autoparcam s.a

CARRERA: TECNOLOGADO

ESPECIALIDAD: MECÁNICA AUTOMOTRIZ

TÍTULO DEL PROYECTO: Instalación de un taller de servicio Automotriz AUTOPARCAM S.A

con alineación y balanceo de vehículos livianos y pesados, con tecnología de punta para

brindar un servicio al parque automotor de Pelileo y sus alrededores.

AUTORES: -OÑATE CARRANZA ALEX RAÚL

- ALEX IVAN ULLOA MARTÍNEZ

Ambato Junio 2012

2.- RESUMEN EJECUTIVO

El estudio a realizar nace de la idea de brindar el servicio de alineación balanceo y cambios de aceite para vehículos livianos y pesados en el cantón Pelileo.

El taller se denominará AUTOPARCAM S.A y se ha escogido como eslogan: “Excelencia y calidad en el servicio”.

La situación financiera con recursos propios donde el VAN (valoractual neto con recursos propios) presenta un resultado de174.548,82 $, la Tasa Interna de Retorno (TIR) es de : 46 %superando la tasa de oportunidad de: 12 %; y B/C (relaciónbeneficio costo) es de 1,15 lo que nos muestra que el proyecto esfactible y rentable.

También se aprecia el período de recuperación del capitaldeterminado en 2 años y 10 meses y 24 días; concluyendo así quea partir de ese período las utilidades de la empresa seránevidentes.

SITUACIÓN FINANCIERA CON FINANCIAMIENTO

La inversión es de 151.453,98$ lo cual es una inversión muy elevada por

eso mi proyecto se enfoco con un financiamiento de 65000 $ a una tasa

de interés de 14 % y una tasa de oportunidad del 14%

Donde el van (valor actual neto con financiamiento) presenta un resultado

de $ 165.668,87 la Tasa Interna de Retorno (TIR) es de: 65 % superando

al costo de oportunidad de: 14 %; y B/C (relación beneficio costo) es de

1,92 lo que nos muestra que el proyecto es factible y rentable.

También se aprecia el periodo de recuperación del capital determinado en

2 años y 8 meses y 1 día; concluyendo así que a partir de ese período las

utilidades de la empresa serán evidentes.

3.- ANTECEDENTES

La idea surgió al comprobar que la mayoría de los talleres no cuentan con

personal y tecnología especializada en el cantón Pelileo

Como Tecnólogo en la especialidad de Mecánica Automotriz el Centro de

Servicio Automotriz AUTOPARCAM S.A en alineación balanceo y ABC

equipado con tecnología adecuada y personal capacitado que solucione los

inconvenientes relacionados en las unidades de transporte.

Por consiguiente, una de las barreras de entrada que tendríamos para llevar a

cabo este proyecto sería el requerimiento de capital debido a que es un

servicio innovador, por tanto requiere de un presupuesto bastante grande

tanto en activos fijos como variables. Una de las estrategias que se utilizarán

para poder dar a conocer este servicio será una fuerte campaña publicitaria,

tomando en cuenta que se realizará un buen estudio de mercado para así

darnos cuenta la aceptación de este servicio por parte de las cooperativas de

transporte que existen en dicho Cantón.

4.- ESTUDIO DEL IMPACTO AMBIENTAL

El estudio del medio ambiente es de estado bajo, ya que en el medio biótico

como es la flora y la fauna no estará afectada ya que la apertura del taller no

ocasionara la desaparición de ninguna planta o animal, en lo referente a las

personas o lo social no se producirá ningún efecto negativo, al contrario

estaremos para satisfacer las necesidades de los que requieran del servicio.

Para ello se realizaran varios procesos como son:

El aceite quemado, es decir el aceite que ya ha sido utilizado por las unidades de

transporte será entregado a las empresas autorizadas recicladoras de aceite

como es “HOLCIM ECUADOR S. A.” PLAN DE MANEJO AMBIENTAL para así de

esa manera contribuir con el medio ambiente.

