pengaruh rasio likuiditas, kualitas aktiva, …eprints.perbanas.ac.id/2890/2/cover.pdf ·...
Post on 10-Mar-2019
218 Views
Preview:
TRANSCRIPT
PENGARUH RASIO LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, EFISIENSI,
SOLVABILITAS, SENSITIFITAS PASAR TERHADAP RETURN ON
ASSET (ROA) PADA BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SKRIPSI
Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyeleseian
Program Pendidikan Sarjana
Program Studi Manajemen
Oleh:
KARTIKA ANDAYANI
NIM : 2012210742
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS
SURABAYA
2017
v
MOTTO DAN PERSEMBAHAN
Motto :
“Kesuksesan hanya dapat diraih dengan segala upaya dan usaha yang disertai
dengan doa, karena sesungguhnya nasib seseorang manusia tidak akan berubah
dengan sendirinya tanpa berusaha..”
Persembahan :
ALLAH SWT
Alhamdulillah, Terimakasih kepada ALLAH SWT yang telah
mendengarkan dan mengkabulkan doaku sehingga skripsi dan sidang ku
dapat berjalan lancar.
Orang Tua ( Papa dana Mama)
Terimakasih buat Papa dan Mama yang telah mendidik dan membesarkan
aku dengan perjuangan yang sangat luar biasa sampai saat ini. Terimakasih
untuk doa, dukungan dan semangat yang telah engkau berikan hingga
terselesaikannya skripsi. Maaf kalau anakmu ini masih punya banyak
kesalahan, sering buat marah, sering ngambek. Terimakasih sudah sabar
sama aku, terimakasih sudah memenuhi semua kebutuhan ku selama ini.
Terimakasih atas semua pengorbanan Papa dan Mama. Semoga aku bisa
membalas kebaikan kalian dan membahagiakan kalian. Amin.
Adik-adikku tersayang..
Terima kasih sudah mendukung teteh untuk mengerjakan skripsi, semoga
Allah membalas kebaikkan kalian semua dan melancarkan segala
urusannya.. Aminnn :*
vi
Keluarga Besar
Terima kasih banyak untuk semangat dan doa yang diberikan ke aku
sampai aku bisa mengerjakan skripsi sampai selesai, semoga Allah
membalas kebaikkan dan doa yang baik-baik buat kalian semua, hihi..
sukses selalu :D
Dear, Aditya Bayu Kurniawan, S.Pi
Halo, aku selesai juga loh kuliahnya hehe :D terima kasih sudah memberi
semangat dan doa untuk aku, akhirnya kelar juga skripsi dan kuliah aku.
Semoga allah selalu membalas kebaikannya ya mas :p aku sekarang udah
punya gelar juga kayak nama belakangmu loh :p semoga ilmu yang kita
dapat dan gelar kita berkah dan berguna bagi nusa dan bangsa AMIN..
buat tayang-tayang aku..
Terima kasih buat Astia Syifa, S.E dan Della Anggraeni, S.E yuhuuuu
akhirnya aku lulus jugaaaaa hahahaha.. terima kasih sudah membantu aku
mengerjakan skripsi, mau tak repotin tak tanyain tiap hari, tak ngeluhin
tentang skripsiku makasi banyaaakkk :D semoga Allah membalas kalian
berdua yaa.. sukses selalu yeeee sekarang nama belakang aku ada
kembarannya :D triple S.E hihi
buat Keless..
Terima Kasih buat Claudya, Nina, Ais, Weni, Dani, dan Adit terimakasih
sudah ngasih aku semangat, dukungan, terimakasih sudah bantuin ngasih
saran selama ngerjain skripsi. Semoga Allah selalu membalas kebaikan
kalian semua ya :D
vii
buat temen-temen SMA aku..
