sendawar - kutaibaratkab.go.id · dilingkup badan pendapatan daerah tahun anggaran 2017 sesuai...

SENDAWAR

2018

Badan Pendapatan Daerah Kabupaten Kutai Barat

i

KATA PENGANTAR

Puji syukur kami panjatkan kehadirat Tuhan Yang Maha Esa, karena

berkat karunia-Nya, kami dapat menyelesaikan satu kewajiban yang

disyaratkan bagi setiap Instansi Pemerintah dimana setiap akhir tahun harus

mempertanggungjawabkan kegiatan dalam bentuk Laporan Kinerja Instansi

Pemerintah (LKjIP) Tahun 2017, dan sebagai tindak lanjut dari Peraturan

Presiden Republik Indonesia Nomor 29 Tahun 2014 Tentang Sistem

Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah dan Peraturan Menteri

Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi Republik

Indonesia Nomor 53 Tahun 2014 Tentang Petunjuk Teknis Perjanjian Kinerja,

Pelaporan Kinerja dan Tata Cara Reviu Atas Laporan Kinerja Instansi

Pemerintah.

Laporan ini secara garis besar mengupas tentang capaian kinerja

dilingkup Badan Pendapatan Daerah tahun anggaran 2017 sesuai dengan visi,

misi, tujuan, sasaran, Kebijakan Program dan Kegiatan yang merupakan

pedoman bagi segenap jajaran aparatur Badan Pendapatan Daerah

Kabupaten Kutai Barat dan Pihak-pihak yang mempunyai kepentingan.

Dengan segala keterbatasan, Laporan ini tidak akan mungkin selesai

tanpa bantuan dari berbagai pihak dan lembaga yang tidak dapat kami

sebutkan satu per satu di sini.


ii

Kami menyadari, Laporan Kinerja Instansi Pemerintah ini masih

banyak kekurangannya, namun demikian kami berharap dengan laporan ini

semua kebijakan, program dan kegiatan yang kami susun memberikan

gambaran mengenai hasil-hasil kegiatan yang kami harapkan mengarah

kepada tujuan dan sasaran yang telah disepakati dan dapat dijadikan

pedoman bagi Pemerintah Kabupaten Kutai Barat maupun bagi pihak lain

yang memerlukannya.

Sendawar, Pebruari 2018

Kepala Badan Pendapatan Kabupaten Kutai Barat,

Ir. Asrani, MM Pembina Utama Muda (IV/c)

NIP. 19631022 199203 1 006


iii

Laporan Kinerja Instansi Pemerintah (LKjIP) Tahun 2017

DAFTAR ISI

Halaman

KATA PENGANTAR ............................................................................ i

DAFTAR ISI ............................................................................................ iii

BAB. I PENDAHULUAN ..................................................................... 1

A. LATAR BELAKANG ........................................................... 1 B. PENGERTIAN ....................................................................... 3 a.Instansi Pemerintah .......................................................... 3

b.Akuntabilitas ..................................................................... 3 c.Kinerja Instansi Pemerintah ............................................. 3 d.Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah(AKIP) ...... 3 e.Sistem Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah

(SAKIP) ............................................................................... 3 f.Laporan Kinerja Instansi Pemerintah (LKjIP)

............................................................................... 4 C. MAKSUD DAN TUJUAN ................................................... 4 1.Terwujudnya Pengelolaan Keberhasilan ....................... 5

2.Terciptanya Orientasi ke masa depan ............................ 5 3.Terwujudnya Rencana Program Utama yang akan dicapai selama kurun waktu tertentu ................. 5 4.Terwujudnya Pelayanan Prima ........................................5

D. GAMBARAN UMUM, TUGAS POKOK DAN FUNGSI ...................................................................................................5

E. SUMBER DAYA PENDUKUNG ....................................... 6

1. Sumber Daya Manusia ................................................... 6

2. Struktur Organisasi ........................................................ 8

3. Sarana dan Prasarana ..................................................... 9

F. ISU STRATEGIS..................................................................... 13

G. RUANG LINGKUP PELAPORAN......................................14


iv


BAB.II PERENCANAAN DAN PERJANJIAN KERJA .................... 15

A. VISI dan MISI......................................................................... 15

1. Visi ...................................................................................... 15

2. Misi .................................................................................... 16

B. TUJUAN DAN SASARAN .................................................. 17 1. Tujuan .............................................................................. 17 2. Sasaran ............................................................................. 18

C. CARA MENCAPAI TUJUAN DAN SASARAN............... 19 1. Kebijakan............................................................................ 19 2. Program dan Kegiatan ..................................................... 20 BAB.III AKUNTABILITAS KINERJA BADAN PENDAPATAN DAERAH.................................................................................................. 28 A. CAPAIAN KINERJA ORGANISASI.................................. 28

a.Indikator Kinerja................................................................ 29 b.Evaluasi dan Analisa Pencapaian Kinerja ..................... 30

c.Pendapatan Daerah ........................................................... 31 d.Data Capaian Tahun 2017.................................................. 34 B. REALISASI ANGGARAN.................................................... 38 1. Keuangan............................................................................ 38 2. Belanja................................................................................. 38 3. Akuntabilitas Keuangan.................................................. 39

BAB. IV PENUTUP ................................................................................ 42 LAMPIRAN :

1. Penetapan Kinerja Tahun 2018 2. Tabel Pengukuran Kinerja Kegiatan Tahun 2017 (Form PKK)


v


Daftar Tabel : 1. Tabel 3.1 Tabel Target dan Realisasi Pendapatan Daerah Tahun

Anggaran 2017;

2. Tabel 3.2 Tabel Target dan Realisasi Pendapatan Daerah Tahun

Anggaran 2016;

3. Tabel 3.3 Tabel Data Target dan Realisasi Wajib Pajak Tahun

2016 dan 2017;

4. Tabel 3.4 Tabel Data Penerbitan Ketetapan tahun 2016 dan 2017;

5. Tabel 3.5 Tabel Data Penerbitan Surat Tagihan Pajak Daerah

dan Retribusi tahun 2016 dan 2017;

6. Tabel 3.6 Tabel Laporan Realisasi Fisik dan Keuangan Belanja

Tidak Langsung;

7. Tabel 3.7 Tabel Realisasi fisik dan Keuangan Belanja Langsung;

8. Tabel 3.8 Tabel Realisasi Anggaran tahun 2017;

9. Tabel 3.9 Tabel Realisasi Belanja tahun 2017.

1

BAB I.

