i

ANALISIS FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI PEMBIAYAAN PADA

BANK UMUM SYARIAH DI INDONESIA

(PERIODE JANUARI 2013 – DESEMBER 2015)

SKRIPSI

Diajukan kepada Program Studi Ekonomi Syariah Fakultas Ekonomi dan Bisnis Dan

Fakultas Agama Islam Universitas Muhammadiyah Surakarta untuk Memenuhi Salah

Satu Syarat guna Memperoleh Gelar Sarjana Ekonomi (S.E.) dan Sarjana Hukum

Ekonomi Syariah (S.H.)

DisusunOleh :

A.MUFIDATUS SARIFAH

B 300 132 009 / I 000 132 009

13/X/02 1 2/0033

TWINNING PROGRAM

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS, DAN FAKULTAS AGAMA ISLAM

UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH SURAKARTA

2017

ii

ANALISIS FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI PEMBIAYAAN

PADA BANK UMUM SYARIAH DI INDONESIA

(PERIODE JANUARI 2013 – DESEMBER 2015)

Oleh :

A.MUFIDATUS SARIFAH

B 300 132 009 / I 000 132 009

13/X/02 1 2/0033

Telah diperiksa dan disetujui oleh :

Pembimbing I Pembimbing II

(Eni Setyowati, SE, MSi) (Imron Rosyadi, Dr. M.Ag)

HALAMAN PENGESAHAN

iii

ANALISIS FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI PEMBIAYAAN

PADA BANK UMUM SYARIAH DI INDONESIA PERIODE JANUARI 2013 –

DESEMBER 2015

Oleh :

A.MUFIDATUS SARIFAH

B 300 132 009 / I 000 132 009

13/X/02 1 2/0033

Telah dipertahankan di depan Dewan Penguji

Fakultas Ekonomi & Bisnis dan Fakultas Agama Islam

Universitas Muhammadiyah Surakarta

Pada hari Sabtu, 22 Juli 2017

dan dinyatakan telah memenuhi syarat

Dewan Penguji

1. Eni Setyowati, S.E, M.Si ( )

(Ketua Dewan Penguji)

2. Dr. Didit Purnomo, S.E., M.Si ( )

(Anggota I Dewan Penguji)

3. Dr. Imron Rosyadi, M.Ag ( )

(Anggota II Dewan Penguji)

4. Drs. Harun, M.H ( )

(Anggota III Dewan Penguji)

Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Dekan Fakultas Agama Islam

(Dr. Syamsuddin, MM) (Dr. Syamsul Hidayat, M.Ag)

iii

iv

PERNYATAAN KEASLIAN SKRIPSI

Yang bertanda tangan dibawah ini :

Nama : A.Mufidatus Sarifah

NIM : B300132009/I000132009

Fakultas : Ekonomi dan Bisnis, dan Fakultas Agama Islam

Program Studi : Ekonomi Pembangunan dan Hukum Ekonomi Syariah

Surakarta, 22 Juli 2017

Penulis,

A.Mufidatus Sarifah

B300132009/I000132009

v

ABSTRAK

Dana Pihak Ketiga (DPK) adalah salah satu pembiayaan syariah yang ada di

Bank Umum Syariah yang mencerminkan seluruh pembiayaan syariah yang tercatat

di Otoritas Jasa Keuangan (OJK) dan Bank Indonesia (BI) untuk menghitung

jumlah pembiayaan yang memenuhi Kriteria. Penelitian ini bertujuan untuk

mengetahui variabel Modal (MDL), Return on Equity (ROE), Bagi Hasil (BGH)

terhadap Dana Pihak Ketiga (DPK) periode Januari 2013 – Desember 2015. Jenis

data yang digunakan dalam penelitian ini adalah data sekunder berupa deret waktu

(time series) bulanan. Metode analisis dalam penelitian ini menggunakan analisis

kuantitatif dan alat analisis yang digunakan adalah Error Correction Model (ECM)

atau Model Koreksi Kesalahan yang diolah dengan menggunakan software

Eviews7.

Hasil penelitian di Bank Syariah Mandiri terlihat bahwa semua variabel tidak

memiliki pengaruh signifikan dalam jangka pendek; sementara variabel yang

memiliki pengaruh signifikan dalam jangka panjang adalah MDL(-1). Di Bank BNI

Syariah terlihat bahwa semua variabel yang tidak memiliki pengaruh signifikan

dalam jangka pendek dan jangka panjang. Dan di Bank BCA Syariah terlihat

bahwa semua variabel yang tidak memiliki pengaruh signifikan dalam jangka

pendek dan jangka panjang.

