1

Atta’aruf …

Bahaudin, SE, Akt, MSI

Pendidikan :S-1 : Ekomomi Akuntansi – UGM S-2 : MSI, Ekonomi – UII

Pengalaman kerja :Public Accountant & Consultan TaxOtomotif New ArmadaQuality Control – BNIOperasional Manager – BNI Syariah

Mail : Bahaudin2501@Yahoo.comPhone : 081335551125

Managemen Keuangan SyariahManagemen Keuangan Syariah• Fungsi, tugas dan tanggung jawab seorang finansiil manager yang

harus mengambil keputusan dalam tiga fungsi utamanya yaitu:

- Investment decision, aktivitas suatu organisasi dalam mengivestasikan dana yang dimiliki ke dalam berbagai asset yang dibutuhkan secara efektif dan efisien

- Financing decision, segala aktivitas yang harus dilakukan oleh seorang finansiil manager untuk memperoleh dana dariberbagai sumber dana dengan cara yang mudah dan biaya yang murah

- Dividend policy decision, fungsi seorang finansiil manager dalam melakukan kebijakan untuk membagikan keuntungan yang dimiliki perusahaan dengan periode tertentu

Managemen Keuangan SyariahManagemen Keuangan Syariah• Keuangan Islam (Islamic Finance) merupakan salah satu sektor

ekonomi Islam yang berkembang pesat pada dua dekade terakhir.

• Perkembangan yang pesat ini tidak saja didorong oleh semangat relijius dalam mengimplementasikan ajaran Islam, tetapi juga dilatarbelakangi oleh kepentingan pragmatis dalam membangun perekonomian umat.

• Bisnis dan Keuangan syariah berdiri di atas fondasi syariah Islam, karenanya ia harus senantiasa sejalan dengan syariah (shariah compliance) baik dalam spirit maupun aspek teknisnya.

• Secara umum dapat dikatakan bahwa keuangan Islam harus mengikuti kaidah dan aturan dalam fiqh mu’amalah. Persyaratan persyaratan ini akan mengakibatkan adanya perbedaan yang subtansial antara keuangan Islam dan keuangan konvensional.

DISKRIPSIDISKRIPSIModul ini membahas konsep dan praktek bisnis dan keuangan Islam. Penekanan ada pada aspek aplikasi managemen bisnis dan keuangan Islam, yang dalam praktiknya berkembang Lembaga keuangan. Prinsip dasar fiqh muamalah dan derivasinya dalam produk keuangan menjadi fokus modul ini, disertai berbagai contoh aplikasinya.

TUJUANTUJUAN• Memahami perbedaan managemen bisnis

dan keuangan Islam dan konvensional• Memahami keunggulan/kelemahan

manajemen bisnis dan keuangan Islam• Memahami prinsip dasar produk-produk

bisnis dan keuangan Islam dan praktiknya• Memiliki ketrampilan dalam

mengaplikasikan produk bisnis dan keuangan Islam

Body of Knowledge …Kuliah-1 :

Pengantar Manajemen Keuangan Islam

Kuliah-2 :Dasar-Dasar Keuangan

Islam

Kuliah-3 :Akad Finasial & Riba

Kuliah-4 :Time value of

money

Kuliah-5 :Intermediasi Finansial

Kuliah-6 :Ujian Tengah Semester

Kuliah-7 :DPK & Profit Distribution

Kuliah-8 :ALMA/Mitigasi Risiko

Kuliah-9 :Obligasi Syariah

Kuliah-10 :Asuransi Syariah

Kuliah-11 :Pasar uang/modal

syariahKuliah -12 :

Ujian Akhir Semester

Tugas/presentasi Diskripsi/Cakupan Materi

Apakah Managemen Keuangan Islam itu ?

Pengertian & ruang lingkup Latar Belakang kemunculan Perkembangan managemen keuangan IslamTantangan & peluang dimasa mendatang

Dasar-dasar managemen, keuangan dan Fiqh Keuangan

Prinsip Dasar-dasar managemen dan keuanganPrinsip dasar fiqh muamalah dan Aplikasi dalam

keuangan Pengertian riba, gharar dan maysir

Pandangan Islam riba, gharar dan maysir

Time value of money Time value of money vs Money value of timeIslamic discounting

Laporn keuangan dan Analisa Keuangan Neraca dan Laba RugiJenis dan jelaskan Analisa Rsio keuangan

Prinsip dasar dan analisis kelayakan pemberian pembiayaan

Dasar-dasar pembiayaanPrinsip analisis pembiayaan 6 C (Charakter, Capital, Capacity, Collateral, Condition of Economi dan