En cuanto a la eliminación de las llantas que ya no sirvan se hará un convenio con

la Municipalidad del cantón para que ellos se encarguen de enviarlas al botadero

Municipal o a la empresa recicladora INVEC los cuales utilizaran como otra

fuente como es construcción de cauchos para bases de los mismos vehículos.

5.-ESTUDIO DEL MERCADO

5.1.- IDENTIFICACION DEL BIEN O SERVICIO:

Conociendo las necesidades de nuestros clientes potenciales en el Cantón

Pelileo, el servicio que se brindara a través de AUTOPARCAM S.A. para

vehículos pesados y livianos será:

Alineación y balanceo de neumáticos

Cambio de aceites

Servicios ABC

5.2 DEMANDA:

Según datos tomados por el Director Provincial de la Agencia de

Transporte Terrestre, Christian Escobar de la agencias de Pelileo dieron

a conocer que en al año 2012 existen 19.658 vehículos en el cantón

Pelileo de los cuales según nuestro proyecto 6 de esos vehículos

ingresaran a los talleres de AUTO PARCAM S.A diariamente

5.3 OFERTA:

En el cantón Pelileo existe dos talleres de servicio que son

TECNICENTROS EL TRUENO realizan alineación y balanceo de

vehículos livianos y pesados , TECNICENTRO UNICORNIO ofrece

alineación y balanceo a vehículos livianos los cuales los realizan con

tecnología poco avanzada son los únicos que están abasteciendo a la

gran demanda que hay en dicho cantón AUTOPARCAM S.A ofrecerá a

sus clientes un servicio de calidad con maquinaria de última tecnología

para alineación , balanceo y ABC para vehículos livianos y pesados.

5.4.- COSTOS

Costo del servicio 130 $ por cada vehículo en el año

Comercialización 200 $ por cada vehículo en el año

6.- TAMAÑO.

El centro automotriz AUTOPARCAM S.A es de 335 m2 de construcción,

dividida en un área de servicio técnico, área recepción área de repuestos

automotrices área de entrega vehicular y un baño.

CAPACIDAD

La capacidad del centro de servicio automotriz nos permite poder atender un

máximo de 2 vehículos al mismo tiempo en la área de servicio técnico y un patio

de estacionamiento para 4 vehículos , AUTOPARCAM S.A, tardaría en brindar el

mantenimiento al vehículo será aproximadamente de una hora, es decir, en una

hora habremos brindado el servicio completo a nuestros clientes.

7.- LOCALIZACIÓN

El taller de servicio automotriz AUTOPARCAM S.A se encuentra ubicado en la

provincia de Tungurahua donde se realiza mantenimientos a vehículos de

transporte y de turismo el cual ha crecido considerablemente en los últimos

años.

En el cantón Pelileo, tiene pleno conocimiento en adelantos tecnológicos por

consiguiente nuestro taller de servicio AUTOPARCAM S.A brindara su servicio

con tecnología de punta con equipos computarizados para una mejor calidad

en el servicio.

El taller de servicio automotriz AUTOPARCAM S.A se encuentra ubicado en el

caserío Huasimpamba Centro del cantón Pelileo en la vía a Huambalo frente

a la Escuela Fray Vicente Solano, por donde transitan numerosos vehículos de

transporte.

8.- INGENIERÍA

8.1.- LISTADO DE MAQUINARIA Y MUEBLES Y EQUIPOS

Maquinaria / herramientas Cantidad

Unidades

Muebles

Y Equipos

Cantidad

Unidades

Balanceadora GSP9700 1 Computadoras HP 2

Alineadora AL-3000 de RSF 1 Sillas tipo secretaria 4

Desmontadora de ruedas AUTO TOCH 1

Mesas de trabajo 3

Rampas de Baja Altura

RAV 1450/ 2500 Kg.2 Sillas de espera 4

Compresor de nitrógeno 12 Hp

1

Archivador 1

Racks

4

Teléfono 1

Kit de herramientas de trabajo 2 Escritorios 2

Stock de Repuestos 1

8.2.- DESCRIPCIÓN DE LOS INSUMOS

Aceites Marcas Presentación

SAE 5 W 40 + Filtro REPSOL/ CASTROL/ MOBIL/VALVOLINE Galón/ litro/ Caneca



SAE 40 + Filtro REPSOL/ CASTROL/ MOBIL/VALVOLINE Galón/ litro/ Caneca

8.3.- DISTRIBUCIÓN ESPACIAL

La ingeniería del proyecto es distribuida de acuerdo al tamaño del proyecto esto es

335 m2 de construcción de tipo mixto de hormigón y estructura metálica.