PENDAHULUAN

A. LATAR BELAKANG

Dalam rangka terselenggaranya suatu pemerintahan yang baik diperlukan

pengembangan dan penerapan sistem pertanggung jawaban yang tepat, jelas, dan

terukur sehingga penyelenggaraan pemerintahan dan pembangunan dapat

berlangsung secara berdaya guna, berhasil guna, bersih dan bertanggungjawab.

Sehingga setiap instansi Pemerintah sebagai unsur penyelenggara Pemerintahan

negara diwajibkan untuk mempertangungjawabkan pelaksanaan tugas pokok dan

fungsinya serta kewenangan pengelolaan sumber daya dengan didasarkan suatu

perencanaan strategis yang ditetapkan oleh masing-masing instansi berdasarkan

Peraturan Presiden Republik Indonesia Nomor 29 Tahun 2014 tentang Sistem

Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah.

Pertanggungjawaban dimaksud berupa laporan yang disampaikan kepada

atasan masing-masing, lembaga-lembaga pengawasan dan penilai akuntabilitas,

dan akhirnya disampaikan kepada Presiden selaku kepala pemerintahan.

Laporan tersebut menggambarkan kinerja instansi pemerintah yang

bersangkutan melalui Sistem Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah (SAKIP).

Keberadaan Sistem Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah (SAKIP) menjadi

pedoman bahwa Pemerintah Daerah akan dapat melakukan pengukuran atas

capaian kinerja dari pembangunan yang dilaksanakan didaerahnya.

SAKIP merupakan perpaduan antara Sistem Akuntabilitas Kinerja dan Sistem

Manajemen Kinerja yang di bangun di atas fondasi Sistem Manajemen Strategis

Sektor publik . Sistem menajemen Strategis Sektor Publik merujuk pada sistem

pengendalian manajemen untuk memastikan bahwa tujuan organisasi sektor

publik dalam kerangka pemenuhan visi dan misi organisasi sektor publik dapat

dicapai melalui penyelenggaraan kegiatan organisasi sektor publik yang

direncanakan dan dikendalikan dengan baik.

Atas dasar tersebut, Sistem AKIP di bangun dan dikembangkan agar instansi

pemerintah dapat melaksanakan akuntabilitas kinerja, yakni merencanakan dan

2

melaksanakan kegiatan berdasarkan amanah yang didapat untuk kemudian

mempertanggungjawabkan kinerja yang dicapai kepada para stakeholder. Di

samping itu, Sistem AKIP juga dibangun dan dikembangkan bagi

penyelenggaraan manajemen kinerja, yakni merencanakan, melaksanakan,

mengukur dan mengevaluasi kinerja bagi perbaikan kinerja yang

berkesinambungan untuk mencapai tujuan dalam kerangka pemenuhan visi dan

misi organisasi.

Sistem AKIP membentuk siklus tak terputus dari tahapan utama manajemen

strategis sektor publik sebagai berikut :

a. Perencanaan Strategis (Strategic Planning)

b. Perencanaan Kinerja (Performance Planning)

c. Pengukuran Kinerja (Performance Measuring)

d. Pelaporan Kinerja (Performance Reporting)

Satu hal yang perlu diperhatikan adalah bahwa SAKIP merupakan suatu

proses yang hidup yang memerlukan peninjauan dan perbaikan terus menerus

sehingga tidak berhenti pada satu titik disebabkan kondisi organisasi baik

internal maupun eksternal yang terus berkembang baik pada masa kini maupun

masa mendatang.

Keluaran utama dari sistem akuntabilitas kinerja adalah Laporan

Akuntabilitas Kinerja, laporan ini sangat penting untuk digunakan sebagai

umpan balik bagi para penyelenggara pemerintah yang memuat informasi yang

relevan bagi para pengguna laporan tersebut yaitu para pejabat atau unsur

pimpinan eksekutif pemerintah, unsur pengawasan dan unsur perencanaan.

Informasi yang disampaikan tidak hanya bersifat masa lalu, akan tetapi juga

mencakup status masa kini, dan bahkan masa datang.

3

B. PENGERTIAN

a. Instansi Pemerintah

Instansi Pemerintah adalah Perangkat Negara Kesatuan Republik Indonesia

yang menurut peraturan perundangan yang berlaku yang dibiayai dari anggaran

negara.

b. Akuntabilitas

Akuntabilitas adalah kewajiban untuk menyampaikan pertanggungjawaban

atau untuk menjawab dan menerangkan kinerja dan tindakan seseorang/badan

hukum/pimpinan kolektif suatu organisasi kepada pihak yang memiliki hak atau

berkewenangan untuk meminta keterangan atau pertanggungjawaban.

c. Kinerja Instansi Pemerintah

Kinerja Instansi pemerintah adalah gambaran mengenai tingkat pencapaian

sasaran ataupun tujuan instansi pemerintah sebagai penjabaran dari visi, misi dan

strategi instansi pemerintah yang mengindikasikan tingkat keberhasilan dan

kegagalan pelaksanaan kegiatan-kegiatan sesuai dengan program dan kebijakan

yang ditetapkan.

d. Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah(AKIP)

Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah adalah perwujudan kewajiban suatu

instansi pemerintah untuk mempertanggungjawabkan keberhasilan dan kegagalan

pelaksanaan misi organisasi dalam mencapai sasaran dan tujuan yang telah

ditetapkan melalui sistem pertanggungjawaban secara periodik.

e. Sistem Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah (SAKIP)

Sistem Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah pada pokoknya adalah

instrumen yang digunakan instansi pemerintah dalam memenuhi kewajiban untuk

mempertanggungjawabkan keberhasilan dan kegagalan pelaksanaan misi

organisasi, terdiri dari berbagai komponen yang merupakan satu kesatuan, yaitu

perencanaan stratejik, perencanaan kinerja, pengukuran kinerja, dan pelaporan

kinerja.

4

1. Perencanaan Stratejik

Perencanaan Stratejik merupakan suatu proses yang berorientasi pada hasil

yang ingin dicapai selama kurun waktu 1 (satu) sampai dengan 5 (lima) tahun

secara sistematis dan berkesinambungan dengan memperhitungkan

potensi,peluang, dan kendala yang ada atau yang mungkin timbul.

2. Perencanaan Kinerja

Perencanaan kinerja merupakan proses penetapan kegiatan tahunan dan

indikator kinerja berdasarkan program, kebijakan dan sasaran yang telah

ditetapkan dalam rencana stratejik.

