PROSES MANAJEMEN RISIKO:

ANALISIS RISIKO

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan

Inspektorat Jenderal Kementerian Keuangan

Gedung Juanda II Lantai 7, Jl. Dr. Wahidin No. 1 Jakarta – Telp. 021-385 3855

WITH YOU, WE BUILD

PUBLIC TRUST

Bersama Anda Membangun

Kepercayaan Publik

Jakarta Mei 2010

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan 2

ORGANISASIPasif, Reaktif“Pemadam kebakaran”

ORGANISASIProaktif, detektif, preventif

“Early warning system”

Manfaat Manajemen Risiko

CULTURE

CHANGE

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan 3

Identifi kasi

Risiko

Komunikasi &

Konsultasi

Monitor & Reviu

Penanganan

RisikoEvaluasiRisiko

Penetapan Konteks

AnalisisRisiko

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan 4

Analisis Risiko

Analisis risiko

Upaya untukmemahami risiko

lebih dalam

Apa?

mencermati sumber risiko dantingkat pengendalian yang ada

menilai konsekuensi dankemungkinan terjadinya risiko

Cara?

Profil & peta risiko

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan

Manfaat?

• Evaluasi risiko

• Penanganan risiko

Hasil?

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan 5

Analisis Risiko

Analisis risiko

Bagian dari tahapan proses menajemen risiko.

Upaya meningkatkan pemahaman terhadap risiko

yang telah teridentifikasi.

Proses sistematis untuk memahami karakteristik risiko dan mengetahui level risiko.

Dasar bagi kegiatan evaluasi risiko dan

pengambilan keputusan mengenai penanganan risiko.

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan 6

Analisis Risiko

Analisis risiko ?

penggabungan risiko-risiko yang serupa dan

mengeluarkan risiko-risiko yang memiliki dampak

yang sangat lemah;

Analisis risiko meliputi:

pemahaman atas sumber-sumber risiko dampak positif dan negatif dari risiko

frekuensi keterjadian dari risiko

tinjauan atas pengendalian yang ada

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan 7

Analisis Risiko

Analisis risiko ?

Analisis risiko dilakukan dengan menggabungkan

(melalui perhitungan yang sistematis) antara

konsekuensi dan frekuensi;

Hasil dari kegiatan analisis risiko adalah level

risiko, yang merupakan hasil penghitungan antara

level konsekuensi dan level frekuensi.

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan 8

Analisis Risiko

Tujuan analisis risiko ?

Untuk mengetahui profil dan peta dari

risiko-risiko yang ada.

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan 9

Analisis Risiko

Konsekuensi dan Frekuensi (Consequences and likelihood)

Konsekuensi merupakan dampak negatif yang

ditimbulkan oleh satu risiko;

Frekuensi merupakan kemungkinan risiko untuk

muncul ke permukaan (terjadi) dan berdampak

pada organisasi;

Konsekuensi dan frekuensi dinilai dalam kontek

dengan mempertimbangkan efektivitas strategi

dan sistem pengendalian yang ada;

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan 10

Analisis Risiko

Konsekuensi dan Frekuensi (Consequences and likelihood)

Suatu kejadian risiko mungkin memiliki

multidampak dan berpengaruh pada sasaran

yang berbeda;

Konsekuensi dan frekuensi digabungkan untuk

menilai level risiko;

Konsekuensi dan frekuensi dapat dianalisis

dengan menggunakan analisis statistik dan

perhitungan.

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan 11

Analisis Risiko

Sumber data

Sumber data atau informasi untuk menilaikonsekuensi dan frekuensi atas risiko dapat berasaldari:

Data kejadian masa lampau yang relevan danreliabel;

Pembandingan (Benchmarking);

Pendapat ahli;

Estimasi subjektif (Focus Group Discussion)

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan 12

Analisis Risiko

Tehnik Analisis Risiko

Teknik yang bisa digunakan dalam mengestimasi

konsekuensi dan frekuensi risiko antara lain:

Focus Group Discussion

Models and simulations

Kuesioner individual

Wawancara terstruktur

Keputusan akhir untuk menentukan level risiko

berada pada Pemilik Risiko (as the owner of

risk), sebagai top management dalam UPR.

