24/03/2014

1

Perencanaan KapasitasMANAJEMEN OPERASIONAL

FTP UB - RDY

Contents

PERENCANAAN KAPASITAS2

KAPASITAS DAN STRATEGI4

PENDAHULUAN31

KAPASITAS DESAIN & EFEKTIF33

24/03/2014

2

PENDAHULUAN

�Kapasitas (capacity) adalah hasilproduksi atau volume pemrosesan(throughput) atau jumlah unit yang dapat ditangani, diterima, disimpan, atau diproduksi oleh sebuah fasilitasdalam suatu periode waktu tertentu.

PENDAHULUAN

�Kapasitas menentukan :a) Persyaratan modal sehingga mempengaruhi

sebagian besar biaya tetap

b) apakah permintaan dapat dipenuhi atau apakahfasilitas yang ada berlebihan→ Jika kapasitasterlalu besar, sebagian fasilitas akan menganggurdan akan terdapat biaya tambahan yang dibebankanpada produksi yg ada

Kapasitas dihitung berdasarkan = (jumlah dari mesinatau pekerja) x (jumlah waktu kerja) x (waktupenggunaan) x (efisiensi)

24/03/2014

3

PERENCANAAN KAPASITAS

�PERENCANAAN KAPASITAS adalah

proses untuk memutuskan kebutuhan

kapasitas produksi oleh perusahaan untuk

mempertemukan perubahan permintaan

setiap produk

�TUJUAN : pencapaian tingkat utilitas

tinggi dan tingkat pengembalian investasi

yg tinggi, penetapan ukuran fasilitas yang

sangat menentukan

PERENCANAAN KAPASITAS

BERDASARKAN WAKTU

Kapasitas

jangka

panjang

> 1

THN

Kapasitas

Jangka

pendek

< 3

BLNKapasitas

Jangka

menengah

3-18

BLN

24/03/2014

4

a. Kapasitas jangka panjang (>1 tahun)

Perencanaan kapasitas jangka panjang (long time) – lebih dari satu tahun. Di

mana sumber daya produktif memakan waktu lama untuk memperoleh atau

menyelesaikan, seperti bangunan, peralatan atau fasilitas. Perencanaan kapasitas

jangka panjang memerlukan partisipasi dan persetujuan manajemen puncak.

b. Kapasitas jangka menengah (3-18 bulan)

Perencanaan kapasitas jangka menengah ( intermediet range) - rencana- rencana

bulanan atau kuartalan untuk 3 sampai 18 bulan yang atau yang akan datang.

Dalam hal ini, kapasitas juga bervariasi karena alternative – alternative seperti

penarikan tenaga kerja, pemutusan kerja, peralatan – peralatan bukan utama.

c. Kapasitas jangka pendek (< 3 bulan)

Perencanaan kapasitas jangka pendek –kurang dari tiga bulan . ini dikaitkan pada

proses penjadwalan harian atau mingguan dan menyangkut pembuatan penyesuian –

penyesuian untuk menghapus ‘’ variance’’ antara keluaran yang direncanakan dan

keluaran nyata . keputusan perencanaan mencakup alternatif – alternatif seperti kerja

