tugas pph badan pra ujian

7/21/2019 Tugas PPh Badan Pra Ujian

1/8

PT SURYA TERANG (Grosir Tas)

Laporan Laba (Rugi)

Desember 2014

4!!"#00000

N$ %ETERANGAN %omersi&

A' PENUALAN NETT$

1 Penua&an *4#00000000

2 Po+ongan Penua&an (1212#000000)

! Re+ur Penua&an ("!#0000000)

um&a, Penua&an Ne++o 4#02#000000

-' .ARGA P$%$% PENUALAN

1 Perse/iaan -arang Aa& 11210000000

2 Pembe&ian 24*000000

! $ng3os Ang3u+ Pembe&ian 12*1000000

-arang Terse/ia un+u3 Diua& 41!0000004 Perse/iaan -arang A3,ir (1!1"0000000)

.arga Po3o3 Penua&an 2"*000000

' LA-A -RUT$ USA.A 1*2#*000000

D' -5AYA $PERAS5$NAL

1 Gai -onus .onor T.R

Gai Po3o3 !2#000000

%omisi Penua&an 20000000

Tunangan aba+an 21!000000

Tunangan Semba3o 2#00000

Pa3aian Seragam %ar6aan Pabri3 1*#000000

Penggan+ian Pengoba+an 2#000000

2 -ia6a Promosi 21#000000

! -ia6a Peng,apusan Piu+ang 2#0000000

4 Sumbangan Un+u3 Pembinaan $&a,raga 2!000000

# AT% !#000000

* -ia6a Peme&i,araan 5n7en+aris %an+or 210000000

" -ia6a Lis+ri3 Air Te&epon 8a9 5n+erne+ 22#000000

-ia6a Pu&sa .P u+3 /i7 :ar3e+ing 0000000

-ia6a Lis+ri3 /an Air Un+u3 :ess %ar6aan 2#000000

-ia6a 5n+erne+ Un+u3 SPG /i Luar %o+a 20000000

-ia6a En+er+ainmen+ +i/a3 a/a /a;+ar nomina+i; 200000000

a/angan Dana Pensiun 12#000000

10 -ia6a 53&an

Pemasangan 53&an Promosi /i T< 2!000000

53&an Du3a i+a /i .arian %ompas 2000000

11 Pera&anan Dinas 2#000000

Pera&anan S+a; :ar3e+ing Un+u3 :embu3a Pasar -aru 2#000000


2/8

12 -ea Sisa = Pe&a+i,an

-ea Sisa Ana3 Pan+i Asu,an 6ang -erpres+asi 100000000

Pe&a+i,an Lea/ers,ip :anager /i Singapura 2#000000

1! -ia6a Li+bang /i epang 200000000

14 --: = Su3u a/ang %en/araan !000000

1# -ia6a amsos+e3 1000000

1* -ia6a Lain>&ainSumbangan Un+u3 Perbai3an a&an /i Ling3ungan Pabri3 20000000

Sumbangan Un+u3 Ya6asan Pen/i/i3an Pe&i+a .a+i 10000000

P-- %an+or 2*000000

San3si A/minis+rasi Perpaa3an 24000000

1" %erugian Penua&an


3/8

442#00000

%ore3si8is3a&

>

*4#00000000

#0000000 (120"#000000)

("!#0000000)

4#0"#000000

11210000000

24*000000

12*1000000

41!000000(1!1"0000000)

2"*000000

1*!0*000000

>

!2#000000

20000000

21!000000

2#00000

1*#000000

2#000000 >

21#000000

2#0000000

2!000000

!#000000

210000000

22#000000

40000000 40000000

2#000000

20000000200000000 >

12#000000 >

>

2!000000

2000000 >

2#000000

2#000000


4/8

>

100000000

2#000000

200000000 >

!000000

1000000

>20000000 >

10000000

2*000000

24000000 >

"#000000 >

200000000

#0000000 2#0000000

1#0000000

>

40000000 40000000400000000

200000000

124!#00000

!22#00000

200000000 >

2#0000000 >

!00000000

12000000

1*000000 >100000000 >

40000000 >

400000000

(#2000000)

**0000000

01000000 *#*000000 442#00000


5/8

a+a+an

.ubungan 5s+imea /gn PT Sumber :an/iri

Na+ura +i/a3 semua 3ar6aan /apa+

Asumsi a/a /a;+ar Nomina+i;

5n7en+aris 3ar6aan

+i/a3 a/a /a;+ar nomina+i;

-e&um +en+u /ibia6a3an

Ti/a3 ber,ubungan /engan !:


6/8

Di &uar Negeri

Diba6ar3an pa/a ba/an 6ang sa,

Un+u3 ;asi&i+as pen/i/i3an

-er3enaan /engan pe&a3sanaan UU perpaa3an

Ti/a3 ber,ubungan /engan !:

Ti/a3 ber,ubungan /engan peng,asi&an 8ina&

Bs3a& 20+, 3omersi& 2#+,

-u3an $be3

-u3an $be3

$be3 +i/a3 8ina&

$be3 +i/a3 8ina&

$be3 8ina&$be3 8ina&

$be3 8ina&

$be3 +i/a3 8ina&


7/8

Prepare/ b6 UL5E 0#C21C201# Page "

