ringkasan laporan keuangan pt asuransi astra buana unit ... · sukuk atau obligasi syariah mtn...

Uraian SAK SAP SAK DT SAK DTH SAP SAK SAP SAK

PenyesuaianDana Investasi Peserta GabunganDana Tabarru' dan TanahudDana Perusahaan

LAPORAN POSISI KEUANGAN(dalam jutaan rupiah)

LAPORAN KINERJA KEUANGAN(dalam jutaan rupiah)

Dana Perusahaan Dana Tabarru' Dana Tanahud Penyesuaian Gabungan Akad Wakalah Bil Ujrah Akad Mudharabah

"Dana Investasi Peserta "Uraian

PENCAPAIAN TINGKAT SOLVABILITAS(dalam jutaan rupiah)

Keterangan Dana PerusahaanDana Tabarru' dan Dana Tanahud

No. Nama 1. PT. Reasuransi Indonesia Utama 2. PT. Reasuransi Nasional Indonesia 3 PT. Maskapai Reasuransi Indonesia No. Nama 1 PT. Sedaya Multi Investama 2 Ny. Adeline Juanita 3 Tn. Okie Rehardi Lukita 4 Ny. Nanan Suharni Alkasah

No. Nama Jabatan 1 Suparno Djasmin Presiden Komisaris 2 Eduardus Paulus Supit Komisaris Independen 3 Juliani Eliza Syaftari Komisaris Independen 4 Regina Okthory Sucianto Komisaris

No. Nama Jabatan 1 M. Gunawan Yasni, SE.Ak,MM,CIFA,FIIS,CRP,CA Ketua 2 H. Syamsul Falah, B.Sc, M.Ec Anggota

Reasuradur Utama

Pemilik Perusahaan

Dewan Komisaris

Dewan Pengawas Syariah

RASIO KEUANGAN SELAIN TINGKAT SOLVABILITAS(dalam jutaan rupiah)

Dana Investasi PesertaUraian

Indikator

Dana Tabarru' danDana Tanahud

Laporan Posisi Keuangan, Laporan Kinerja Keuangan, Laporan Tingkat Solvabilitas, dan Laporan Rasio Keuangan Selain Solvabilitas merupakan laporan unaudited yang disusun berdasarkan peraturan perundangan-undangan.

Ringkasan Laporan KeuanganPT Asuransi Astra Buana Unit Syariah

Triwulan II Tahun 2019

Dana Perusahaan Gabungan

Jakarta, 29 Juli 2019

SE & O Direksi PT Asuransi Astra Buana

Deposito Sertifikat DepositoSaham SyariahSukuk atau Obligasi SyariahMTN SyariahSurat Berharga Syariah NegaraSurat Berharga Syariah yang Diterbitkan oleh Bank IndonesiaSurat Berharga Syariah yang Diterbitkan oleh Negara Selain NKRISurat Berharga Syariah yang Diterbitkan oleh Lembaga MultinasionalReksa Dana SyariahEfek Beragun Aset SyariahDana Investasi Real Estate SyariahREPOPembiayaan Melalui Kerjasama dengan Pihak LainPembiayaan Syariah Dengan Hak TanggunganPenyertaan LangsungProperti InvestasiEmas murniInvestasi lain

Kas dan BankTagihan Aset ReasuransiBiaya akuisisi yang ditangguhkanProperty Bukan InvestasiAset Lain

Utang klaim dan manfaat dibayarBiaya yang Masih Harus DibayarUtang lainPenyisihan Teknis Penyisihan ujroh Penyisihan PAYDI yang memberikan garansi pokok investasi Penyisihan kontribusi Penyisihan atas kontribusi yang belum merupakan pendapatan Penyisihan klaim Penyisihan atas risiko bencana

Modal Disetor Agio/Disagio SahamAkumulasi DanaProfit Equilization ReserveSaldo LabaKomponen Ekuitas LainnyaSelisih Saldo SAK dan Saldo SAPAset Yang Tidak Diperkenankan