Kata Kunci : Dana Pihak Ketiga (DPK), Modal (MDL), Return on Equity

(ROE), Bagi Hasil (BGH)

vi

ABSTRACT

The Third Party Fund is one of Sharia funding in the Common Islamic Banks

which reflects all sharia funding recorded in the Otoritas Jasa Keuangan (OJK)

and Bank Indonesia (BI) to count the quantity of funding which meets the criteria.

This research aims to know the variable of Capital (MDL), Return on Equity (ROE),

Production Sharing (BGH) on the Third Party Fund (DPK) in the period of January

2013 – December 2015. Type of the data used in this research are secondary data

in the form of monthly time series. The method of analysis in this research used the

quantitative analysis and the analysis tool which was used was Error Correction

Model (ECM) processed using Eviews7 software.

The results of this research in Bank Syariah Mandiri revealed that all

variables had no significant influence in a short term; meanwhile, the variable

which had a significant influence in long term was MDL(-1). In the Bank BNI

Syariah, it revealed that all variables did not have any significant influence either in

short or long term. In Bank BCA Syariah, it also revealed that all variables did not

have any significant influence either in short or long term..

Keywords: The Third Party Fund (DPK), Capital (MDL), Return on Equity

(ROE), Production Sharing (BGH)

vii

MOTTO

(Sesungguhnya sesudah kesulitan itu ada kemudahan. Maka apabila kamu telah

selesai (dari sesuatu urusan), kerjakanlah dengan sungguh-sungguh (urusan) yang

lain. Dan hanya kepada Tuhanmulah hendaknya kamu berharap). (Al-Insyirah : 6-

8)

“Man Jadda Wa Jadda”

(Barang Siapa Bersungguh-sungguh Pasti Akan Mendapatkannya)

(Hai orang-orang beriman apabila kamu dikatakan kepadamu: "Berlapang-

lapanglah dalam majlis", Maka lapangkanlah niscaya Allah akan memberi

kelapangan untukmu. dan apabila dikatakan: "Berdirilah kamu", Maka berdirilah,

niscaya Allah akan meninggikan orang-orang yang beriman di antaramu dan

orang-orang yang diberi ilmu pengetahuan beberapa derajat. dan Allah Maha

mengetahui apa yang kamu kerjakan). (Al-Mujaadilah : 11)

(Dan berikanlah kepada keluarga-keluarga yang dekat akan haknya, kepada orang

miskin dan orang yang dalam perjalanan dan janganlah kamu menghambur-

hamburkan (hartamu) secara boros., Sesungguhnya pemboros-pemboros itu adalah

saudara-saudara syaitan dan syaitan itu adalah sangat ingkar kepada Tuhannya.)

(Al-Israa’: 26-27)

viii

(Tidak ada dosa bagimu untuk mencari karunia (rezki hasil perniagaan) dari

Tuhanmu. Maka apabila kamu telah bertolak dari 'Arafat, berdzikirlah kepada

Allah di Masy'arilharam. dan berdzikirlah (dengan menyebut) Allah sebagaimana

yang ditunjukkan-Nya kepadamu; dan Sesungguhnya kamu sebelum itu benar-benar

Termasuk orang-orang yang sesat.) (Al-Baqarah : 198)

(Jika kamu dalam perjalanan (dan bermu'amalah tidak secara tunai) sedang kamu

tidak memperoleh seorang penulis, Maka hendaklah ada barang tanggungan yang

dipegang (oleh yang berpiutang). akan tetapi jika sebagian kamu mempercayai

sebagian yang lain, Maka hendaklah yang dipercayai itu menunaikan amanatnya

(hutangnya) dan hendaklah ia bertakwa kepada Allah Tuhannya; dan janganlah

kamu (para saksi) Menyembunyikan persaksian. dan Barangsiapa yang

menyembunyikannya, Maka Sesungguhnya ia adalah orang yang berdosa hatinya;

dan Allah Maha mengetahui apa yang kamu kerjakan.) (Al-Baqarah : 283)

ix

PERSEMBAHAN

Perjuangan yang tak mengenal waktu ini memberikan beribu-ribu rasa

bahagia dan dengan segala kerendahan hatiku persembahkan karya tulis yang

sederhana ini sebagai wujud tanggung jawabku kepada:

Allah SWT serta Nabi Muhammad SAW.

Kedua orang tuaku Bapak Abdul Hanan, S.Ag dan Ibu Sih Prihatin, S.Pd, M.Si.

Keluarga besar Mbah Siswo Sumarto dan Mbah Marto Semito.

Teman-teman seperjuangan Twinning Program Ekonomi Syari’ah dan Hukum

Ekonomi Syariah 2013.

KBJM dengan personil :Jauhar, Lucy, Eka, Heni, Arina, Insiyah, Nuril, Rido, Budi,

Qodar, Naufal, Anik, Aida, Kiky.