3. Pengukuran Kinerja

Pengukuran kinerja adalah proses sistematis dan berkesinambungan untuk

menilai keberhasilan dan kegagalan pelaksanaan kegiatan sesuai dengan

program, kebijakan, sasaran dan tujuan yang telah ditetapkan dalam

mewujudkan visi, misi dan strategi instansi pemerintah.

f. Laporan Kinerja Instansi Pemerintah (LKjIP)

LKjIP adalah dokumen yang berisi gambaran perwujudan AKIP yang

disusun dan disampaikan secara sistematik dan melembaga.

Pada dasarnya LKjIP ini memuat informasi kinerja (performance

information), yakni hasil pengolahan data capaian kinerja yang membandingkan

antara realisasi capaian kinerja dengan rencana kinerja yang ada sehingga

diperoleh pengetahuan mengenai keberhasilan atau kegagalan pencapaian misi

dan visi organisasi.

C. MAKSUD DAN TUJUAN

LKjIP merupakan perwujudan kewajiban suatu instansi Pemerintah untuk

mempertanggungjawabkan keberhasilan atau kegagalan pelaksanaan misi

organisasi dalam mencapai tujuan-tujuan dan sasaran-sasaran yang telah

ditetapkan, melalui suatu media pertanggungjawaban secara periodik

mempunyai maksud dan tujuan sebagai berikut :

5

1. Terwujudnya pengelolaan keberhasilan.

Untuk mewujudkan keberhasilan organisasi diperlukan faktor-faktor kunci

keberhasilan yang membimbing organisasi sehingga tidak salah arah dan

salah sasaran. Semua itu bisa dimungkinkan karena didalam RENSTRA

telah ditentukan faktor-faktor kunci keberhasilan yang ditentukan dengan

mempertimbangkan keterkaitan dengan visi, misi dan nilai-nilai luhur

organisasi.

2. Terciptanya orientasi ke masa depan.

Penyusunan LKjIP ini juga sebagai tolok ukur keberhasilan tahunan

organisasi yang memungkinkan diidentifikasikannya sejumlah masalah

bagi perbaikan kinerja di tahun anggaran berikutnya.

3. Terwujudnya rencana program utama yang akan dicapai selama kurun

waktu tertentu.

Berdasarkan faktor-faktor kunci yang telah ditetapkan, maka ditetapkan

tujuan, sasaran dan program utama beserta indikator-indikator kinerja

yang akan dicapai selama kurun waktu yang telah ditetapkan.

4. Terwujudnya pelayanan prima.

Tujuan yang tidak kalah pentingnya dari LKjIP ini adalah dalam rangka

pelayanan prima kepada masyarakat. Hal ini disebabkan salah satu

indikator keberhasilan suatu instansi ditentukan seberapa besar instansi

tersebut mampu mewujudkan pelayanan primanya kepada masyarakat.

D. GAMBARAN UMUM TUGAS POKOK DAN FUNGSI

Badan Pendapatan Daerah Kabupaten Kutai Barat merupakan unsur

pelaksana Pemerintahan Kabupaten dalam Bidang Pendapatan yang berada di

bawah dan bertanggung jawab kepada Bupati.

Berkaitan dengan adanya Peraturan Daerah Nomor 7 Tahun 2016 Tentang

Pembentukan dan Susunan Perangkat Daerah yang kemudian di jabarkan melalui

Peraturan Bupati Kutai Barat Nomor 28 Tahun 2016 tentang Organisasi dan Tata

6

Kerja Badan Daerah Kabupaten Kutai Barat dimana Dinas Pendapatan Daerah

berubah nomenklatur menjadi Badan Pendapatan Daerah.

Adapun tugas dan fungsi Badan Pendapatan Daerah Kabupaten Kutai Barat

adalah :

1. Tugas Pokok:

Berdasarkan Perda tersebut, Badan Pendapatan Daerah Kabupaten

Kutai Barat mempunyai tugas pokok melaksanakan urusan pendapatan

berdasarkan asas Otonomi Daerah dan tugas pembantuan.

2. Fungsi :

Sedangkan fungsi Badan Pendapatan Daerah Kabupaten Kutai Barat

adalah :

1. Perumusan kebijakan teknis di bidang Pendapatan sesuai dengan

Rencana Strategis yang telah ditetapkan oleh Pemerintah Daerah;

2. Pemberian dukungan atas perencanaan, pembinaan dan pengendalian

kebijakan teknis di bidang Pendapatan;

3. Perumusan, perencanaan, pembinaan, koordinasi dan pengendalian

teknis di bidang Pendapatan;

4. Penyelenggaraan urusan di bidang Pendapatan dan Pelayanan Umum;

5. Penyelenggaraan urusan Kesekretariatan;

6. Pembinaan kelompok Jabatan Fungsional;

7. Pelaksanaan tugas lain yang diberikan oleh atasan sesuai dengan bidang

tugasnya.

E. SUMBER DAYA PENDUKUNG

1. Sumber Daya Manusia

Jumlah keseluruhan sumber daya manusia pada Badan Pendapatan

Daerah Kabupaten Kutai Barat per 31 Desember 2017 adalah 230 orang

dengan perincian sebagai berikut :

a. Jumlah Pegawai berdasarkan status kepegawaian :

- 1 (satu) orang Eselon II.b;

- 1 (satu) orang Eselon III.a;

- 4 (empat) orang Eselon III.b;

7

- 11 (sebelas) orang Eselon IV.a;

- 48(empat puluh delapan) orang staf PNS;

- 158 (seratus lima puluh delapan) orang pegawai TKK di kantor Bapenda;

- 7 (Tujuh) orang petugas teknis yang ditempatkan di Kecamatan;

b. Jumlah Pegawai berdasarkan pendidikan formal :

- Magister (S2) berjumlah 18 orang ;

- Sarjana (S1)berjumlah 22 orang ;

- Diploma (D3)berjumlah 2 orang ;

- SMU/SMK berjumlah 32 orang ;

- SLTP berjumlah 1 orang.

c. Jumlah Tenaga Kerja Kontrak berdasarkan pendidikan formal :

- Magister (S2) berjumlah 3 orang ;

- Sarjana (S1) berjumlah 57 orang ;

- Diploma (D3) berjumlah 13 orang ;

- Diploma (D1) berjumlah 1 orang ;

- SMU/SMK berjumlah 87 orang ;

- SLTP berjumlah 2 orang ;

- SD berjumlah 2 orang.

d. Jumlah Pegawai berdasarkan Pangkat/Golongan :

- Sekretariat :

• Golongan II berjumlah 8 orang ;

• Golongan III berjumlah 8 orang ;

• Golongan IV berjumlah 1 orang.

- Bidang Pendataan :




- Bidang Perhitungan dan Penetapan :


• Golongan III berjumlah 5 orang.