BAGAN PERHITUNGAN PPH TERUTANG - BADAN

PERHITUNGAN PENGHASILAN NETTO FISKAL

1. PENGHASILAN NETTO KOMERSIAL DN

PEREDARAN USA.A 4#02#000000

.PP (2"*000000)

-Y USA.A LA5NNYA (1!14#00000)

PENG.AS5LAN NETT$ DAR5 USA.A !0"1#00000

PENG.AS5LAN DAR5 LUAR USA.A 1000000

-5AYA DAR5 LUAR USA.A (#2000000)

PENG.AS5LAN NETT$ DAR5 LUAR USA.A **000000

U:LA. PENG.AS5LAN NETT$ DN !!"#00000

2' PENG.AS5LAN NETT$ LN 400000000

U:LA. PENG.AS5LAN NETT$ %$:ERS5AL 4!!"#00000

PENG.AS5LAN YANG D5%ENA%AN PP. 85NAL

> .a/ia, Un/ian :o+or /ari PT Seroa 1*000000

> Pen/apa+an bunga /eposi+o /ari -an3 :an/iri 100000000

> %eun+ungan penua&an sa,am /i -E 40000000

>

(1#*000000)

PENG.AS5LAN YANG -U%AN $-E%

> Pembagian &aba 8irma Te3un (Pen6er+aan :o/a& 10@) 200000000

> De7i/en PT Sumber :an/iri (pen6er+aan mo/a& !#@) 2#0000000

>

>

(4#0000000)

PENG.AS5LAN YANG D5%ENA%AN PP. 85NAL = -U%AN $-E% (*0*000000)

%$RE%S5 85S%AL

P$S5T58

> Po+ongan Penua&an #0000000

> Penggan+ian Pengoba+an 2#000000

> -ia6a Pu&sa .P u+3 /i7 :ar3e+ing 40000000

> -ia6a En+er+ainmen+ +i/a3 a/a /a;+ar nomina+i; 200000000

> a/angan Dana Pensiun 12#000000

> 53&an Du3a i+a /i .arian %ompas 2000000

> -ia6a Li+bang /i epang 200000000

> Sumbangan Un+u3 Perbai3an a&an /i Ling3ungan Pabri3 20000000

> San3si A/minis+rasi Perpaa3an 24000000> %erugian Penua&an


8/8

Prepare/ b6 UL5E 0#C21C201# Page 2

PERHITUNGAN PPH-BADAN KURANG/ LEBIH BAYAR

PENGHASILAN NETTO FISKAL 442#00000

%$:PENSAS5 %ERUG5AN (!2"2*0000)

PENG.AS5LAN %ENA PAA% 120!240000

PP. TERUTANG

((4:C4#02#000000)9120!240000)9(#0@92#@) 1*0!422

((4#02#000000>4:)C4#02#000000)F120!240000)92#@ 2*"4141*

PP. TERUTANG 24""#"0

PENGE:-AL5ANC PENGURANGAN %RED5T PAA% LN YG

TELA. D5PER.5TUNG%AN TA.UN LALU 20000000

U:LA. PP. TERUTANG !04""#"0

%RED5T PAA%

1' PP. D5TANGGUNG PE:ER5NTA.

2' PP. YG D5P$T$NG P5.A% %E>!

A' %RED5T PAA% DALA: NEGER5

> PP. PS 22 "#000000

> PP. PS 2! 4#000000

100000

T$TAL %RED5T PAA% DN 12100000

-' %RED5T PAA% LUAR NEGER5

> PP. PS 24 4***2

T$TAL %RED5T PAA% LN 4***2

PP. YG D5P$T$NG P5.A% %E>! (21*4**2)

PP. YG .ARUS D5-AYAR SEND5R5 !0*00

!' PP. YG D5-AYAR SEND5R5

A' PP. PS 2# -ULANAN >

-' STP PP. PS 2#>P$%$% PAA%

' 85S%AL LN

PP. YG D5-AYAR SEND5R5 >

PP. %URANGC LE-5. -AYAR !0*00

PERHITUNGAN ANGSURAN PPH PS 25 TAHUN BERIKUTNYA

PENGHASILAN NETTO FISKAL 442#00000

PENG.AS5LAN T5DA% TERATUR

> Res+i+usi P-- 12000000

>

>

T$TAL PENG.AS5LAN T5DA% TERATUR (12000000)

PENG.AS5LAN SE-AGA5 DASAR PER.5TUNGAN 44"0#00000

%$:PENSAS5 %ERUG5AN >

PENG.AS5LAN %ENA PAA% 44"0#00000

PP. TERUTANG

((4:C4#02#000000)944"0#00000)9(#0@92#@) ##"!#"0

((4#02#000000>4:)C4#02#000000)F44"0#00000)92#@ 4""*0

PP. TERUTANG 10#0#14!0

%RED5T PAA% (DN = LN) PP. YG D5P$T$NG P5.A% %E>! (20!!2#*)

PP. YG .ARUS D5-AYAR SEND5R5 4"121"4

ANGSURAN PP. PS 2# 1C12 9 4"121"4 "0"2*014

tugas pph badan pra ujian

Documents