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan 13

Analisis Risiko

Tahap-tahap Analisis Risiko

Menilai sistem pengendalian yang ada

(untuk mendapatkan risiko sebelum

penanganan)

Menyusun kriteria untuk masing-masing

risiko.

Membandingkan: estimasi ke depan atas

konsekuensi terhadap kriteria; untuk

memperoleh level konsekuensi.

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan 14

Analisis Risiko

Tahap-tahap Analisis Risiko

Membandingkan: estimasi ke depan atas

frekuensi terhadap kriteria, untuk

memperoleh level frekuensi.

Menilai level risiko: fungsi dari konsekuensi

dan frekuensi, untuk memperoleh level

risiko.

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan 15

Analisis Risiko

Ringkasan analisis risiko

16Tim Asistensi dan Pembimbingan Manajemen Risiko Kementerian KeuanganTim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan 17

Analisis Risiko

Langkah-langkah Pelaksanaan Analisis Risiko

Pilih jenis analisis sesuai tujuan, ketersediaan data,

dan tingkat kedalaman analisis risiko.

Analisis terhadap sumber-sumber risiko.

Evaluasi sistem pengendalian yang ada.

Analisis :

konsekuensi;

Kemungkinan;

level dan trend risiko;

profil dan peta risiko.

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan 18

Analisis Risiko

Jenis Analisis

kualitatif

• Untuk memperolehindikasi umum

• Tidak memugkinkandilakukan analisis rinci

• Data numerik tidakmemadai

kuantitatif

• Menggunakan data numerik

• Umumnya daridata masa lampau

semi kuantitatif

Skala kualitatif diberi nilaidan angka

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan 19

Analisis Risiko

Tabel Kriteria Consequences

Tingkat Consequences

Keterangan

Rendah Pengaruh terhadap strategi dan aktivitas operasi rendah

Pengaruh terhadap kepentingan para stakeholders rendah

Sedang Pengaruh terhadap strategi dan aktivitas operasi sedang

Pengaruh terhadap kepentingan para stakeholders sedang

Tinggi Pengaruh terhadap strategi dan aktivitas operasi tinggi

Pengaruh terhadap kepentingan para stakeholders tinggi

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan 20

Analisis Risiko

Tabel Kriteria Likelihood

Tingkat Likelihood

Keterangan

Rendah Tidak pernah - jarang terjadi

Sedang Kemungkinan terjadinya sedang

Tinggi Kemungkinan terjadinya tinggi / hampir pasti terjadi

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan 21

Analisis Risiko

Analisis Level Risiko

Konsekuensi risiko

Kemungkinan terjadinya risiko

Rendah Sedang Tinggi

Tinggi Sedang Tinggi Tinggi

Sedang Sedang Sedang Tinggi

Rendah Rendah Rendah Sedang

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan 22

Analisis Risiko

Analisis Tren Risiko

• Kecenderungan pergerakan dari level risiko

Tren risiko • Naik, turun, stabil

Cara analisis tren?

mengidentifikasi perubahan atau pergeserantingkat level risiko yang dikaitkan dengan upaya

mitigasi yang telah dilakukan ataupun faktor-faktor lain yang mempengaruhinya.

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan 23

Analisis Risiko

Analisis Profil & Peta Risiko

menjelaskan total eksposur risiko yang dinyatakan dengan tingkat (level) risiko dantrennya.