8

- Bidang Penagihan dan Pembukuan :

• Golongan I berjumlah 1 orang ;




- Bidang PBB dan BPHTB :




2. Struktur Organisasi Badan Pendapatan Daerah :

Berkaitan dengan adanya Peraturan Daerah Nomor 7 Tahun 2016

Tentang Pembentukan dan Susunan Perangkat Daerah yang kemudian di

jabarkan melalui Peraturan Bupati Kutai Barat Nomor 28 Tahun 2016 tentang

Organisasi dan Tata Kerja Badan Daerah Kabupaten Kutai Barat dimana

Dinas Pendapatan Daerah berubah nomenklatur menjadi Badan Pendapatan

Daerah.

Struktur organisasi Badan Pendapatan Daerah Kabupaten Kutai Barat

berdasarkan Perda Nomor 28 Tahun 2016 yang meliputi :

- Kepala Badan,

- Sekretariat, membawahkan :

i. Sub Bagian Umum;

ii. Sub Bagian Keuangan;

iii. Sub Bagian Perencanaan Program.

- Bidang Pendataan, membawahkan :

i. Sub Bidang Pendaftaran dan Penatausahaan Data;

ii. Sub Bidang Pendataan dan Pemeriksaan

- Bidang Perhitungan dan Penetapan, membawahkan :

i. Sub Bidang Perhitungan;

ii. Sub Bidang Penetapan.

- Bidang Penagihan dan Pembukuan, membawahkan :

i. Sub Bidang Pembukuan dan Verifikasi;

9

ii. Sub Bidang Penagihan dan Keberatan.

- Bidang Pajak Bumi dan Bangunan dan Bea Perolehan Hak Atas Tanah dan

Bangunan :

i. Sub Bidang Pendataan, Penilaian dan Penetapan PBB ;

ii. Sub Bidang Penagihan dan Keberatan PBB dan BPHTB.

- Kelompok Jabatan Fungsional;

- Unit Pelaksana Teknis Dinas.

3. Sarana dan Prasarana

Dalam rangka mendukung pelaksanaan tugas pokok dan fungsi, Badan

Pendapatan Daerah dilengkapi dengan sarana dan prasarana gedung kantor,

serta didukung oleh sarana berupa:

No Sarana dan Prasarana Jumlah Keadaan Barang

1 Lemari Penyimpanan 3 unit Baik

2 Mesin Ketik Manual Standar 1 unit Kurang baik

3 Mesin Listrik Standar 1 unit Baik

4 Mesin Ketik Elektronik 4 unit Baik

5 Mesin Ketik Lain-lain 1 unit Baik

6 Mesin hitung Elektronik 1 unit Baik

7 Mesin Penghitung Uang 1 unit Baik

8 Mesin Foto Copy dengan Kertas Folio 2 unit Baik

9 Lemari Besi 39 unit Baik

10 Rak Kayu 1 unit Baik

11 Filling Besi/Metal 9 unit Baik

12 Filling Besi/Metal 1 unit Kurang Baik

13 Filling Kayu 2 unit Baik

14 Lemari Kayu 11 unit Baik

15 Lemari Kayu 2 unit Kurang Baik

16 Alat Penghancur Kertas 4 unit Baik

17 Papan Nama Instansi 1 unit Baik

18 White Board 2 unit Baik

10


19 Peta 1 unit Baik

20 Perforator Besar 1 unit Baik

21 Overhead Projektor 1 unit Baik

22 Alat Kantor Lainnya 5 unit Baik

23 Meja Kayu/Rotan 31 unit Baik

24 Kursi Besi/Metal 1 unit Baik

25 Kursi Kayu/Rotan/Bambu 14 unit Baik

26 Meja Rapat 9 unit Baik

27 Meja Reseption 1 unit Baik

28 Meja Tambahan 3 unit Baik

29 Meja Tambahan 2 unit Kurang Baik

30 Kursi Tamu 10 unit Baik

31 Kursi Putar 150 unit Baik

32 Kursi Putar 4 unit Kurang Baik

33 Kursi Lipat 32 unit Baik

34 Meja Komputer 1 unit Baik

35 Meja Biro 89 unit Baik

36 Meja Biro 4 unit Kurang Baik

37 Sofa 2 unit Baik

38 Mesin Potong Rumput 4 unit Baik

39 Mesin Potong Rumput 2 unit Kurang Baik

40 Lemari Es 4 unit Baik

41 AC Split 52 unit Baik

42 Kipas Angin 7 unit Baik

43 Televisi 2 unit Baik

44 Amplifiler 1 unit Baik

45 Loudspeaker 1 unit Baik

46 Sound System 1 unit Baik

47 Compact Disc 1 unit Kurang Baik

48 Wireless 1 unit Baik

49 Unit Power Supply 1 unit Baik

11


50 Camera Video 1 unit Baik

51 Camera Film 4 unit Baik

52 Tangga Alumunium 2 unit Baik

53 Dispenser 14 unit Baik

54 Handy Cam 2 unit Baik

55 Alat Rumah Tangga Lain-lain 10 unit Baik

56 Mesin Pompa Air 1 unit Baik

57 Personal Komputer Lain-lain 2 unit Baik

58 P.C Unit 37 unit Baik

59 Lap Top 37 unit Baik

60 Note Book 34 unit Baik

61 Personal Komputer Lain-lain 1 unit Baik

62 Serial Pointer 1 unit Baik

63 Ploter 1 unit Baik

64 Hard disk 20 unit Baik

65 Mother Board 1 unit Kurang Baik

66 Mother Board 1 unit Baik

67 CPU 3 unit Baik

68 Printer 135 unit Baik

69 Server 1 unit Kurang Baik

70 Server 4 unit Baik

71 Peralatan Jaringan 5 unit Baik

72 Kursi Kerja Pejabat Eselon 34 unit Baik

73 Lemari Arsip untuk arsip Dinamis 14 unit Baik

74 Proyektor+Attachment 1 unit Baik

75 Unintemuptible Power Supply (UPS) 52 unit Baik

76 Camera Digital 5 unit Baik

77 Camera electronic 1 unit Baik

78 Digital 1 unit Baik

79 Slide Projektor 1 unit Baik

80 Mesin Pemotong Biasa Tiga Pisau 14 unit Baik

12


81 Mesin Jilid 1 unit Baik

82 Peralatan Pemetaan Ukur 2 unit Baik

83 Parabola Portable 1 unit Baik

84 Stabilizer 10 unit Baik

85 Detector 1 unit Baik

86 TV monitor 1 unit Baik

87 Fotografic Analisa 1 unit Baik

88 Mesin Printing 1 unit Baik

89 Personal Komputer 1 unit Kurang Baik

90 Personal Komputer 69 unit Baik

91 Gentong Plastik 1 unit Baik

92 Meja Kerja 29 unit Baik

93 Pipa Karet 1 unit Baik

94 Gunting Tanaman 6 unit Baik

95 Gunting Pemangkas 10 unit Baik

96 Flask 1 unit Kurang Baik

97 Bangunan Gedung Kantor Permanen 1 unit Baik

98 Bangunan Gudang 1 unit Baik

99 Jaringan Telepon di Atas Tanah

Kapasitas Kecil 1 unit Baik

100 Buku Umum Lain-lain 192 unit Baik

101 Buku Hukum 5 unit Baik

102 Kendaraan Dinas Jabatan Roda empat 6 unit Baik

103 Kendaraan Operasional Kantor roda

empat 7 unit Baik

104 Kendaraan Operasional Kantor roda 2 22 unit baik

105 Kendaraan Operasional roda 2 petugas

teknis 3 unit baik

106 Perahu ketinting/ces 2 unit

13

F. ISU STRATEGIS

Badan Pendapatan Daerah Kabupaten Kutai Barat sebagai instansi teknis

dalam menjalankan tugas dan fungsinya di bidang Pendapatan Daerah mengalami

permasalahan-permasalahan antara lain :

1. Kualitas Sumber Daya Manusia yang kurang memadai terutama Sumber Daya

Manusia;

2. Sarana dan Prasarana yang kurang memadai, terutama pada operasional teknis

lapangan maupun administrasi;

3. Adanya Pemekaran Daerah sehingga berkurangnya potensi-potensi pajak

daerah yang telah berjalan;

4. Kurangnya Kesadaran Wajib Pajak untuk membayar pajak;

5. Berkurangnya investasi di kabupaten Kutai Barat dampak krisis ekonomi

global.

Berdasarkan hasil identifikasi permasalahan Badan Pendapatan Daerah

Kabupaten Kutai Barat dapat ditentukan beberapa isu-isu strategis terkait dengan

tugas pokok dan fungsi dari Badan Pendapatan Daerah Kabupaten Kutai Barat

antara lain :

1. Masih rendahnya kinerja birokrasi pemerintahan dalam memberikan

pelayanan public, koordinasi antar instansi serta belum optimalnya system

pengawasan dan evaluasi kinerja pemerintah daerah;

2. Masih rendahnya tingkat kesejahteraan masyarakat meskipun dari

perkembangannya yang ada kecendrungan jumlah penduduk miskin telah

menunjukkan penurunan serta belum optimalnya kapasitas sumber daya

manusia (SDM) dalam menunjang pembangunan disebabkan oleh masih

rendahnya kualitas SDM khususnya pada aspek pendidikan dan kesehatan;

3. Tingginya ketergantungan perekonomian terhadap sumber daya alam tidak

terbaharukan (non renewable resouces) serta belum optimalnya

pengembangan sector unggulan pertanian, perkebunan, kehutanan, perikanan

dan kelautan yang berdaya saing;

4. Masih rendahnya pendapatan daerah yang berasal dari sector agribisnis,

industry, perdagangan dan pariwisata;

14

5. Masih terbatasnya dukungan infrastruktur dalam memacu perekonomian

daerah dalam meningkatkan pelayanan dasar untuk menjangkau layanan

fasilitas umum baik secara kualitas maupun kuantitas;

6. Degradasi Sumber Daya Alam dan tingginya alih fungsi lahan serta eksploitasi

sumber daya alam yang tidak berwawasan lingkungan mendorong tingginya

kerusakan lingkungan.

G. RUANG LINGKUP PELAPORAN

Pada dasarnya Laporan Kinerja Instansi Pemerintah ini mengkomunikasikan

pencapaian kinerja Badan Pendapatan Daerah Kabupaten Kutai Barat selama

tahun 2017. Capaian kinerja 2017 tersebut diperbandingkan dengan Rencana

Kinerja tahun 2016 sebagai tolok ukur keberhasilan tahunan organisasi. Analisis

atas capaian kinerja terhadap rencana kinerja ini akan memungkinkan

diidentifikasikannya sejumlah masalah bagi perbaikan kinerja di masa yang akan

datang.

Dengan demikian, sistematika penyajian laporan akuntabilitas kinerja Badan

Pendapatan Daerah Kabupaten Kutai Barat dapat disajikan sebagai berikut :

Bab I. Pendahuluan

Bab II. Perencanaan Kinerja

Bab III. Akuntabilitas Kinerja Badan Pendapatan

Bab IV. Penutup

Lampiran-lampiran

15

BAB II.

PERENCANAAN KINERJA

Perencanaan strategik merupakan serangkaian rencana tindakan dan

kegiatan mendasar yang dibuat secara bersama-sama antara pimpinan dan seluruh

komponen organisasi untuk diimplementasikan dalam rangka pencapaian visi dan

misi.

A. VISI DAN MISI

Dalam rangka mengantisipasi tantangan kedepan menuju kondisi yang

diinginkan, Badan Pendapatan Daerah Kabupaten Kutai Barat perlu secara terus

menerus mengembangkan peluang dan inovasi agar tidak tertinggal dari

Pemerintah Kabupaten/Kota lainnya.

Meningkatnya persaingan, tantangan dan tuntutan masyarakat akan

pelayanan prima mendorong Badan Pendapatan Daerah Kabupaten Kutai Barat

untuk mempersiapkan diri agar tetap eksis dan unggul dengan senantiasa

mengupayakan perubahan kearah perbaikan.

Perubahan tersebut dilakukan secara bertahap, terencana, konsisten dan

berkelanjutan, sehingga dapat meningkatkan akuntabilitas kinerja yang

berorientasi pada pencapaian hasil atau manfaat.

1. Visi

Visi merupakan cara pandang jauh ke depan tentang kemana Badan Pendapatan

Daerah Kabupaten Kutai Barat akan diarahkan dan apa yang akan dicapai. Di

bawah ini adalah visi Badan Pendapatan Daerah Kabupaten Kutai Barat :

Visi Badan Pendapatan Daerah Kabupaten Kutai Barat ini harus dapat

mendukung visi Pemerintah Kabupaten Kutai Barat, yaitu “Terwujudnya Kutai

Barat Yang Semakin Adil, Mandiri dan Sejahtera Berlandaskan Ekonomi

Kerakyatan dan Peningkatan Kualitas Sumber Daya Manusia”.

