1. sop permintaan pembayaran keuangan dan...bendahara pengeluaran 3 ppspm 4 ppk persyaratan/...

VI. STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR KEUANGAN DAN PELAPORAN

PENGADILAN TINGGI/TIPIKOR TK. BANDING MEDAN

JL. Ngumban Surbakti No. 38Medan

Nomor SOP KEU - 1Tanggal Pembuatan 2016Tanggal Revisi 2016Tanggal Efektif 2016Disahkan oleh Ketua Pengadilan Tinggi Medan

1. SOP PERMINTAAN PEMBAYARAN

Kualifikasi Pelaksana :

1. SMU

2. S1 (Strata I )

Peralatan/ Perlengkapan :Komputer

Data Anggaran

Pencatatan dan pendataan :Usulan Anggaran

No Aktivitas

Pelaksana Mutu Baku

KetSTAF

1

PPSPM

2

PPK

3Persyaratan/Perlengkapan

Waktu Output

1 Membuat Daftar RincianPermintaan Pembayaran

Berkas LampiranPermintaanPembayaran per-jenis belanja.

15Menit DRPP dan BerkasLampiranPermintaanPembayaranper- jenisbelanja.

2 Membuat Surat Permintaan Pembayaran(SPP)

DRPP dan BerkasLampiranPermintaanPembayaran per-jenis belanja.

15 Menit Cetak SPP

3 Menandatanganin Surat PemintaanPembayaran(SPP)

Print Out SPPbesertaLampiran

15 Menit SPP yangditandatangani

4 Menandatanganin Surat PemintaanPembayaran(SPP)

SPP besertaLampiran

15 Menit SPP yangditandatangani

Dasar Hukum :

1. Peraturan Sek.MA Nomor 02 Tahun 2013

2. Perma Nomor 7 Tahun 2015

Keterkaitan :

1. SOP PENERBITAN SURAT PERINTAH MEMBAYAR (SPM)

2. SOP PENGELOLAAN ADMINISTRASI BELANJA

Peringatan :

Jika SOP tidak dilaksanakan maka akan dikenakan sanksi sesuai dengan PP Nomor53 Tahun 2010.



Nomor SOP KEU - 2Tanggal Pembuatan 2016

Tanggal Revisi 2016

Tanggal Efektif 2016

Disahkan oleh Ketua Pengadilan Tinggi Medan



1. SMU

2. S1 (Strata I)


Data Anggaran

Pencatatan dan pendataan :

No AktivitasPelaksana Mutu Baku

KetSTAF1

PPSPM

2

Persyaratan/Perlengkapan

Waktu Output

1 Menerima SPP SPP 15 Menit SPP yang disetujui

2 Membuat SPM SPP 25 Menit Print Out SPMBeserta ADK

3 Menandatangani SPM Print Out SPMBeserta ADK

15 Menit SPM YangDitandatangani

4 Memasukan Data ke Aplikasi PIN PPSPMBeserta Kode Barcode

ADK SPM 15 Menit SPM YangDitandatangani

6 Mengantar Berkas SPM Beserta Arsip DataKomputer ke KPPN

ADK dan SPM 120 Menit Data dalam flashdisk dan SPM

Dasar Hukum :



Keterkaitan :1. SOP PERMINTAAN PEMBAYARAN

2. SOP PENGELOLAAN ADMINISTRASI BELANJA

Peringatan :Jika SOP tidak dilaksanakan maka akan dikenakan sanksi sesuai dengan PP Nomor53 Tahun 2010.




3. SOP PENGELOLAAN ADMINISTRASI BELANJA GAJI PEGAWAI


1. SMU 2. S1 (Strata I)


Data Anggaran


No Aktivitas

Pelaksana Mutu Baku

KetSTAF

1

PPABP

2

BENDAHARAPENGELUARAN

3

PPSPM

4

PPKPersyaratan/Perlengkapan

Waktu Output

1 Membuat Usulan Permintaan Gaji Induk,Kekurangan Gaji, Gaji Susulan, dan Uang MukaGaji (Aplikasi GPP)

LampiranPerubahan gajiPegawai

120 Menit Perincian Gaji

2 Mencek Daftar usulan Permintaan Gaji Induk,Kekurangan Gaji, Gaji Susulan, dan Uang MukaGaji beserta ketersediaan Pagu Anggaranterhadap Mata Anggaran yang akandirealisasikan.

