i

ANALISIS PENGAWASAN PEMBERIAN KREDIT MODAL KERJA

PADA PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk. CABANG MALANG KAWI UNIT SUKARNO HATTA

SKRIPSI

Oleh

EKY SURYANING PUTRI LESTARI NIM : 08510080

JURUSAN MANAJEMEN FAKULTAS EKONOMI

UNIVERSITAS ISLAM NEGERI MAULANA MALIK IBRAHIM

MALANG 2012

ii

ANALISIS PENGAWASAN PEMBERIAN KREDIT MODAL KERJA

PADA PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO)Tbk. CABANG MALANG KAWI UNIT SUKARNO HATTA

SKRIPSI

Diajukan Kepada : Universitas Islam Negeri Maulana Malik Ibrahim

Untuk Memenuhi Salah Satu Persyaratan dalam Memproleh Gelar Sarjana Ekonomi (SE)

Oleh :

EKY SURYANING PUTRI LESTARI NIM : 08510080

JURUSAN MANAJEMEN FAKULTAS EKONOMI

UNIVERSITAS ISLAM NEGERI MAULANA MALIK IBRAHIM

MALANG 2012

iii

LEMBAR PERSETUJUAN

ANALISIS PENGAWASAN PEMBERIAN KREDIT MODAL KERJA PADA

PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk. CABANG MALANG KAWI UNIT SUKARNO HATTA

SKRIPSI

Oleh

EKY SURYANING PUTRI LESTARI

NIM : 08510080

Telah Disetujui 30 Desember 2011 Dosen Pembimbing,

Hj. Meldona, SE., MM., Ak NIP 19770702 200604 2 001

Mengetahui : Ketua Jurusan Manajemen,

Dr. ACHMAD SANI SUPRIYANTO, SE., M. Si NIP 19720212 200312 1 003

iv

LEMBAR PENGESAHAN

ANALISIS PENGAWASAN PEMBERIAN KREDIT MODAL KERJA

PADA PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO), Tbk.

CABANG MALANG KAWI UNIT SOEKARNO HATTA

SKRIPSI

Oleh

EKY SURYANING PUTRI LESTARI

NIM : 08510080

Telah Dipertahankan di Depan Penguji

dan Dinyatakan Diterima Sebagai Salah Satu Persyaratan

Untuk Memperoleh Gelar Sarjana Ekonomi (SE)

Pada Januari 2012

Susunan Dewan Penguji Tanda Tangan

1. Ketua

H. Misbahul Munir, Lc., M.Ei 19750707 200501 1 005 ( )

2. Sekertaris/Pembimbing

Hj. Meldona, SE., MM., Ak

19770702 200604 2 001 ( )

3. Penguji Utama

Fitriyah, S. Sos., MM

19760924 200801 2 012 ( )

Disahkan Oleh :

Ketua Jurusan,

Dr. ACHMAD SANI SUPRIYANTO, SE., M. Si

NIP 19720212 200312 1 003

v

SURAT PERNYATAAN

Yang bertandatangan di bawah ini saya :

Nama : Eky Suryaning Putri Lestari

NIM : 08510080

Alamat : Jl. Pramuka gg II no. 133C Ponorogo

Menayatakan bahwa “Skripsi” yang saya buat untuk memenuhi persyaratan

kelulusan pada Jurusan Manajemen Fakultas Ekonomi Universitas Islam Negeri

(UIN) Maulana Malik Ibrahim Malang, dengan judul :

ANALISIS PENGAWASAN PEMBERIAN KREDIT MODAL KERJA

PADA PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO) Tbk.

CABANG KAWI UNIT SOEKARNO HATTA

Adalah hasil karya sendiri,bukan “duplikasi” dari karya orang lain.

Selanjutnya apabila di kemudian hari ada “klaim” dari pihak lain, bukan menjadi

tanggung jawab Dosen Pembimbing dan atau pihak Fakultas Ekonomi, tetapi

menjadi tanggung jawab saya sendiri.

Demikian surat pernyatan ini saya buat dengan sebenarnya dan tanpa paksaan dari

siapapun.