Analisis profilrisiko

Analisis petarisiko

menjelaskan gambaran total risiko dan distribusi posisinya dalam grafik denganfrekuensi pada sumbu horisontal (x) dankonsekuensi pada sumbu vertikal (y)

Tingkat risiko gabungan (komposit) untuk tiap kategori risiko

diperoleh dengan menggunakan rata-rata tingkat

konsekuensi dan kemungkinan terjadinya risiko-risiko pada

kategori tersebut

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan

DokumentasiAnalisis Risiko

1. Unit Kerja :

2. Ruang Lingkup Proses :

3. Jangka Waktu Proses :

4. Tujuan Proses :

5. Penanggungjawab Proses :

6. Tanggal :

Formulir 3.0 Risk Register B - Proses Analisis Risiko

No Kategori Sasaran

RisikoDeskripsi

konsekuensi

risiko

Apa yang

mungkin

terjadi

Sebab

terjadinya

Kapan

terjadinya

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)

Unit eselon II selaku UPR

Tugas dan fungsi UPR sesuai regulasi terkait

Jangka waktu berlakunya dokumen

Analisis risiko

Nama pejabat eselon II selaku pemilik risiko

Tanggal pelaksanaan analisis risiko

Dari Formulir 2.0

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan

DokumentasiAnalisis Risiko

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan

1. Unit Kerja :

2. Ruang Lingkup Proses :

3. Jangka Waktu Proses :

4. Tujuan Proses :

5. Penanggungjawab Proses :

6. Tanggal :

Formulir 3.0 Risk Register B - Proses Analisis Risiko

No Kategori Sasaran

RisikoDeskripsi

konsekuensi

risiko

Apa yang

mungkin

terjadi

Sebab

terjadinya

Kapan

terjadinya

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)

Sistem

Pengendalian

yang ada

Tingkat

konsekuensi

Tingkat

kmungkinan

Level

risiko

Tren

risiko

(8) (9) (10) (11) (12)

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan

DokumentasiAnalisis Risiko

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan

Sistem

Pengendalian

yang ada

Tingkat

konsekuensi

Tingkat

kmungkinan

Level

risiko

Tren

risiko

(8) (9) (10) (11) (12)

• Sistem pengendalian yg sudah ada• Kerangka PP-60/2008 SPIP• Mengacu pd apa yg mungkin terjadi

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan

DokumentasiAnalisis Risiko

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan

Sistem

Pengendalian

yang ada

Tingkat

konsekuensi

Tingkat

kmungkinan

Level

risiko

Tren

risiko

(8) (9) (10) (11) (12)

• Dimensi ukuran dampak• Memperhatikan kriteria dr Formulir 1.0• Diisi untuk tiap risiko (tinggi, sedang, rendah)

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan

DokumentasiAnalisis Risiko

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan

Sistem

Pengendalian

yang ada

Tingkat

konsekuensi

Tingkat

kmungkinan

Level

risiko

Tren

risiko

(8) (9) (10) (11) (12)

• Dimensi ukuran frekuensi• Memperhatikan kriteria dr Formulir 1.0• Diisi untuk tiap risiko (tinggi, sedang, rendah)

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan

DokumentasiAnalisis Risiko

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan

Sistem

Pengendalian

yang ada

Tingkat

konsekuensi

Tingkat

kmungkinan

Level

risiko

Tren

risiko

(8) (9) (10) (11) (12)

• Kombinasi konsekuensi dan kemungkinansesuai matrik level risiko pada Formulir 1.0

• Diisi untuk tiap risiko (tinggi, sedang, rendah)

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan

DokumentasiAnalisis Risiko

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan

Sistem

Pengendalian

yang ada

Tingkat

konsekuensi

Tingkat

kmungkinan

Level

risiko

Tren

risiko

(8) (9) (10) (11) (12)

• Kecenderungan pergerakan level risiko(naik, turun, stabil)

• Diisi setelah penilaian kedua dst

31

Menuju Evaluasi Risiko

Tim Pembimbingan dan Konsultasi Manajemen Risiko Kementerian Keuangan