tabulasi self assessment pd. bpr bank daerah bojonegoro

PD. BPR

BANK DAERAH BOJONEGORO Jl. Mastrip No. 35 Bojonegoro Telp. 0353-883956 Fax. 0353-881201

E-mail : [email protected]

Website : bankdaerahbojonegoro.com

LAPORAN TATA KELOLA TAHUN 2020 i

mailto:[email protected]

PD. BPR




LAPORAN TATA KELOLA TAHUN 2020 i

LAPORAN TATA KELOLA

PD. BPR BANK DAERAH BOJONEGORO

TAHUN 2020

Jl. Mastrip No. 35 Bojonegoro

Telepon : (0353)883956

Fax : (0353) 881201

Email : [email protected]



PD. BPR




LAPORAN TATA KELOLA TAHUN 2020 ii

KATA PENGANTAR

PD. BPR Bank Daerah Bojonegoro yang selanjutnya disebut Bank, yang mengemban misi sebagai penggerak dan pendorong laju pertumbuhan perekonomian daerah, sebagai bentuk turut mendukung pembangunan khususnya yang ada di Kabupaten Bojonegoro, Bank berupaya mewujudkan program pemerintah daerah sebagai mitra usaha pendorong pertumbuhan ekonomi daerah, disamping itu juga untuk melakukan revitalisasi guna mendorong tercapainya misi dan peranan utama Bank sebagai lembaga intermediasi yang mempunyai fungsi pelayanan kepada masyarakat. Dilain pihak untuk mendukung proses pembangunan infrastruktur di daerah, serta untuk meningkatkan komposisi dana pihak ketiga, pemasaran produk dan jasa serta peran teknologi informasi yang mutakhir sebagai tulang punggung bisnis Bank yang tetap menjadi perhatian sepanjang tahun 2020. Sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 4/POJK.03/2015 tanggal 31 Maret 2015 tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Perkreditan Rakyat serta Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 5/SEOJK.03/2016 tanggal 10 Maret 2016 tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Perkreditan Rakyat dan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 24/SEOJK.03/2020 tanggal 14 Desember 2020 tentang Perubahan Atas Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 5/SEOJK.03/2016 tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Perkreditan Rakyat, dan dalam rangka meningkatkan kinerja Bank, melindungi kepentingan Stakeholders dan meningkatkan kepatuhan terhadap peraturan perundang – undangan serta nilai etika (code of conduct) yang berlaku, Bank secara konsisten terus meningkatkan tata kelola perusahaan yang baik, dimana Bank menyadari sepenuhnya bahwa penerapan tata kelola perusahaan yang baik yang dilakukan secara konsisten akan memperkuat posisi daya saing perusahaan, memaksimalkan nilai perusahan, mengelola sumber daya dan risiko secara lebih efektif dan efisien, yang pada akhirnya akan memperkokoh kepercayaan pemegang saham dan stakeholders sehingga Bank dapat beroperasi dan tumbuh secara berkelanjutan dalam jangka panjang dan itu merupakan tujuan diterapkannya Good corporate governance. Bank berharap bisa memberikan manfaat, baik bagi Bank sendiri maupun para pemangku kepentingan lainnya yaitu dengan : 1. Meningkatnya kesungguhan manajemen dalam menerapkan prinsip-prinsip keterbukaan,

akuntabilitas, tanggung jawab, independensi, kewajaran dan kehati-hatian dalam pengelolaan/pengurusan Bank.

2. Meningkatnya kinerja Bank, efisiensi yang terukur, mengefektifkan manajemen dan meningkatkan pelayanan kepada stakeholders.

3. Meningkatnya minat dan kepercayaan pemegang saham, nasabah dan mitra kerja. 4. Terlindunginya Bank dari intervensi eksternal dan tuntutan hukum. 5. Dapat meminimalisir terjadinya fraud yang bisa merugikan Bank. 6. Dapat memberikan kontribusi laba yang optimal. Kami ucapkan terima kasih kepada pemegang saham, para nasabah, mitra kerja dan seluruh jajaran karyawan Bank yang selama ini senantiasa mendukung usaha kami sehingga PD. BPR Bank Daerah Bojonegoro dapat menerapkan prinsip tata kelola yang baik. Bojonegoro, 27 April 2021 Direksi PD. BPR Bank Daerah Bojonegoro


PD. BPR




LAPORAN TATA KELOLA TAHUN 2020 iii

DAFTAR ISI COVER / SAMPUL - i

KATA PENGANTAR - ii

DAFTAR ISI - iii

VISI DAN MISI - v

BAB I PENDAHULUAN TUJUAN PENERAPAN TATA KELOLA - 1

A. Pendahuluan - 1

B. Latar Belakang - 1

C. Fungsi Pedoman Kebijakan dan Prosedur Good corporate governance - 1

D. Dasar Hukum Kebijakan Good corporate governance - 1

E. Prinsip-Prinsip Good corporate governance - 2

F. Struktur Organisasi - 3

BAB II TRANSPARANSI PENERAPAN TATA KELOLA - 4

A. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Anggota Direksi - 4

B. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Anggota Dewan Pengawas - 5

C. Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas Komite - 6

BAB III KEPEMILIKAN SAHAM - 8

A. Kepemilikan Saham Anggota Direksi - 8

B. Kepemilikan Saham Anggota Dewan Pengawas - 8

BAB IV HUBUNGAN KEUANGAN DAN/ATAU HUBUNGAN KELUARGA - 9

A. Anggota Direksi Dengan Anggota Direksi Lain, Anggota Dewan

Pengawas dan/atau Pemegang Saham Bank - 9

B. Anggota Dewan Pengawas dengan Anggota Dewan Pengawas Lain,

Anggota Direksi dan/atau Pemegang Saham Bank - 9

BAB V REMUNERASI DAN RASIO GAJI - 11

A. Paket / Kebijakan Remunerasi dan Fasiltas Lain bagi Direksi dan Dewan

Pengawas yang ditetapkan berdasarkan RUPS - 11

B. Rasio Gaji Tertinggi dan Gaji Terendah - 11

BAB VI FREKUENSI RAPAT DEWAN PENGAWAS - 13

BAB VII PENYIMPANGAN DAN PERMASALAHAN HUKUM - 14

A. Jumlah Penyimpangan Internal (Internal Fraud) - 14

B. Permasalahan Hukum yang Dihadapi - 14

C. Transaksi yang Mengandung Benturan Kepentingan - 14

BAB VIII PENERAPAN FUNGSI - 15

A. Penerapan Fungsi Kepatuhan, Audit Intern dan Audit Ekstern - 15

B. Penerapan Fungsi Manajemen Risiko Termasuk Sistem Pengendalian

Risiko - 18

BAB IX PENYEDIAAN DANA KEPADA PIHAK TERKAIT (BMPK) - 19


PD. BPR




LAPORAN TATA KELOLA TAHUN 2020 iv

BAB X RENCANA STRATEGIS BANK - 20

A. Rencana Jangka Pendek - 20

B. Rencana Jangka Menengah - 20

C. Rencana Jangka Panjang - 21

BAB XI TRANSPARANSI KONDISI KEUANGAN DAN NON KEUANGAN - 22

A. Laporan Keuangan - 22

B. Laporan Non Keuangan - 22

BAB XII PEMBERIAN DANA UNTUK KEGIATAN SOSIAL DAN

KEGIATAN POLITIK - 23

BAB XIII KESIMPULAN UMUM HASIL SELF ASSESSMENT

PELAKSANAAN PENERAPAN TATA KELOLA - 24

A. Kesimpulan Umum - 24

B. Penutup - 24


PD. BPR




LAPORAN TATA KELOLA TAHUN 2020 v

VISI DAN MISI PD. BPR BANK DAERAH BOJONEGORO

VISI “Memberdayakan Ekonomi Masyarakat Menengah Kebawah”

MISI

1. Meningkatkan dan memperbaiki mutu (kualitas) pelayanan jasa perbankan. 2. Meningkatkan kualitas pelayanan pada nasabah dan masyarakat secara professional

dengan menekankan pada keunggulan manajemen, orientasi pasar dan jiwa kewirausahaan.

3. Meningkatkan kualitas professional sumber daya insani. 4. Menjadi BPR yang sehat dan inovatif dalam mengembangkan produk untuk memuaskan

kebutuhan serta harapan para nasabah dan masyarakat (khususnya petani dan pengusaha kecil menengah).

5. Meningkatkan pelayanan yang lebih tepat, cepat dan mudah. 6. Menjadi BPR yang handal dan terpercaya melalui kegiatan perbankan yang menjunjung

tinggi etika, memiliki akuntabilitas dan demokrasi. 7. Berpartisipasi pada pembangunan masyarakat melalui peningkatan konstribusi

Pendapatan Asli Daerah (PAD).


PD. BPR




LAPORAN TATA KELOLA TAHUN 2020 1

BAB I PENDAHULUAN TUJUAN PENERAPAN TATA KELOLA

A. Pendahuluan

Untuk meningkatkan kinerja Bank dan meningkatkan kepatuhan terhadap peraturan perundang-undangan yang berlaku serta nilai-nilai etika yang berlaku umum pada industri perbankan, maka kepada BPR diwajibkan untuk melaksanakan kegiatan usahanya dengan berpedoman pada prinsip Good corporate governance yang meliputi 5 (lima) pilar utama yaitu Transparansi (transparency), Akuntabilitas (accountability), Pertanggungjawaban (responsibility), Independensi (independency) dan Kewajaran (fairness). Manajemen PD. BPR Bank Daerah Bojonegoro menilai bahwa Good corporate governance sudah saatnya untuk dilaksanakan di lingkungan Bank ini mengingat bahwa BPR sebagai salah satu industri perbankan dan sebagai lembaga intermediasi sektor keuangan memiliki peran yang sangat penting dalam pembangunan perekonomian di daerah khususnya di Kabupaten Bojonegoro. Meningkatnya jumlah produk usaha yang semakin maju harus diimbangi dengan pengelolaan yang memadai serta pelaksanaan Good corporate governance secara berkesinambungan dari waktu ke waktu, semakin baik dalam pelaksanaan Good corporate governance tentu akan memberikan hasil yang optimal bagi perkembangan

BPR ke depan. B. Latar Belakang

Bank Perkreditan Rakyat yang dalam aktivitasnya menerima simpanan dalam bentuk tabungan, deposito berjangka dan menyalurkan kembali dalam bentuk kredit. BPR sebagai fungsi perantara antara yang menyimpan dana dan yang membutuhkan dana, harus mengimplementasikan prinsip-prinsip Tata Kelola - Good corporate governance dalam setiap aspek pengelolaan perusahaan. BPR menyadari bahwa keberlangsungan eksistensi perusahaan tidak hanya diukur dari performa keuangan, dan peningkatan keuntungan, melainkan juga melalui performa internal perusahaan yaitu etika dan Good corporate governance. Guna mendukung tercapainya tujuan perusahaan, BPR menetapkan komitmen untuk menjalankan sistem perbankan yang sehat dengan berlandaskan pada pengimplementasian prinsip-prinsip Good corporate governance. Melalui implementasi prinsip-prinsip Good corporate governance secara konsisten dan berkesinambungan diharapkan dapat memaksimalkan corporate value dan kepercayaan pasar. Hal ini dilakukan agar Bank memiliki daya saing yang kuat, baik secara nasional maupun regional serta mampu menjaga kelangsungan usaha dalam jangka panjang sehingga tujuan perusahan dapat tercapai.

C. Fungsi Pedoman Kebijakan dan Prosedur Good Corporate Governance Sebagai pedoman pelaksanaan Tata Kelola atau Good corporate governance bagi PD. BPR Bank Daerah Bojonegoro, sehingga dapat meningkatkan kinerja BPR, melindungi Stakeholder dan meningkatkan kepatuhan terhadap peraturan perundang-undangan, serta nilai-nilai etika yang berlaku umum pada aktivitas operasional BPR, memberikan batasan-batasan dalam operasional agar tidak melanggar terhadap ketentuan-ketentuan yang ada, menjadi kontrol dalam setiap operasional bank.

D. Dasar Hukum Kebijakan Good Corporate Governance Penyusunan pelaksanaan Good corporate governance di PD. BPR Bank Daerah Bojonegoro adalah : 1. Undang-undang

Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998 tentang Perubahan atas Undang-Undang Nomor 7 Tahun 1992 tentang Perbankan.


PD. BPR





2. Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 94 Tahun 2017 tentang Pengelolaan Bank Perkreditan Rakyat Milik Pemerintah Daerah.

3. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 4/POJK.03/2015 tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Perkreditan Rakyat.

Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 5/SEOJK.03/2016 tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Perkreditan Rakyat.

Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 6/SEOJK.03/2016 tentang Penerapan Fungsi Kepatuhan Bagi Bank Perkreditan Rakyat.

4. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 13/POJK.03/2015 tentang Penerapan Manajemen Risiko Bagi Bank Perkreditan Rakyat.

Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 1/SEOJK.03/2019 tentang Penerapan Manajemen Risiko Bagi Bank Perkreditan Rakyat.

5. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan nomor 49/POJK.03/2017 tentang Batas Maksimum Pemberian Kredit Bank Perkreditan Rakyat.

Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 41/SEOJK.03/2017 tentang Batas Maksimum Pemberian Kredit Bank Perkreditan Rakyat.

6. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 62/POJK.03/2020 tentang Perubahan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 20/POJK.03/2014 Bank Perkreditan Rakyat.

Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 16/SEOJK.03/2015 tentang Bank Perkreditan Rakyat.

7. Anggaran Dasar PD. BPR Bank Daerah Bojonegoro

Peraturan Daerah Kabupaten Bojonegoro Nomor 11 Tahun 2016 tentang Perusahaan Daerah Bank Perkreditan Rakyat Bank Daerah Bojongeoro.