Perincian Gaji danTanda Terima Gaji

30 Menit Daftar PerincianGaji dan DaftarRincianPermintaanPembayaran(DRPP)

3 Menguji Permintaan Gaji Induk, KekuranganGaji, Gaji Susulan, dan Uang Muka Gaji(Aplikasi PPSPM)

Perincian Gaji danTanda Terima Gaji

30 Menit Daftar perubahandata pegawai

4 Minta persetujuan Permintaan Gaji induk,Kekurangan Gaji, Gaji Susulan, dan Uang MukaGaji beserta persetujuan Anggaran yang akandirealisasikan

Data sementaradalam Aplikasi GPP

15 Menit Daftar PerincianGaji, dan gajiyang disetujui

5 Pengujian data Permintaan Gaji Induk,Kekurangan Gaji, Gaji Susulan, dan Uang MukaGaji

Daftar PerincianGaji, Tanda TerimaGaji, DRPP, danSPTJM

15 Menit Daftar PerincianGaji, Tanda TerimaGaji, DRPP, danSPTJM

6 Pengantar File GPP beserta Lampiran ke KPPN. File GPP besertaLampiran.

120 Menit Tanda terima dariKPPN

Dasar Hukum :



Keterkaitan :



Peringatan :

Jika SOP tidak dilaksanakan maka akan dikenakan sanksi sesuai dengan PPNomor 53 Tahun 2010.




4. SOP PENGELOLAAN ADMINISTRASI BELANJA UANG MAKAN DAN LEMBUR




Data Anggaran


No Aktivitas

Pelaksana Mutu Baku

KetSTAF

1

PPABP

2


3

PPK


Waktu Output

1 Menerima daftar hadir / daftar lembur Daftar hadir ataudaftar lembur

15 menit Draf usulanpermintaanuangmakan/lembur

2 Membuat Usulan Permintaan Uang Makan /Lembur

Daftar hadirDaftar lembur

60 Menit Usulanpermintaanuang makan /lembur

3 Mencek Daftar usulan Permintaan UangMakan / Lembur dengan ketersediaan PaguAnggaran terhadap Mata Anggaran yang akandirealisasikan.

Usulan UangMakan / Lembur

30 Menit Daftar Rincian danUang Makan /Lembur

4 Minta Persetujuan Permintaan Uang Makan/ Lembur.

Perincian UangMakan/ Lembur

20 Menit Daftar PerincianUang Makan/Lembur yangdisetujui

5 Membuat Surat Perintah Membayar (SPM) Daftar PerincianUang makan danLembur, TandaTerima, DRPP danSPTJM

30 Menit SPM

Dasar Hukum :1. Peraturan Sek.MA Nomor 02 Tahun 2013


Keterkaitan :



Peringatan :Jika SOP tidak dilaksanakan maka akan dikenakan sanksi sesuai dengan PPNomor 53 Tahun 2010.




5. SOP PENGELOLAAN ADMINISTRASI PERMINTAAN UANG PERSEDIAAN (UP) DAN GANTI UANG PERSEDIAAN (GUP)BELANJA BARANG




Data Anggaran


No Aktivitas

Pelaksana Mutu Baku

KetSTAF

1


2

PPK


Waktu Output

1 Permintaan Pembayaran Bukti – buktitagihan

2Minggu Draf UP/GUP

2 Membuat Usulan Permintaan UP/ GUP Surat pernyataanPenggunaan UP/Bukti Belanjaberupa KuitansiPembayaranpembelianBarang/jasa ataubiaya PerjalananDinas