520.428 442.234

84.200 - -

167.671 -

22.777 - - -

167.586 - - - - - - - - -

78.194 3.281 1.411

- - -

73.502 520.428 199.376

- -

144.795 54.581 54.581

- - - - - -

321.052 50.000

- - -

270.938 114 - -

446.926 442.234

84.200 - -

167.671 -

22.777 - - -

167.586 - - - - - - - -

4.692 3.281 1.411

- - - -

446.926 166.627

- -

144.795 21.832 21.832

- - - - - -

280.299 50.000

- - -

270.938 114

(40.753) -

384.230 230.902

23.400 - -

98.070 - - - - -

109.432 - - - - - - - - -

153.328 3.949

125.858 23.521

- - -

384.230 335.425

2.140 -

174.024 159.261

- - -

89.403 69.858

- -

48.805 - -

48.857 - -

(52) -

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

383.202 230.902

23.400 - -

98.070 - - - - -

109.432 - - - - - - - - -

152.300 3.949

124.830 23.521

- - -

383.202 335.425

2.140 -

174.024 159.261

- - -

89.403 69.858

- -

47.777 - -

48.857 - -

(52) (1.028)

-

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

904.658 673.136 107.600

- -

265.741 -

22.777 - - -

277.018 - - - - - - - - -

231.522 7.230

127.269 23.521

- -

73.502 904.658 534.801

2.140 -

318.819 213.842

54.581 - -

89.403 69.858

- -

369.857 50.000

- 48.857

- 270.938

62 - -

PENDAPATANPENDAPATAN INVESTASI DAN UJROH PENGELOLAAN INVESTASI

Hasil InvestasiHasil Investasi Yang Dibagikan ke Dana PerusahaanJumlah Hasil InvestasiJumlah Ujroh Pengelolaan InvestasiJumlah Pendapatan Hasil Investasi dan Ujroh Pengelolaan Investasi

PENDAPATAN UNDERWRITINGKontribusi Tabarru'/Kontribusi Tanahud/Ujroh/Alokasi InvestasiKontribusi Reasuransi/RetrosesiKontribusi Neto Penurunan (Kenaikan) Penyisihan Kontribusi dan PAKYBMP (Net Setelah Aset Reasuransi)

a. Penurunan (kenaikan) Penyisihan Kontribusib. Penurunan (kenaikan) PAKYBMP c. Penurunan (Kenaikan) Penyisihan atas Risiko Bencana

Jumlah Pendapatan Kontribusi Neto PENDAPATAN UNDERWRITING

BEBANBEBAN UNDERWRITINGBeban Klaim

a. Klaim Brutob. Klaim recoveryc. Kenaikan (Penurunan) Penyisihan Klaim d. Penarikan Dana Investasi Peserta yang telah jatuh tempoe. Penarikan/Penebusan Dana Investasi Peserta (belum jt tempo)

Jumlah Beban Klaim Netto Beban AdjusterJUMLAH BEBAN UNDERWRITING JUMLAH SURPLUS (DEFISIT) UNDERWRITING

a. Surplus underwriting untuk dana Perusahaanb. Surplus underwriting untuk Peserta

BEBAN USAHA:a. Beban Pemasaranb. Beban Akuisisic. Beban Umum dan Administrasi:

- Beban Pegawai dan Pengurus- Beban Pendidikan dan Pelatihan- Beban Umum dan Administrasi Lainnya

Kenaikan (penurunan) Penyisihan UjrohKenaikan (penurunan) Penyisihan PAYDI yang Memberikan Garansi Pokok Investasi

JUMLAH BEBAN USAHALABA (RUGI) USAHA ASURANSI Pendapatan LainBeban LainLABA (RUGI) SEBELUM PAJAK Pajak PenghasilanLABA SETELAH PAJAK PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN JUMLAH KINERJA SELURUH DANA

- -

15.897 5.332

21.229 -

21.229 -

52.141 -

52.141 - - - - -

52.141 - - - - - - - - - - - -

22.226 - - -

35.115 27.026

- -

27.026 (7.484)

- 54.657 40.939

588 1.587

39.940 6.406

33.534 8.965

42.499

- -

7.510 (5.332) 2.178

- 2.178

- 87.581 13.427 74.154

- -

9.388 -

83.542 83.542

- - -

60.350 7.106 1.028

- -

54.272 -

54.272 29.270 22.226

5.566 - - - - - - - - - - - -

845 - - - -

2.811

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

- -

23.407 -

23.407 -

23.407 -

139.722 13.427

126.295 - -

9.388 -

83.542 135.683

- - -

60.350 7.106 1.028

- -

54.272 -

54.272 29.270 44.452

5.566 - -

35.115 27.026

- -

27.026 (7.484)