“ Terwujudnya Peningkatan Pendapatan dan Kualitas Sumber Daya

Aparatur Serta Pelayanan Prima Yang Sejalan Dengan Kesadaran

Masyarakat Membayar Pajak Daerah dan Retribusi Daerah”

16

Untuk dapat melaksanakan mandat tersebut, Badan Pendapatan Daerah

harus mampu menggali sumber-sumber pendapatan yang baru pada setiap

wilayah kabupaten, oleh karena itu Badan Pendapatan Daerah Kab. Kutai Barat

beserta seluruh jajarannya harus selalu mengembangkan dirinya sesuai

tuntutan Pembangunan.

2. MISI

Misi merupakan sesuatu yang harus dilaksanakan agar tujuan organisasi

dapat terlaksana dan berhasil dengan baik sesuai dengan Visi yang telah

ditetapkan.

Dengan adanya Misi diharapkan seluruh aparat dan masyarakat yang

berkepentingan dapat mengenal program-program Badan Pendapatan Daerah

Kabupaten Kutai Barat, dan ikut serta berperan agar diperoleh hasil sesuai misi

yang sudah dirumuskan. Proses perumusan Misi dilakukan dengan

memperhatikan masukan dari pihak yang berkepentingan (Stake-Holders) dan

memberikan peluang untuk perubahan sesuai dengan tuntutan lingkungan.

Misi Badan Pendapatan Daerah Kabupaten Kutai Barat adalah sebagai

berikut :

1. Meningkatkan mutu pelayanan yang adil dan merata dan mudah

terjangkau oleh masyarakat;

2. Meningkatkan profesionalisme sumber daya aparatur;

3. Meningkatkan kesadaran masyarakat memenuhi kewajiban kepada

daerah;

4. Meningkatkan Pendapatan Daerah secara terus menerus untuk

memantapkan pelaksanaan Otonomi Daerah.

Untuk mewujudkan visinya maka hal pertama yang dilakukan oleh Badan

Pendapatan Daerah Kabupaten Kutai Barat adalah menyusun perencanaan

pendapatan daerah secara partisipatif dan realistis sesuai dengan potensi

daerah yang seimbang. Dengan misi tersebut maka akan tersedia sumber-

sumber pendapatan sebagai dasar dalam pelaksanaan pembangunan

Kabupaten Kutai Barat yang dapat digunakan oleh Pemerintah Kabupaten

17

Kutai Barat beserta jajarannya, serta masyarakat luas termasuk para pelaku

usaha diberbagai bidang.

Kemudian melalui misi kedua, Badan Pendapatan Daerah Kabupaten Kutai

Barat akan memberikan kepastian kualitas pelaksanaan kegiatan yang

dilaksanakaan oleh Dinas/Badan/Kantor dapat berjalan seperti yang telah

direncanakan. Masyarakat akan selalu dapat memperoleh hasil pelayanan

pembangunan yang lebih baik.

Agar semua itu dapat menjadi kenyataan, maka sumber daya manusia

adalah merupakan hal yang terpenting harus selalu ditingkatkan

kemampuannya. Walaupun telah cukup memiliki sumber daya manusia yang

memadai, Badan Pendapatan Daerah Kabupaten Kutai Barat merasakan

kebutuhan untuk selalu meningkatkan kemampuan dalam bidang pendapatan

agar selalu berada pada posisi terdepan dalam lingkungan yang selalu

berubah.

B. TUJUAN DAN SASARAN

1. Tujuan

Tujuan merupakan implementasi atau penjabaran dari Misi dan

merupakan sesuatu yang akan dicapai atau dihasilkan pada kurun waktu

tertentu.

Karakteristik tujuan dapat diartikan sebagai berikut :

1. Idealistik, artinya adalah suatu pemahaman dan keyakinan yang kuat dan

keinginan untuk mewujudkan keadaan menjadi lebih baik;

2. Jangkauan ke depan dicapai dalam jangka waktu 5 (lima) tahun atau lebih

sebagaimana yang ditetapkan oleh Badan Pendapatan Daerah Kabupaten

Kutai Barat;

3. Abstrak, bahwa tujuan belum tergambar secara kuantitatif;

4. Konsisten, yaitu tujuan harus konsisten sesuai dengan tugas pokok dan

fungsi organisasi.

Berdasarkan uraian di atas, maka Badan Pendapatan Daerah Kabupaten

Kutai Barat menetapkan tujuan sebagai berikut :

18

Misi pertama “Meningkatkan mutu pelayanan yang adil dan merata dan

mudah” dengan tujuan : Tersedianya Sumber Daya Manusia yang handal

dan profesional .

Misi kedua “ Meningkatkan profesional sumber daya aparatur “ dengan

tujuan : Tumbuhnya kesadaran masyarakat akan pentingnya Pajak dan

Retribusi bagi daerah.

Misi ketiga “Meningkatkan kesadaran masyarakat memenuhi kewajiban

kepada daerah” dengan tujuan : Tersedianya pelayanan prima yang mudah

terjangkau , cepat efektif dan efisien bagi masyarakat.

Misi Empat “Meningkatkan Pendapatan Daerah secara terus menerus

untuk memantapkan pelaksanaan Otonomi Daerah” dengan tujuan :

Tersedianya dana bagi APBD Kabupaten Kutai Barat.

2. Sasaran

Sasaran merupakan penjabaran dari tujuan secara terukur yang akan

dicapai secara nyata dalam jangka waktu tahunan, semesteran atau bulanan.

Sasaran merupakan bagian integral dalam Rencana Target Pendapatan.

Fokus utama sasaran adalah tindakan dan alokasi sumber daya daerah

dalam kegiatan organisasi/pemerintah daerah. Sasaran bersifat spesifik, dapat

dinilai, diukur, menantang namun dapat dicapai, berorientasi pada hasil, dan

dapat dicapai dalam periode I (satu) tahun.

Berdasarkan pengertian tersebut, maka Badan Pendapatan Daerah

menetapkan tujuan dalam periode tahun 2017 sebagai berikut :

1. Tersedianya pelayanan prima yang mudah terjangkau, cepat, efektif, dan

efesien bagi masyarakat ;

2. Tersedianya sarana dan prasarana aparatur kantor yang memadai;

3. Terpenuhinya aparatur yang disiplin;

4. Tersedianya sumber daya aparatur yang professional;

5. Terpenuhinya kebutuhan akan data dan informasi yang akurat ;

6. Tersedianya dana bagi APBD Kabupaten Kutai Barat ;

19

7. Tumbuhnya kesadaran masyarakat akan pentingnya membayar pajak dan

retribusi bagi daerah.