Malang, Januari 2012

Hormat Saya,

Eky Suryaning P.L

NIM : 08510080

vi

PERSEMBAHAN

“Sebuah karya yang sederhana yang jauh dari kesempurnaan yang ingin

kupersembahkan untuk orang yang kusayangi hingga nafas terakhirku:

Ayah Bundaku (Pardiyo dan Winarni)

Yang selalu menghadirkanku dalam setiap do’anya

Yang selalu menjagaku hingga saat dewasa ini

Yang selalu mendukungku, memberikan semangat untukku

Yang menjadikan orang sukses seperti sekarang ini

Trima kasih atas semua yang telah Ayah dan Bunda berikan padaku, karya ini

mungkin tidak sebanding dengan apa yang telah kalian berikan padaku

Tapi karya ini kupersembahkan hanya untuk mu penyejuk hati dan penyemangat

hatiku “Ayah &Bunda”

“love you my parents”

vii

MOTTO

س ء) (٣٦ : إل

Artinya :”Dan Allah tidak menjadikan pemberian bala bantuan itu melainkan

sebagai kabar gembira bagi kemenanganmu, dan agar tentram hatimu

karenanya. Dan kemenanganmu itu hanyalah dari Allah”.

“Berangkat dengan penuh keyakinan”

“Berjalan dengan penuh keikhlasan”

“Istiqomah dalam menghadapi cobaan”

viii

KATA PENGANTAR

Syukur alhamdulilah penulis panjatkan kehadirat Allah SWT atas

limpahan rahmatNya yang telah memberikan pengetahuan, kesehatan,

kekuatan, kemudahan,kelancaran, kesempatan dan pengalaman kepada

penulis sehingga mampu menyelesaiakan skipsi ini.

Penulisan skripsi ini bertujuan untuk memenuhi salah satu syarat

dalam menyelesaikan pendidikan pada Uninersitas Islam Negeri Maulana

Malik Ibrahim Malang untuk memperoleh gelar Sarjana Ekonomi. Adapun

judul skripsi saya adalah “Analisis Pengawasan Pemberian Kredit Modal

Kerja Pada PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero), Tbk Cabang Malang

Kawi Unit Soekarno Hatta”.

Penulis menyadari sepenuhnya bahwa pengetahuan dan

pengalaman penulis belumlah cukup untuk menyempurnakan skripsi ini

sehingga masih terdapat banyak kekurangan baik dalam penggunaan

maupun penyajian data. Dengan demikian penulis sangat mengaharapkan

kritik dan saran yang membangun dari semua pihak demi kesempurnaan

skripsi ini.

Penulis telah mendapat banyak bantuan dan bimbingan baik berupa

moral maupun materil dari berbagai pihak dalam menyelesaikan skripsi ini

dan juga selama mengikuti pendidikan di Fakultas Ekonomi Universitas

Islam Negeri Maulana Malik Ibrahim Malang. Maka pada kesempatan ini,

ix

penulis menyampaikan terima kasih dan penghargaan yang sebesar-

besarnya kepada:

1. Bapak Prof. Dr. H. Imam Suprayogo selaku Rektor Universitas Islam

Negeri Maulana Malik Ibrhaim Maulana Malik Ibrahim Malang.

2. Bapak Dr. H.A. Muhtadi Ridwan, MA selaku Dekan Fakultas

Ekonomi Univesitas Islam Negeri Maulana Malik Ibrahim Malang.

3. Bapak Dr. Achmad Sani Supriyanto, SE., M. Si selaku Ketua Jurusan

Manajemen yang senantiasa memberikan semangat dan dukungan

kepada penulis.

4. Ibu Hj. Meldona, SE., MM., AK selaku Dosen Pembimbing yang

senantiasa memberikan bimbingan dan pengarahan serta semangat

yang berguna bagi penulis selama penulisan skripsi ini.

5. Bapak H. Misbahul Munir, Lc., M. Ei dan Ibu Fitriyah S. Sos., MM

selaku Dosen Penguji yang memberikan arahan dalam revisi penelitian

agar sempurna dalam penulisan skripsi.