Teruntuk Seseorang yang jauh disana

Sahabat-sahabatku yang dirumah.

Teman MTS Syarifah Erma Rahmawati, S.Pd dan HusnaNazhifah, S.Pd

Almamaterku yang hebat.

x

KATA PENGANTAR

Bismillahirrahmanirrahim

Assalamu’alaikum Warahmatullahi Wabarakatuh

Alhamdulillahirabbil’alamin, segala puji bagi Allah SWT, Rab semesta alam

yang telah melimpahkan rahmat, nikmat, dan kekuatan. Shalawat serta salam

semoga senantiasa tercurahkan kepada junjungan tercinta Nabi Muhammad SAW

beserta keluarga, sahabat-sahabatnya, dan pengikutnya. Atas limpahan kasih sayang

dan izin dari Allah SWT akhirnya penulis dapat menyelesaikan karya sederhana ini,

dengan judul: “ANALISIS FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI

PEMBIAYAAN PADA BANK UMUM SYARIAH PERIODE JANUARI 2013

– DESEMBER 2015.”

Skripsi ini disusun dengan maksud untuk memenuhi salah satu syarat dalam

rangka menyelesaikan program pendidikan strata 1 pada Fakultas Ekonomi dan

Bisnis, dan Fakultas Agama Islam (Twinning Program) Universitas Muhammadiyah

Surakarta.

Ucapan terimakasih sedalam-dalamnya penulis sampaikan kepada semua

pihak yang telah memberikan pengarahan, bimbingan, dan pengorbanan moral dan

bantuan apapun yang sangat berarti untuk penulis. Sebagai apresiasi yang tinggi,

penulis ingin mengucapkan terimakasih kepada :

1. Bapak Dr. Sofyan Anif, M.Si, selaku Rektor Universitas Muhammadiyah Surakarta

2. Bapak Dr. Syamsudin, MM, selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis

3. Bapak Dr. Syamsul Hidayat, M.Ag, selaku Dekan Fakultas Agama Islam

4. Ibu Ir. Maulidyah Indira Hasmarini, M.Si, selaku Ketua Program Studi Ilmu

Ekonomi Pembangunan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah

Surakarta.

xi

5. Bapak Dr. Imron Rosyadi, M.Ag, selaku Ketua Program Studi Hukum Ekonomi

Syariah Fakultas Agama Islam Universitas Muhammadiyah Surakarta, serta selaku

Pembimbing II skripsi ini. Terima kasih atas bimbingan, keterbukaan dan

kesediaan waktu, tenaga, dan pikirannya dengan membantu dalam penyelesaian

skripsi ini.

6. Ibu Eni Setyowati, SE, M.Si, selaku Pembimbing 1 skripsi ini. Terima kasih atas

bimbingan, keterbukaan dan kesediaan waktu, tenaga, dan pikirannya dengan

membantu dalam penyelesaian skripsi ini.

7. Bapak Drs. Yuni Prihadi, M.Si, selaku dosen. Terima kasih atas bimbingan,

keterbukaan dan kesediaan waktu, tenaga, dan pikirannya dengan membantu dalam

penyelesaian skripsi ini.

8. Bapak dan Ibu dosen Program Studi Ilmu Ekonomi Pembangunan Fakultas

Ekonomi dan Bisnis, dan Program Studi Hukum Ekonomi Syariah Fakultas Agama

Islam

9. Ibu Sih Prihatin dan Bapak Abdul Hanan tercinta. Terimakasih untuk doanya,

menyemangatin, mendukung, dan masih banyak lagi pengorbanan beliau.

10. Keluarga besar Mbah Siswo Sumarto dan Mbah Marto Semito. Terimakasih untuk

dukungan dan doa-doanya.

11. Keluarga besar “Ekonomi Pembangunan dan Hukum Ekonomi Syariah” angkatan

2013

12. KBJM geng teraneh dari awal perjuangan perkuliahan sampai sekarang; Jauhar,

Lucy, Eka, Heni, Arina, Insiyah, Nuril, Rido, Budi, Qodar, Naufal, Anik, Aida,

Kiky

13. Terima Kasih untuk seseorang telah mendukung, menyemangati, membantu, dan

masih banyak lagi.

xii

14. Terima Kasih untuk teman MTS ku, yaitu Syarifah Erma Rahmawati, S.Pd dan

Husna Nazhifah, S.Pd yang sudah ngasih semangat dan dukungan.

15. Terima Kasih untuk teman-teman rumahku Ambar Puri Dewati, Nidaul Muflikhah,

Vivi Normalita, Elisa Fajar Riyanti, Ayu Ika P, Bella Nur Afika K yang sudah

mendukung dan menyemangati.