Dan sasaran Badan Pendapatan Daerah Kabupaten Kutai Barat adalah

sebagai berikut :

1. Tersedianya Unit Pelayanan bagi masyarakat secara adil, merata dan

mudah ;

2. Penyederhanaan Prosedur Pelayanan ;

3. Meningkatnya ketersediaan sarana dan prasarana aparatur kantor yang

memadai;

4. Meningkatnya kedisplinan aparatur ;

5. Meningkatnya kapasitas aparatur melalui diklat dan pembinaan staf;

6. Meningkatnya ketersediaan akan data-data dan informasi mengenai

pendapatan dan informasi yang lainnya yang akurat;

7. Terciptanya sumber-sumber penerimaan baru;

8. Meningkatnya jumlah wajib pajak.

C. CARA MENCAPAI TUJUAN DAN SASARAN

Dari tujuan dan sasaran yang telah ditetapkan, maka langkah selanjutnya

adalah menetapkan cara pencapaiannya (bagaimana). Adapun cara mencapai

tujuan dan sasaran meliputi penetapan Kebijaksanaan, Program dan Kegiatan.

1. Kebijakan

Kebijakan adalah pedoman pelaksanaan tindakan-tindakan tertentu,

kebijaksanaan yang dimaksudkan dalam cara pencapaian tujuan dan sasaran

harus disusun oleh organisasi dengan berdasarkan dari pucuk pimpinan

organisasi. Adapun kebijakan Badan Pendapatan Daerah Kabupaten Kutai

Barat yang akan dilakukan untuk mencapai tujuan dan sasaran antara lain :

1. Memberdayakan semua aparatur disetiap jenjang;

2. Pengawasan secara berjenjang;

20

3. Menerapkan sanksi sesuai dengan ketentuan yang berlaku;

4. Penyediaan sarana informasi;

5. Penyederhanaan system dan prosedur;

6. Identifikasi potensi sumber-sumber penerimaan baru;

7. Meningkatkan koordinasi dengan Dinas, Badan dan lembaga terkait.

2. Program dan Kegiatan

Program merupakan kumpulan kegiatan nyata, sistematis dan terpadu

yang dilaksanakan oleh satu atau beberapa instansi pemerintah dalam rangka

kerjasama dengan masyarakat guna mencapai tujuan dan sasaran yang

ditetapkan.

Program-program dan kegiatan yang telah ditetapkan dan dilaksanakan

untuk Tahun Anggaran 2017 adalah sebagai berikut :

1. Program Pelayanan Administrasi Perkantoran dengan kegiatan :

1. Penyediaan jasa surat menyurat;

2. Penyediaan jasa komunikasi, sumber daya air dan listrik;

3. Penyediaan jasa administrasi keuangan;

4. Penyediaan Jasa kebersihan kantor;

5. Penyediaan alat tulis kantor;

6. Penyediaan barang cetakan dan penggandaan;

7. Penyediaan makanan dan minuman;

8. Rapat-rapat koordinasi dan konsultasi ke luar daerah;

9. Penyediaan Jasa Pelayanan administrasi perkantoran;

10. Rapat-rapat koordinasi dan konsultasi dalam daerah;

11. Penyedian Peralatan Pelengkapan Kantor;

12. Belanja Bahan Bacaan dan Peraturan Perundang – undangan;

13. Pengembangan Informasi dan Promosi;

14. Penyediaan Jasa Kebersihan Taman;

15. Pengembangan Jaringan Sistem Pelayanan Online.

2. Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur dengan kegiatan:

1. Pemeliharaan rutin/berkala kendaraan dinas/operasional;

2. Pemeliharaan Rutin/Berkala Perlengkapan Gedung Kantor;

21

3. Penyediaan Bahan Bakar Minyak/gas/Pelumas;

4. Pengadaan Perlengkapan Gedung Kantor;

5. Pemeliharaan rutin/berkala Peralatan Kerja Kantor;

6. Konsultasi dan Koordinasi Petugas Teknis Kecamatan Tentang Pajak

Daerah, Retribusi Daerah dan PBB;

7. Pengadaan Peralatan Gedung Kantor.

3. Program Peningkatan Kapasitas Sumber daya aparatur dengan kegiatan :

1. Penyusunan Produk Hukum berkaitan dengan Pajak dan Retribusi;

2. Sosialisai Peraturan Perundang – Undangan Pajak Daerah dan Retribusi

Daerah;

3. Bimbingan Teknis Tugas Pokok dan Fungsi.

4. Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja

dan Keuangan dengan kegiatan :

1. Monitoring Dan Evaluasi Pendapatan Daerah;

2. Penyusunan Pelaporan Keuangan Semesteran;

3. Penyusunan Pelaporan Keuangan Akhir Tahun;

4. Penyediaan Jasa Administrasi Keuangan;

5. Penyusunan Laporan Kinerja SKPD;

6. Reveiew Renstra SKPD.

5. Program Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah

dengan kegiatan :

1. Optimalisasi Pengelolaan Pendapatan Daerah;

2. Pengelolaan Register Terpadu Pajak Daerah dan Retribusi Daerah;

3. Penyusunan Data Base Pajak Daerah Serta Pajak Provinsi dan Pajak

Pusat;

4. Sinkronisasi dan Rekonsilisasi Data Hasil Bagi Pajak Dan Bukan Pajak ;

5. Penyampaian Surat Pemberitahuan Pajak Daerah dan Retribusi Daerah;

6. Verifikasi dan Analisa Penerbitan SK Penutupan Pencabutan

NPWPD/NPWRD;

7. Monitoring dan Evaluasi Daftar Data WP/WR dalam dan luar daerah;

22

8. Pendataan dan Monitoring Pajak Penerangan Jalan (PPJ) Non PLN,

Pajak Air Tanah;

9. Pendataan dan Monitoring Pajak Mineral Bukan Logam dan Batuan;

10. Pendataan dan Monitoring Pajak Hiburan;

11. Evaluasi dan Verifikasi Data Wajib Pajak Perpanjangan;

12. Pengevaluasian Daftar Data WP/WR dalam dan luar daerah;

13. Verifikasi dan Evaluasi Ketetapan Pajak dan Retribusi Daerah;

14. Pengelolaan Ketetapan dan Penyampaian SKPD/SKRD dalam dan luar

daerah;

15. Pemeriksaan atas Perubahan Ketetapan Pajak dan Retribusi Daerah;

16. Peningkatan Penataan Administrasi Nota Perhitungan;

17. Peningkatan Penataan Administrasi Ketetapan Pajak dan Retribusi

Daerah;

18. Penyusunan Pelaporan Administrasi Ketetapan Pajak dan Retribusi

Daerah Akhir Tahun;