•Área de repuestos 8 x 4 m2

•Área de recepción 4 x 3 m 2

• Sala de espera 6 x 3 m2

•Área de entrega 14 x 10 m2

•Área de servicio técnico 10 x 10 m2

•Area de bancos de pruebas 4 x 6 m2

•Baño 1,5 x 2 m2

PLANOS DEL TALLER AUTOPARCAM S.A

8.3.1.-CROQUIS

9.- ASPECTOS TÉCNICOS

10.- INVERSIONES

El horizonte de tiempo en este proyecto es de 5 años en elprimer año se realizan todos los estudios necesarios y secomparan los equipos. El proyecto durara 5 años y se liquidaraen el mismo año. El valor de liquidación de los equipos será del50% de su valor inicial.

Capacidad instalada: 1440 vehículos por año

Precio por vehículo por año: 200 $

Costo estimado por vehículo es 130

Costo fijo 30 % = 39

Costo variable 70% = 91

10.- INVERSIONES

INVERSIONES FIJAS

Dentro de las inversiones fijas tenemos la adecuación del

local, la maquinaria, los muebles y enseres los terrenos y

construcción de los cuales tenemos un total de 103.045 $

INVERSIONES DIFERIDAS

Dentro de estos tenemos los gastos de inversión que son los

insumos y servicios básicos otros gastos de inversión lo cual

tenemos un total de 33.408.98 $.

Total de inversión fijas y diferidas: 124.453.98 $

10.3.- PRESUPUESTO DE LA INVERSIÓN

El presupuesto de nuestra inversión es 151.453,98$

11.-GASTOS

11.1.- GASTOS ADMINISTRATIVOS

SUELDOS

ADMINISTRATIVOS MESUAL ANUAL

GERENTE 300

SECRE 296 892 892

RECEP 296

APORTACIONES 80 960

IESS 80

DECIMOS 900 10800

14TO 300

13RO 600

SERVICIOS B Y OTROS 600 7200

GENERALES 600

TOTAL 2472 29664

Total de gastos administrativos: 29.664$

11.1.- COSTOS FIJOS VARIABLES, TOTALES

COSTOS ( recursos propios)

PERIODO 0 1 2 3 4 5

1. COSTOD FIJOS 39312 44928 50544 56160 56160

2. COSTOS VARIABLES 91728 104832 117936 131040 131040

3. COSTOS TOTALES 131040 149760 168480 187200 187200

12.- INGRESO: FLUJO DE PRODUCCIÓN (TABLA) Y FLUJO DE CAJA

FLUJO DE PRODUCCION

PERIODO 0 1 2 3 4 5

1. VENTAS 201600 230400 259200 288000 288000

2. COSTOS TOTALES 131040 149760 168480 187200 187200

UTILIDAD BRUTA EN

VENTAS 70560 80640 90720 100800 100800

GASTOS

ADMINISTRATIVOS 29664 29664 29664 29664 29664

3. UTILIDAD A. IMP 40896 50976 61056 71136 71136

4. IMPUESTOS (15%) 6134,4 7646,4 9158,4 10670,4 10670,4

5. UTILIDAD DES DEL IM 34761,6 43329,6 51897,6 60465,6 60465,6

6. RESERVA LEGAL

(10%) 3476,16 4332,96 5189,76 6046,56 6046,56

7. UTILIDAD DISTRIBUIR 31285,44 38996,64 46707,84 54419,04 54419,04

8.+ DEPRECIACION 20209 20209 20209 20209 20209

9. + AMORTIZACION DIF 8352,245 8352,245 8352,245 8352,245 8352,245

10. + RESERVA LEGAL 1912,5 20400 2167,5 2295 2422,5

FLUJO DE PRODUCCIO 61759,185 87957,885 77436,585 85275,285 85402,785

12.4.- FLUJO DE CAJA

FLUJO DE CAJA (RECURSOS PROPIOS)