E. Prinsip-Prinsip Good Corporate Governance Sebagai lembaga intermediasi dan lembaga kepercayaan, dalam melaksanakan kegiatan usahanya BPR wajib senantiasa menganut prinsip-prinsip Good corporate governance sebagai berikut : 1. Transparansi (Transparancy)

Merupakan keterbukaan dalam mengemukakan informasi yang material dan relevan serta keterbukaan dalam proses pengambilan keputusan. Transparansi harus mengandung unsur pengungkapan (disclosure) dan penyediaan informasi secara tepat waktu, memadai, jelas, akurat, dan dapat diperbandingkan serta mudah diakses oleh pemangku kepentingan dan masyarakat. Transparansi diperlukan agar bank menjalankan bisnis secara objektif, profesional, dan melindungi kepentingan nasabah. Transparansi dalam operasional di PD. BPR Bank Daerah Bojonegoro adalah sebagai berikut : a. Keterbukaan dalam penyampaian laporan keuangan kepada pihak esktern dan

pihak-pihak yang berkepentingan. b. Kemudahan mengakses laporan-laporan.

2. Akuntabilitas (Accountability) Merupakan kejelasan fungsi dan pelaksanaan pertanggungjawaban organisasi bank sehingga pengelolaannya berjalan efektif. Akuntabilitas harus mengandung unsur kejelasan fungsi dalam organisasi dan cara mempertanggungjawabkannya. BPR sebagai Lembaga Kepercayaan harus dapat mempertanggungjawabkan kinerjanya secara transparan dan akuntabel kepada stakeholder. Untuk itu BPR harus dikelola secara sehat, terukur dan profesional dengan memperhatikan kepentingan pemegang saham, nasabah dan pemangku kepentingan lainnya. Akuntabilitas dalam pengelolaan BPR merupakan prasyarat yang diperlukan dalam mencapai kinerja BPR yang berkesinambungan.

3. Pertanggungjawaban (Responsibility)


PD. BPR





Merupakan kesesuaian pengelolaan Bank dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku dan prinsip - prinsip pengelolaan Bank yang sehat. Responsibilitas harus mengandung unsur kepatuhan terhadap peraturan perundang-undang dan ketentuan internal Bank serta tanggungjawab Bank terhadap masyarakat dan lingkungan. Responsibilitas diperlukan agar dapat menjamin terpeliharanya kesinambungan usaha dalam jangka panjang.

4. Independensi (Independency) Merupakan pengelolaan Bank secara profesional tanpa pengaruh/tekanan daripihak manapun. Independensi mengandung unsur kemandirian dari dominasi pihak lain dan objektivitas dalam melaksanakan tugas dan kewajibannya. Terkait dengan unsur independensi tersebut maka BPR harus senantiasa dikelola dengan baik dan independen agar masing-masing bagian perusahaan beserta seluruh jajaran dibawahnya tidak saling mendominasi dan tidak dapat diintervensi oleh pihak manapun yang dapat mempengaruhi obyektivitas dan profesionalisme dalam melaksanakan tugas dan tanggungjawabnya.

5. Kewajaran dan Kesetaraan (Fairness) Merupakan keadilan dan kesetaraan dalam memenuhi hak-hak stakeholders yang timbul berdasarkan perjanjian dan peraturan perundang-undangan yang berlaku. Kewajaran dan kesetaraan harus mengandung unsur perlakukan yang adil dan kesempatan yang sama sesuai dengan proporsinya masing-masing. Dalam melaksanakan kegiatannya, BPR harus senantiasa memperhatikan kepentingan kewajaran dan kesetaraan dari masing-masing pihak yang bersangkutan.

F. Struktur Organisasi


PD. BPR





BAB II TRANSPARANSI PENERAPAN TATA KELOLA

A. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Anggota Direksi

Direksi diangkat melalui mekanisme berpedoman pada hasil uji kemampuan dan kelayakan oleh Otoritas Jasa Keuangan dan ketentuan yang berlaku. Berdasarkan Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 94 Tahun 2017 tentang Pengelolaan Bank Perkreditan Rakyat Milik Pemerintah Daerah masa jabatan direksi yakni 5 (tahun) dan dapat diangkat/ diperpanjang kembali sesuai dengan pertimbangan dari Pemegang Saham dan Dewan Pengawas. Jumlah Direksi saat ini sudah sesuai dengan ketentuan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 04/POJK.03/2015 tentang Penerapan Tata Kelola Bagi BPR yang menyebutkan bahwa BPR dengan modal inti paling sedikit Rp.50.000.000.000,00 (lima puluh miliar rupiah) wajib memiliki 3 (tiga) orang Direksi, dan telah memiliki sertifikasi Direksi yang telah memenuhi ketentuan yang berlaku serta tidak ada yang memiliki rangkap jabatan di bank lain. Susunan anggota Direksi PD. BPR Bank Daerah Bojonegoro ditetapkan oleh Bupati Bojonegoro selaku pemilik berdasarkan Keputusan Bupati Bojonegoro Nomor 188/187/KEP/412.013/2017 tanggal 30 Mei 2017 tentang Pemberhentian Direksi PD. BPR Bank Daerah Bojonegoro dan Pengangkatan Direksi PD. BPR Bank Daerah Bojonegoro periode 2017-2021 dan Keputusan Bupati Bojonegoro Nomor 188/760/KEP/412.013/2019 tanggal 09 Desember 2019 tentang Pengangkatan Direktur Kepatuhan dan SDM Serta Direktur Operasional dan Bisnis PD. BPR Bank Daerah Bojonegoro periode 2019-2024, sehingga Susunan Anggota Direksi PD. BPR Bank Daerah Bojonegoro posisi 31 Desember 2020 adalah sebagai berikut :

No. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Anggota Direksi

1. Nama : Sutarmini, S.E., M.M.

NIK :

Jabatan : Direktur Utama

Tugas dan Tanggung Jawab:

a. Bertanggung jawab untuk melakukan pengelolaan Bank secara profesional dengan memperhatikan prinsip kehati-hatian Bank, Anggaran Dasar Perusahaan serta ketentuan dan perundang-undangan yang berlaku;

b. Merealisasikan pencapaian target Kinerja Keuangan Bank sebagaimana yang ditetapkan dalam Rencana Bisnis Bank;

c. Melaksanakan penerapan Tata Kelola Perusahaan yang Baik (Good corporate governance) dengan memperhatikan aspek kecukupan SDM dan kompetensinya;

d. Menindaklanjuti temuan audit dan rekomendasi dari satuan kerja atau pejabat yang bertanggungjawab terhadap pelaksanaan Audit Intern BPR, Auditor Ekstern, hasil pengawasan Dewan Pengawas, Otoritas Jasa Keuangan, dan/atau Otoritas Lainnya;

e. Mempertanggungjawabkan pelaksanaan tugasnya kepada pemegang saham dalam Rapat Umum Pemegang Saham sesuai dengan peraturan Perundang-undangan;

f. Mengungkapkan kebijakan Bank yang bersifat strategis dibidang kepegawaian kepada pegawai;

2. Nama : Moch. Arief, S.E.

NIK :

Jabatan : Direktur Operasional dan Bisnis


a. Bertanggung jawab untuk melakukan pengelolaan Bank secara profesional dengan memperhatikan prinsip kehati-hatian Bank, Anggaran Dasar Perusahaan serta ketentuan dan perundang-undangan yang berlaku;

b. Bertanggung jawab menyusun perencanaan, melaksanakan koordinasi dan pengawasan terhadap seluruh kegiatan operasional perusahaan;


PD. BPR





c. Bertanggung jawab atas penyusunan garis – garis kebijaksanaan perusahaan di bidang administrasi keuangan, umum serta proses bisnis (funding dan landing) dalam upaya membangkitkan tingkat kesehatan dan pertumbuhan Bank;

d. Memonitor dan mengevaluasi laporan pengendalian biaya, perubahan dan perkembangan pendapatan Bank secara periodik dan berkesinambungan;

e. Meneliti kebenaran dan kelengkapan atas laporan keuangan, terutama neraca dan perhitungan rugi/laba Bank dan mengawasi semua pengeluaran biaya – biaya operasional;

f. Mempertanggungjawabkan penyediaan data dan informasi yang akurat, relevan, dan

tepat waktu kepada Dewan Pengawas, Pemegang Saham;

3. Nama : Prasto Dwi Wahjono, S.E.

NIK :

Jabatan : Direktur Kepatuhan dan SDM


a. Bertanggung jawab untuk melakukan pengelolaan Bank secara professional dengan memperhatikan prinsip kehati-hatian Bank, Anggaran Dasar Perusahaan serta ketentuan dan perundang-undangan yang berlaku;

b. Membawahkan Fungsi Kepatuhan dan Manajemen Risiko; c. Menetapkan langkah-langkah untuk memastikan Bank telah memenuhi seluruh

peraturan Otoritas Jasa Keuangan dan ketentuan dan perundang-undangan yang berlaku;

d. Memantau dan menjaga agar kegiatan usaha Bank tidak menyimpang dari peraturan Otoritas Jasa Keuangan dan ketentuan dan perundang-undangan yang berlaku;

e. Memantau dan menjaga kepatuhan terhadap seluruh komitmen yang dibuat oleh Bank kepada Otoritas Jasa Keuangan dan otoritas lain;

f. Memastikan terlaksananya sosialisasi dan pelatihan berkelanjutan; g. Mengangkat, memberi penghargaan atau sanksi dan memberhentikan pegawai

Bank berdasarkan peraturan perusahaan dan perundang-undangan, peraturan dan ketentuan yang berlaku;

h. Mengungkapkan kebijakan BPR yang bersifat strategis di bidang kepegawaian kepada pegawai termasuk meningkatkan pengetahuan dan penetapan remunerasi sesuai dengan kemampuan BPR serta menciptakan jenjang karir yang baik dan terbuka dengan menerapkan reward dan punishment (promosi, demosi, mutasi dan pemutusan hubungan kerja);

i. Memastikan terpenuhinya jumlah sumber daya manusia yang memadai dan pemisahan tugas dan tanggung jawab antara satuan atau unit kerja yang menangani pembukuan, operasional, dan kegiatan penunjang operasional;

Tindak Lanjut Rekomendasi Dewan Pengawas :

Tidak ada tindak lanjut rekomendasi dikarenakan terjadi kekosongan jabatan Dewan Pengawas

PD. BPR Bank Daerah Bojonegoro selama tahun 2020.

Sesuai Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 4/POJK.03/2015 tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Perkreditan Rakyat, Jumlah Direksi PD. BPR Bank Daerah Bojonegoro adalah 3 (tiga) orang dan salah satunya adalah Direktur Kepatuhan. Sampai dengan akhir tahun 2020, susunan Direksi PD. BPR Bank Daerah Bojonegoro adalah 3 (tiga) orang yaitu Ditektur Utama, Direktur Kepatuhan dan SDM dan Direktur Operasional dan Bisnis. Seluruh anggota Direksi PD. BPR Bank Daerah Bojonegoro telah lulus Uji Kemampuan dan Kepatutan sesuai ketentuan dari Otoritas Jasa Keuangan.

B. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Anggota Dewan Pengawas Dewan Pengawas diangkat melalui mekanisme berpedoman pada hasil uji kemampuan dan kelayakan oleh Otoritas Jasa Keuangan dan ketentuan yang berlaku. Berdasarkan Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 94 Tahun 2017 tentang Pengelolaan Bank Perkreditan Rakyat Milik Pemerintah Daerah masa jabatan Dewan Pengawas yakni 4 (tahun) dan dapat diangkat/ diperpanjang kembali sesuai dengan pertimbangan dari Pemegang Saham.


PD. BPR





Terjadi kekosongan jabatan Dewan Pengawas PD. BPR Bank Daerah Bojonegoro pada tahun 2020.

No. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Anggota Dewan Pengawas

1. Nama : Tidak Ada

NIK :

Jabatan : Dewan Pengawas


a. Memastikan terselenggaranya penerapan tata kelola pada setiap kegiatan usaha BPR di seluruh tingkatan atau jenjang organisasi;

b. Melaksanakan pengawasan terhadap pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi serta memberikan nasihat kepada Direksi;

c. Dalam melaksanakan pengawasan, Dewan Pengawas wajib mengarahkan, memantau, dan mengevaluasi pelaksanaan kebijakan strategis BPR;

d. Dalam melaksanakan pengawasan, Dewan Pengawas dilarang ikut serta dalam pengambilan keputusan mengenai kegiatan operasional BPR, kecuali terkait dengan : 1. Penyediaan dana kepada pihak terkait sebagaimana ketentuan yang mengatur

mengenai batas maksimum pemberian kredit BPR. Dan 2. Hal-hal lain yang ditetapkan dalam peraturan perundang-undangan.

e. Memastikan bahwa Direksi menindaklanjuti temuan audit dan rekomendasi dari Satuan Kerja atau Pejabat yang bertanggung jawab terhadap pelaksanaan audit intern BPR, auditor ekstern, hasil pengawasan Dewan Pengawas, Otoritas Jasa Keuangan, dan/atau otoritas lainnya;

f. Memberikan persetujuan dan rekomendasi tertulis disertai alasan-alasan atas transaksi-transaksi yang diusulkan yang melampaui batas wewenang Direksi;

g. Memberikan pengesahan tentang arah dan kebijakan, strategi usaha dari rencana bisnis bank baik rencana jangka pendek (program kerja tahunan), rencana jangka menengah, maupun rencana jangka panjang yang wajib dilaporkan kepada Otoritas Jasa Keuangan;

h. Membuat laporan Dewan Pengawas kepada Otoritas Jasa Keuangan pada setiap akhir semester perihal pengelolaan dan kinerja BPR termasuk pencapaian target-target rencana bisnis tahaunan yang wajib disampaikan dalam batas waktu 2 (dua) bulan setelah bulan laporan;

i. Memberitahukan kepada Otoritas Jasa Keuangan : 1. Pelanggaran peraturan perundang-undangan di bidang keuangan dan

perbankan. dan/atau 2. Keadaan atau perkiraan keadaan yang dapat membahayakan kelangsungan

usaha BPR.