Penulis menyadari bahwa dalam penulisan skripsi ini masih banyak kekurangan

dan kesalahan. Maka kritik dan saran selalu penulis nantikan agar karya selanjutnya

dapat jauh lebih baik. Dan semoga skripsi ini dapat bermanfaat bagi para

pembacanya.

Wa’alaikumsalam Warahmatullahi Wabarakatuh.

Surakarta, 13 Juli 2017

Penulis,

A.Mufidatus Sarifah

B300132009/I000132009

xiii

DAFTAR ISI

HALAMAN JUDUL…………………………………………………i

HALAMAN PERSETUJUAN............................................................ ii

HALAMAN PENGESAHAN………………………………………. iii

HALAMAN PERNYATAAN KEASLIAN………………………....iv

ABSTRAKS.…………………………………………………………. v

HALAMAN MOTTO……………………………………………….. vii

HALAMAN PERSEMBAHAN……………………………………. ix

KATA PENGANTAR………………………………………………. x

DAFTAR ISI…………………………………………………………. xiii

DAFTAR GAMBAR............................................................................ xv

DAFTAR TABEL……………………………………………………. xvi

DAFTAR LAMPIRAN……………………………………………… xvii

BAB I PENDAHULUAN

1.1.Latar Belakang ……………………………………………........... 1

1.2.Rumusan Masalah ………………………………………………. 6

1.3.Tujuan dan Manfaat Penelitian ………………………………... 6

1.4.Metode Penelitian ……………………………………………….. 6

1.5.Sistematika Penulisan …………………………………………... 8

BAB II LANDASAN TEORI

2.1. Tinjauan Pustaka………………………………………………. 10

2.2. Tinjauan Penelitian Terdahulu……………………………….. 25

2.3. Tinjauan Teoritik……………………………………………… 29

2.4. Hipotesis……………………………………………………....... 31

xiv

BAB III METODE PENELITIAN

3.1. Obyek Penelitian…………………………………………… 32

3.2. Jenis dan Sumber Data…………………………………….. 32

3.3. Metode Pengumpulan Data………………………………... 32

3.4. Definisi Operasional Variabel……………………………... 33

3.5. Alat dan Model Analisis……………………………………. 34

BAB IV HASIL ANALISIS DATA DAN PEMBAHASAN

4.1. Analisis Deskriptif…………………………………………. 44

4.2. Hasil Estimasi dan Analisis Hasil Estimasi………………. 45

4.3. Interpretasi Ekonomi……………………………………… 54

BAB V PENUTUP

5.1. Kesimpulan…………………………………………………. 60

5.2. Saran……………………………………………………….... 61

DAFTAR PUSTAKA

LAMPIRAN

xv

DAFTAR GAMBAR

Gambar 2.1. Skema Pembagian Hasil dalam skema mudharabah………….. 22

Gambar 2.2. Perbedaan prinsip bagi hasil ………………………………….. 24

Gambar 2.3. Kerangka Penelitian …………………………………………... 29

xvi

DAFTAR TABEL

Tabel 1.1. Perkembangan Jaringan dan Kantor Bank Syariah………………… 4

Tabel 4.1. Dana Pihak Ketiga di BSM, BNI Syariah, BCA Syariah……….......43

Tabel 4.2. Uji Starioneritas Variabel DPK di BSM…………………………… 46

Tabel 4.3. Uji Stasioneritas Variabel MDL di BSM……………………………47

Tabel 4.4. Uji Stasioneritas Variabel ROE di BSM…………………………… 47

Tabel 4.5. Uji Stationeritas Variabel BGH di BSM…………………………… 47

Tabel 4.6. Uji Stasioneritas Variabel DPK di BNI Syariah…………………… 49

Tabel 4.7. Uji Stasioneritas Variabel MDL di BNI Syariah ..…………………. 49

Tabel 4.8. Uji Stasioneritas Variabel ROE di BNI Syariah ..…………………. 49

Tabel 4.9. Uji Stasioneritas Variabel BGH di BNI Syariah ..…………………. 49

Tabel 4.10. Uji Kointegrasi Variabel DPK, MDL, ROE, BGH……………….. 50

Tabel 4.11. Uji Stasioneritas Variabel DPK di BCA Syariah ..………………... 51

Tabel 4.12. Uji Stasioneritas Variabel MDL di BNI Syariah ...………………… 51

Tabel 4.13. Uji Stasioneritas Variabel ROE di BNI Syariah …………………... 51

Tabel 4.14. Uji Stasioneritas Variabel BGH di BNI Syariah …………………... 52

Tabel 4.15. Uji Kointegrasi Variabel DPK, MDL, ROE, BGH ………………... 52

xvii

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran-1 Input Data

Lampiran-2 Hasil Olah Data