medium Print() Read 7. Membuat Surat Jalan Read, Compute,

Update Complex

Get_KdKaryawan() Read Simple Refresh_all() Read Simple Get_last_code() Read Simple Generate_code() Compute Medium Get_data_SO() Read Simple Get_kdPelanggan,nama,alamat,noTelp,noFax() Read Medium

122

 

Get_data_ekspedisi() Read Simple Get_tgl_kirim,Perkiraan_lama_kirim() Read Simple Find() Read Simple Save() Update Medium Print() Read Medium 8. Membuat Faktur Penjualan Kredit Read, Compute,

Update Complex

Get_kdKaryawan() Raed Simple Get_nama, bank, No_rekening() Read Simple Refresh_all() Read Simple Get_last_code() Read Simple Generate_code() Compute Medium Get_data_SJ() Read Simple Find() Read Medium Get_kdPelanggan,nama,alamat,noTelp,noFax() Read Simple Get_item_SOA() Read Simple Save() Update medium Print() Read Medium 9. Membuat Surat Penagihan Piutang Read, Update Complex Get_kdKaryawan Read Simple Get_last_code() Read Simple Generate_code() Update Medium Refresh_all() Read Simple Get_data_FPK() Read Simple Get_kdPelanggan, nama, Alamat, No_telepon.

No_fax() Read Simple

Update_Status() Read Simple Add() Update Medium Remove() Update Simple Save() Update Medium Print() Read Medium 10. Membuat Bukti Penerimaan Kas Read, Update Complex Get_kdKaryawan() Read Simple Get_last_code() Read Simple Generate_code() Update Medium Refresh_all() Read Simple Get_data_SPDP() Read Simple Get_Data_SPP() Read Simple Update_status() Update Medium Add() Update Medium Get_data_pelanggan() Read Simple Remove() Update Simple Save() Update Medium

123

 

Print() Read Medium 11. Merubah Limit Kredit Pelanggan Read, Update Complex Get_kdKaryawan() Read Simple Get_total_penilaian() Raed Simple Get_data_pelanggan() Read Simple Find() Read Simple Save() Update Medium Refresh_all() Read Simple 12. Membuat Laporan Penjualan Kredit Read, Compute Complex Get_data_FPK() Read Simple Get_KdBarang, Jumlah() Read Simple Get_Satuan, Harga() Read Simple Get_KdPelanggan() Read Simple Hitung_total() Compute Medium Print() Read Medium 13. Membuat Laporan Penerimaan Kas Read, Compute Complex Get_data_BPK() Read Simple Get_noSPDP, Jumlah() Read Simple Get_noSPP, Jumlah() Read Simple Get_KdPelanggan, Nama() Read Simple Hitung_total() Compute Simple Print() Read Medium 14. Membuat Laporan Analisis Umur Piutang Read, Compute Complex Get_Faktur_Belum_Lunas() Read Simple Hitung_total() Compute Simple Print() Read Medium 15. Membuat Laporan Piutang Read, Compute Complex Get_data_FPK() Read Simple Hitung_total() Compute Simple Print() Read Medium 16. Membuat Laporan Pengiriman Barang Read Complex Get_Data_SJ() Read Simple Get_noSO() Read Simple Get_KdBarang, Jumlah() Read Simple Get_Satuan() Read Simple Get_KdPelanggan, Nama() Read Simple Print() Read Medium 17. Membuat Laporan Jurnal Penjualan

Kredit Read Complex

Get_data_Faktur() Read Simple Print() Read Medium 18. Membuat Laporan Jurnal Penerimaan

Kas Read Medium

124

 

Get_data_BPK() Read Simple Print() Read Medium 19. Menilai Pelanggan Lama Read, Compute,

Update Complex

Get_kdKaryawan() Read Simple Get_data_Pelanggan() Read Simple Hitung_total() Compute Simple Get_Total_Penilaian() Read Simple Refresh_all(). Read Simple Save() Update Medium Table 4.26 Function List dari Sistem Informasi Akuntansi, Penjualan Kredit, Piutang, dan Penerimaan Kas Pada PT. Global Twin Star.

4.1.3.3 User Interface

Rancangan antar muka dari Sistem Informasi Akuntansi Penjualan, Piutang,

dan Penerimaan Kas PT. Global Twin Star menggunakan bahasa Indonesia sebagai

bahasa utama, tetapi istilah – istilah bahasa Inggris masih digunakan dalam rancangan

antar muka tersebut. Berikut gambaran rancangan dari user interrace Sistem Informasi

Akuntansi Penjualan, Piutang, dan Penerimaan Kas PT. Global Twin Star.

4.1.3.3.1 Dialogue Style

Dialogue style yang digunakan adalah menu selection dan form untuk entri

data. Sistem juga mendukung menggunakan fasilitas pencetakan. Table berikut ini

menunjukan over view dan windows user interface dan hasil pencetakannya.