60 Menit Daftar RincianPermintaanPembayaran(DRPP)

3 Minta Persetujuan DRPP yang akandirealisasikan

DRPP 15 Menit DRPP yangdisetujui

4 Membuat Permintaan Pembayaran(SPP)

DRPP dan perintahpembuatan SPP

30 Menit SPP



Keterkaitan :1. SOP PERMINTAAN PEMBAYARAN






6. SOP PENGELOLAAN ADMINISTRASI PERMINTAAN DANA LANGSUNG (LS) BENDAHARA DAN PIHAK KE-3

No Aktivitas

Pelaksana Mutu Baku

KetSTAF

1


2

PPK


Waktu Output

1 Usul Permintaan Pembayaran Daftar permintaanpembayaran

Draf usulpermintaan

2 Membuat Usulan PermintaanLS Bendahara / LSPihak Ke-3

Daftar NominatifPermintaan /Kontrak denganPihak Ke-3 besertaSSP dan BeritaAcara

1 Bulan Daftar usulPermintaan LSBendahara /LS Pihak ke - 3

3 Minta persetujuan Daftar LS bendahara / LSpihak ke -3

DRPP 30 Menit Daftar PermintaanLS Bendahara / LSPihak ke – 3 yangdisetujui

4 Membuat Surat Permintaan Pembayaran(SPP)

DRPP 30 Menit SPP



Keterkaitan :

1.

2.

SOP PERMINTAAN PEMBAYARAN

SOP PENERBITAN SURAT PERINTAH MEMBAYAR (SPM)

Peringatan :




Peralatan/ Perlengkapan :

Komputer

Data Anggaran

Pencatatan dan pendataan :

Usulan Anggaran




7. SOP PENGADMINISTRASIAN PAJAK




Data Anggaran


No Aktivitas

Pelaksana Mutu Baku

KetBendahara Pengeluaran

1

Pajak


Waktu Output

1 Pemungutan Pajak atas Pembayaran Belanjabarang / jasa

Faktur 15 Menit Draf pemotonganpajak

2 Membuat SSP dengan aplikasi MPGN 2 PemotonganSesuai PPh Pasal21,22,23,4 dan PPN

20 Menit SSP

3 Meminta tanda tangan pada pihak yang kenapajak

Faktur SSBP 45 menit Bukti setor yangtelahditandatangani

4 Menyetor SSP ke Kas Umum Negara melaluiBank Persepsi BUN

SSP 45 Menit Bukti setoran danNomor NTPN

Dasar Hukum :



Keterkaitan :

1. SOP PENGELOLAAN ADMINISTRASI BELANJA GAJI PEGAWAI

SOP PENCATATAN ANGGARAN REALISASI UANG PERSEDIAAN BELANJA2. BARANG

Peringatan :

Jika SOP tidak dilaksanakan maka akan dikenakan sanksi sesuai dengan PP Nomor 53Tahun 2010.


JL. Ngumban Su rbakti No. 38Medan

Nomor SOP KEU - 8Tanggal Pembuatan 2016

Tanggal Revisi 2016Tanggal Efektif 2016Disahkan oleh Ketua Pengadilan Tinggi Medan

8. SOP PERMINTAAN DAN PERTANGGUNGJAWABAN DI MUKA REMUNERASI




Data Anggaran


No Aktivitas

Pelaksana Mutu Baku

KetStaf

1

BendaharaPengeluaran

2

KasubbagKeuangan

3

KPA

4

Sekretaris

55

Ketua


Waktu Output

1 Menerima daftar hadir dalam aplikasiKomdanas

Input Daftar AbsensiKehadiran dariAplikasi Komdanasbag.kepegawaian.

Daftarpertanggungjawabanremunerasi danlampirannya

2 Minta tanda tangan DaftarPertanggungjawaban di Muka Remunerasi keseluruh pegawai

Pertanggungjawabandi muka berupadaftar tanda terimaRemunerasi

1 Hari Pertanggungjawabandi muka berupa tandaterima yang telahditandatanganiseluruh Pegawai



Keterkaitan :

1. SOP Absesnsi Kehadiran

2.

Peringatan :


4 Membuat kuitansi, SPTJM, rekapitulasi Pertanggungjawabandi muka berupa tandaterima yang telahditandatanganiseluruh Pegawai

10 Menit SPTJM , Kuitansi danrekapitulasi

5 Menandatagani tanda terima yang telahditandatangani seluruh Pegawai danlampirannya

Pertanggungjawabandi muka berupa tandaterima yang telahditandatanganiseluruh Pegawai,SPTJM dan Kuitansi