Rekomendasi kepada Direksi:

Tidak ada rekomendasi dikarenakan terjadi kekosongan jabatan Dewan Pengawas PD. BPR

Bank Daerah Bojonegoro selama tahun 2020.

Dalam rangka pemenuhan tata kelola jumlah anggota Dewan Pengawas, yang sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 4/POJK.03/2015 tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Perkreditan Rakyat yaitu seharusnya wajib memiliki paling sedikit 3 (tiga) orang dan paling banyak sama dengan jumlah anggota Direksi.

C. Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas Komite 1. Tugas dan Tanggung Jawab Komite

No. Tugas dan Tanggung Jawab Komite

1. Komite Audit

Tugas dan Tanggung Jawab :

Tugas dari komite audit adalah melakukan pemantauan dan evaluasi atas

perencanaan dan pelaksanaan audit serta pemantauan atas tindak lanjut audit, hal ini

dalam rangka menilai kecukupan pengendalian intern.


PD. BPR





Komite Audit memberikan rekomendasi kepada Dewan Pengawas paling sedikit

melakukan pemantauan dan evaluasi terhadap:

1. Pelaksanaan tugas Satuan Kerja Audit Intern (SKAI) 2. Kesesuaian pelaksanaan audit oleh kantor Akuntan Publik dengan standar audit 3. Kesesuaian laporan keuangan dengan standar akuntansi yang berlaku bagi Bank 4. Pelaksanaan tindak lanjut hasil temuan Satuan Kerja Audit Intern (SKAI) oleh

Direksi Selanjutnya Komite Audit memberikan rekomendasi mengenai penunjukan Akuntan

Publik dan Kantor Akuntan Publik kepada Dewan Pengawas untuk disampaikan

kepada Rapat Umum Pemegang Saham.

2. Komite Pemantau Risiko

Tugas dan Tanggung Jawab :

Adalah komite yang membantu pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan

Pengawas terkait dengan penerapan manajemen risiko.

Komite Pemantau Risiko memberikan rekomendasi kepada Dewan Pengawas paling

sedikit mengenai :

1. Evaluasi tentang kesesuaian antara kebijakan manajemen risiko dengan pelaksanaan kebijakan tersebut.

2. Pemantauan dan evaluasi pelaksanaan tugas komite manajemen risiko dan satuan kerja manajemen risiko.

2. Struktur, Keanggotaan, Keahlian, dan Independensi Anggota Komite

No. Nama NIK Keahlian

Komite

Pihak

Independen

(Ya /Tidak) Audit

Pemantau

Risiko

Remunerasi

Dan

Nominasi

1. Musta’in Perbankan Anggota - - Ya

2. Onny

Sumarwoto Perbankan - Anggota - Ya

3. Program Kerja dan Realisasi Program Kerja Komite

No. Program Kerja dan Realisasi Program Kerja Komite

1.

Komite Audit

Program Kerja : Rapat Komite Audit

Realisasi : 4 (empat) kali

Jumlah Rapat : 4 (empat) kali

2.

Komite Pemantau Risiko

Program Kerja : Rapat Komite Pemantau Risiko

Realisasi : 4 (empat) kali

Jumlah Rapat : 4 (empat) kali


PD. BPR





BAB III KEPEMILIKAN SAHAM

A. Kepemilikan Saham Anggota Direksi

1. Kepemilikan Saham Anggota Direksi pada Bank PD. BPR Bank Daerah Bojonegoro merupakan Badan Usaha Milik Daerah yang kepemilikan saham sepenuhnya milik Pemerintah Daerah Kabupaten Bojonegoro. Data dan Informasi Kepemilikan saham anggota Direksi PD. BPR Bank Daerah Bojonegoro posisi 31 Desember 2020 adalah sebagai berikut :

No. Nama Anggota

Direksi NIK Nominal (Rp)

Persentase

Kepemilikan (%)

1. Sutarmini, S.E.,

M.M. - -

2. Moch. Arief, S.E. - -

3. Prasto Dwi

Wahjono, S.E. - -

2. Kepemilikan Saham Anggota Direksi pada Perusahaan Lain

Data dan informasi kepemilikan saham anggota Direksi PD. BPR Bank Daerah Bojonegoro pada perusahaan Lain posisi 31 Desember 2020 adalah sebagai berikut :

No. Nama Anggota

Direksi NIK

Sandi

Bank

Lain

Nama

Perusahaan

Lain

Persentase

Kepemilikan (%)

1. Sutarmini, S.E.,

M.M. - - -

2. Moch. Arief, S.E. - - -

3. Prasto Dwi Wahjono,

S.E. - - -

B. Kepemilikan Saham Anggota Dewan Pengawas

PD. BPR Bank Daerah Bojonegoro merupakan Badan Usaha Milik Daerah yang kepemilikan saham sepenuhnya milik Pemerintah Daerah Kabupaten Bojonegoro. Terjadi kekosongan jabatan Dewan Pengawas PD. BPR Bank Daerah Bojonegoro pada tahun 2020. Sehingga data dan Informasi Kepemilikan saham TIDAK ADA, dengan keterangan sebagai berikut : 1. Kepemilikan Saham Anggota Dewan Pengawas pada Bank

No. Nama Anggota

Komisaris NIK Nominal (Rp)

Persentase

Kepemilikan (%)

1. Tidak Ada Tidak

Ada Tidak Ada Tidak Ada

2. Kepemilikan Saham Anggota Dewan Pengawas pada Perusahaan Lain

No. Nama Anggota

Direksi NIK

Sandi Bank

Lain

Nama

Perusahaan

Lain

Persentase

Kepemilikan (%)

1. Tidak Ada Tidak

Ada Tidak Ada Tidak Ada Tidak Ada


PD. BPR





BAB IV HUBUNGAN KEUANGAN DAN/ATAU HUBUNGAN KELUARGA

A. Anggota Direksi Dengan Anggota Direksi Lain, Anggota Dewan Pengawas dan/atau

Pemegang Saham Bank Informasi hubungan keuangan dan/atau hubungan keluarga anggota Direksi dengan anggota Direksi lain, Anggota Dewan Pengawas dan/atau Pemegang Saham PD. BPR Bank Daerah Bojonegoro posisi 31 Desember 2020 adalah sebegai berikut : 1. Hubungan Keuangan Anggota Direksi pada Bank

No. Nama Anggota

Direksi NIK

Hubungan Keuangan

Anggota

Direksi Lain

Anggota

Dewan

Pengawas

Pemegang

Saham

1. Sutarmini, S.E.,

M.M. Tidak Ada Tidak Ada Tidak Ada

2. Moch. Arief, S.E. Tidak Ada Tidak Ada Tidak Ada

3. Prasto Dwi

Wahjono, S.E. Tidak Ada Tidak Ada Tidak Ada

Seluruh Direksi tidak memiliki hubungan keuangan dengan anggota Direksi lainnya, anggota Dewan Pengawas, dan Pemegang Saham.

2. Hubungan Keluarga Anggota Direksi pada Bank

No. Nama Anggota

Direksi NIK

Hubungan Keluarga

Anggota

Direksi Lain

Anggota

Dewan

Pengawas

Pemegang

Saham

1. Sutarmini, S.E.,

M.M. Tidak Ada Tidak Ada Tidak Ada

2. Moch. Arief, S.E. Tidak Ada Tidak Ada Tidak Ada

3. Prasto Dwi

Wahjono, S.E. Tidak Ada Tidak Ada Tidak Ada

Seluruh Direksi tidak memiliki hubungan keluarga dengan anggota Direksi lainnya, anggota Dewan Pengawas, dan Pemegang Saham.

B. Anggota Dewan Pengawas dengan Anggota Dewan Pengawas Lain, Anggota Direksi dan/atau Pemegang Saham Bank Terjadi kekosongan jabatan Dewan Pengawas pada tahun 2020. Sehingga informasi hubungan keuangan dan/atau hubungan keluarga anggota Dewan Pengawas dengan anggota Dewan Pengawas lain, Anggota Direksi dan/atau Pemegang Saham PD. BPR Bank Daerah Bojonegoro posisi 31 Desember 2020 TIDAK ADA, dengan keterangan sebagai berikut : 1. Hubungan Keuangan Anggota Dewan Pengawas pada Bank

No. Nama Anggota

Dewan Pengawas NIK

Hubungan Keuangan

Anggota

Dewan

Pengawas

Lain

Anggota

Direksi

Pemegang

Saham

1. Tidak Ada Tidak


Seluruh anggota Dewan Pengawas tidak memiliki hubungan keuangan dengan anggota Direksi lainnya, anggota Dewan Pengawas dan Pemegang Saham.


PD. BPR





2. Hubungan Keluarga Anggota Dewan Pengawas pada Bank

No. Nama Anggota

Dewan Pengawas NIK

Hubungan Keluarga

Anggota

Dewan

Pengawas

Lain

Anggota

Direksi

Pemegang

Saham

1. Tidak Ada Tidak


Seluruh anggota Dewan Pengawas tidak memiliki hubungan keluarga dengan anggota Direksi lainnya, anggota Dewan Pengawas, dan Pemegang Saham.


PD. BPR





BAB V REMUNERASI DAN RASIO GAJI

A. Paket / Kebijakan Remunerasi dan Fasiltas Lain bagi Direksi dan Dewan Pengawas

yang ditetapkan berdasarkan RUPS Berikut adalah informasi mengenai jumlah remunerasi dan fasilitas lain yang diterima oleh anggota Dewan Pengawas dan Direksi selama tahun 2020. 1. Paket/Kebijakan Remunerasi bagi Direksi dan Dewan Pengawas yang Ditetapkan

Berdasarkan RUPS

No.

Jenis

Remunerasi

(Dalam 1 Tahun)

Direksi Dewan Pengawas

Jumlah

Orang

Jumlah

Keseluruhan

(Rp)

Jumlah

Orang

Jumlah

Keseluruhan

(Rp)

1. Gaji 3 327.600.000 Tidak

Ada Tidak Ada

2. Tunjangan 3 714.719.589 Tidak

Ada Tidak Ada

3. Tantiem 3 413.290.477 Tidak

Ada Tidak Ada

4. Kompensasi

Berbasis saham -

Tidak

Ada Tidak Ada

5. Remunerasi lainnya - Tidak

Ada Tidak Ada

Total 1.455.610.066 Tidak Ada

2. Uraian Fasilitas Lain bagi Direksi dan Dewan Pengawas yang Ditetapkan Berdasarkan

RUPS

No. Jenis Fasilitas Lain

(Dalam 1 Tahun)

Uraian Fasilitas Disertai dengan Jumlah Fasilitas

(Unit)

Direksi Dewan Pengawas

1. Perumahan - Tidak Ada

2. Transportasi Mobil Dinas Tidak Ada

3. Asuransi Kesehatan BPJS Kesehatan Tidak Ada

4. Fasilitas lainnya - Tidak Ada

Di tahun 2020 fasilitas lainnya yang diperoleh Direksi dan Dewan Pengawas yaitu Mobil Dinas dan BPJS Kesehatan, untuk fasilitas perumahan di masukkan dalam tunjangan dalam komponoen gaji.

B. Rasio Gaji Tertinggi dan Gaji Terendah

Gaji adalah hak pegawai yang diterima dan dinyatakan dalam bentuk uang sebagai imbalan dari BPR kepada Pegawai yang ditetapkan dan dibayarkan menurut suatu perjanjian kerja, kesepakatan, atau peraturan perundang-undangan, termasuk tunjangan bagi Pegawai dan keluarganya atas suatu pekerjaan dan/atau jasa yang telah dilakukannya. Adapun rasio gaji terendah dan tertinggi posisi 31 Desember 2020 di PD. BPR Bank Daerah Bojonegoro adalah sebagai berikut : Rasio gaji tertinggi dan gaji terendah dalam perbandingan.

Keterangan Perbandingan

(a/b) : 1

Rasio gaji pegawai yang tertinggi (a) dan gaji pegawai yang terendah (b) 3,5 : 1

Rasio gaji anggota Direksi yang tertinggi (a) dan gaji anggota Direksi yang

terendah (b) 1,2 : 1


PD. BPR





Rasio gaji anggota Dewan Pengawas yang tertinggi (a) dan

gaji anggota Dewan Pengawas yang terendah (b) - : 1

Rasio gaji anggota Direksi yang tertinggi (a) dan gaji anggota Dewan

Pengawas yang tertinggi (b) - : 1

Rasio gaji anggota Direksi yang tertinggi (a) dan gaji Pegawai yang

tertinggi (b) 3,2 : 1


PD. BPR





BAB VI FREKUENSI RAPAT DEWAN PENGAWAS

Terjadi kekosongan jabatan Dewan Pengawas PD. BPR Bank Daerah Bojonegoro pada tahun 2020. TIDAK ADA Rapat Dewan Pengawas, dengan keterangan sebagai berikut : 1. Pelaksanaan Rapat Dalam 1 (Satu) Tahun

No. Tanggal Rapat Jumlah Peserta Topik / Materi Pembahasan

1. Tidak Ada Tidak Ada Tidak Ada

2. Kehadiran Anggota Dewan Pengawas

No. Nama Aggota

Dewan Pengawas NIK

Frekuensi Kehadiran

Tingkat

Kehadiran

(dalam %)

Fisik Telekonferensi

1. Tidak Ada Tidak



PD. BPR





BAB VII PENYIMPANGAN DAN PERMASALAHAN HUKUM

A. Jumlah Penyimpangan Internal (Internal Fraud)

Data jumlah penyimpangan intern (internal fraud) yang terjadi sampai dengan posisi 31 Desember 2020 di PD. BPR Bank Daerah Bojonegoro dapat dijelaskan sebagaimana tabel dibawah ini :

Jumlah

Penyimpangan

Internal (Dalam 1

Tahun)

Jumlah Kasus (Satuan) yang Dilakukan Oleh

Anggota Direksi Anggota Dewan Pengawas Pegawai tetap Pegawai Tidak Tetap

Tahun

Sebelumnya

Tahun

Laporan

Tahun

Sebelumnya

Tahun

Laporan

Tahun

Sebelumnya

Tahun

Laporan

Tahun

Sebelumnya

Tahun

Laporan

Total Fraud - - - - - - - -

Telah Diselesaikan - - - - - - - -

Dalam Proses

Penyelesaian - - - - - - - -

Belum Diupayakan

Penyelesaiannya - - - - - - - -

Telah Ditindak

Lanjuti Melalui

Proses Hukum

- - - - - - - -

B. Permasalahan Hukum yang Dihadapi

Data jumlah permasalahan hukum perdata dan pidana yang dihadapi dan masih dalam proses penyelesaian sampai dengan posisi 31 Desember 2020 yang terjadi di PD. BPR Bank Daerah Bojonegoro dapat dijelaskan sebagaimana tabel dibawah ini :

Permasalahan Hukum Jumlah (Satuan)

Perdata Pidana

Telah Selesai (telah mempunyai

kekuatan hukum yang tetap) - -

Dalam Peroses Penyelesaian - -

Total - -

C. Transaksi yang Mengandung Benturan Kepentingan

PD. BPR Bank Daerah Bojonegoro memiliki komitmen untuk menangani semua transaksi yang mengandung benturan kepentingan dengan mematuhi ketentuan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan. Data transaksi yang mengandung benturan kepentingan selama tahun 2020 tidak ada transaksi yang mengandung benturan kepentingan di PD. BPR Bank Daerah Bojonegoro dijelaskan pada tabel dibawah ini :

No.