Alhamdulillah, terima kasih banyak buat sister from another mother Nina,
Neta, Titi, Pink, Rizka and Syasya.. sudah memberikan semangat ke aku
untuk melanjutkan dan menyelesaikan kuliah kita dengan baik. Semoga
Allah selalu membalas kebaikkan kalian ke aku ya heheheee..
dear the last group, i called “food lovers”
Terima kasih banyak tayang tayang aku Kiki, Selly, Nesyah.. Terima kasih
buat semangat dan doa yang kalian kasih buat aku. Semoga Allah
melancarkan dan membalas kebaikan kalian semua :D
viii
KATA PENGANTAR
Puji syukur penulis panjatkan kehadirat Allah SWT karena atas
rahmatnya penulis dapat menyelesaikan skripsi dengan judul “Pengaruh Rasio
Likuiditas, Kualitas Aktiva, Efisiensi, Solvabilitas, Sensitifitas Pasar Terhadap
Return On Asset (ROA) Pada Bank Pembangunan Daerah”.
Tujuan penulisan skripsi ini adalah untuk memenuhi salah satu syarat
penyelesaian Program Pendidikan Sarjana Program Studi Manajemen Konsentrasi
Perbankan STIE Perbanas Surabaya.
Pada kesempatan kali ini perkenankanlah penulis menyampaikan
terima kasih yang sebesar–besarnya kepada semua pihak yang telah membantu
terselesaikannya skripsi ini, yaitu :
1. Bapak Dr.Drs.Ec. Abdul Mongid, M.A selaku Dosen Pembimbing yang telah
memberikan bimbingan hingga terselesainya skripsi ini.
2. Ibu Dr. Muazaroh, S.E, M.T selaku Ketua Program Studi Jurusan Manajemen
STIE Perbanas Surabaya yang telah memberikan pengarahan selama menjadi
mahasiswa di STIE Perbanas Surabaya.
3. Bapak Dr. Lutfi, S.E., M.Fin. selaku Ketua STIE Perbanas Surabaya.
4. Bapak Drs. Sudjarno Eko Supriyono, M.M selaku Dosen Wali selaku dosen
wali saya di STIE Perbanas Surabaya.
5. Seluruh dosen, karyawan, dan civitas akademika STIE Perbanas Surabaya.
Penulis berharap semoga Tuhan selalu berkenan melimpahkan rahmat-nya
Kepada semua pihak atas bantuan yang telah diberikan. Penulis juga menyadari
bahwa masih banyak kekurangan dan kelemahan dalam penyusunan skripsi ini,
ix
maka dengan segala kerendahan hati penulis mengharapkan saran dan kritik yang
membangun penyempurnaan skripsi ini.
Demikian yang dapat penulis sampaikan, penulis mengucapkan
banyak terima kasih. Semoga skripsi ini dapat memberikan manfaat.
Surabaya, April 2017
Penulis
x
DAFTAR ISI
Halaman
HALAMAN JUDUL……………………...…………………………………
HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI………………………………...
HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI..........................................................
HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI........................................................
HALAMAN MOTTO dan PERSEMBAHAN...............................................
KATA PENGANTAR……………………………………………………….
DAFTAR ISI………………………………………………………………...
DAFTAR TABEL...……………………………………...……………….....
DAFTAR GAMBAR………………………………………………………..
DAFTAR LAMPIRAN……………………………………………………...
ABSTRACT………………………………………....………………………..
i
ii
iii
iv
v
viii
x
xi
xii
xiii
xiv
BAB I PENDAHULUAN
1.1 Latar Belakang Masalah..............……..…………………....
1.2 Perumusan Masalah…………………...…………………....
1.3 Tujuan Penelitian…………………………...……………....
1.4 Manfaat Penelitian………………………...…..…………....
1.5 Sistematika Penulisan ………...……...………………..…...
1
1
7
8
9
10
BAB II TINJAUAN PUSTAKA
2.1 Penelitian Terdahulu………………………………………...
2.2 Landasan Teori……………………...………………………
2.3 Kerangka Pemikiran………………………………………...
2.4 Hipotesis Penelitian…………………………………………
12
12
18
35
36
BAB III METODE PENELITIAN
3.1 Rancangan Penelitian……………………………………….
3.2 Batasan Penelitian…………………………………………..
3.3 Identifikasi Variabel………………………………………..
3.4 Devinisi Oprasional dan Pengukuran Variabel……………..
3.5 Populasi, SampeldanTeknikPengambilanSampel…………..
3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data…………….....……...