6. Seluruh Dosen dan Staff Fakultas Ekonomi Universitas Islam Negeri

Maulana Malik Ibrahim Malang yang telah banyak memberikan

pelajaran, bimbingan dan petunjuk selama masa kuliah sampai akhir

penyusunan skripsi.

7. Seluruh karyawan atau karyawati BRI Unit Soekarno Hatta (Bu Tri

Handayani, BuErwindarwati, Maz Dian, Mbak Sisca, Mbak Yuni, Maz

Samsul Satpam, Maz Samsul PM) yang telah membantu penulis dalam

memberikan data-data dan informasi selama penelitian.

x

8. Ayah dan Bundaku Tercinta dan Tersayang (Pardiyo dan Winarni)

yang selalu mendukungku, mendo’akanku serta memberikan semangat

dan rela berkorban untuk kebahagianku terima kasih atas semuanya.

9. Untuk seluruh Keluarga Besarku (eyang kakung, uty dan kakakaku)

yang selalu menyemangati dan mendukungku.

10. Teman-teman angkatan 2008 Fakultas Ekonomi khususnya kelas “C”

terima kasih selalu memberikan semangat, bantuan dan informasi serta

kenangan-kenangan susah, senang serta asam manis perjuangan

semuanya.

11. Untuk Sahabatku (Megha, Rosita, Arista, Eca, Maz Sulthon), terima

kasih telah memberikan dukungan dan semangat serta selalu ada disaat

senang maupun sedih.

12. Untuk Penyemangatku (Brpt. N.B.P) yang selalu membuatku tertawa

disaat jenuh dan sumpek dan menghiburku disaat sedih serta

membuatku deg-degan disetiap tugas mu.

Atas semua bantuan yang telah diberikan, saya ucapkan terima

kasih sebanyak-banyaknya semoga menjadi amal kebaikan yang tidak

akan terhenti pahalanya.

Malang, 01 Januari 2012

Penulis

xi

DAFTAR ISI

HALAMAN JUDUL ........................................................................................... i

LEMBAR PERSETUJUAN ............................................................................... ii

LEMBAR PENGESAHAN ............................................................................... iii

HALAMAN PERSEMBAHAN ........................................................................ v

MOTTO .............................................................................................................. vi

KATA PENGANTAR ........................................................................................ vii

DAFTAR ISI .................................................................................................. ....x

DAFTAR TABEL .............................................................................................. xii

DAFTAR GAMBAR .........................................................................................xiii

DAFTAR LAMPIRAN .....................................................................................xix

ABSTRAK .........................................................................................................xx

BAB I : PENDAHULUAN ........................................................................ 1

1.1.Konteks Penelitian ................................................................. 1

1.2.Fokus Penelitian ..................................................................... 5

1.3.Tujuan Penelitian ................................................................... 6

1.4.Manfaat Penelitian ................................................................. 6

1.5.Batasan Penelitian .................................................................. 7

BAB II : KAJIAN PUSTAKA .................................................................... 8

2.1. Penelitian Terdahulu .............................................................. 8

2.2. Kajian Teoritis ....................................................................... 11

2.2.1 Kredit ............................................................................ 11

2.2.2 Kredit Modal Kerja ....................................................... 16

2.2.3 Pengawasan Kredit ........................................................ 23

2.2.4 Kajian Islam .................................................................. 29

2.3. Kerangka Berpikir .................................................................37

BAB III : METODE PENELITIAN ............................................................ 40

3.1. Lokasi Penelitian ................................................................... 40

3.2. Jenis Penelitian dan Pendekatan Penelitian ........................... 40

3.3. Data dan Sumber Data ........................................................... 40

3.4. Subjek Penelitian ................................................................... 41

xii

3.5. Teknik Pengumpulan Data .................................................... 41

3.6. Model Analisa Data ............................................................... 42

BAB IV : PAPARAN DAN PEMBAHASAN DATA HASIL

PENELITIAN ............................................................................ 48

4.1. Paparan Data Hasil Penelitian ............................................... 48

4.1.1 Gambaran Umum Perusahaan ....................................... 48

4.1.2 Struktur Organisasi ........................................................ 54

4.1.3 Ruang Lingkup Kegiatan ............................................... 61

4.2. Pembahasan Data Hasil Penelitian ........................................ 62

4.2.1 Implementasi Pengawasan Pemberian Kredit Modal

Kerja .......................................................................... 62