Pihak yang Memiliki

Benturan Kepentingan Pengambil Keputusan

Jenis

Transaksi

Nilai

Transaksi

(Jutaan

Rupiah)

Keterangan

Nama Jabatan NIK Nama Jabatan NIK

1. Tidak

Ada

Tidak

Ada

Tidak

Ada

Tidak

Ada

Tidak

Ada

Tidak

Ada

Tidak

Ada Tidak Ada Tidak Ada


PD. BPR





BAB VIII PENERAPAN FUNGSI

A. Penerapan Fungsi Kepatuhan, Audit Intern dan Audit Ekstern

1. Penerapan Fungsi Kepatuhan Sehubungan dengan diterbitkannya Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 4/POJK.03/2015 tanggal 31 Maret 2015 tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Perkreditan Rakyat dan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 6/SEOJK.03/2016 tentang Penerapan Fungsi Kepatuhan, maka PD. BPR Bank Daerah Bojonegoro telah membentuk Satuan Kerja Manajemen Risiko dan Kepatuhan.

Tugas dan tanggung jawab satuan kerja kepatuhan fungsi kepatuhan : 1. Memantau dan memahami setiap perkembangan peraturan Otoritas Jasa

Keuangan dan peraturan perundang-undangan lain yang relevan dengan kegiatan usaha BPR.

2. Melaksanakan sosialisasi dan pelatihan berkelanjutan kepada seluruh unit kerja terkait mengenai peraturan Otoritas Jasa Keuangan terkini dan peraturan perundang-undangan lain yang relevan.

3. Memastikan bahwa masing-masing unit kerja sudah melakukan penyesuaian ketentuan intern dengan peraturan Otoritas Jasa Keuangan dan peraturan perundang-undangan lain yang relevan.

4. Memberikan konsultansi kepada unit kerja atau pegawai BPR mengenai kepatuhan terhadap peraturan Otoritas Jasa Keuangan dan peraturan perundangundangan lain.

5. Memberikan rekomendasi untuk produk, aktivitas, dan transaksi BPR sesuai peraturan perundang-undangan.

6. Memastikan penerapan prosedur kepatuhan pada setiap unit kerja BPR. 7. Melakukan koordinasi dan memberikan rekomendasi kepada Satuan Kerja

Audit Intern yang menangani fungsi audit intern terkait pelanggaran kepatuhan yang dilakukan oleh pegawai BPR.

8. Melaporkan pelaksanaan fungsi kepatuhan dan adanya pelanggaran terhadap kepatuhan kepada anggota Direksi yang membawahkan fungsi kepatuhan.

9. Melakukan identifikasi, pengukuran, monitoring, dan pengendalian terhadap risiko kepatuhan dengan mengacu pada Peraturan Otoritas Jasa Keuangan mengenai Penerapan Manajemen Risiko Bagi Bank Perkreditan Rakyat, berkoordinasi dengan Satuan Kerja Manajemen Risiko yang menangani Manajemen Risiko.

10. Menganalisis, mengevaluasi, dan menilai risiko kepatuhan yang berhubungan dengan kegiatan usaha BPR.

11. Mengevaluasi prosedur pemantauan dan mengembangkannya secara efektif dan efisien.

Adapun aktivitas penerapan fungsi kepatuhan yang dilaksanakan di PD. BPR Bank Daerah Bojonegoro sampai dengan posisi 31 Desember 2020 antara lain : 1. Melakukan review atas rancangan ketentuan internal yang akan diterbitkan

untuk memastikan ketentuan internal telah sesuai dengan ketentuan yang berlaku

2. Melakukan pemantauan terhadap tingkat kepatuhan atas ketentuan yang berlaku terkait prinsip prudential banking, seperti Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM), Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK) dan Non Performing Loan (NPL). Sepanjang Tahun 2020, secara keseluruhan tidak terdapat pelanggaran terhadap ketentuan terkait prinsip prudential banking


PD. BPR





3. Melakukan pemantauan secara berkala untuk memastikan penerapan APU dan PPT berjalan sesuai ketentuan yang berlaku antara lain dengan pemantauan terhadap profil dan transaksi nasabah terkait transaksi keuangan mencurigakan dan transaksi keuangan tunai, Daftar Terduga Teroris dan Organisasi Teroris (DTTOT), dan daftar pendanaan Proliferasi Senjata Pemusnah Massal, pengelompokan nasabah berdasarkan tingkat risiko

4. Melaksanakan fungsi konsultatif dengan memberikan tanggapan/saran atas pertanyaan dari unit-unit kerja terkait

5. Melakukan pemantauan terhadap komitmen bank terhadap hasil pemeriksaan dan pengenaan sanksi/denda dari regulator

6. Melakukan pemantauan kepatuhan terhadap kewajiban penyampaian laporan kepada regulator

7. Memberikan assessment atau opini kepatuhan terhadap proposal/pengajuan kredit mulai dari Rp. 1.000.000.000,- (satu milyar rupiah) atau yang disebut eksposur kredit / kredit besar

8. Melakukan pengkinian database ketentuan yang berlaku 9. Melakukan sosialisasi/menginformasikan ketentuan baru dari regulator kepada

unit kerja terkait. 10. Melakukan review terhadap ketentuan internal yang ada disesuaikan dengan

peraturan eksternal yang berlaku. 11. Melakukan sosialisasi peraturan internal kepada seluruh pegawai. 12. Kecukupan kebijakan, prosedur dan penetapan limit.

Indikator Kepatuhan di Tahun 2020 1. Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) mencakup risiko kredit

dan risiko operasional adalah 112.21% berada di atas ketentuan yang berlaku yaitu 6%-8%.

2. Tidak ada pelampauan maupun pelanggaran terhadap Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK), baik kepada pihak terkait, maupun kepada kelompok usaha.

3. Komitmen terhadap Otoritas Jasa Keuangan, Bank Indonesia dan otoritas pengawas lainnya telah dipenuhi dengan baik.

2. Penerapan Fungsi Audit Intern dan Eksternal

a. Penerapan Fungsi Audit Intern Sehubungan dengan diterbitkannya Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 4/POJK.03/2015 tanggal 31 Maret 2015 tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Perkreditan Rakyat dan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 7/SEOJK.03/2016 tentang Standar Pelaksanaan Fungsi Audit Intern Bagi BPR, maka PD. BPR Bank Daerah Bojonegoro telah membentuk Satuan Kerja Audit Intern (SKAI).

Tugas dan tanggung jawab satuan kerja audit intern: 1. Membantu tugas Direktur Utama dan Dewan Pengawas dalam melakukan

pengawasan operasional BPR yang mencakup perencanaan, pelaksanaan maupun pemantauan hasil audit.

2. Membuat analisis dan penilaian di bidang keuangan, akuntansi, operasional dan kegiatan lainnya paling sedikit dengan cara pemeriksaan langsung dan analisis dokumen.

3. Melakukan koodinasi dalam pengawasan dan pemeriksaan pemasaran produk-produk kredit dan kesesuaian dengan spesifikasi masing-masing produk kredit kepada masyarakat.

4. Melaksanakan koordinasi dalam pengawasan dan pemeriksaan pelaksanaan pemasaran produk-produk dana kepada masyarakat.


PD. BPR





5. Melakukan peninjauan lapangan dengan data sampling atau dengan standard plafon yang telah ditentukan dengan pemeriksaan meliputi kesesuaian produk dan peruntukannya, plafon, jangka waktu, bunga dan jaminan.

6. Melaksanakan koordinasi dalam pengawasan dan pemeriksaan pelaksanaan dan proses pengadaan barang dan jasa.

7. Melaksanakan koordinasi dalam pemeriksaan dan pengawasan terhadap operasional anggaran bagian umum dalam pengelolaan barang-barang inventaris, penggunaaan ATK dan barang cetakan, dan penggunaan anggaran dalam pelaksanaan operasional bank.

8. Melaksanakan koordinasi dalam pemeriksaan dan pengawasan terhadap pengelolaan sumber daya manusia (SDM) oleh bagian SDM meliputi perekrutan, pengembangan dan penempatan sumber daya manusia (SDM) yang tepat guna.

9. Koordinasai dalam memeriksa dan mengawasi kewajaran transaksi dan pola pelaporan akuntansi keuangan dengan pemeriksaaan terhadap bukti-bukti transaksi serta pengesahan dan pendokumentasian.

10. Melakukan pemantauan dan pengecekan atas pelaksanaan tindak lanjut hasil audit internal maupun eksternal (BI, OJK, BPK, BPKP dll).

11. Melakukan pemantauan dan pengecekan pelaksanaan pemeliharaan data-data dan pelaporan SLIK.

Adapun aktivitas pelaksanaan audit intern di PD. BPR Bank Daerah Bojonegoro sampai dengan posisi 31 Desember 2020 meliputi : 1. Melaksanakan pemeriksaan reguler terhadap kinerja opersional seluruh

Kantor PD. BPR Bank Daerah Bojonegoro (baik pusat maupun cabang). 2. Melaksanakan pemeriksaan dan audit terhadap penyelenggaraan

teknologi informasi bank terkait efektifitas dan pengendalian internal atau manajemen risiko teknologi informasi guna mendukung pencapaian target bisnis yang telah ditetapkan.

3. Melakukan pemantauan terhadap tindaklanjut temuan pemeriksaan oleh Otoritas Jasa Keuangan dan melaporkan hasil tindak lanjut kepada Otoritas Jasa Keuangan sesuai dengan komitmen yang disepakati.

b. Penerapan Fungsi Audit Ekstern

Dalam rangka memenuhi penerapan fungsi Audit Ekstern sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 48/POJK.03/2017 tentang Transparansi Kondisi Keuangan Bank Perkreditan Rakyat dan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 13/POJK.03/2017 tentang Penggunaan Jasa Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik serta dalam rangka tersedianya informasi keuangan yang berkualitas yang merupakan cerminan penerapan tata kelola yang baik, maka : 1. Penunjukan Kantor Akuntan Publik dilakukan telah sesuai dengan ketentuan

yang berlaku yaitu atas evaluasi dan rekomendasi dari komite audit. 2. Adapun KAP yang ditunjuk untuk melakukan audit atas laporan keuangan PD.

BPR Bank Daerah Bojonegoro untuk tahun buku yang berakhir 31 Desember 2020 adalah Kantor Akuntan Publik (KAP) Hendro, Busroni, Alamsyah yang berkedudukan di Malang, Jawa Timur dan terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan.

3. Akuntan Publik yang ditunjuk oleh PD. BPR Bank Daerah Bojonegoro untuk melakukan audit telah sesuai dengan standar profesional, perjanjian kerja, dan ruang lingkup audit


PD. BPR





4. Laporan Keuangan PD. BPR Bank Daerah Bojonegoro telah diaudit oleh Akuntan Publik yang independen, kompeten, professional, dan objektif, serta menggunakan kemahiran profesional secara cermat dan seksama

Adapun KAP yang dipakai PD. BPR Bank Daerah Bojonegoro dalam 2 (dua) tahun terakhir adalah :

Tahun Nama KAP No. Perjanjian

kerja Masalaku

Perjanjian Kerja KAP

Terdaftar

2019

KAP Supoyo, Sutjahjo,

Subyantara, dan Rekan

167/SPK-BDB/SSS/X

/2019

28 Oktober 2019 s.d.

Akhir Desember 2020

Terdaftar di OJK

2020 KAP Hendro,

Busroni, Alamsyah

580/956/214.412/XII/2020

29 Desember 2020 s.d.

Akhir Februari 2021

Terdaftar di OJK

B. Penerapan Fungsi Manajemen Risiko Termasuk Sistem Pengendalian Risiko

Sehubungan dengan diterbitkannya Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 13/POJK.03/2015 tanggal 3 November 2015 tentang Penerapan Manajemen Risiko Bagi Bank Perkreditan Rakyat, maka PD. BPR Bank Daerah Bojonegoro telah membentuk Satuan Kerja Fungsi Manajemen Risiko yang dirangkap oleh Fungsi Kepatuhan.

Tugas dan tanggung jawab satuan kerja manajemen risiko : 1. Pemantauan pelaksanaan kebijakan dan pedoman penerapan manajemen risiko

yang telah disetujui oleh Direksi. 2. Pemantauan posisi risiko secara keseluruhan, per jenis risiko, dan per jenis

aktivitas fungsional. 3. Pengkajian usulan penerbitan produk dan/atau pelaksanaan aktivitas baru. 4. Penyampaian rekomendasi kepada Satuan Kerja atau Pegawai yang menangani

fungsi operasional dan Komite Manajemen Risiko, sesuai kewenangan yang dimiliki.