3.7 Teknik Analisis Data………………………………..…….....
37
37
37
38
38
40
41
41
BABIV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS
DATA
4.1 Gambaran Subyek Penelitian……………………………....
4.2 Analisis Data……………………………………………….
48
48
55
BAB V
PENUTUP
5.1 Kesimpulan…………………………………………………
5.2 Keterbatasan Penelitian………………………………….….
5.3 Saran………………………………………………………..
94
94
97
97
DAFTAR RUJUKAN
LAMPIRAN
xi
DAFTAR TABEL
Halaman
Tabel 1.1
Tabel 2.1
Perkembangan ROA Bank Pembangunan Daerah
Persamaan dan Perbedaan Penelitian terdahulu dengan
Peneliti Sekarang
3
19
Tabel 3.1
Tabel 3.2
Tabel 4.1
Tabel 4.2
Tabel 4.3
Tabel 4.4
Tabel 4.5
Tabel 4.6
Tabel 4.7
Tabel 4.8
Tabel 4.9
Tabel 4.10
Tabel 4.11
Tabel 4.12
Populasi Bank Pembangunan Daerah berdasarkan Total Asset
Bank Pembangunan Daerah berdasarkan sampel
Posisi Return On Asset (ROA) Bank Pembangunan Daerah
Posisi Loan To Ratio (LDR) Bank Pembangunan Daerah
Posisi Loan To Assets Ratio (LAR) Bank Pembangunan Daerah
Posisi APB Bank Pembangunan Daerah
Posisi Net Performing Loan (NPL) Bank Pembangunan Daerah
Posisi IRR Bank Pembangunan Daerah
Posisi BOPO Bank Pembangunan Daerah
Posisi FACR Bank Pembangunan Daerah
Koefisien Regresi Linier Berganda
Hasil Perhitungan Uji F
Hasil Uji T Dan Koefisien Determinasi Parsial
Perbandingan Hasil Regresi Linier Berganda Dengan Teori
42
42
57
58
59
61
62
64
65
67
68
71
74
80
xii
DAFTAR GAMBAR
Halaman
Gambar 2.1 KerangkaPemikiran 35
Gambar 3.1 Daerah penerimaan dan penolakan H0Uji – F 44
Gambar 3.2 Daerah penerimaan dan penolakan H0Uji –t Sisi Kanan 46
Gambar 3.3
Gambar 3.4
Daerah penerimaan dan penolakan H0Uji –t Sisi Kiri
Daerah penerimaan dan penolakan H0Uji –t Sisi Kedua Sisi
46
46
Gambar 4.1 Daerah penerimaan dan penolakan H0Uji – F 72
Gambar 4.2 Daerah penerimaan dan penolakan H0Uji –t Variabel X1 75
Gambar 4.3 Daerah penerimaan dan penolakan H0Uji –t Variabel X2 75
Gambar 4.4 Daerah penerimaan dan penolakan H0Uji –t Variabel X3 76
Gambar 4.5 Daerah penerimaan dan penolakan H0Uji –t Variabel X4 77
Gambar 4.6 Daerah penerimaan dan penolakan H0Uji –t Variabel X5 77
Gambar 4.7 Daerah penerimaan dan penolakan H0Uji –t Variabel X6 78
Gambar 4.8 Daerah penerimaan dan penolakan H0Uji –t Variabel X7 78
xiii
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 Perhitungan LDR Bank Pembangunan Daerah periode triwulan
I tahun 2012 – triwulan II tahun 2016
Lampiran 2 Perhitungan LAR Bank Pembangunan Daerah periode triwulan
I tahun 2012 – triwulan II tahun 2016
Lampiran 3 Perhitungan APB Bank Pembangunan Daerah periode triwulan
I tahun 2012 – triwulan II tahun 2016
Lampiran 4 Perhitungan NPL Bank Pembangunan Daerah periode triwulan
I tahun 2012 – triwulan II tahun 2016
Lampiran 5 Perhitungan IRR Bank Pembangunan Daerah periode triwulan I
tahun 2012 – triwulan II tahun 2016
Lampiran 6 Perhitungan BOPO Bank Pembangunan Daerah periode
triwulan I tahun 2012 – triwulan II tahun 2016
Lampiran 7 Perhitungan FACR Bank Pembangunan Daerah periode
triwulan I tahun 2012 – triwulan II tahun 2016
Lampiran 8 Perhitungan ROA Bank Pembangunan Daerah periode triwulan
I tahun 2012 – triwulan II tahun 2016
Lampiran 9 SPSS
Lampiran 10 Tabel F
Lampiran 11
Lampiran 12
Tabel T
Tabel Suku Bunga
xiv
EFFECT OF ASPECT OF LIQUIDTY RATIO, ASSET QUALITY
EFFICIENCY, SOLVENCY AND SENSITIVITY TO MARKET
ROA ON REGIONAL DEVELOPMENT BANK
Kartika Andayani
STIE Perbanas Surabaya
Email: tikandayani21@gmail.com
ABSTRACT
The purpose of the research is to determine LDR, LAR, APB,
NPL, IRR, BOPO, dan FACR simultaneously and partially have a significant
influence toward ROA. And whether the effect of partially have a significant
influence toward ROA.