10 Menit Tanda terima yangtelah ditandatanganiseluruh Pegawai,SPTJM dan Kuitansi



10 Menit Pertanggungjawabandi muka berupa tandaterima yang telahditandatangani







9 Scan tanda terima remunerasi danlampirannya


10 Menit Arsip ADK

10 Menggungah ADK ke aplikasi Komdanas Arsip ADK 10 Menit Diterima ADK dalamaplikasi Komdanas

11 Mengirimkan tanda terima remunerasi &lampirannya ke Mahkamah Agung

Tanda TerimaRemunerasi &lampirannya yangsiap untuk dikirim

Tanda terimaPengiriman




9. SOP REKAPITULASI PERTANGGUNGJAWABAN DI MUKA REMUNERASI SELURUH SATKER WILAYAH HUKUM PT.MEDAN




Data Anggaran


No Aktivitas

Pelaksana Mutu Baku

KetStaf

1

BendaharaPengeluaran

2

Kasubbag

3

KabagKeu

4

Ketua

5

Persyaratan/Perlengkapan Waktu Output

1 Menerima tanda terina remunerasi &lampirannya dari seluruh satker sewilayahHukum Pengadilan Tinggi Medan

Remunersai yangtelah ditandatangai& lampiraanya dariseluruh satkersewilayh hukumPengadilan TinggiMedan

3 Hari Tanda TerimaRemunersi &lampirannya

1 Mencetak Daftar Rekapitulasi Remunerasiseluruh satker sewilayah Hukum PengadilanTinggi Medan melalui Aplikasi Komdanas.

Pertanggungjawabandi muka remunerasiyang telah lengkapdiinput dalamAplikasi Komdanasbeserta Lampiranseluruh Satker.

30Menit

Daftar RekapitulasiPertanggungjawabandi muka besertaLampiran seluruhSatker

3 Mencetak rekapitulasi remunerasi seluruhsatker sewilayah Hukum Pengadilan TinggiMedan

RekapitulasiPertanggungjawabandi muka besertaLampiran seluruhSatker

30 Menit RekapitulasiPertanggungjawabandi muka besertaLampiran seluruhSatker

4 Menandatagani rekapitulasi remunerasiseluruh satker sewilayah Hukum PengadilanTinggi Medan



5 Menandatagani rekapitulasi remunerasiseluruh satker sewilayah Hukum PengadilanTinggi Medan



9 Mengirimkan Rekapitulasi Ke Biro KeuanganBadan Urusan Administrasi MA-RI


30 Hari Tanda terimaPengiriman



Keterkaitan :

1. SOP PERMINTAAN DAN PERTANGGUNGJAWABAN DI MUKA REMUNERASI

2.

Peringatan :Jika SOP tidak dilaksanakan maka akan dikenakan sanksi sesuai dengan PPNomor 53 Tahun 2010.




10. SOP PELAPORAN REALISASI ANGGARAN (FORMAT EXCEL)




Data Anggaran


No Aktivitas

Pelaksana Mutu Baku

KetStaf

1

KasubbagKeuangan

2

Kabag

3

Sek


Waktu Output

1 Menerima Data Realisasi Bulanan dariPetugas Aplikasi SAKPA

LRA Aplikasi SAKPA 10 Menit LRA Aplikasi SAKPA

2 Membuat Laporan Realisasi Anggaran LRA Aplikasi SAKPA 20 Menit Konsep LRA

3 Memeriksa Data Realisasi Anggaran Draft LRA 10 Menit Konsep yang telahdiparaf

4 Memeriksa Data Realisasi Anggaran Draft LRA 10 Menit Konsep yang telahdiparaf

5 Pemeriksaan data dan Menandatagani Draft LRA 10 Menit LRA yang disetujui

6 Mengirimkan Laporan LRA ke MahkamahAgungRI melalui Bagian Umum dan Via E-mail.

LRA 20 Menit Tanda terimapengiriman

Dasar Hukum :



Keterkaitan :

1.

2.





11. SOP PELAPORAN REKAPITULASI REALISASI ANGGARAN WILAYAH PERADILAN UMUM




Data Anggaran


No Aktivitas

Pelaksana Mutu Baku

KetStaf

1

KasubbagKeuangan

2

Wasek

3

Pansek


Waktu Output

1 Menerima Laporan Realisasi Anggaran Dariseluruh Satker sewilay Hukum PengadilanTinggi Medan

LRA Satker 5 Hari kerja LRA Seluruh Satker

2 Membuat Rekapitulasi Laporan RealisasiAnggaran

LRA Seluruh Satker 90 Menit Konsep Rekap LRA

3 Memeriksa data Rekapitulasi Laporan RealisasiAnggaran

Draft Rekap LRA 10 Menit Konsep Rekap LRA

4 Memeriksa data Rekapitulasi Laporan RealisasiAnggaran

Konsep Rekap LRA 10 Menit Konsep Rekap LRA

5 Memeriksa data Rekapitulasi Laporan RealisasiAnggaran dan Menandatagani

Konsep Rekap LRA 10 Menit Rekap LRA

6 Pengiriman Laporan LRA ke Mahkamah AgungRI melalui Pos dan E-mail.

Rekap LRA 20 Menit Tanda terimapengiriman



Keterkaitan :