lembur, pemindahan personalia, penggantian routing produksi

PERENCANAAN KAPASITAS JANGKA PENDEK

�Perencanaan kapasitas jangka pendek

digunakan untuk menangani secara ekonomis

hal-hal yang sifatnya mendadak di masa yang

akan datang, misalnya untuk memenuhi

permintaan yang bersifat mendadak atau

seketika dalam jangka waktu pendek

24/03/2014

5

PERENCANAAN KAPASITAS JANGKA PENDEK

� Meningkatkan jumlah sumber daya

a) Penggunaan kerja lembur

b) Penambahan regu kerja

c) Memeriksa kesempatan kerja secara part-time

d) Sub-kontrak

e) Kontrak kerja

� Memperbaiki penggunaan sumber daya

a) Mengatur regu kerja

b) Menetapkan skedul

PERENCANAAN KAPASITAS JANGKA PENDEK

� Memodifikasi produk

a) Menentukan standar produk

b) Melakukan perubahan jasa operasi

c) Melakukan pengawasan kualitas

� Memperbaiki permintaan

a) Melakukan perubahan harga

b) Melakukan perubahan promosi

� Tidak memenuhi permintaan

a) Tidak mensuplai permintaan

24/03/2014

6

PERENCANAAN KAPASITAS JANGKA PANJANG

�Perencanaan kapasitas jangka pajang

merupakan strategi operasi dalam

menghadapi segala kemungkinan yang

akan terjadi dan sudah dapat diperkirakan

sebelumnya

STRATEGI YANG DAPAT DITEMPUH

� Strategi melihat dan menunggu

Strategi ini dapat dikatakan pula sebagai strategi hati-hati, karena

kapasitas produksi akan dinaikkan apabila yakin permintaan konsumen

sudah naik. Strategi ini diperoleh dengan pertimbangan bahwa, setiap

kali terjadi kelebihan kapasitas perusahaan harus menanggung risiko

karena investasi yang dilakukan hanya ditanggung dalam unit yang

sedikit, akibatnya biaya produksi menjadi tinggi.

� Strategi ekspansionis

Strategi ekspansionis yaitu kapasitas selalu melebihi atau diatas

permintaan. Dengan strategi perusahaan berharap tidak terjadi

kekurangan produk di pasaran yang dapat menyebabkan adanya

peluang masuknya produsen lain. Selain itu perusahaan untuk

memberikan pelayanan terbaik dengan cara menjamin tersedianya

produk di pasaran.

24/03/2014

7

PERENCANAAN KEBUTUHAN KAPASITAS

kapasitas mene

tapkan batasan

–batasan atas

skedul – skedul

produksi,

selama periode

penjualan

rendah adalah

tidak ekonomik

untuk

mengurangi

kapasitas

menyusun

skedul produksi

induk (master

production

schedule)dan

untuk

mengecek

permintaan

kapasitas

diwaktu yang

akan datang

Melakukan

forecast

penjualan dan

merencanakan

perubahan –

perubahan

cenderung

terjadi tiba –

tiba dan

drastic

1 2 3

KAPASITAS DESAIN

� Kapasitas desain (design capacity) adalah output

maksimum sistem secara teoritis pada suatu periode

waktu tertentu dengan kondisi ideal.

� Kapasitas desain biasanya dinyatakan dlm tingkatan

tertentu spt jumlah bahan baku yg dapat diproduksi

setiap minggu, setiap bulan, atau setiap tahun.

� Banyak perusahaan, pengukuran kapasitas dapat

dilakukan secara langsung, yaitu jumlah maksimum dari

unit yg diproduksi dalam suatu waktu tertentu.

Contoh : banyak tempat tidur (rumah sakit), jumlah

anggota aktif (dlm sebuah pengajian), ukuran ruang kelas

(sekolah)

24/03/2014

8

KAPASITAS EFEKTIF

�Organisasi lain menggunakan waktu kerja total

yg tersedia sebagai sebuah pengukuran

kapasitas keseluruhan

�Kapasitas efektif : kapasitas yang diperkirakan

dapat dicapai oleh perusahaan dgn

keterbatasan operasi yg ada sekarang.

�Kapasitas efektif biasanya lebih rendah dari

kapasitas desain, karena fasilitas yang ada

mungkin telah direncanakan untuk versi produk

sebelumnya atau ukuran bauran produk yg

berbeda yg sekarang sedang diproduksi.

�Pengukuran kapasitas :

(1). Utilitas : % kapasitas desain yang

sesunguhnya telah dicapai.