- 54.657 40.939

588 2.432

39.940 6.406

33.534 8.965

45.310

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

47.776 383.202 335.426

46.597

11.973 754

2.759 30.880

231

102,53%

120,00%100,00%

8.140

8.140 -

120,00%

280.300 446.927 166.627

12.121

4.742 -

7.109

270 - - - - - -

2312,57%

120,00%100,00%

8.140

8.140 -

2245,41%

Tingkat Solvabilitas A. Aset yang diperkenankan (AYD) B. Liabilitas selain Qardh dari Dana PerusahaanDana Tabarru dan dana Tanahud Minimum Berbasis Risiko (DTMBR) A. Risiko Kredit B. Risiko Likuiditas C. Risiko Pasar D. Risiko Asuransi E. Risiko Operasional1. Risiko PAYDI Digaransi a. Risiko Kredit b. Risiko Likuiditas c. Risiko Pasar2. Aset PAYDI Digaransi3. Liabilitas PAYDI DigaransiTingkat Solvabilitas sebelum memperhitungkan Aset yang Tersedia untuk Qardh (dalam %)Target Tingkat Solvabilitas InternalTingkat Solvabilitas dengan DTMBR/MMBR yang Dipersyaratkan PeraturanAset yang Tersedia Untuk Qardh yang Diperhitungkan sebagai Penambah AYD Dana Tabarru' dan Tanahud A. Kekurangan (kelebihan) tingkat solvabilitas dari target internal B. Ketidakcukupan investasi, kas dan bankRasio Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru' dan Dana Tanahud, dan Dana Perusahaan

Rasio LikuiditasA. Kekayaan lancarB. Kewajiban lancarC. Rasio (a:b)Rasio perimbangan investasi dengan liabilitasA. Investasi, kas dan bankB. Penyisihan teknisC. Utang klaim retensi sendiriD. Rasio [a:(b+c)]Rasio Pendapatan Investasi NetoA. Pendapatan investasi nettoB. Rata-rata investasiC. Rasio (a:b)Rasio beban klaimA. Beban klaim nettoB. Kontribusi nettoC. Rasio (a:b)Rasio perubahan danaA. Dana tahun/triwulan/bulan berjalanB. Dana tahun/triwulan/bulan laluC. Perubahan dana (a-b)D. Rasio (c:b)Rasio Aset Unit SyariahA. Aset Dana Tabarru dan Dana TanahudB. Aset Dana Investasi PesertaC. Aset Dana Asuransi Perusahaan (Konvensional)D. Rasio (a+b) : (a+b+c)Penghitungan Qardh yang Diperlukan Dana TabarruA. Jumlah Kewajiban selain QardhB. Jumlah AsetJumlah Qardh yang Diperlukan (a-b)Penghitungan Qardh yang Diperlukan Dana TanahudA. Jumlah Kewajiban selain QardhB. Jumlah AsetJumlah Qardh yang Diperlukan (a-b)

291.191 241.091 120,78%

234.851 135.740

2.140 170,33%

6.664 239.053

2,79%

54.272 83.542 64,96%

48.857 46.046

2.811 6,10%

- - - -

335.426 384.230

-

- - -

316.034 106.441 296,91%

- - - - -

14.311 423.843

3,38%

- - -

- - -

0,00%

- - - -

- - -

- - -

- -

0,00%

- - - -

- -

0,00%

- - -

- - -

0,00%

- - - -

- - -

- - -

607.225 347.532

174,72%

234.851 135.740

2.140 170,33%

20.975 662.896

3,16%

54.272 83.542 64,96%

48.857 46.046

2.811 6,10%

- - - -

335.426 384.230

-

- - -

%60%30%10%

%95,7%2,5%1,3%0,5%

ASET Investasi

Bukan investasi

LIABILITAS DAN EKUITAS DANA Liabilitas

QardhEkuitas Dana