1. SOP PELAPORAN REALISASI ANGGARAN (FORMAT EXCEL)

2.






12. SOP PENGADMINISTRASIAN PENERIMAAN NEGARA BUKAN PAJAK (PNBP) DIPA 03




Data Anggaran


No Aktivitas

Pelaksana Mutu Baku

KetBendaharaPenerima

1

KasubbagKeuangan

2

KPA


Waktu Output

1 Menerima setoran PNBP dari kasir Uang setoran PNBPbeserta akunpenerimaan nya.

10 Menit Tanda terimaSetoran PNBP

2 Membuat Surat Setoran Bukan Pajak (SSBP)melalui aplikasi Simponi Kemenkeu

Akun PenerimaanSetoran PNBP danbesaran Uangsetoran.

20 Menit SSBP yang telah ditandatangani olehBendaharaPenerimaan.

3 Mecetak Surat Setoran Bukan Pajak(SSBP) melalui aplikasi Simponi

SSBP yang telah ditandatangani olehBendaharaPenerimaan.

60 Menit Bukti Penyetoranbeserta No. NTPN

4 Membayarkan Setoran Pajak Bukti penyetoran No. NTPN danbukti setor BRI.

5 Mencetak Surat setoran Pajak yang telahmemiliki no NTPN

Kelompok PNBPberdasarkan akunyang sama.

30 Menit Draft LaporanPNBP

6 Mengisi No NTPN ke aplikasi SAS Draft Laporan PNBP 10 Menit Draft LaporanPNBP dan RencanaTindak

7 Mencetak Laporan PNBP dari Aplikasi SAS Arsip Laporan PNBP 20 menit Laporan PNBP

8 Meminta tandatangan Laporan PNBP 15 menit Laporan PNBP yangdisetujui

9 Meminta tandatangan Laporan PNBP yangmenunggupersetujun

15 menit Lapoaran PNBPyanga disetujui

10 Memasukkan ( menginput ) penerimaanpada aplikasi SIMARI

Lapoaran PNBP yangdisetujui

30 menit Lapoaran diterimasi SIMARI

Dasar Hukum :



Keterkaitan :

1.

2.





13. SOP PEMBUKUAN PENERIMAAN NEGARA BUKAN PAJAK (PNBP) DIPA 03




Data Anggaran


No Aktivitas

Pelaksana MutuBakuBenda

KetBendaharaPenerima

1

KasubbagKeuangan

2

K P A


Waktu Output

1 Mengambil ADK dari Aplikasi Simponi SSBP 1 Bulan Data pada flash disk

2 Menginput / memasukkan ADK dari aplikasisimponi ke aplikasi SAS Bendahar Penerima

Data padaflashdisk

120 Menit Format laporan

3 Mencetak Laporan pembukuan dari aplikasiSAS

Format Laporan 5 Menit Format laporanyang siapditandatagani

4 Membuat LPJ Bendahara Penerimaan Format LPJ 5 Menit LPJ yang siapditandatagani

5 Menandatagani LPJ Bendahara Penerimaandan Laporan pembukuan penerimaan PNBP

LPJ dan Laporanyang siap untukditandatagani

10 Menit LPJ dan Laporanyang telahditandatagani

6 Menandatagani LPJ Bendahara Penerimaandan Laporan pembukuan penerimaan PNBP

LPJ dan Laporanyang siap untukditandatagani

10 Menit LPJ dan Laporanyang telahditandatagani

7 Mengirimkan ADK LPJ Bendahara Penerimaanmelalui email dan mengantarkan LPJ danlaporan ke KPPN

LPJ dan LaporanPNBP

Diterima diKPPN



Keterkaitan :

1.

2.