(2). Efisiensi : % kapasitas efektif yang

sesungguhnya telah dicapai

(%) desainKapasitas

OutputUtilitas =

(%) EfektifKapasitas

OutputEfisiensi =

24/03/2014

9

CONTOH-1

�Perusahaan Bakery memiliki pabrik yang memproduksi roti “Deluxe” untuk sarapan daningin memahami kapasitasnya dgn lebih baik. Tentukan kapasitas desain (utilitas) dankapasitas efisiensi, jika fasilitas memproduksi = 148.000 roti, kapasitas efektif pabrik = 175.000 roti. Lini produksi beroperasi 7 hari/ minggu dgn3 giliran kerja masing-masing 8 jam/hari. Lini tsbdirancang utk memproduksi roti isi kacang hijaudan keju dgn tingkat output = 1.200 roti/jam.

�Penyelesian :

Kapasitas desain =(7hari x 3giliran kerja x 8)x

(1.200 roti/jam) =201.600 roti.

%4,73600.201

000.148

===

desainKapasitas

OutputUtilitas

%6,84000.175

000.148

===

EfektifKapasitas

OutputEfisiensi

24/03/2014

10

CONTOH-2

�Manajer produksi menetapkan output yg

diperkirakan dari lini produksi kedua bagi

departemen penjualan. Kapasitas efektif lini

kedua = 175.000 roti. Lini pertama berope-rasi

dgn tingkat efisiensi 84,6% (spt contoh-1),

sedangkan output lini kedua akan lebih sedikit

drpd lini pertama karena pekerja yg tersedia

baru direkrut shg efisiensi yg diperkirakan tdk

lebih dari 75%. Berapa output yg diperkirakan !

�Penyelesaian :

Output =(kapasitas efektif)(efisiensi)

=(175.000)(0,75)=131.250 roti.

24/03/2014

11

KAPASITAS DAN STRATEGI

keuntungan yang terus menerus berasal dari pembentukan

keunggulan bersaing, tidak hanya berasal dari return

finansial dari proses tertentu. Keputusan kapasitas harus

terintegrasi dengan misi dan strategi organisasi. Investasi

tidak boleh dipandang sebagai pengeluaran tersendiri,

melainkan sebagi bagian rencana terkoordinasi yang

akhirnya akan menempatkan perusahaan pada kedudukan

yang menguntungkan. Elemen organisasi seperti

pemasaran dan keuangan dipengaruhi oleh perubahan

kapasitas, Perubahan kapasitas mempengaruhi aliran kas

dan penjualan, sebagai mana perubahan kapasitas

mempengaruhi kualitas, supply chain, sumber daya, dan

impilkasi pemeliharaan.

�Pertimbangan Kapasitas :

Selain integrasi dan investasi yang ketat, ada 4 pertimbangan khusus bagi terciptanya kapasitas yg baik mengenai kapasitas :

(1). Ramalkan permintaan secara ketat

(2). Memahami teknologi dan peningkatan

kapasitas

(3). Temukan volume yg optimal (skala

ekonomis dan non ekonomis)

(4). Dibuat utk perubahan

24/03/2014

12

Desain Kapasitas :Peramalan Kebutuhan Kapasitas

Perm

inta

an

Waktu (thn)

(a)

1 2 3

Perolehan

Kapasitas

Baru

Perolehan

Kapasitas

Baru

Ramalan

Permintaan

Perm

inta

an

Waktu (thn)

(b)

1 2 3

Perolehan

Kapasitas

Baru

Ramalan

Permintaan

�Mengelola Permintaan

Walaupun terdapat peramalan yang baik

dan kapasitas yg dibangun sesuai dengan

peramalan tsb, dapat terjadi

ketidakcocokan antara permintaan aktual

dan kapasitas yang tersedia.

Ketidakcocokan tsb dapat berarti :

24/03/2014

13

(a). Permintaan > Kapasitas

Jika kondisi terjadi, perusahaan dapat membatasi

permintaan dengan menaikkan harga, membuat

penjadwalan dgn lead time yg panjang dan

mengurangi bisnis dgn keuntungan marjinal.

Solusi jangka panjang adalah meningkatkan

kapasitas.

