analisis akad produk pembiayaan ib muamalat usaha …repository.ump.ac.id/3540/1/irsyad...

i

ANALISIS AKAD PRODUK PEMBIAYAAN IB MUAMALAT

USAHA MIKRO PADA BANK MUAMALAT CABANG

PURWOKERTO

SKRIPSI

Diajukan sebagai salah satu syarat untuk memperoleh gelar Sarjana Hukum (SH) pada Program

Studi Hukum Ekonomi Syari’ah Fakultas Agama Islam

Universitas Muhammadiyah Purwokerto

IRSYAD SIDIK

1306040008

PROGRAM STUDI HUKUM EKONOMI SYARI’AH

FAKULTAS AGAMA ISLAM

UNIVERSTAS MUHAMMADIYAH PURWOKERTO

2017

ii

Analisis Akad Produk..., Irsyad Sidik, Fakultas Agama Islam UMP, 2017

iii


iv


v

MOTTO

“Barangsiapa tujuan hidupnya adalah dunia, maka Allah akan mencerai-beraikan

urusanya, menjadikan kefakiran di kedua pelupuk matanya, dan ia tidak

mendapatkan dunia kecuali menurut ketentuan yang telah ditetapkan baginya.

Barangsiapa yang niat (tujuan) hidupnya adalah negeri akhirat, Allah akan

mengumpulkan urusanya, menjadikan kekayaan di hatinya, dan dunia akan

mendatanginya dalam keadaan hina.”

(HR. Imam Ahmad)


vi

HALAMAN PERSEMBAHAN

Karya kecil ini saya persembahkan untuk :

Orangtuaku tercinta H. Mukmin

Kakak-kakakku tersayang:

Ali Khusen, Hindun, Syarifudin,

Latif dan Dedi Ardian

Sahabat-sahabat seperjuanganku:

Nani Hidayatun, Murdiyah, Inda Atin Maulina

Fatih Afina dan Harno Priyanto

Serta untuk Almamaterku

Universitas Muhammadiyah Purwokerto


vii

ABSTRAK

Nama : Irsyad Sidik (1306040008)

Judul : ANALISIS AKAD PRODUK PEMBIAYAAN IB MUAMALAT

USAHA MIKRO PADA BANK MUAMALAT CABANG

PURWOKERTO

Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui tentang bentuk produk iB

Mumamalat Usaha Mikro yang ada pada Bank Muamalat cabang Purwokerto

serta meninjau akadnya dari perspektif syari’at dan fatwa Dewan Syari’ah

Nasional Majelis Ulama Indonesia

Penelitian ini merupakan penelitian lapangan (field research) dengan

pendekatan kualitatif yang selanjutnya dianalisis dengan teknik dekriptif dan

dengan pola pikir induktif. Pengambilan data pada penelitian ini dilakukan dengan

cara observasi, wawancara serta dokumentasi.

Hasil dari penelian ini menyatakan bahwa produk pembiayaan iB

Muamalat Usaha Mikro (iB MUM) adalah produk pembiayaan pada divisi Unit

Mikro Muamalat (UMM) yang ditujukan untuk membiayai kegiatan usaha sektor

mikro, kecil dan menengah, baik untuk modal kerja maupun investasi usaha

berdasarkan prinsip syari’ah.

Produk pembiayaan iB MUM menggunakan multiakad murabahah dengan

wakalah yang diakadkan secara bersamaan pada satu waktu, artinya bahwa pihak

bank telah melakukan jual beli (murabahah) sebelum memiliki objek yang

diperjualbelikan, karena pada waktu terjadi akad murabahah, objek yang

diperjualbelikan belum secara prinsip dimiliki oleh pihak bank dan masih menjadi

milik supplier, sehingga produk tersebut belum sesuai dengan syari’at serta belum

sesuai dengan fatwa Dewan Syari’ah Nasional.

Kata Kunci : Akad, Produk, Pembiayaan


viii


ix


x

DAFTAR ISI

HALAMAN JUDUL ......................................................................................... i

HALAMAN NOTA PERSETUJUAN ............................................................ ii

HALAMAN PENGESAHAN ......................................................................... iii

HALAMAN PERNYATAAN ORISINALITAS .......................................... iv

HALAMAN MOTO ......................................................................................... v

HALAMAN PERSEMBAHAN ..................................................................... vi

ABSTRAK ...................................................................................................... vii

KATA PENGANTAR ................................................................................... viii

DAFTAR ISI ..................................................................................................... x

DAFTAR GAMBAR ..................................................................................... xiii