Constrain

Prinsip dan kontrak berbasis jual-beli Aplikasi Murabahah & BBAAplikasi Murabahah

Pricing dalam murabahahPerbedaan prinsip dengan pinjaman konvesional

Prinsip dan kontrak berbasis bagi-hasilpembiayaan

Aplikasi Pembiayaan Mudharabah dan muyarakahRisiko pada Mudharabah dan musyarakah

Pricing pada mudharabah dan musyarakahPerbedaan prinsip dengan pinjaman konvesional

Prinsip dan kontrak berbasis fee Pembiayaan Ijarah Aplikasi ijarah obyek barang dan jasaPricing ijarahPerbedaan prinsip dengan pinjaman konvesional

Prinsip dan kontrak berbasis pinjaman Pembiayaan Al QordPricing dalam Qord

Perbedaan prinsip dengan pinjaman konvesional

Prinsip dan kontrak berbasis Gadai Pembiayaan RahnPricing dalam Qord

Perbedaan prinsip dengan Rahn konvesional

Prinsip dan kontrak berbasis titipan Dana WadiahAplikasi wadiah pada dana bank syriah

Pricing dalam wadiahPerbedaan prinsip dengan tabungan/menyimpan

konvesional

Prinsip dan kontrak berbasis bagi-hasilPendanaan

Dana MudharabahAplikasi mudharabah pada dana Bank syariah

Pricing pada dana Mudharabah Perbedaan prinsip dengan tabungan/menyimpan

konvesional

Obligasi Syariah Obligasi berbasis Jual Beli, sewa, bagi hasilIndustri obligasi syariah

Perbedaan dengan oblgasi konvesional

Asuransi Syariah Dasar Hukum AsuransiKonsep dan Aplikasi Asuransi Syariah

Perbedaan demgam asuransi konvensional

Veithzal, Islamic financial managemenIbrahim Warde, Islamic Finance in Global Era, London: Edinburgh University

Press.Indriyo Gitosudarmo & Basri, 2002, Manajemen Keuangan Edisi 4, Yogyakarta:

BPFEMohamed Ariff & M.A. Mannan (ed.), Developing a System Financial Instruments,

Malaysia: Ministry of Finance, Government of Malaysia & IRTI Jeddah.Muhammad Taqi Usmani, An Introduction to Islamic FinanceMuhammad, 2004,

Dasar-dasar Keuangan Islami, Edisi I, Cet. I. Yogyakarta: Ekonisia FE UIIMuhammad, 2004, Keuangan Perusahaan Islami, Yogyakarta: PSEI-STIS

bekerjasama dengan PMEI al-MusahamahSaad Abdul Sattar al-Harran, Islamic Finance Partnership Finacing, MalaysiaSheikh Ghazali Sheikh Abod, Syed Omar Syed Agil & Aidit Hj. Ghazali, 1992, An

Introduction to Islamic Finance, Kualalumpur: Quill PublisherSimon Archer and Rifaat Ahmed Abdel Karim (ed.), Islamic Finance: Innovation

and Growth, UK: Al-Rajhi Banking & Investment Corp Al-Tawfeek Company for Investment Funds Ltd Dubai Islamic Bank,

Suad Husnan, 2000, Manajemen Keuangan: Teori dan Penerapan (Keputusan Jangka Panjang) Buku 1. Yogyakarta: BPFE

Buku-buku Referensi

Zainul Arifin, Dasar-dasar Manajemen Bank Syariah, AlfabetMudrajad kuncoro, Manajemn Perbankan, BPFEM.Suyanto, Muhammad Business Strategy & Ethics, Khoirul amru harahap, Rahasia Sukses Bisnis Khatijah Abdullah Lam bin Ibrahim, Fiqih financial, IntermediaM. Adiwarman Karim, Analisa Fiqih dan Keuangan, Jakarta : IIIT Indonesia M. Syafi’i Antonio, Bank Islam : dari Teori dan Praktek. Jakarta : Gema Insani

Press Setiawan B U, Bunga Bank Haram, Yusuf QardhawiHartanto,Akuntansi Untuk Usahawan, FEUI, D. Teguh Pudjo Muljono, Aplikasi Akuntansi Manajeman dalam Praktek Perbankan,

BPFE Sofyan S Harahap, Auditing dalam perspektif Islam, Pustaka Quantum, Tjukria P Tawaf, Audit Intern Bank, Salemba,

Buku-buku Referensi

PENILAIANPENILAIAN• Nilai akhir dari modul ini akan

bersumber dari 3 komponen, yaitu:– Ujian : 40 %– Makalah : 40 %– Presentasi : 20 %

• Kehadiran minimal 70%