Peringatan :





14. SOP LAPORAN TRIWULAN PP 39 BAPPENAS ( E-MONEV)



2. D3 (Diploma)


Data Anggaran


No IAktivitas

Pelaksana Mutu Baku

KetStaf

1

KasubbagKeuangan

2

KPA


Waktu Output

1 Menerima data realisasi triwulan dari petugasaplikasi SAIBA

Laporanrealisasi

5 Hari kerja Formatlaporan

2 Memasukkan data realisasi laporan triwulanpada aplikasi Online PP 39 melalui website : e-monev.bappenas.go.id

Laporanrealisasi


3 Memeriksa data pada aplikasi Laporan e-monevanggaran

10 Menit Laporan yangdisetujui


15 Menit Laporan yang telahdisetujui

5 Mengirimkan data pada aplikasi e-monevbappenas

Laporan e-monevbappnes

20 Menit Data telahterkirim



Keterkaitan :

1. SOP PENGADMINISTRASIAN PENERIMAAN NEGARA BUKAN PAJAK

2.





15. SOP LAPORAN E- MONEV ANGGARAN




Data Anggaran


No IAktivitas

Pelaksana Mutu Baku

KetStaf

1

KasubbagKeuangan

2

KPA


Waktu Output

1 Menerima data realisasi dari petugas aplikasiSAIBA

Laporanrealisasi

5 Hari kerja Formatlaporan

2 Memasukkan data realisasi laporan triwulanpada aplikasi Online PP 39 melalui website : e-monev.anggaran.go.id

Laporanrealisasi



10 Menit Laporan yangdisetujui


15 Menit Laporan yangtelahdisetujui

5 Mengirimkan data pada aplikasi e-monevanggaran

Laporan e-monevanggaran

20 Menit Data telahterkirim



Keterkaitan :

1. SOP PENGADMINISTRASIAN PENERIMAAN NEGARA BUKAN PAJAK

2.


No Aktivitas

Pelaksana

Mutu Baku

KetStaf

1

OperatorSaiba

2Operator

SPM3

Operato rSIMAK

3

Kasubbag

4KasubbagKeuangan

6

KPA

5KPA

8

KPPN


Waktu Output

1 Menerima data pagu DIPAawal dipa revisi

File kirim PaguDIPA Awal danRevisi dari AplikasiRkakl

15 Menit File kirimPagu DIPAAwal danRevisi dari

2 Menerima SP2D dari aplikasiom SPAN dan menginputdalam aplikasi SAIBA

Tanda terima SPM 30 Menit SP2D

3 Menerima data SSBP danmenginput NO NTPNdari Bendahara Penerimaselama1 Bulan

Bukti Setoran SSBPdan SSPB

15 Menit RekapBuktiSetoranSSBP dan

4 Pengiriman data Aset UAKPB Data Aset 15 Menit File krirmData Aset

5 Melakukan rekonsiliasiinternal antara Saiba danSimak BMN

SP2D, SSBP, SSPBdan Data Aset

30 Menit Data Pagu,RealisasidanPenerimaa

6 Mengirimkan ADK ke KPPN SP2D, SSBP, SSPBdan Data Aset

30menit

ADKRekonsiliasi

7 Rekonsiliasi denganBendahara Umum Negara

ADK rekonsiliasi. 1 hari ADKRekonsiliasi yangdisetujui




16. SOP PELAPORAN SISTEM AKUNTANSI PENGGUNA ANGGARAN (SAKPA) 01 & 03




Data Anggaran


Dasar Hukum :



Keterkaitan :

1. SOP Pengelolaan Administrasi Belanja

2. SOP Pengadministrasian PNBP

3. SOP Simak BMN

Peringatan :

Jika SOP tidak dilaksanakan maka akan dikenakan sanksi sesuai denganPP Nomor 53 Tahun 2010.

8 Pengecekan dan pencocokan dataantara KPPN dan satker

File Rekonsiliasi 1 hari FileRekonsiliasi yangdisetujui

9 Mencetak Berita AcaraRekonsiliasi

File Berita AcaraRekonsiliasi

30 Menit BeritaAcaraRekonsiliasi yangbelumdisetujui

10 Mencetak data neraca, LRA,Pendapatan, pengembalianBelanja dan PengembalianPendapatan , LO

Laporan SaibaBulanan/Semester / Tahunan.