DAFTAR LAMPIRAN ................................................................................. xiv

BAB I PENDAHULUAN

A. Latar Belakang Masalah .................................................................. 1

B. Perumusan Masalah ......................................................................... 4

C. Tujuan Penelitian ............................................................................. 5

D. Manfaat Penelitian ........................................................................... 5

BAB II TINJAUAN PUSTAKA

A. Hasil Peneitian Terdahulu ............................................................... 7

B. Landasan Teori ................................................................................ 9

1. Bank Syari’ah ........................................................................... 9

a. Pengertian Bank Syari’ah .................................................. 9

b. Kegiatan dan Usaha pada Bank Syari’ah ........................ 10

2. Akad ....................................................................................... 10

a. Pengertian Akad .............................................................. 10

b. Rukun-rukun Akad .......................................................... 10

3. Murabahah ............................................................................. 11

a. Pengertian Murabahah .................................................... 11


xi

b. Dasar Hukum Murabahah .............................................. 12

c. Rukun dan Syarat Murabahah ........................................ 13

d. Aplikasi Murabahah dalam Perbankan ........................... 16

4. Wakalah .................................................................................. 17

e. Pengertian Wakalah ........................................................ 17

f. Dasar Hukum Wakalah ................................................... 18

g. Rukun dan Syarat Wakalah ............................................. 19

h. Berakhirnya Akad Wakalah ............................................. 20

5. Fatwa DSN MUI .................................................................... 20

a. Pengertian Fatwa ............................................................. 20

b. Dewan Syari’ah Nasional Majelis Ulama Indonesia ...... 21

c. Fatwa DSN MUI Nomor 04/DSN-MUI/IV/2000 Tentang

Murabahah ...................................................................... 22

BAB III METODE PENELITIAN

A. Jenis dan Pendekatan Penelitian .................................................... 24

B. Waktu dan Tempat Penelitian ...................................................... 24

C. Subjek Penelitian ........................................................................... 25

1. Sumber Data Primer ............................................................... 25

2. Sumber Data Sekunder ........................................................... 25

D. Teknik Pengumpulan Data ............................................................ 25

1. Observasi ................................................................................ 26

2. Wawancara ............................................................................ 26

3. Dokumentasi .......................................................................... 26

E. Teknik Analisis Data ..................................................................... 27

BAB IV HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN

A. Pemaparan Data ............................................................................. 28

1. Deskripsi Objek Penelitian ..................................................... 28

a. Sejarah Singkat ............................................................... 28

b. Visi dan Misi ................................................................... 30


xii

c. Produk-produk ............................................................... 30

2. Produk Pembiayaan iB Muamalat Usaha Mikro (iB MUM) .. 31

a. Pengertian Produk Pembiayaan iB Muamalat Usaha

Mikro (iB MUM) ............................................................ 31

b. Struktur Organisasi Unit Mikro Muamalat (UMM) .........

34

c. Ketentuan-ketentuan dalam Produk Pembiayaan iB

Muamalat Usaha Mikro (iB MUM) ................................ 38

d. Alur Proses Pembiayaan iB Muamalat Usaha Mikro (iB

MUM) ............................................................................. 41

e. Akad yang digunakan dalam Produk Pembiayaan

Muamalat Usaha Mikro (iB MUM) ................................ 46

B. Pembahasan ................................................................................... 51

BAB V KESIMPULAN DAN SARAN

A. Kesimpulan .................................................................................... 63

B. Saran ............................................................................................... 64

DAFTAR PUSTAKA ..................................................................................... 66

LAMPIRAN-LAMPIRAN ............................................................................ 69


xiii

DAFTAR GAMBAR

Gambar 2.1. Skema Murabahah dalam Perbankan ......................................... 17

Gambar 4.1. Strutur Organisasi Divisi Mikro Bank Muamalat ....................... 35

Gambar 4.2. Tahapan Proses Produk Pembiayaan iB MUM ........................... 42

Gambar 4.3. Konsep Akad Murabahah dengan Wakalah pada Produk

Pembiayaan iB MUM ................................................................ 47

Gambar 4.4. Tahapan Proses Pembiayaan Murabahah dengan Wakalah

Pembelian ...................................................................................... 49

Gambar 4.5. Skema / Tahapan Akad Murabahah dengan Wakalah yang tepat

....................................................................................................... 54


xiv

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1 Surat Permohonan Ijin Penelitian

Lampiran 2 Surat Pernyataan Penelitian

Lampiran 3 Dokumentasi Penelitian

Lampiran 4 Kartu Bimbingan Skripsi

Lampiran 5 Berita Acara Seminar Proposal Skripsi

Lampiran 6 Daftar Hadir Peserta Seminar Proposal Skripsi

Lampiran 7 Kartu Peserta Seminar Proposal Skripsi

Lampiran 8 Transkrip Wawancara

Lampiran 9 Format Akad

Lampiran 10 Fatwa DSN MUI Nomor 04/DSN-MUI/2000 Tentang Murabahah

Lampiran 11 Daftar Riwayat Hidup


analisis akad produk pembiayaan ib muamalat usaha …repository.ump.ac.id/3540/1/irsyad...

Documents