This research explains how the independent variables causing the
dependent variable. Independent variables are LDR, LAR, APB, NPL, IRR,
BOPO, dan FACR while the dependent variable is ROA. The method of sampling
is purposive, where there are three Regional Development Bank chosen as
research samples are BPD Bengkulu, BPD Sulawesi Tengah and BPD Sulawesi
Tenggara. And the technique used in this research is multiple linear regression.
The result of this research are LDR, LAR, APB, NPL, IRR, BOPO,
dan FACR simultaneously have a significant influence toward ROA. Partially
NPL dan BOPO have a significant influence toward ROA, but the other side
happened to LDR, LAR APB, IRR and FACR which don’t have a significant
influence toward ROA. And the last result, the dominant variable which
influencing ROA is BOPO.
Key words: Regional Development Bank, Liquidity ratio, Asset Quality ratio,
Effeciency ratio, Solvency ratio and Sensitivity to Market ratio
xv
PENGARUH RASIO LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, EFISIENSI,
SOLVABILITAS, SENSITIFITAS PASAR TERHADAP RETURN
ON ASSET (ROA) PADA BANK PEMBANGUNAN DAERAH
Kartika Andayani
STIE Perbanas Surabaya
Email: tikandayani21@gmail.com
ABSTRAK
Tujuan dari penelitian ini adalah untuk menentukan LDR, LAR, APB,
NPL, IRR, BOPO, dan FACR secara simultan dan parsial berpengaruh signifikan
terhadap ROA. Dan apakah pengaruh secara parsial memiliki pengaruh yang
signifikan terhadap ROA.
Penelitian ini menjelaskan bagaimana variabel independen
menyebabkan variabel dependen. Variabel independen termasuk LDR, LAR,
APB, NPL, IRR, BOPO, dan FACR, sedangkan variabel dependen adalah ROA.
Metode purposive sampling, dimana ada tiga Bank Pembangunan Daerah yang
terpilih sebagai sampel penelitian adalah BPD Bengkulu, BPD Sulawesi Tengah
dan BPD Sulawesi Tenggara. Dan teknik yang digunakan dalam penelitian ini
adalah Regresi Linear Berganda.
Hasil penelitian ini adalah LDR, LAR, APB, NPL, IRR, BOPO, dan
FACR secara simultan memiliki pengaruh yang signifikan terhadap ROA.
Sedangkan NPL dan BOPO memiliki pengaruh yang signifikan terhadap ROA,
tetapi disisi lain LDR, LAR APB, IRR dan FACR yang tidak memiliki pengaruh
yang signifikan terhadap ROA. Dan hasil yang terakhir, variabel bebas yang
memiliki pengaruh paling dominan terhadap ROA adalah BOPO.
Kata Kunci : Bank Pembangunan Daerah Rasio Likuiditas, Rasio Kualitas
Aktiva, Rasio Efisiensi, Rasio Solvabilitas dan Rasio
Sensitivitas Pasar
top related