PERIODO 0 1 2 3 4 5

1. FLUJO DE INVERCIONES -151.453,98 75726,99

2. FLIJO DE PRODUCCION 61759,185 87957,885 77436,585 85275,285 85402,785

FLUJO NETO DE CAJA -151.453,98 61.759,19 87.957,89 77.436,59 85.275,29 161.129,78

13.- RENTABILIDAD

13.1 CÁLCULO DEL VAN, TIR, B/C, PAY BACK (FONDOS PROPIOS)

FLUJO DE CAJA (RECURSOS PROPIOS)

PERIODO 0 1 2 3 4 5

1. FLUJO DE

INVERCIONES -151.453,98 75726,99



VAN 326.002,80$ 174.548,82 $

TIR 46%

B/C 1,15248748

PAY BACK

PERIODO 0 1 2 3 4 5

1. FLUJO DE INVERCIONES -151.453,98 75726,99



flujo neto actualizado 55.142,13 € 70.119,49 € 55.117,83 € 54.193,99 € 91.429,36 €

FFNA 55142,1295 70119,4874 55117,8317 54193,9853 91429,3616

FNFAA 55142,1295 125261,617 180379,449 234573,434 326002,795

La inversión se recuperara en 2 años 10 meses y 24 días lo cual este

proyecto es rentable ya que en el tercer año de utilidades a una taza de

oportunidad del 12 % estaríamos obteniendo el monto de 180.379,44 $

PUNTO DE EQUILIBRIO

V CF CV CT I RESULTADO

1008 39312 91728 131040 201600 70560

1.152,00 44928 104832 149760 230400 80640

1296 50544 117936 168480 259200 90720

1440 56160 131040 187200 288000 100800

1440 56160 131040 187200 288000 100800

V CF CT I

1008 39312 91728 201600

1152 44928 104832 230400

1296 50544 117936 259200

1440 56160 131040 288000

1440 56160 131040 288000

V= Volumen Producido

CF= Costos Fijos

CV= Costos Variables

CT= Costos Totales

I= Ingresos por ventas

12.- INGRESO: FLUJO DE PRODUCCIÓN (TABLA) Y FLUJO DE

CAJA CON FINANCIAMIENTO

Para el funcionamiento del proyecto se realizo un préstamo de 65000 dólares que

se pagan en 5 años al 14 % anual.

Para este proyecto la tasa impositiva es de 14%.

MANEJO DE CREDITO

PERIODO 0 1 2 3 4 5

1. Recursos del crédito 65.000,00

2.Amortizacion del crédito 9100 9100 9100 9100

3.Saldos 65.000,00 55.900,00 46.800,00 37.700,00 28.600,00

4. Intereses 9100 7826 6552 5278 4004

PROGRAMA DE INVERCIONES CON FINANCIAMIENTO

PERIODO 0 1 2 3 4 5

1.Flujo original de INV -151.453,98 0 0,00 0 0 75726,99

2.Recursos de crédito 65.000,00

3.Amortizacion de crédito -9100 -9100 -9100 -9100 -9100

4.Interes de periodo de INST

5.Flujo ajustado de INV -86.453,98 -9.100,00 -9.100,00 -9.100,00 -9.100,00 66.626,99