5. Penyusunan dan penyampaian laporan profil risiko secara berkala kepada anggota Direksi yang membawahkan fungsi Manajemen Risiko dan Komite Manajemen Risiko.

Adapun aktivitas Penerapan manajemen risiko dan sistem pengendalian internal PD. BPR Bank Daerah Bojonegoro mencakup : 1. Pengawasan aktif Dewan Pengawas dan Direksi. 2. Kecukupan kebijakan, prosedur dan penetapan limit. 3. Kecukupan proses identifikasi, pengukuran, pemantauan dan pengendalian risiko

serta sistem informasi manajemen risiko. 4. Sistem pengendalian internal. 5. Kecukupan proses identifikasi, pengukuran, pemantauan dan pengendalian risiko

serta sistem informasi manajemen risiko. 6. Menyusun laporan profil risiko bank yaitu risiko kredit, risiko operasional, risiko

kepatuhan, risiko likuiditas, risiko reputasi dan risiko stratejik di setiap semester tahun 2020.


PD. BPR





BAB IX

PENYEDIAAN DANA KEPADA PIHAK TERKAIT (BMPK)

Penyediaan dana kepada pihak terkait dan penyediaan dana besar senantiasa dilakukan

dengan memperhatikan prinsip kehati-hatian, serta telah memenuhi ketentuan Otoritas Jasa

Keuangan maupun peraturan perundang-undangan lain yang berlaku dan relevan, antara lain

menyangkut aspek Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK). Pelaporan BMPK kepada

Otoritas Jasa Keuangan telah dilakukan secara rutin dan tepat waktu sesuai dengan

ketentuan yang berlaku dalam proses pelaporannya.

1. Sepanjang tahun 2020 PD. BPR Bank Daerah Bojonegoro tidak pernah melanggar dan

melampaui ketentuan Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK) dan Penyediaan Dana

kepada pihak terkait.

2. PD. BPR Bank Daerah Bojonegoro telah menyampaikan secara berkala Laporan BMPK

kepada Otoritas Jasa Keuangan.


PD. BPR





BAB X

RENCANA STRATEGIS BANK

Menyikapi perubahan lingkungan eksternal yang dinamis, PD. BPR Bank Daerah Bojonegoro

senantiasa mengkaji strategi bisnisnya baik untuk jangka pendek, menengah maupun jangka

panjang yang dituangkan dalam rencana strategis bank berupa Rencana Bisnis Bank (RBB)

dan Rencana Kerja dan Anggaran Tahunan (RKAT). PD. BPR Bank Daerah Bojonegoro

menyusun Rencana Strategis Bank dengan mengacu kepada Peraturan Otoritas Jasa

Keuangan Nomor 37/POJK.03/2016 tanggal 25 November 2016 tentang Rencana Bisnis

Bank Perkreditan Rakyat dan Bank Pembiayaan Rakyat Syariah serta Surat Edaran Otoritas

Jasa Keuangan Nomor 52/SEOJK.03/2016 Tanggal 23 Desember 2016 tentang Rencana

Bisnis Bank Perkreditan Rakyat, bahwa rencana bisnis adalah dokumen tertulis yang

menggambarkan rencana pengembangan dan kegiatan usaha BPR dalam jangka waktu

tertentu serta strategi untuk merealisasikan rencana tersebut sesuai target dan waktu yang

ditetapkan. Rencana bisnis yang disusun oleh BPR mencakup rencana jangka pendek, jangka

menengah, dan jangka panjang.

Rencana jangka pendek adalah rencana kegiatan usaha BPR dalam periode 1 (satu)

tahun.

Rencana jangka menengah adalah rencana kegiatan usaha BPR dalam periode 3 (tiga)

tahun.

Rencana jangka panjang adalah rencana kegiatan usaha BPR dalam periode 5 (lima)

tahun.

A. Rencana Jangka Pendek

1. Menjalankan usaha BPR berdasarkan prinsip kehati-hatian secara konsisten.

2. Melaksanakan kegiatan usaha secara sehat, dengan senantiasa berpedoman pada

kebijakan dan prosedur.

3. Melakukan pencatatan dan penyajian laporan sesuai dengan standar akuntansi yang

berlaku bagi BPR.

4. BPR akan fokus pada penyaluran kredit kepada UMKM, Pertanian/Peternakan dan

Kredit Konsumtif (Aparatur Sipil Negara, Perangkat Desa dan Anggota Dewan

Perwakilan Rakyat Daerah Bojonegoro).

5. Perluasan wilayah dan jaringan kantor dengan membuka kantor kas baru.

6. Optimalisasi pelayanan diluar kantor dengan sistem jemput bola.

7. Optimalisasi kantor-kantor layanan kas.

8. Pengambangan IT berupa ATM Cardless, aplikasi mobile banking dan/atau digitalisasi

banking lainnya.

9. Melakukan penerimaan pegawai baru dan memberikan training seluruh pegawai.

B. Rencana Jangka Menengah

1. Mendorong pertumbuhan yang produktif khususnya bagi dunia usaha, termasuk

sektor UMKM, Pertanian/Peternakan dan Kredit Konsumtif.

2. Pengembangan sistem pembayaran yang diupayakan agar lebih efisien, handal,

mudah, dan aman.

3. Meningkatkan efisiensi dengan mendorong non performing loan (NPL) yang lebih

rendah, efisien, dan kondusif

4. Mempertimbangkan potensi demografis Bojonegoro yang relatif masih rendahnya

akses keuangan masyarakat.


PD. BPR





C. Rencana Jangka Panjang

1. Mendorong pertumbuhan yang produktif khusunya bagi dunia usaha, termasuk sektor

sektor UMKM, Pertanian/Peternakan dan Kredit Konsumtif.

2. Meningkatkan efisiensi dengan mendorong non performing loan (NPL) yang lebih

rendah, efisien, dan kondusif

3. Peningkatan akses dan keterhubungan dengan masyarakat dan instansi-instansi

terkait.

4. Pengembangan sistem pembayaran yang diupayakan agar lebih efisien, handal,

mudah, dan aman dilakukan dengan menitikberatkan pada infrastruktur,

pengembangan sistem, dan penguatan aturan hukum.

5. Mempertimbangkan potensi demografis Bojonegoro yang relatif masih rendahnya

akses keuangan masyarakat.

6. Penguatan tata kelola untuk mencegah pengambilan risiko secara berlebihan yang

berpotensi memunculkan moral hazard.


PD. BPR





BAB XI

TRANSPARANSI KONDISI KEUANGAN DAN NON KEUANGAN

Sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 4/POJK.03/2015 tentang

Penerapan Tata Kelola Pasal 66 mengenai aspek transparansi kondisi BPR bahwa Bank wajib

melaksanakan transparansi kondisi keuangan dan non keuangan sebagaimana diatur dalam

ketentuan yang mengatur mengenai transparansi kondisi keuangan Bank. Selanjutnya dalam

rangka pelaksanaan transparansi kondisi keuangan dan non keuangan, Bank wajib menyusun

dan menyajikan laporan dengan tata cara, jenis, dan cakupan sebagaimana diatur dalam

ketentuan yang mengatur mengenai transparansi kondisi keuangan Bank.

A. Laporan Keuangan

1. Laporan Keuangan Tahunan

Laporan Keuangan Tahunan mencakup ikhtisar data keuangan penting termasuk

laporan Dewan Pengawas, laporan Direksi, profil perusahaan, analisis dan

pembahasan manajemen mengenai kinerja bank dan keuangan, dan tata kelola

perusahaan. Laporan keuangan tahunan bank telah diaudit oleh Akuntan Publik dan

Kantor Akuntan Publik yang terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan. Laporan keuangan

tahunan dibuat untuk satu Tahun Buku dan disajikan dengan perbandingan satu tahun

buku sebelumnya, serta permulaan dari tahun komparatif terawal.

2. Laporan Keuangan Publikasi Triwulanan

PD. BPR Bank Daerah Bojonegoro telah mengumumkan laporan keuangan publikasi

secara triwulanan sesuai dengan ketentuan yang berlaku. Laporan keuangan publikasi

ditandatangani oleh Direksi dan Dewan Pengawas. Pengumuman laporan keuangan

publikasi yang ditempel di papan informasi setiap kantor dan dipublikasikan dalam

koran atau surat kabar yang mempunyai peredaran luas di tempat kedudukan Kantor

Pusat BPR.

3. Laporan Keuangan Bulanan

PD. BPR Bank Daerah Bojonegoro menyusun dan menyampaikan laporan keuangan

bulanan dalam format laporan bulanan BPR sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa

Keuangan. Selanjutnya, Laporan tersebut dijadikan sebagai dasar oleh Otoritas Jasa

Keuangan untuk mempublikasikan laporan keuangan bulanan di website Otoritas Jasa

Keuangan.

B. Laporan Non Keuangan

1. PD. BPR Bank Daerah Bojonegoro telah memberikan informasi mengenai produk PD.

BPR Bank Daerah Bojonegoro secara jelas, akurat dan terkini. Informasi tersebut

dapat diperoleh secara mudah oleh nasabah, antara lain dalam bentuk leaflet, brosur

atau bentuk tertulis lainnya di setiap kantor PD. BPR Bank Daerah Bojonegoro pada

lokasi-lokasi yang mudah diakses oleh nasabah, dan/atau dalam bentuk informasi

secara elektronis yang disediakan melalui website, hotline services di nomor customer

services.

2. Selain itu, PD. BPR Bank Daerah Bojonegoro menyediakan dan menginformasikan

tata cara pengaduan nasabah dan penyelesaian sengketa kepada nasabah sesuai

ketentuan Otoritas Jasa Keuangan tentang pengaduan nasabah dan mediasi

perbankan.


PD. BPR





BAB XII

PEMBERIAN DANA UNTUK KEGIATAN SOSIAL DAN KEGIATAN POLITIK

PD. BPR Bank Daerah Bojonegoro aktif berkontribusi terhadap peningkatan kesejahteraan

masyarakat maupun perbaikan kondisi lingkungan hidup melalui kegiatan Tanggung Jawab

Sosial Perusahaan atau corporate social responsibility (CSR) dan kegiatan politik, sampai

dengan periode 31 Desember 2020 bantuan dana untuk kegiatan sosial dan kegiatan politik

yang telah dilakukan antara lain :

No. Tanggal

Pelaksanaan

Jenis

Kegiatan

(Sosial /

Politik)

Penjelasan Kegiatan Penerima Dana Jumlah (Rp)

1

Januari-

Desember

2020

Sosial Pengentasan Pedagang

Dari Jerat Rentenir

Masyarakat

Bojonegoro

Khususnya

Pedagang Yang

Terjerat Rentenir

140,000,000

2 19 Februari

2020 Sosial

Sembako Untuk Penerima

Rumah Tidak Layak Huni

(RTLH)

20 Orang Yang

Ada Di Bojonegoro 2,393,000

3 23 April 2020 Sosial

Donasi Percepatan

Penanganan Coronavirus

Disease 2019 (Covid-19)

Perhimpunan

Bank Perkreditan

Rakyat Milik

Pemerintah

Daerah Se-

Indonesia

(PERBAMIDA)

5,000,000

4 06 Mei 2020 Sosial

Berbagi 10.000 Masker

Kain Untuk Warga

Bojonegoro Dalam

Rangka Mengantisipasi

Penyebaran Coronavirus

Disease 2019 (Covid-19)

Masyarakat

Bojonegoro 50,000,000

5 16 Juni 2020 Sosial

Coorporate Social

Responsibility (CSR)

kepada Kejaksaan Negeri

Bojonegoro

Lembaga

Kejaksaan Negeri

Bojonegoro

347,070,000

6 25 September

2020 Sosial

Kontribusi Pelatihan

Budidaya Tanaman

Sayuran Di Lembaga

Pemasyarakatan (LAPAS)

Bojonegoro

Warga Binaan Di

Lembaga

Pemasyarakatan

(LAPAS)

5,000,000

Total 549,463,000


PD. BPR






PD. BPR BANK DAERAH BOJONEGOROJl. Mastrip No. 35BojonegoroTelp. (0353) 883956, Fax. (0353) 881201

Lampiran Tabulasi Self Assessment - Laporan Penerapan Tata Kelola Bagi BPR /1Hal. 1

TABULASI SELF ASSESSMENT PD. BPR BANK DAERAH BOJONEGOROSESUDAH PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO

No. Kriteria/Indikator

Skala Penerapan

Struktur(S)

Proses(P)

Hasil(H) S+P+H

NilaiBobotFaktor

1 Faktor 1 - PELAKSANAAN TUGAS DANTANGGUNG JAWAB DIREKSI (20.0%) 0,67 0,45 0,16 1,28 0,28

2Faktor 2 - PELAKSANAAN TUGAS DANTANGGUNG JAWAB DEWANKOMISARIS (12.5%)

2,33 2,00 0,50 4,83 0,67

3Faktor 3 - KELENGKAPAN DANPELAKSANAAN TUGAS ATAU FUNGSIKOMITE (2.5%)

0,50 1,20 0,20 1,90 0,05

4 Faktor 4 - PENANGANAN BENTURANKEPENTINGAN (10.0%) 0,50 0,40 0,10 1,00 0,11

5 Faktor 5 - PENERAPAN FUNGSIKEPATUHAN (10.0%) 0,80 0,56 0,13 1,49 0,17

6 Faktor 6 - PENERAPAN FUNGSI AUDITINTERN (10.0%) 0,80 0,80 0,18 1,78 0,20

7 Faktor 7 - PENERAPAN FUNGSI AUDITEKSTERN (2.5%) 0,50 0,60 0,20 1,30 0,04

8 Faktor 8 - PENERAPAN MANAJEMENRESIKO (10.0%) 1,00 0,86 0,10 1,96 0,20

9 Faktor 9 - BATAS MAKSIMUMPEMBERIAN KREDIT (7.5%) 0,50 0,80 0,15 1,45 0,11

10 Faktor 10 - RENCANA BISNIS (7.5%) 1,00 1,40 0,10 2,50 0,19

11Faktor 11 - TRANSPARANSI KONDISIKEUANGAN DAN NON KEUANGAN(7.5%)