(b). Kapasitas > Permintaan

Jika kondisi ini, perusahaan mungkin perlumerangsang permintaan melalui penguranganharga atau pemasaran yg agresif atau mungkinmenyesuaikan diri thdp pasar melalui perubahanproduk. Saat permintaan menurun digabungkandgn proses yg kuno dan tdk fleksibel, pemutusanhub kerja dan penutupan pabrik mungkin harusdilakukan untuk menyesuaikan kapasitas dgnpermintaan.

24/03/2014

14

c) Penyesuaian dengan demand musiman

Pola musiman atau siklus dari demand merupakan

tantangan kapasitas lain. Pada kasus ini

manajemen menemukan menawarkan produk

dengan pola demand komplementer–produk yang

demandnya tinggi ketika yang lain rendah- sangat

membantu. Dengan melengkapi produk yang

tepat, mungkin pemanfaatan fasilitas, peralatan,

dan personel dapat optimalkan.

� Taktik untuk menyesuaikan kapasitas dengan

permintaan

1) Membuat Perubahan staf (menambah atau mengurangi

jumlah pegawai)

2) Menyesuaikan peralatan dengan proses, mungkin

melalui pembelian mesin tambahan atau penjualan

atau menyewakan peralatan yang ada.

3) Peningkatan metode untuk meningkatkan throughput,

dan atau

4) Merancang kembali produk untuk memfasilitasi

throughput yang semakin besar

24/03/2014

15

�Perencanaan kapasitas

a) Fase pertama demand di masa yang akan

datang diramalkan dengan model tradisional,

b) fase kedua peramalan ini digunakan untuk

menentukan kebutuhan kapasitas dan ukuran

penambahan pada masing-masing kapasitas,

karena pertumbuhan demand biasanya secara

bertahap dalam unit-unit kecil, sedangkan

penambahan kapasitas biasanya terjadi

dengan cepat dengan jumlah besar

Decission Tree

Analisa Titik

Impas (Break

Even Point

Analysis)

METODE

24/03/2014

16

Analisis Titik Impas (Break Even)

�Titik Impas : titik dimana biaya total sama

dengan penerimaan/pendapatan total

� Biaya : Biaya Tetap, Biaya Variabel, Biaya Rata-Rata

� Pendapatan : Jumlah output, Harga

�Asumsi : Biaya dan pendapatan bersifat linier

terhadap output

�Metode Analisis Titik Impas :

� Metode Grafik

� Metode Aljabar

Metode Grafik

Volume (unit/periode)

Bia

ya d

an P

endapata

n (

Rp)

Biaya

Tetap

Biaya

Total

Pendapatan

Total

Titik

Impas

?

24/03/2014

17

Metode Aljabar : Konsep� Jika :

� BEP(x) : Titik impas dalam unit output

� BEP(Rp) : Titik impas dalam Rupiah

� P : Harga per unit

� X : Jumlah unit output

� TR : Pendapatan total (TR = PX)

� F : Biaya Tetap

� V : Biaya Variabel

� TC : Biaya Total (TC = F + VX)

� Maka :

� TR = TC atau PX = F + VX

� BEP(X) = F/(P-V)

� BEP(Rp) = (F/(1-V)) P = F/((P-V)/P) = F/(1-V/P)

� PROFIT = TR – TC = PX – (F+VX) = PX –F – VX = (P – V) X - F

�Techno Co Ltd memproduksi barang yang

dijual $ 4.00/unit. Biaya tetap $10.000,

Biaya tenaga kerja $1,50/unit dan biaya

bahan baku $0,75/unit :

� Berapa titik impas dalam unit ?

� Beberapa titik impas dalam Rp ?

Contoh-3

24/03/2014

18

�Techno Co Ltd memproduksi barang yang

dijual $ 4.00/unit. Biaya tetap $10.000,

Biaya tenaga kerja $1,50/unit dan biaya

bahan baku $0,75/unit :

� Berapa titik impas dalam unit ?