4.2.2 Analisa Pengawasan Pemberian Kredit Modal

Kerja ............................................................................. 77

BABV : PENUTUP ..................................................................................... 89

5.1. Kesimpulan ............................................................................... 89

5.2. Saran .......................................................................................... 91

DAFTAR PUSTAKA .........................................................................................92

LAMPIRAN

xiii

DAFTAR TABEL

Tabel 2.1 : Persamaan dan Prebedaan Penelitian Terdahulu.................................. 9

Tabel 4.1 : Daftar Suku Bunga Bank Periode 2008-2011 ..................................... 70

xiv

DAFTAR GAMBAR

Gambar 2.1 : Kerangka Berfikir............................................................................37

Gambar 3.1 : Alur Preventif Control..................................................................... 44

Gambar 3.2 : Alur Represif Control ..................................................................... 46

Gambar 4.1 : Struktur Organisasi BRI Cabang .................................................... 56

Gambar 4.2 : Struktur Organisasi BRI Unit Soekarno Hatta ............................... 57

xv

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1 : Bukti Konsultasi ............................................................................ 92

Lampiran 2 : Surat Keterangan ........................................................................... 93

xvi

ABSTRAK

Lestari, Eky Suryaning Putri 2011 SKRIPSI. Judul: “Analisis Pengawasan

Pemberian Kredit Modal Kerja Pada PT Bank Rakyat Indonesia

Cabang Kawi Unit Soekarno Hatta”

Pembimbing : Hj. Meldona, SE., MM., AK

Kata Kunci : Pengawasan Kredit, Pemberian Kredit, Kredit Modal Kerja

Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui implementasi pengawasan

pemberian kredit modal kerja pada PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero), Tbk.

Cabang Malang Kawi Unit Soekarno Hatta dan mengetahui apakah pengawasan

yang dilakukan oleh pihak perbankan sudah sesuai dengan prosedur perbankan

yang bertujuan untuk mengurangi kredit bermasalah atau macet.

Penelitian yang dilakukan adalah penelitian kualitatif dengan pendekatan

deskriptif untuk memberikan gambaran yang lebih jelas tentang objek yang

diteliti. Adapun jenis data yang digunakan adalah data primer yang merupakan

hasil wawancara berupa tanya jawab dengan Mantri Bank dan Kepala Unit, serta

data sekunder yang berupa struktur organisasi perusahaan, sejarah singkat

perusahaan dan daftar kredit macet tahun 2009-2010.

Dari hasil penelitian menunjukkan bahwa pengawasan pemberian kredit

modal kerja pada PT Bank Rakyat Indonesia (Persero), Tbk Cabang Malang Kawi

Unit Soekarno Hatta melakukan pengawasan dengan efektif dan efisien terbukti

adanya sebelum pencairan kredit pihak bank melakukan pengawasan mulai dari

penetapan plafond, pemantauan debitur, dan pembinaan debitur. Dan setelah

adanya pencairan kredit pihak bank tetap mengadakan pengawasan untuk

mengurangi kredit macet yaitu dengan cara restructuring, reschedulling,

recorditioning dan liqudation. Dari hasil penelitian diketahui kendala yang

menghambat jalannya kredit bermasalah adalah itikad tidak baik dari debitur dan

ketidaktepatan waktu (jatuh tempo). Hal ini dapat diketahui dengan menggunakan

studi kasus dua nasabah dari PT Bank Rakyat Indonesia (Persero), Tbk Cabang

Malang Kawi Unit Soekarno Hatta yaitu Nasabah “X” sebagai nasabah lancar

sedangkan Nasabah “Y” sebagai nasabah kurang lan.

xvii

ABSTRACT

Lestari, Eky Suryaning Putri. 2011. Thesis. Title: Analysis of Supervising Work

Capital Loan at PT Bank Rakyat Indonesia, Branch of Kawi,

Soekarno Hatta Unit

Advisor : Hj. Meldona, SE., MM., AK

Keywords : Supervision of Credit, Lending, Working Capital Loan

This study aims at analizing the implementation of credit control of work

capital at PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero), Tbk. Malang branch Kawi,

Soekarno Hatta Unit and find out whether the supervision of the banks is in

accordance with banking procedures in order to reduce the problems or in bad

credit.