1,00 0,70 0,15 1,85 0,14

NILAI KOMPOSIT SESUDAH PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO 2,15

NILAI KOMPOSIT PERINGKAT KOMPOSIT

1,0 <= Nilai Komposit < 1,8 Sangat Baik

1,8 <= Nilai komposit < 2,6 Baik

2,6 <= Nilai Komposit < 3,4 Cukup Baik

3,4 <= Nilai Komposit < 4,2 Kurang Baik

4,2 <= Nilai Komposit < 5,0 Tidak Baik

PREDIKAT KOMPOSIT SESUDAH PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO

Baik


Lampiran Isian Self Assessment - Laporan Penerapan Tata Kelola Bagi BPR /24Hal. 1

KERTAS KERJA FAKTOR 1 NAMA BPR : PD. BPR BANK DAERAH BOJONEGOROTAHUN LAPORAN : 2020

Faktor 1 - PELAKSANAAN TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DIREKSI

No. Kriteria/IndikatorSkala Penerapan

KeteranganSB B CB KB TB

A STRUKTUR DAN INFRASTRUKTUR TATA KELOLA (S)

1 Jumlah anggota Direksi paling sedikit 2 (dua) orang, dan salah satuanggota Direksi bertindak sebagai Direktur yang membawahkanfungsi kepatuhan

X

Jumlah Direksi PD BPRBank DaerahBojonegoro ada 3 (tiga)orang yang terdiri dariDirektur Utama, DirekturKepatuhan dan SDMdan DirekturOperasional dan Bisnis

2 Seluruh anggota Direksi bertempat tinggal di kota/kabupaten yangsama, atau kota/kabupaten yang berbeda pada provinsi yang sama,atau kota/kabupaten di provinsi lain yang berbatasan langsungdengan kota/kabupaten pada provinsi lokasi Kantor Pusat BPR X

Semua Direksiberdomisili dikota/kabupatendan/atau provinsi yangberbatasan langsungdengan kantor pusatBPR

3 Anggota Direksi tidak merangkap jabatan pada Bank, PerusahaanNon Bank dan/atau lembaga lain (partai politik atau organisasikemasyarakatan) X

Seluruh anggota Direksitidak rangkap jabatansesuai ketentuan yangberlaku

4 Mayoritas anggota Direksi tidak memiliki hubungan keluarga atausemenda sampai dengan derajat kedua dengan sesama anggotaDireksi dan/atau anggota Dewan Komisaris.

X

Seluruh Direksi tidakmemiliki hubungankeluarga dengansesama anggotaDireksi, anggota DewanPengawas dan/atauPemegang Sahamsesuai ketentuan ygberlaku

5 Direksi tidak menggunakan penasihat perorangan dan/atau penyediajasa profesional sebagai konsultan kecuali memenuhi persyaratanyaitu untuk proyek yang bersifat khusus yang dari sisi karakteristikproyeknya membutuhkan adanya konsultan; telah didasari olehkontrak yang jelas meliputi lingkup pekerjaan, tanggung jawab, produkyang dihasilkan, dan jangka waktu pekerjaan, serta biaya; danperorangan dan/atau penyedia jasa profesional adalah pihakindependen yang memiliki kualifikasi untuk proyek yang bersifatkhusus dimaksud

X

Direksi tidakmenggunakanpenasihat perorangan

6 Seluruh anggota Direksi telah lulus Uji Kemampuan dan Kepatutandan telah diangkat melalui RUPS termasuk perpanjangan masajabatan Direksi telah ditetapkan oleh RUPS sebelum berakhir masajabatannya

X

Seluruh anggota Direksitelah uji kemampuandan kepatutan dan telahdiangkat oleh PemilikSaham.

HASIL PERKALIAN MASING-MASING SKALA PENERAPAN 4 4 0 0 0

TOTAL NILAI SELURUH SKALA PENERAPAN 8

PERHITUNGAN RATA-RATA DENGAN DIBAGI JUMLAH PERTANYAAN(S): 6 1,33

NILAI SETELAH DIKALI BOBOT STRUKTUR DAN INFRASTRUKTUR TATAKELOLA (S): 50% 0,67

B PROSES PENERAPAN TATA KELOLA (P)

1 Direksi melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya secaraindependen dan tidak memberikan kuasa umum yang dapatmengakibatkan pengalihan tugas dan wewenang tanpa batas

XDireksi bertindak secaraIndependen



2 Direksi menindaklanjuti temuan audit dan rekomendasi dari PejabatEksekutif yang ditunjuk sebagai auditor intern, auditor ekstern, danhasil pengawasan Otoritas Jasa Keuangan dan/atau hasilpengawasan otoritas lain

XDireksi menindak lanjutisemua temuan darihasil pemeriksaansesuai komitmen

3 Direksi menyediakan data dan informasi yang lengkap, akurat, terkini,dan tepat waktu kepada Dewan Komisaris

X

Direksi menyediakandata dan informasi yanglengkap apabila dimintaoleh Dewan Pengawasdan/atau Pemilik Saham

4 Pengambilan keputusan rapat Direksi yang bersifat strategis dilakukanberdasarkan musyawarah mufakat, suara terbanyak dalam hal tidaktercapai musyawarah mufakat, atau sesuai ketentuan yang berlakudengan mencantumkan dissenting opinion jika terdapat perbedaanpendapat. X

Setiap pengambilankeputusan dalam rapatDireksi selaludilaksanakan dengancara musyawarahmufakat namun tidakpernah mencantumkandissenting opinionapabila terdapatperbedaan pendapat

5 Direksi tidak menggunakan BPR untuk kepentingan pribadi, keluarga,dan/atau pihak lain yang dapat merugikan atau mengurangikeuntungan BPR, serta tidak mengambil dan/atau menerimakeuntungan pribadi dari BPR, selain remunerasi dan fasilitas lainnyayang ditetapkan RUPS

X

Direksi tidakmenggunakan BPRuntuk kepentinganpribadi, keluarga,dan/atau pihak lain yangdapat merugikan ataumengurangi keuntunganBPR serta tidakmengambil dan/ataumenerima keuntunganpribadi dari BPR selainremunerasi dan fasilitaslain yang sudahditetapkan oleh PemilikSaham dalam anggarantahunan BPR

6 Anggota Direksi membudayakan pembelajaran secara berkelanjutandalam rangka peningkatan pengetahuan tentang perbankan danperkembangan terkini terkait bidang keuangan/lainnya yangmendukung pelaksanaan tugas dan tanggung jawabnya pada seluruhtingkatan atau jenjang organisasi antara lain dengan peningkatankeikutsertaan pegawai BPR dalam pendidikan/pelatihan dalam rangkapengembangan kualitas individu X

Direksi selalumengusahakanpeningkatan kualitasSDM terkaitpengetahuan tentangperbankan denganmengikutsertakandalampelatihan/pendidikannamun belum terencanasecara baik danberkelanjutan

7 Anggota Direksi mampu mengimplementasikan kompetensi yangdimilikinya dalam pelaksanaan tugas dan tanggung jawabnya, antaralain pemahaman atas ketentuan mengenai prinsip kehati-hatian

X

Anggota Direksi mampumengimplementasikankompetensi yangdimilikinya secaraoptimal dalampelaksanaan tugas dantanggung jawabnya

8 Direksi memiliki dan melaksanakan pedoman dan tata tertib kerjaanggota Direksi yang paling sedikit mencantumkan etika kerja, waktukerja, dan peraturan rapat.

X

Direksi sudahmempunyai bukupedoman kerja namunperlu dievaluasi untuk dikebijakan yang relevandengan keadaan saatini



PERHITUNGAN RATA-RATA DENGAN DIBAGI JUMLAH PERTANYAAN(P): 8 1,13

NILAI SETELAH DIKALI BOBOT STRUKTUR DAN INFRASTRUKTUR TATAKELOLA (P): 40% 0,45

C HASIL PENERAPAN TATA KELOLA (H)

1 Direksi mempertanggungjawabkan pelaksanaan tugasnya kepadapemegang saham melalui RUPS

X

Direksi menyampaikanlaporan keuanganNeraca dan Laba rugiyang telah diaudit olehKantor Akuntan Publik



dan mendapatpengesahan dari Bupatisebagaipertanggungjawabankinerja Direksi selama 1(satu) tahun

2 Direksi mengkomunikasikan kepada seluruh pegawai mengenaikebijakan strategis BPR di bidang kepegawaian

X

Direksimengkomunikasikankebijakan strategiskepada para pejabateksekutif BPR dan adasebagian kebijakanyang langsungdisampaikan kepadaseluruh pegawai

3 Hasil rapat Direksi dituangkan dalam risalah rapat dandidokumentasikan dengan baik, termasuk pengungkapan secara jelasdissenting opinions yang terjadi dalam rapat Direksi, serta dibagikankepada seluruh Direksi

X

Sebagian besar rapatDireksi tercatat dalamrisalah rapat dandidokumentasikandengan baik

4 Terdapat peningkatan pengetahuan, keahlian, dan kemampuananggota Direksi dan seluruh pegawai dalam pengelolaan BPR yangditunjukkan antara lain dengan peningkatan kinerja BPR,penyelesaian permasalahan yang dihadapi BPR, dan pencapaianhasil sesuai ekspektasi stakeholders

X

Terdapat peningkatanpengetahuan, keahliandan kemampuananggota Direksi danseluruh pegawai dalampengelolaan BPR yangditunjukkan dengankinerja BPR yang selalumeningkat danpenyelesaianpermasalahan yangdihadapi namun belumsepenuhnya sesuaidengan ekspektasi daristakeholders

5 Direksi menyampaikan laporan penerapan Tata Kelola pada OtoritasJasa Keuangan, Asosiasi BPR di Indonesia, dan 1 (satu) kantor mediaatau majalah ekonomi dan keuangan sesuai ketentuan

X

Direksi menyampaikanlaporan penerapan tatakelola Kepada OtoritasJasa Keuangan (OJK),Perbamida Jawa Timurdan 1 (satu) kantormedia sesuai ketentuan



PERHITUNGAN RATA-RATA DENGAN DIBAGI JUMLAH PERTANYAAN(H): 5 1,60

NILAI SETELAH DIKALI BOBOT STRUKTUR DAN INFRASTRUKTUR TATAKELOLA (H): 10% 0,16

PENJUMLAHAN S+P+H 1,28

TOTAL PENILAIAN 1 DIKALIKAN DENGAN BOBOT FAKTOR 1SESUDAH PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO 0,28




Faktor 2 - PELAKSANAAN TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DEWANKOMISARIS




1 Jumlah anggota Dewan Komisaris paling sedikit 2 (dua) orangX

Terdapat kekosonganjabatan dalam DewanPengawas

2 Jumlah anggota Dewan Komisaris tidak melampaui jumlah anggotaDireksi sesuai ketentuan X


3 Seluruh anggota Dewan Komisaris telah lulus Uji Kemampuan danKepatutan dan telah diangkat melalui RUPS. Dalam hal BPRmemperpanjang masa jabatan anggota Dewan Komisaris, RUPS yangmenetapkan perpanjangan masa jabatan anggota Dewan Komisarisdilakukan sebelum berakhirnya masa jabatan

X


4 Paling sedikit 1 (satu) anggota Dewan Komisaris bertempat tinggal diprovinsi yang sama atau di kota/kabupaten pada provinsi lain yangberbatasan langsung dengan provinsi lokasi Kantor Pusat BPR

XTerdapat kekosonganjabatan dalam DewanPengawas

5 BPR memiliki Komisaris IndependenX


6 Dewan Komisaris memiliki pedoman dan tata tertib kerja termasukpengaturan etika kerja, waktu kerja, dan rapat X BPR memiliki pedoman

kerja Dewan Pengawas

7 Dewan Komisaris tidak merangkap jabatan sebagai anggota DewanKomisaris pada lebih dari 2 (dua) BPR atau BPRS lainnya, atausebagai Direksi atau pejabat eksekutif pada BPR, BPRS dan/atauBank Umum


8 Mayoritas anggota Dewan Komisaris tidak memiliki hubungankeluarga atau semenda sampai dengan derajat kedua dengan sesamaanggota Dewan Komisaris atau Direksi


9 Seluruh Komisaris Independen tidak ada yang memiliki hubungankeuangan, kepengurusan, kepemilikan saham dan/atau hubungankeluarga dengan anggota Dewan Komisaris lain, Direksi dan/ataupemegang saham pengendali atau hubungan lain yang dapatmempengaruhi kemampuannya untuk bertindak independen

X







1 Dewan Komisaris telah melaksanakan pengawasan terhadappelaksanaan tugas dan tanggung jawab serta memberikan nasihatkepada Direksi, antara lain pemberian rekomendasi atau nasihattertulis terkait dengan pemenuhan ketentuan BPR termasuk prinsipkehati-hatian.