� Beberapa titik impas dalam Rp ?

�BEP(x) = F/(P-V) = 10.000/(4-(1,50+0,75)) =

10.000/(4,00-2,25) = 10.000/1,75= 5.714

�BEP(Rp) = F/(1-(V/P)) = 10.000/(1-

2,25/4.00) =10.000/0,4375 = $ 22.875,44

Contoh-3

BEP – Produk Tunggal

24/03/2014

19

Contoh - 4

�Harga penjualan produk A adalah Rp

100.000,- per unit dan biaya bahan

mentah dan tenaga kerja langsung

sebesar Rp 80.000,- per unit dan biaya

tetap per bulan Rp 20.000.000,- Titik

break –even dalam unit keluaran sebesar

BEP - Multi Produk

24/03/2014

20

BEP - Multi Produk

BEP - Multi Produk

24/03/2014

21

BEP – Multi Produk

Kontribusi Laba

�Istilah ( P – V ) disebut “ kontribusi” yaitu jumlah

kelebihan atau selisih harga jual per unit diatas

biaya variable per unit atau penghasilan total

melebihi biaya variable total.

24/03/2014

22

Contoh - 5

�Contoh jika harga jual satu produk A

memberikan kontribusi sebesar Rp 20.000,-

terhadap penutupan biaya tetap sampai titik

break – even tercapai . Diatas 1.000 unit ,

kontribusi Rp 20.000,- akan berupa laba

sebelum pajak.

�Bila manajer ingin mengetahui pada valume

berapa laba akan sebesar Rp 5.000.000,-

dengan cara termudah adalah membagi Rp

5.000.000,- dengan Rp 20.000,- maka akan

diperoleh 250 unit diatas valume break even

atau 1.250 unit dalam total yang harus

dihasilkan

Kontribusi Laba

� Q = F + laba yang di inginkan : ( P - V )

� Q = 20.000.000 + 5.000.000 : ( 100.000 - 80.000 )

� Q = 25.000.000 ; 20.000

� Q = 1.250 unit

� Dimisalkan tingkat pajak 40 % yang harus dihasilkan untuk

memperoleh laba Rp 5.000.000,- maka dapat dirumuskan

� Q = [ F + (laba yang di inginkan : (1-tingkat pajak )] : ( P - V )

� Q = [20.000.000 + (5.000.000 : ( 1 - 0,4)] : (100.000 - 80.000)

� Q = (20.000.000 + 8.333.333,- ) : 20.000

� Q = 28.333.333 : 20.000

� Q = 1.417 unit

24/03/2014

23

Rasio kontribusi – variabel laba

� Rasio ini mengukur kontribusi relative produk sebagi

persentase harga per unit. Rumusan tersebut adalah :

� Rasio kontribusi = [( P – V ) : P ] x 100

Dari soal diatas dapat diperoleh kontribusi sebesar

� Rasio kontribusi = [( 100.000 – 80.000 ) : 100.000 ] x 100

= 20 %

� Rasio-rasio kontribusi yang rendah sering diakibatkan

tingginya biaya-biaya bahan mentah dan tenaga kerja

relative dibanding harga yang dapat ditetapkan.

Perubahan-perubahan dalam volume total tidak akan

berpengaruh banyak pada laba atau rugi bila biaya-

biaya relative tinggi dibanding harga jual.

DECISSION TREE

Pohon keputusan membutuhkan spesifikasi

alternatif dan sifat dasar dari masing-masing

keadaan. Untuk situasi perencanaan kapasitas,

sifat dasar keadaan biasanya adalah selera pasar

atau demand di masa yang akan datang. Dengan

menentukan nilai-nilai probabilistik untuk sifat

dasar masing-masing keadaan, kita dapat

membuat keputusan yang dapat memaksimalkan

nilai-nilai alternatif yang diinginkan

24/03/2014

24

Southern Hospital Supplies Example

DT – Expected Monetary Value (EMV) Example

24/03/2014

25

Decision Tree