FLUJO DE PRODUCCION

PERIODO 0 1 2 3 4 5

1.Margen bruto antes de IMP 40896 50976 61056 71136 71136

2.Intereses crédito LP 9100 7826 6552 5278 4004

3.Margen ajustado antes de imp 31796 43150 54504 65858 67132

4. Impuestos (15%) 4769,4 6472,5 8175,6 9878,7 10069,8

5. Utilidad o pérdida neta 27026,6 36677,5 46328,4 55979,3 57062,2

6. Reserva legal (10%) 2702,66 3667,75 4632,84 5597,93 5706,22

7. utilidad distribuir 24323,94 33009,75 41695,56 50381,37 51355,98

8.+ Depreciación 20209 20209 20209 20209 20209

9. + Amortización dif 8352,245 8352,245 8352,245 8352,245 8352,245

10. + reserva legal 2702,66 3667,75 4632,84 5597,93 5706,22

FLUJO AJUSTADO DE

PRODUCCION 55587,845 65238,745 74889,645 84540,545 85623,445

FLUJO NETO DE CAJA CON FINANCIAMIENTO

PERIODO 0 1 2 3 4 5

1.Flujo ajustado de la inversión -86.453,98 -9.100,00 -9.100,00 -9.100,00 -9.100,00 66.626,99

2. Flujo ajustado de la producción 55587,845 65238,745 74889,645 84540,545 85623,445


14.2.- CÁLCULO DEL VAN, TIR, B/C, PAY BACK (CON FINANCIAMIENTO )

VAN 252.122,85 € 165.668,87 €

TIR 65%

B/C 1,91626659


PERIODO 0 1 2 3 4 5





PERIODO 0 1 2 3 4 5




FLUJO NETO ACTUALIZADO 40.778,81 € 43.196,94 € 44.406,14 € 44.666,86 € 79.074,11 €

FFNA 40778,8114 43196,9414 44406,1364 44666,8588 79074,1051

FNFAA 40778,8114 83975,7528 128381,889 173048,748 252122,853

41.927,91

EL VALOR DEL AÑO 3 LE SUMAMOS EL VALOR DEL

AÑO INICIAL

0,33

DIVIDIMOS EL VALOR OBTENIDO PARA EL FINAL DEL AÑO DE

ESTUDIO

2,67 AÑOS

8,04 MESES

1,2 DIAS

la inversión se recuperara en 2 años 8 meses y 1 días la cual este

proyecto es rentable por que genera en 3 años de utilidades 128.381,88$

con una tasa de oportunidad de 14%

SEMESTRE PRESTAMO INTERES VENCIDO

CAPITAL

PAGADO CUOTA DE PAGO SALDO

0 65000,00 65000,00

1 65000,00 8125,00 6500,00 14625,00 58500,00

2 58500,00 7312,50 6500,00 13812,50 52000,00

3 52000,00 6500,00 6500,00 13000,00 45500,00

4 45500,00 5687,50 6500,00 12187,50 39000,00

5 39000,00 4875,00 6500,00 11375,00 32500,00

6 32500,00 4062,50 6500,00 10562,50 26000,00

7 26000,00 3250,00 6500,00 9750,00 19500,00

8 19500,00 2437,50 6500,00 8937,50 13000,00

9 13000,00 1625,00 6500,00 8125,00 6500,00

10 6500,00 812,50 6500,00 7312,50 0,00

14.3.- FINANCIAMIENTO AMORTIZACIONES CON INTERESE SOBRE SALDO Y

CUOTA FIJA (TABLA DE AMORTIZACIÓN SEMESTRAL)

15.-ORGANIZACIÓN

La empresa se organizara en forma jurídica unipersonal, siendo el propietario

administrador:

Organigrama estructural de la empresa de servicio técnico Automotriz alineación y

balanceo de neumáticos.

Organigrama funcional de la empresa de servicio técnico Automotriz

alineación y balanceo de neumáticos.

16 .1 - CRONOGRAMA

MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO

Estudio del proyecto _________

Remodelación del taller _________

Organización legal __________

Compra de equipos ________

Instalación ____

Apertura local _____

17.- BIBLIOGRAFÍA

Proyectos De Inversión Formulación Y Evaluación De Proyectos por

Editorial: Pearson (2006, 1ª edición)

Malhotra, Naresh (1997) “Investigación de Mercados” Editorial. Prentice

Hall, segunda edición.

URL

http://proinversion.blogspot.com/2007/10/concepto.html

http://www.promonegocios.net/proyecto/concepto-proyecto.html

http://www.sri.gob.ec/web/guest/167

ANEXOS

autoparcam s.a

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