X


2 Dalam rangka melakukan tugas pengawasan, Komisarismengarahkan, memantau dan mengevaluasi pelaksanaan kebijakan X

Terdapat kekosonganjabatan dalam Dewan



strategis BPR Pengawas

3 Dewan Komisaris tidak terlibat dalam pengambilan keputusankegiatan operasional BPR, kecuali dalam hal penyediaan danakepada pihak terkait sebagaimana diatur dalam ketentuan mengenaibatas maksimum pemberian kredit BPR dan hal-hal lain yangditetapkan dalam peraturan perundangan dalam rangkamelaksanakan fungsi pengawasan

X


4 Dewan Komisaris memastikan bahwa Direksi menindaklanjuti temuanaudit intern, audit ekstern, hasil pengawasan Otoritas Jasa Keuangan,dan/atau hasil pengawasan otoritas lainnya antara lain denganmeminta Direksi untuk menyampaikan dokumen hasil tindak lanjuttemuan

X


5 Dewan Komisaris menyediakan waktu yang cukup untukmelaksanakan tugas dan tanggung jawabnya secara optimal danmenyelenggarakan Rapat Dewan Komisaris paling sedikit 1 (satu) kalidalam 3 bulan yang dihadiri oleh seluruh anggota Dewan Komisaris


6 Pengambilan keputusan rapat Dewan Komisaris yang bersifatstrategis telah dilakukan berdasarkan musyawarah mufakat atausuara terbanyak dalam hal tidak tercapai musyawarah mufakat, atausesuai ketentuan yang berlaku dengan mencantumkan dissentingopinion jika terdapat perbedaan pendapat

X


7 Anggota Dewan Komisaris tidak memanfaatkan BPR untukkepentingan pribadi, keluarga, dan/atau pihak lain yang merugikanatau mengurangi keuntungan BPR, serta tidak mengambil dan/ataumenerima keuntungan pribadi dari BPR, selain remunerasi danfasilitas lainnya yang ditetapkan RUPS

X


8 Anggota Dewan Komisaris melakukan pemantauan terhadap laporanpelaksanaan tugas dan tanggung jawab anggota Direksi yangmembawahkan fungsi kepatuhan yang memerlukan tindak lanjutDireksi







1 Hasil rapat Dewan Komisaris dituangkan dalam risalah rapat dandidokumentasikan dengan baik dan jelas, termasuk dissentingopinions yang terjadi jika terdapat perbedaan pendapat, sertadibagikan kepada seluruh anggota Dewan Komisaris











Faktor 3 - KELENGKAPAN DAN PELAKSANAAN TUGAS ATAU FUNGSI KOMITE




1 BPR telah memiliki Komite Audit dan Komite Pemantau Risiko dengananggota Komite sesuai ketentuan. X

BPR sudah memilikiKomite PemantauRisiko dan Komite Audit






1 Komite Audit melakukan evaluasi terhadap penerapan fungsi auditintern

X

Komite Audit sudahmelakukan evaluasiterhadap penerapanfungsi audit internnamun belum maksimal

2 Komite Pemantau Risiko melakukan evaluasi terhadap penerapanfungsi manajemen risiko

X

Komite PemantauRisiko sudah melakukanevaluasi terhadappenerapan fungsimanajemen risikonamun belum optimal

3 Dewan Komisaris memastikan bahwa Komite yang dibentukmenjalankan tugasnya secara efektif antara lain telah sesuai denganpedoman dan tata tertib kerja

Xterdapat kekosonganDewan Pengawas






1 Komite memberikan rekomendasi terkait penerapan audit intern danfungsi manajemen risiko kepada Dewan Komisaris untuk tindak lanjutkepada Direksi BPR

X

Komite sudah membuatlaporan terkaitpenerapan audit interndan fungsi manajemenrisiko akan tetapiterdapat kekosonganDewan Pengawas







Faktor 4 - PENANGANAN BENTURAN KEPENTINGAN




1 BPR memiliki kebijakan, sistem dan prosedur penyelesaian mengenaibenturan kepentingan yang mengikat setiap pengurus dan pegawaiBPR termasuk administrasi, dokumentasi dan pengungkapanbenturan kepentingan dimaksud dalam Risalah Rapat

X

BPR sudah memilikikebijakan mengenaibenturan kepentinganyang dituangkan dalamPedoman Kerja Direksi






1 Dalam hal terjadi benturan kepentingan, anggota Dewan Komisaris,anggota Direksi, dan Pejabat Eksekutif tidak mengambil tindakan yangdapat merugikan atau mengurangi keuntungan BPR, atau tidakmengeksekusi transaksi yang memiliki benturan kepentingan tersebut

X

BPR sudah mengaturtentang benturankepentingan namuntidak ada benturankepentingan tersebut






1 Benturan kepentingan yang dapat merugikan BPR atau mengurangikeuntungan BPR diungkapkan dalam setiap keputusan dan telahterdokumentasi dengan baik X

Belum pernah terjadibenturan kepentinganyang dapat merugikandan/atau mengurangikeuntungan BPR






TOTAL PENILAIAN 4 DIKALIKAN DENGAN BOBOT FAKTOR 4 0,11



SESUDAH PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO




Faktor 5 - PENERAPAN FUNGSI KEPATUHAN




1 Anggota Direksi yang membawahkan fungsi kepatuhan tidakmenangani penyaluran dana

X

Sesuai denganketentuan POJK,Direksi yangmembawahkan fungsikepatuhan tidakmenangani penyalurandana

2 Anggota Direksi yang membawahkan fungsi kepatuhan memahamiperaturan Otoritas Jasa Keuangan dan peraturan perundang-undangan lain yang berkaitan dengan perbankan

X

Sesuai denganketentuan POJK,Direksi yangmembawahkan fungsikepatuhan memahamiPeraturan Otoritas JasaKeuangan (POJK) danperaturan perundang-undangan lain yangberkaitan denganperbankan

3 Pelaksanaan fungsi kepatuhan dilakukan dengan menunjuk PejabatEksekutif yang menangani fungsi kepatuhan independen terhadapsatuan kerja atau fungsi operasional

X

BPR sudah membentukSatuan KerjaKepatuhan danManajemen Risiko yangindependen terhadapsatuan kerja atau fungsioperasional, namunPejabat Eksekutif yangmenangani fungsikepatuhan merangkapjabatan / Pgs.

4 Satuan kerja kepatuhan atau Pejabat Eksekutif yang menanganifungsi kepatuhan menyusun dan/atau mengkinikan pedoman kerja,sistem, dan prosedur kepatuhan X

Satuan KerjaKepatuhan danManajemen Risikosudah memilikipedoman kerja, sistemdan prosedur kepatuhan

5 BPR memiliki ketentuan intern mengenai tugas, wewenang, dantanggung jawab bagi satuan kerja kepatuhan atau Pejabat Eksekutifyang menangani fungsi kepatuhan

X

BPR sudah memilikiketentuan internal yangmengatur tugas,wewenang dantanggung jawab KepalaSatuan KerjaKepatuhan danManajemen Risiko






1 Anggota Direksi yang membawahkan fungsi kepatuhan menetapkanlangkah-langkah yang diperlukan untuk memastikan BPR telahmemenuhi seluruh peraturan Otoritas Jasa Keuangan dan peraturanperundang-undangan lain termasuk penyampaian laporan kepada

Xmembawahkan fungsikepatuhan membuataction plan danchecklist pekerjaan



Otoritas Jasa Keuangan dan otoritas lainnya dalam memastikan BPRtelah memenuhi seluruhPeraturan Otoritas JasaKeuangan (POJK) danperaturan perundang-undangan lainnya

2 Anggota Direksi yang membawahkan Fungsi Kepatuhan melakukanupaya untuk mendorong terciptanya budaya kepatuhan BPR antaralain melalui sosialisasi dan pelatihan ketentuan terkini

X

Direksi yangmembawahkan fungsikepatuhan telahmelakukan upaya terkaitdengan keyperformance indicator(KPI) untukmenciptakan budayakerja yang baik danbenar, dan Direksi yangmembawahkan fungsikepatuhan telahmendistribusikanketentuan apabila adapembuatan dan/atauperubahan

3 Anggota Direksi yang membawahkan fungsi kepatuhan memantaudan menjaga kepatuhan BPR terhadap seluruh komitmen yang dibuatoleh BPR kepada Otoritas Jasa Keuangan termasuk melakukantindakan pencegahan apabila terdapat kebijakan dan/atau keputusanDireksi BPR yang menyimpang dari ketentuan Otoritas JasaKeuangan dan peraturan perundang-undangan X

Direksi yangmembawahkan fungsikepatuhan telahmelakukan pemenuhanatas komitmen kepadaOtoritas Jasa Keuangandan melakukan tindakanpencegahan apabilaterdapat kebijakandan/atau keputusanDireksi BPR yangmenyimpang

4 Satuan kerja kepatuhan atau Pejabat Eksekutif yang menanganifungsi kepatuhan memastikan bahwa seluruh kebijakan, ketentuan,sistem, dan prosedur, serta kegiatan usaha yang dilakukan BPR telahsesuai dengan ketentuan Otoritas Jasa Keuangan dan peraturanperundang-undangan X

Satuan KerjaKepatuhan danManajemen Risikosudah berupayasemaksimal mungkinuntuk memastikankebijakan, sistem danprosedur serta seluruhkegiatan BPR sesuaiketentuan yang berlaku

5 Satuan kerja kepatuhan atau Pejabat Eksekutif yang menanganifungsi kepatuhan melakukan reviu dan/atau merekomendasikanpengkinian dan penyempurnaan kebijakan, ketentuan, sistem maupunprosedur yang dimiliki oleh BPR agar sesuai dengan ketentuanOtoritas Jasa Keuangan dan peraturan perundang-undangan X

Satuan KerjaKepatuhan danManajemen Risikosudah melakukanreview terhadapbeberapa ketentuaninternal BPR yang tidaksesuai ketentuan yangberlaku dan kondisiBPR saat ini






1 BPR berhasil menurunkan tingkat pelanggaran terhadap ketentuan

X

BPR selalumenindaklanjuti semuatemuan pelanggaranterhadap ketentuan darihasil pemeriksaansehingga tingkatpelanggaran menjadimenurun

2 Anggota Direksi yang membawahkan fungsi kepatuhanmenyampaikan laporan pelaksanaan tugas dan tanggung jawabsecara berkala kepada Direktur Utama dengan tembusan kepadaDewan Komisaris. Dalam hal anggota Direksi yang membawahkanfungsi kepatuhan adalah Direktur Utama, laporan disampaikan kepada

X

Laporan pelaksanaanpokok-pokok tugaspelaksanaan fungsikepatuhan secaraberkala disampaikan ke



Dewan Komisaris Direktur Utamaberdasarkan lapor yangdibuat oleh SatuanKerja Kepatuhan danManajemen Risiko

3 Anggota Direksi yang membawahkan Fungsi Kepatuhanmenyampaikan laporan khusus kepada Otoritas Jasa Keuanganapabila terdapat kebijakan atau keputusan Direksi yang menyimpangdari peraturan Otoritas Jasa Keuangan dan/atau peraturanperundang-undangan lain, sesuai ketentuan Otoritas Jasa Keuangan

X

Tidak ada laporan yangmerupakan kejadiankhusus yang harusdilaporkan dalamlaporan khusus kepadaOtoritas jasa Keuangan










Faktor 6 - PENERAPAN FUNGSI AUDIT INTERN




1 BPR memiliki Pejabat Eksekutif yang bertanggung jawab terhadappelaksanaan fungsi audit intern

X

BPR sudah memilikiSatuan Kerja AuditInternal (SKAI) yangterdiri Kepala SKAI danAnggota SKAI

2 Pejabat Eksekutif yang menangani fungsi Audit Intern telah memilikidan mengkinikan pedoman kerja serta sistem dan prosedur untukmelaksanakan tugas bagi auditor intern sesuai peraturan perundang-undangan dan telah disetujui oleh Direktur Utama dan DewanKomisaris

X

SKAI BPR sudahmemiliki Pedoman Kerjatetapi perlu mengkinikanPedoman Kerja dansistem atau prosedurauditor intern

3 Pejabat Eksekutif yang menangani fungsi audit intern independenterhadap satuan kerja operasional (satuan kerja terkait denganpenghimpunan dan penyaluran dana)

XSKAI sudah independenterhadap Satuan KerjaOperasional

4 Pejabat Eksekutif yang menangani fungsi audit intern bertanggungjawab langsung kepada Direktur Utama X

SKAI BPRbertanggungjawablangsung pada DirekturUtama

5 BPR memiliki program rekrutmen dan pengembangan sumber dayamanusia yang melaksanakan fungsi audit intern X

BPR belum memilikiprogram rekruitmenSDM yang menjalankanfungsi audit intern






1 BPR menerapkan fungsi audit intern sesuai dengan ketentuanpedoman audit intern yang telah disusun oleh BPR pada seluruhaspek dan unsur kegiatan yang secara langsung diperkirakan dapatmempengaruhi kepentingan BPR dan masyarakat

X

BPR menerapkan fungsiaudit intern sesuaidengan ketentuanterhadap sebagianbesar aspek kegiatandibidang penyalurankredit danpenghimpunan danayang dapatmempengaruhikepentingan BPR danmasyarakat

2 BPR menugaskan pihak ekstern untuk melakukan kaji ulang palingsedikit 1 (satu) kali dalam 3 (tiga) tahun atas kepatuhan terhadapstandar pelaksanaan fungsi audit intern, dan kelemahan SOP auditserta perbaikan yang mungkin dilakukan.

XBPR belummenugaskan pihakekstern untuk kaji ulangterhadap SKAI

3 Pelaksanaan fungsi audit intern (kegiatan audit) dilaksanakan secaramemadai dan independen yang mencakup persiapan audit,penyusunan program audit, pelaksanaan audit, pelaporan hasil audit,dan tindak lanjut hasil audit X

Pelaksanaan kegiatanaudit sudahdilaksanakan secaramemadai antara laindengan menyusuntahapan audit yaitu



persiapan audit,penyusunan programaudit, pelaksanaanaudit, pelaporan hasilaudit dan tindak lanjuthasil audit.