The research conducted was descriptive qualitative research approach in

order to provide a clearer image of the object studied. The type of data used are

the primary data which are the results of an interview with Mantri Bank and the

Head of the Unit, as well as secondary data in the form of company organization

structure, a brief history of the company and a list of bad debts in 2009-2010.

From the results showed that supervision of credit for work capital in PT

Bank Rakyat Indonesia (Persero), Tbk Branch Unit Malang Kawi, Soekarno Hatta

is effective and efficient, that can be proved by the supervision before the aproval

of credit by the bank and the supervision from the plafond setting, monitoring the

debtor, and guidance. And after the the aproval of credit, the bank still held

control to reduce non-performing loans by restructuring, reschedulling,

recorditioning and liqudation. From the survey results revealed the obstacles in

non-performing loans problem are the bad intention of the debtor and the

imprecision of time. It can be known from a case study of two clients of PT Bank

Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Malang, Branch Kawi Unit Soekarno Hatta both

are the Customer "X" as customer with good record while the Customer "Y" as

customers with bad loan record.

xviii

ستخلصامل

ة اإلشراف يف إقراض رأس قضيحتليل : " نوان ال . 3122,ياع البحث اجل ، إيكي سوريانينغ فوتري ,لستاري فرع PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk يف شركة املال

Malang Ak، .املاجستري، Meldona .ةاحلاج: ةاملشرف

اإلشراف على اإلقراض واالئتمان ورأس املال ال اعل قرض: الكلمات الرئيسية

اإلشراف حنو رأس املال لتنفيذ السيطرة على االئتمان ال اعلة يف ةقضيهتدف ىذه الدراسة لتحليل ، وع رفة كون الرقابة اليت يقوم بو سوكارنو ىاتا وحدة القوي بنك راكيات اندونيسيا شارع TP. حزب ال مال

.البنوك وفقا لإلجراءات املصرفية اليت هتدف إىل احلد عن عشاكل أو سوء االئتماننوع البيانات . كان البحث يقوم على املنهج الكيفي لتقدمي صورة أوضح الصورة األوضح يف املادة

بنك ورئيس وحدة ، وكذلك Mantriاملستخدعة يف البيانات ىي املصدر األساسي وىو نتيجة احملاورة عع كة وقائمة الديون امل دوعة يف ىناك عن البيانات الثانوية يف شكل اهليكل التنظيمي الشركة ، وتارخيا عوجزا للشر

.3121-3112الفرتة بنك راكيات اندونيسيا شارع TPعن النتائج أظهرت أن اإلشراف على االئتمان لرأس املال ال اعل يف

وذلك بوجود اإلشراف واملراقبة قبل , لو ف الية وكفاءة جيدة( Persero) ،TBKسوكارنو ىاتا وحدة القويوب د صرف القروض عن قبل املصرف ال يزال يقوم . املدين ، و التدريب حنو املدينوضع املوافقة ، وعراقبة

recorditioning، و reschedullingباإلشراف حنو القروض املت ثرة عن طريق إعادة اهليكلة ، liqudation .م عن نتائج الدراسة أظهرت أن ال قبات اليت ت وق سري القروض املت ثرة ىو سوء نية املدين وعد بنك راكيات اندونيسيا شارع TPميكن ان يكون ع روفا عن قبل باستخدام دراسة عمالئني . الدقة عن الوقت

كل ميل " Y"كال ميل اجليد عع أن ال ميل " X"مها ال ميل ( Persero) ،TBKسوكارنو ىاتا وحدة القوي .املضطرب