30 Menit LaporanSaiba yangbelumditandatangani

11 Minta Tanda tangan Laporan yangbelumditandatangani

15menit

Laporanyangdisetujui

12 Minta Tanda Tangan Kuasa Laporan yangbelumditandatangani

30menit

Laporanyangdisetujui

13 Pengiriman Laporan SAKPAke SAPPAW

Berita AcaraRekonsiliasi (BAR)serta LaporanSAKPA Bulanan/Semester I/Tahunan.

30menit

Tandaterima dariUAPPAW.




17. SOP PELAPORAN SISTEM AKUNTANSI PEMBANTU PENGGUNA ANGGARAN WILAYAH (SAPPAW)




Data Anggaran


No Aktivitas

Pelaksana Mutu Baku

KetOperator

SAKPA1

OperatorSAPPAW

2

KasubbagKeuangan

3

Kabag Umum DanKeuangan

44

Pansek

5


Waktu Output

1 Menerima ADK SAIBA dari satker – satkersewilayah hukum Pengadilan Tinggi Medan

ADK Satker 3 HariKerja

ADK Satker yangtelah diproses

2 Memasukkan (menginput) data Saibaaplikasi SAPPAW

ADK Sakter 120 Menit ADK Sappaw

3 Mencocokan data ( rekonsiliasi Internal )antara SAIBA dan SIMAK BMN wilayah

ADK Saiba Satkerdan ADK SimakBMN satker

3 HariKerja

ADK Sappaw

4. Mengirimkan hasil rekonsiliasi internal keDJPB untuk rekonsiliasi tingkat wilayah

ADK Sappaw 60 menit ADK Sappaw yangbelum disetujui

5. Menunggu persetujuan dari DJPB ADK Sappaw yangbelum disetujui

1 hari kerja Laporan Sappaw

6. Mencetak Berita Acara Rekonsiliasi Laporan SAPPAW 30 menit Laporan SAPPAWyang telah disetujui

7. Mencetak Data Neraca, LRA, Pendapatan,Pengembalian Belanja dan PengembalianPendapatan Untuk Laporan Triwulan/Semester I/ Tahunan.

Data Pagu,Realisasi danPenerimaan dalamAplikasi SAPPAW

60 Menit Laporan SAPPAWTriwulan/Semester I/Tahunan.

8 Minta Tanda Tangan Laporan SAPPAWTriwulan/Semester I/Tahunan.


9 Minta Tanda Tangan Laporan SAPPAWTriwulan/Semester I/Tahunan.


10 Mengirimkan Laporan Ke KanwilPerbendaharaan

Laporan SAPPAWTriwulan/Semester I/Tahunan.

60menit

Laporan SAPPAWTriwulan/Semester I/Tahunan dan BARWilayah.

11 Pengiriman Laporan SAPPAW ke Eselon I Laporan SAPPAWTriwulan/Semester I/Tahunan dan BARWilayah.

30 menit Tanda terima dariEselon I.

Dasar Hukum :



Keterkaitan :

1. SOP Pelaporan Sistim Akuntansi Pengguna Anggaran (SAKPA)

Peringatan :





18. SOP LAPORAN SIMAK BMN

No Aktivitas

Pelaksana Mutu BakuKetOpera

torBMN

1

OprSaiba

22

KPKNL

3

KPA

4


Waktu Output

1 Menerima data persediaan dan belanjamodal

Data persediaandan databelanja modal

10 Menit ADK

2 Memasukkan data persediaan keaplikasi persediaan

Datapersediaan

180Menit

File persediaan

3 Memasukkan belanja modal ke aplikasiSimak BMN

Data belanjamodal

180Menit

Belanja modalyang masukdalampersediaan

4 Mengirimkan ADK dari aplikasipersediaan ke aplikasi BMN

ADKpersediaan danaplikasi BMN

20 Menit Aplikasi yang berisipersediaan

5 Mencocokkan ( rekonsiliasi internal )antara aplikasi Simak BMN dengan aplikasiSaiba

ADK Simak BMNdan ADK Saiba

2 hari kerja Rekonsiliasi Internal

6 Mengirimkan hasil rekonsiliasi internalke KPKNL

RekonsiliasiInternal

30 Menit DrafBerita AcaraRekon Internal

7 Menunggu persetujuan dari KPKNL Draf BeritaAcaraRekonsiliasi

1 hari kerja Berita acararekonsiliasi

8 Mencetak Berita Acara Rekonsiliasi Draf Berita AcaraRekonsiliasi

60 Menit Berita acararekonsiliasi




Data Anggaran




Keterkaitan :

1. SOP Laporan Persediaan

Peringatan :

Jika SOP tidak dilaksanakan maka akan dikenakan sanksi sesuai dengan PP Nomor 53 Tahun2010.