4 BPR melaksanakan peningkatan mutu keterampilan sumber dayamanusia secara berkala dan berkelanjutan terkait dengan penerapanfungsi audit intern X

SDM dibagian SKAIpernah diikutkan dalampelatihan terkaitpenerapan fungsi auditintern






1 Pejabat Eksekutif yang menangani fungsi audit intern telahmenyampaikan laporan pelaksanaan audit intern kepada DirekturUtama dan Dewan Komisaris dengan tembusan kepada anggotaDireksi yang membawahkan fungsi kepatuhan X

SKAI melaporkan hasilaudit kepada DirekturUtama, Direktur yangmembawahkan FungsiKepatuhan dan KomiteAudit

2 BPR telah menyampaikan laporan pelaksanaan dan pokok-pokokhasil audit intern dan laporan khusus (apabila ada penyimpangan)kepada Otoritas Jasa Keuangan sesuai ketentuan Otoritas JasaKeuangan X

BPR sudahmenyampaikan laporanpelaksanaan auditkepada Otoritas Jasakeuangan sesuaiketentuan yang berlaku

3 BPR menyampaikan laporan hasil kaji ulang oleh pihak eksternkepada Otoritas Jasa Keuangan sesuai ketentuan Otoritas JasaKeuangan

XBPR belum melakukanlaporan kaji ulang olehpihak ekstern

4 BPR menyampaikan laporan pengangkatan atau pemberhentianPejabat Eksekutif yang bertanggung jawab terhadap pelaksanaanfungsi audit intern kepada Otoritas Jasa Keuangan sesuai ketentuanOtoritas Jasa Keuangan

X

BPR menyampaikanlaporan pengangkatanKepala SKAI sesuaiketentuan Otoritas JasaKeuangan










Faktor 7 - PENERAPAN FUNGSI AUDIT EKSTERN




1 Penugasan audit kepada Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik(KAP) memenuhi aspek-aspek legalitas perjanjian kerja, ruang lingkupaudit, standar profesional akuntan publik, dan komunikasi antaraOtoritas Jasa Keuangan dengan KAP dimaksud

X

BPR dalammenugaskan KAPsudah memenuhisemua aspek yangdipersyaratkan






1 Dalam pelaksanaan audit laporan keuangan BPR, BPR menunjukAkuntan Publik dan KAP yang terdaftar di Otoritas Jasa Keuanganserta memperoleh persetujuan RUPS berdasarkan usulan DewanKomisaris

XBPR sudah menunjukKAP berdasarkanRUPS atau persetujuandari Pemilik Saham

2 BPR telah melaporkan hasil audit KAP dan Management Letterkepada Otoritas Jasa Keuangan.

X

BPR sudah melaporkanhasil audit danmanajemen letterkepada Otoritas JasaKeuangan






1 Hasil audit dan Management letter telah menggambarkanpermasalahan BPR dan disampaikan secara tepat waktu kepada BPRoleh KAP yang ditunjuk

X

Hasil audit danmanajemen letter telahmenggambarkanpermasalahan BPRdengan baik dan hasilpemeriksaandisampaikan kepadaBPR sesuai yangdisepakati

2 Cakupan hasil audit paling sedikit sesuai dengan ruang lingkup auditsebagaimana diatur dalam ketentuan Otoritas Jasa Keuangan

X

Cakupan hasil auditsesuai dengan ruanglingkup audit sesuaiketentuan Otoritas JasaKeuangan





Faktor 8 - PENERAPAN MANAJEMEN RESIKO




1 BPR telah menunjuk satu orang Pejabat Eksekutif yang bertanggungjawab terhadap penerapan fungsi Manajemen Risiko X

BPR telah membentukKomite ManajemenRisiko dan Satuan Kerjamanajemen Risiko

2 BPR memiliki kebijakan Manajemen Risiko, prosedur ManajemenRisiko, dan penetapan limit Risiko X

BPR sudah memilikikebijakan dan prosedurManajemen Risiko danpenetapan limit risiko

3 BPR memiliki kebijakan dan prosedur secara tertulis mengenaipengelolaan risiko yang melekat pada produk dan aktivitas barusesuai ketentuan

X

BPR sudah memilikikebijakan dan prosedurtertulis mengenaipengelolaan risiko, akantetapi masih belummemiliki yangpemantauan risiko padaproduk dan aktivitasbaru sesuai ketentuan






1 Direksi : a. Menyusun kebijakan dan pedoman penerapan ManajemenRisiko secara tertulis, dan b. Mengevaluasi dan memutuskan transaksiyang memerlukan persetujuan Direksi

X

Direksi telahmenetapkan kebijakandan penerapanmanajemen risikonamun atas transaksiyang memerlukanpersetujuan Direksiperlu dilakukan evaluasi

2 Dewan Komisaris : a. Menyetujui dan mengevaluasi kebijakanManajemen Risiko b. Mengevaluasi pertanggungjawaban Direksi ataspelaksanaan kebijakan Manajemen Risiko, dan c. Mengevaluasi danmemutuskan permohonan Direksi yang berkaitan dengan transaksiyang memerlukan persetujuan Dewan Komisaris

X

Dewan Pengawassudah menyetujuipedoman kebijakanmanajemen risiko yangditetapkan Direksi padatahun sebelumnya

3 BPR melakukan proses identifikasi, pengukuran, pemantauan, danpengendalian Risiko terhadap seluruh faktor Risiko yang bersifatmaterial

X

BPR sudah melakukanproses identifikasi,pengukuran,pemantauan danpengendalian risikoterhadap seluruh faktorrisiko yang bersifatmaterial namun belumoptimal

4 BPR menerapkan sistem pengendalian intern yang menyeluruh

X

BPR sudah melakukanpengendalian internterhadap kegiatanusahanya namun belummaksimal



5 BPR menerapkan manajemen risiko atas seluruh risiko yangdiwajibkan sesuai ketentuan Otoritas Jasa Keuangan

X

BPR belum sepenuhnyamenerapkanmanajemen risiko atasrisiko yang diwajibkansesuai ketentuanOtoritas Jasa Keuangansecara keseluruhanakan tetapi sudahdilakukan pembahasan

6 BPR memiliki sistem informasi yang memadai yaitu sistem informasimanajemen yang mampu menyediakan data dan informasi yanglengkap, akurat, kini, dan utuh X

BPR sudah memilikisistem informasi namunbelum bisamenyediakan data daninformasi yang lengkapdan akurat

7 Direksi telah melakukan pengembangan budaya manajemen risikopada seluruh jenjang organisasi dan peningkatan kompetensi sumberdaya manusia antara lain melalui pelatihan dan/atau sosialisasimengenai manajemen risiko X

Direksi sudahmelakukanpengembangan budayamanajemen risiko danmelakukan sosialisasimengenai manajemenrisiko pada seluruhpegawai






1 BPR menyusun laporan profil risiko dan profil risiko lain (jika ada) yangdilaporkan kepada Otoritas Jasa Keuangan sesuai ketentuan OtoritasJasa Keuangan

X

BPR sudah menyusunlaporan profil risiko yangdilaporkan kepadaOtoritas Jasa Keuangansesuai PeraturanOtoritas Jasa Keuangan(POJK)

2 BPR menyusun laporan produk dan aktivitas baru yang dilaporkankepada Otoritas Jasa Keuangan sesuai ketentuan Otoritas JasaKeuangan

Xtidak ada produk danaktivitas baru










Faktor 9 - BATAS MAKSIMUM PEMBERIAN KREDIT




1 BPR telah memiliki kebijakan, sistem dan prosedur tertulis yangmemadai terkait dengan BMPK termasuk pemberian kredit kepadapihak terkait, debitur grup, dan/atau debitur besar, berikut monitoringdan penyelesaian masalahnya sebagai bagian atau bagian terpisahdari pedoman kebijakan perkreditan BPR

X

BPR telah memilikiKebijakan tertulis yangtertuang PedomanKebijakan PerkreditanBPR (PKPB) dan SOPPerkreditan






1 BPR secara berkala mengevaluasi dan mengkinikan kebijakan, sistemdan prosedur BMPK agar disesuaikan dengan peraturan perundang-undangan X

BPR secara berkala danmengkinikan kebijakantentang PKPB yangdidalamnya mengaturtentang BMPK

2 Proses pemberian kredit oleh BPR kepada pihak terkait dan/ataupemberian kredit besar telah memenuhi ketentuan Otoritas JasaKeuangan tentang BMPK dan memperhatikan prinsip kehati-hatianmaupun peraturan perundang-undangan

X

Proses pemberian kreditkepada pihak terkaitdan/atau pemberiankredit besar telahmemenuhi ketentuanOtoritas Jasa Keuangantentang BMPK danmemperhatikan prinsipkehati-hatian






1 Laporan pemberian kredit oleh BPR kepada pihak terkait dan/ataupemberian kredit yang melanggar dan/atau melampaui BMPK telahdisampaikan secara berkala kepada Otoritas Jasa Keuangan secarabenar dan tepat waktu sesuai ketentuan Otoritas Jasa Keuangan

XBPR melaporkan secaraberkala kepada OtoritasJasa Keuangan secarabenar dan tepat waktu

2 BPR tidak melanggar dan/atau melampaui BMPK sesuai ketentuanOtoritas Jasa Keuangan X

BPR tidak melanggardan/atau melampauiBMPK sesuai ketentuanOtoritas Jasa Keuangan





Faktor 10 - RENCANA BISNIS




1 Rencana bisnis BPR telah disusun oleh Direksi dan disetujui olehDewan Komisaris sesuai dengan visi dan misi BPR

X

Rencana Bisnis Bankdisusun oleh Direksidisetujui PemilikSaham, akan tetapiterdapat kekosonganjabatan DewanPengawas

2 Rencana bisnis BPR menggambarkan rencana strategis jangkapanjang dan rencana bisnis tahunan termasuk rencana penyelesaianpermasalahan BPR yang signifikan dengan cakupan sesuai ketentuanOtoritas Jasa Keuangan X

Rencana Bisnis Bankmenggambarkanrencana / strategisbisnis tahunan danjangka panjang namundalam penyelesaianpermasalahan BPRcukup signifikan

3 Rencana bisnis BPR didukung sepenuhnya oleh pemegang sahamdalam rangka memperkuat permodalan dan infrastruktur yangmemadai antara lain sumber daya manusia, teknologi informasi,jaringan kantor, kebijakan, dan prosedur. X

Rencana Bisnis Bankdidukung sepenuhnyaoleh Pemilik Saham,dan di sampaikan untukmelakukan penyalurankredit secara maksimaldan optimal






1 Rencana bisnis BPR disusun dengan mempertimbangkan palingsedikit : a. Faktor eksternal dan internal yang dapat mempengaruhikelangsungan usaha BPR; b. Azas perbankan yang sehat dan prinsipkehati-hatian; dan c. Penerapan manajemen risiko

X

Rencana Bisnis Bankdisusun berdasarkanazas perbankan yangsehat serta menerapkanprinsip kehati-hatiandan sepenuhnyamempertimbangkanfaktor eksternal(pandemi COVID-19)dan internal yang dapatmempengaruhikelangsungan usahaBPR serta juga dalampenerapan manajemenrisiko

2 Dewan Komisaris melaksanakan pengawasan terhadap pelaksanaanrencana bisnis BPR X

terdapat kekosonganjabatan Dewanpengawas








1 Rencana bisnis termasuk perubahan rencana bisnis disampaikankepada Otoritas Jasa Keuangan sesuai ketentuan Otoritas JasaKeuangan. X

Rencana Bisnistermasuk perubahannyaselalu disampaikan keOtoritas Jasa Keuangansesuai ketentuan yangberlaku










Faktor 11 - TRANSPARANSI KONDISI KEUANGAN DAN NON KEUANGAN




1 Tersedianya sistem pelaporan keuangan dan non keuangan yangdidukung oleh sistem informasi manajemen yang memadai sesuaiketentuan termasuk sumber daya manusia yang kompeten untukmenghasilkan laporan yang lengkap, akurat, kini, dan utuh.

X

Sistem informasimanajemen sudahmemadai untukpelaporan keuangandan non keuangannamun masihdiperlukanpenyempurnanansehingga dapatmenghasilkan laporanyang lengkap, akuratkini dan utuh






1 BPR menyusun laporan keuangan publikasi setiap triwulanan denganmateri paling sedikit memuat laporan keuangan, informasi lainnya,susunan pengurus dan komposisi pemegang saham sesuai ketentuanOtoritas Jasa Keuangan

X

BPR menyusun laporankeuangan publikasisetiap triwulanan sesuaiketentuan Otoritas JasaKeuangan

2 BPR menyusun laporan tahunan dengan materi paling sedikit memuatinformasi umum, laporan keuangan, opini dari akuntan publik ataslaporan keuangan tahunan BPR (apabila ada), seluruh aspektransparansi dan informasi, serta seluruh aspek pengungkapan sesuaiketentuan Otoritas Jasa Keuangan

X

BPR menyusun laporantahunan dandisesuaikan denganketentuan Otoritas JasaKeuangan

3 BPR melaksanakan transparansi informasi mengenai produk, layanandan/atau penggunaan data nasabah BPR dengan berpedoman padapersyaratan dan tata cara sesuai ketentuan Otoritas Jasa Keuangan

X

BPR melakukantransparansi informasimengenai produk,layanan dan/ataupenggunaan datanasabah BPRdisesuaikan denganketentuan Otoritas JasaKeuangan

4 BPR menyusun dan menyajikan laporan dengan tata cara, jenis dancakupan sebagaimana diatur dalam ketentuan Otoritas JasaKeuangan X

BPR menyusun danmenyajikan laporandengan tata cara, jenisdan cakupan sesuaiketentuan Otoritas JasaKeuangan








1 Laporan tahunan dan laporan keuangan publikasi ditandatanganipaling sedikit oleh 1 (satu) anggota Direksi dengan mencantumkannama secara jelas serta disampaikan secara lengkap dan tepat waktukepada Otoritas Jasa Keuangan dan/atau dipublikasikan sesuaiketentuan Otoritas Jasa Keuangan X

Laporan tahunan danlaporan keuanganpublikasi ditandatangani olehDireksi denganmencantumkan namajelas dan jabatan sertadilaporkan tepat waktusesuai ketentuanOtoritas Jasa Keuangan

2 Laporan penanganan pengaduan dan penyelesaian pengaduan, danlaporan pengaduan dan tindak lanjut pelayanan dan penyelesaianpengaduan disampaikan sesuai ketentuan secara tepat waktu. X

Laporan penangananpengaduan nasabahdisampaikan secaratepat waktu sesuaiketentuan Otoritas JasaKeuangan







PD. BPR






tabulasi self assessment pd. bpr bank daerah bojonegoro

Documents