Windows Printouts Form Login From Menu Utama Form Create Sales Order Acknowledge Sales Order Acknowledge Form Display Sales Order Acknowledge Form Create Sales Order Sales Order Form Display Sales Order Form Create Surat Jalan Surat Jalan

125

 

Form Display Surat Jalan Form Create Surat Penagihan Down Payment Surat Penagihan Down Payment Form Display Surat Penagihan Down Payment Form Create Faktur Penjualan Kredit Faktur Penjualan Kredit Form Display Faktur Penjualan Kredit Form Create Surat Penagihan Piutang Surat Penagihan Piutang Form Display Surat Penagihan Piutang Form Create Bukti Penerimaan Kas Bukti Penerimaan Kas Form Display Bukti Penerimaan Kas Form Ganti Password Form Master Pelanggan Form Master Ekspedisi Form Master Karyawan Form Master Barang Form Cari Sales Order Acknowledge Form Cari Pelanggan Form Cari Sales Order Form Cari Surat Jalan Form Usulan Perubahan Limit Kredit Form Otorisasi Usulan Perubahan Limit Kredit Form Penilaian Pelanggan Baru Form Penilaian Pelanggan Lama Form Analisis Umur Piutang Laporan Analisis Umur Piutang Form Laporan Jurnal Penjualan Kredit Laporan Jurnal Penjualan Kredit Form Laporan Jurnal Penerimaan Kas Laporan Jurnal Penerimaan Kas From Laporan Piutang Laporan Piutang per Pelanggan Form Laporan Penjualan Kredit Ringkasan Penjualan Kredit

Laporan Penjualan Kredit per Pelanggan

Form Laporan Penerimaan Kas Laporan Penerimaan Kas SPDP Laporan Penerimaan Kas SPP Form Laporan Pengiriman Laporan Pengiriman Tabel 4.27 Daftar Windows User Interface dan Printouts

 

126 

 

4.1.3.3.2 Overview

Gambar berikut ini menunjukan navigation diagram yang menggambarkan

hubungan antar window dari Sistem InWindowasi Akuntansi Penjualan, Piutang,

Penerimaan Kas atas Penagihan Piutang PT. Global Twin Star.

Form LoginForm Login

Form Menu UtamaForm Menu Utama

Form Sales Order AcknowledgeForm Sales Order Acknowledge

Form Sales OrderForm Sales Order

Form Surat JalanForm Surat Jalan

Form Surat Penagihan Down PaymentForm Surat Penagihan Down Payment

Form Faktur Penjualan KreditForm Faktur Penjualan Kredit

Form Surat Penagihan PiutangForm Surat Penagihan Piutang

Form Bukti Penerimaan KasForm Bukti Penerimaan Kas

Form Master BankForm Master Bank

Form Otorisasi ususlan Perubahan Limit KreditForm Otorisasi ususlan Perubahan Limit Kredit

Form Penilaian Pelanggan BaruForm Penilaian Pelanggan Baru Form Penilaian Pelanggan LamaForm Penilaian Pelanggan Lama

Form Cari PelangganForm Cari Pelanggan

Form Cari Sales Order AcknowledgeForm Cari Sales Order Acknowledge

Form Cari Surat JalanForm Cari Surat Jalan

Form Cari Sales OrderForm Cari Sales Order

From Master PelangganFrom Master Pelanggan

Form Master EkspedisiForm Master Ekspedisi

Form Master KaryawanForm Master Karyawan

Form Master BarangForm Master Barang

Form Ganti PasswordForm Ganti Password

Form Laporan Jurnal Penjualan KreditForm Laporan Jurnal Penjualan Kredit

Form Laporan Jurnal Penerimaan KasForm Laporan Jurnal Penerimaan Kas

Form Laporan PiutangForm Laporan Piutang

Form Laporan Penjualan KreditForm Laporan Penjualan Kredit

Form Laporan Analisis Umur PiutangForm Laporan Analisis Umur Piutang

Mulai Menu_File - Exit

Klik_Login

Menu_Bgn Penjualan -Sales Order Acknowledge

Menu_Bgn Penjualan -Sales Order

Menu_Bgn Penjualan -Surat Jalan

Menu_Bgn Piutang –Surat Penagihan Down Payment

Menu_Bgn Piutang –Faktur Penjualan Kredit

Menu_Bgn Piutang –Surat Penagihan Piutang

Menu_ Bgn Ak & Keu –Bukti Penerimaan Kas

Klik_...

Klik_...

Klik_...Klik_...

Form Laporan Penerimaan KasForm Laporan Penerimaan Kas

Form Laporan PengirimanForm Laporan Pengiriman

Menu_Limit Kredit –Penilaian Pelanggan Lama

Menu_Limit Kredit –Otorisasi ...

Menu_Master - Bank

Klik_...

Klik_...

Menu_Master - Pelanggan

Menu_Master - Barang

Menu_Master - Ekspedisi

Menu_Master - Karyawan

Menu_File –Ganti Password

Klik_...

Menu_Bgn Piutang – Lap Ana ...

Menu_Bak Ak & Keu-Lap Jnrl Pen ...

Menu_Bgn Ak & Keu –Lap... Pen... Kas

Menu_Bgn Piutang –Lap Piutang

Menu_Limit Kredit -Penilaian Pelanggan Baru

Menu_Bgn Penjualan –Lap Pen... Kredit

Menu_Bgn Ak & Keu –Lap Pen... Kas

Menu_Bgn Penjualan – Lap Pengiriman

Klik_...

Gambar 4.62 Navigation Diagram Sistem Informasi Akuntansi Penjualan, Piutang, Penerimaan Kas atas Penagihan Piutang PT. Global Twin Star.

127 

 

4.1.3.3.3 Examples

 

Gambar 4.63 Window “Login”

 

128 

 

 

Gambar 4.64 MDI Form/Window Utama

 

Gambar 4.65 Menu “Master”

 

129 

 

 

Gambar 4.66 Menu “Bagian Akuntasi dan Keuangan”

 

 

Gambar 4.67 Menu “Bagian Penjualan”

 

 

Gambar 4.68 Menu “Bagian Piutang”

 

130 

 

 

Gambar 4.69 Menu “Limit Kredit”

 

 

Gambar 4.70 Window “Master Karyawan” 

131 

 

 

Gambar 4.71 Window “Master Ekspedisi”

132 

 

 

Gambar 4.72 Window “Master Barang”

 

133 

 

 

Gambar 4.73 Window “Master Pelanggan”

134 

 

Gambar 4.74 Window ”Master Bank”