9 Mencetak data dari aplikasi Simak BMN Aplikasi SimakBMN

60 menit Draf LaporanSimak BMN

10 Menandatangani Laporan BMN Draf LaporanSimak BMN

20 menit Laporan BMN

13 Mengirimkan data dan berita acararekonsiliasi ke korwil

Laporan BMN 30 menit Laporan diterimakorwil




19. SOP PENCATATAN SIMAK BMN


KetStaf1

Kasubbag2


Waktu Output

1 Menerima data barang masuk atau pekerjaan(aset tetap) di dalam pengadaan barang danjasa.

Aset tetap,kontrak dan datadukung

30 Menit Diterimanya asettetap

2 Meeneliti barang masuk atau pekerjaan (asettetap) di dalam pengadaan barang dan jasasesuai dengan pesanan atau kontrak.

Aset tetap,kontrak dan datadukung

180Menit

Aset tetap yangtelah dicek

3 Menerima Berita Acara Serah Terima (BAST)penyelesaian pekerjaan, SP2D, SPM dandokumen pengadaan

BAST, SP2D,SPM dandokumenpengadaanbarang jasa

20 Menit Diterimanya BAST,SP2D, SPM dandokumenpengadaan barang

4 Memasukkan data pengadaan barang diaplikasi

Aplikasi SimakBMN, SP2D, SPMdan datapendukung

210Menit

LaporanIntrakomptabel,Ekstrakomptabe,Posisi Neraca, DBR,DBL dan KIB

5 Menempel label pada barang yang telah dimasukkanke dalam aplikasi

Aset tetap, Printout Labelnomor, DBR,DRL, KIB

1 hari Aset tetap yangtelah ditempelLabel dan DBRtelah diperbaharui



Peralatan/ Perlengkapan :KomputerData AnggaranPencatatan dan pendataan :Usulan Anggaran


2. Perma Nomor 7 Tahun 2015Keterkaitan :

1. SOP Laporan Simak BMN

Peringatan :Jika SOP tidak dilaksanakan maka akan dikenakan sanksi sesuai dengan PP Nomor 53 Tahun2010.




20. SOP PEMBUATAN DIR


KetStaf1

Kasubbag2


Waktu Output

1 Menerima data barang yang telah dimasukkanke aplikasi Simak

Data barang yangditerima

30 Menit Daftar barangyang telahdiinput diSimak

2 Mencek fisik barang – barang BMN yang ada diruangan sesuai no labelisasi

Daftar barangBMN

180Menit

Daftar barangyang adaruangan

3 Menggelompokkan BMN pada aplikasiberdasarkan ruangan

Daftar barangyangdikelompokkan

20 Menit Barang yangterdaftar diruangan

4 Mencek daftar BMN per ruangan Daftar barang 210Menit

Tercacatnyabarang yang adadi ruangan

5 Menandatangani penanggung jawab ruangan padaDBR ( Daftar Barang Ruangan )

Daftarbarang perruangan

60 Menit Tercatatnya baranginventarisnya diruangan

6 Menandatangani DBR pada UAKPB Daftar barangyang mintadisetujui

20 menit Daftar barangyang telahdisetujui

7 Memasang bingkai DBR per ruangan Daftar barang diruangan

60 menit Terpasangnyadaftar barang diruangan



Peralatan/ Perlengkapan :KomputerData AnggaranPencatatan dan pendataan :Usulan Anggaran


2. Perma Nomor 7 Tahun 2015Keterkaitan :

1. SOP Laporan Simak BMN

Peringatan :Jika SOP tidak dilaksanakan maka akan dikenakan sanksi sesuai dengan PP Nomor 53 Tahun2010.

1. sop permintaan pembayaran keuangan dan...bendahara pengeluaran 3 ppspm 4 ppk persyaratan/...

Documents