19. Penagihan Pajak dan Retribusi Daerah dalam dan luar daerah;

20. Pelayanan Pertimbangan Keberatan;

21. Pemeriksaan Lapangan Atas Obyek Keberatan Pajak dan Retribusi

Daerah;

22. Peningkatan Penataan Administrasi Piutang Pajak Daerah dan Retribusi

Daerah;

23. Verifikasi Piutang Pajak Daerah Kadaluarsa (tidak tertagih)

24. Pendataan,Verifikasi,Validasi dan Penelitian Surat Setoran Pajak Daerah

BPHTB (SSPD BPHTB)data PBB dan BPHTB;

25. Pengembangan SISMIOP;

26. Peningkatan Penagihan PBB dan BPHTB dalam dan luar daerah;

27. Evaluasi dan Verifikasi Perubahan SPPT PBB;

28. Pelayanan Pertimbangan dan Keberatan PBB dan BPHTB;

29. Penyampaian dan Pemantauan Pengembalian Surat Pemberitahuan

Obyek Pajak (SPOP);

23

30. Pendataan dengan identifikasi dan Verifikasi dan Pengukuran Bidang

Obyek Pajak;

31. Intensifikasi dan Estimasi Potensi Pajak Daerah dan Retribusi Daerah;

32. Fasilitasi Koordinasi, Konsultasi dan Sinkronisasi Data DBH-SDH, DBD

Pajak dll ke Departemen Teknis dan Depkeu;

33. Verifikasi Data Perhitungan Pajak dan Retribusi Daerah;

34. Optimalisasi Pengelolaan Pajak Daerah;

35. Intensifikasi dan Ekstensifikasi Pajak Daerah;

36. Penyusunan Laporan Administrasi Nota Perhitungan Pajak dan

Retribusi Daerah;

37. Penataan dan Pengelolaan Administrasi Penerimaan Atas Realisasi

Pendapatan Daerah;

38. Koordinasi Teknis Tentang Alokasi Bagi Hasil Pajak dan Bukan Pajak

dari Pemerintah Pusat dan Pemerintah Provinsi;

39. Pengembangan Aplikasi e-Tax pada Modul Pencatatan Penerimaan

Berbasis Akrual dan Modul Pengelolaan Piutang Pajak dan Retribusi

Daerah;

40. Penyediaan Biaya Penyusunan Sistem Informasi Pendapatan Daerah;

41. Pendataan Sarang Burung Walet;

42. Penyampaian SPPT PBB P-2 ke Luar Daerah;

43. Evaluasi dan Validasi Piutang Pajak Bumi dan Bangunan;

44. Sosialisasi Pajak Daerah Self Assesment/(Pembuatan Spanduk Pajak

Restoran/Hotel/dan Sarang Burung Walet)

45. Pengelolaan Data Wajib Pajak dan Retribusi Daerah

,klarifikasi/pemeriksaan/pendaftaran/evaluasi dan verifikasi data

WP/WR;

46. Penyediaan Sistem Informasi Manajemen Daerah(SIMDA) bidang

Pendapatan dan Pelaksanaan Bimtek Simda Pendapatan;

47. Penyediaan Jasa Penyusunan Prediksi Pendapatan.

24

Selanjutnya untuk Program dan Kegiatan tahun 2018 telah ditetapkan

yaitu :

1. Program Pelayanan Administrasi Perkantoran dengan kegiatan :

1. Penyediaan jasa surat menyurat;

2. Penyediaan jasa komunikasi, sumber daya air dan listrik;

3. Penyediaan Jasa kebersihan kantor;

4. Penyediaan alat tulis kantor;

5. Penyediaan barang cetakan dan penggandaan;

6. Penyediaan makanan dan minuman;

7. Rapat-rapat koordinasi dan konsultasi ke luar daerah;

8. Penyediaan Jasa Pelayanan administrasi perkantoran;

9. Rapat-rapat koordinasi dan konsultasi dalam daerah;

10. Penyediaan Bahan Bacaan dan Peraturan Perundang-undangan;

11. Pengembangan Informasi dan Promosi;

12. Penyediaan Jasa Kebersihan Taman;

13. Pengembangan Jaringan Sistem Pelayanan Online pajak dan retribusi;

2. Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur dengan kegiatan:

1. Pemeliharaan rutin/berkala kendaraan dinas/operasional;

2. Penyediaan Dana Sensus Barang Milik Negara/Daerah Inventaris

Bapenda di Kecamatan;

3. Penyediaan Bahan Bakar Minyak/gas/Pelumas;

4. Pengadaan Perlengkapan Gedung Kantor;

5. Pemeliharaan rutin/berkala Peralatan Kerja Kantor;

6. Konsultasi dan Koordinasi Petugas Teknis Kecamatan Tentang Pajak

Daerah, Retribusi Daerah dan PBB;

7. Pengadaan Peralatan Gedung Kantor;

3. Program Peningkatan Kapasitas Sumber daya aparatur dengan kegiatan :

1. Penyusunan Produk Hukum berkaitan dengan Pajak dan Retribusi;

2. Sosialisai Peraturan Perundang – Undangan Pajak Daerah dan Retribusi

Daerah;

3. Bimbingan teknis tugas pokok dan fungsi;

25

4. Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja

dan Keuangan dengan kegiatan :

1. Monitoring Dan Evaluasi Pendapatan Daerah;

2. Penyusunan Pelaporan Keuangan Semesteran;

3. Penyusunan Pelaporan Keuangan Akhir Tahun;

4. Penyediaan Jasa administrasi keuangan;

5. Penyusunan Laporan Kinerja SKPD;

6. Penyusunan Rekapitulasi Data Pajak Penghasilan Wajib PAjak WP OP;

7. Pemeliharaan Jaringan aplikasi Simda Pendapatan dan Simda

Keuangan.

5. Program Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah

dengan kegiatan :

1. Optimalisasi Pengelolaan Pendapatan Daerah;

2. Intensifikasi dan estimasi potensi pajak daerah dan retribusi;

3. Kajian Produk Hukum Pajak dan Retribusi Daerah;

4. Pelaksanaan Pelatihan Formal Peningkatan SDM;

5. Penyediaan Biaya Penyusunan Jasa Sistem Informasi Pendapatan

daerah;

6. Pengelolaan Register Terpadu Pajak Daerah dan Retribusi Daerah;

7. Penyusunan Data Base Pajak Daerah Serta Pajak Provinsi dan Pajak

Pusat;

8. Sinkronisasi dan Rekonsilisasi Data Hasil Bagi Pajak Dan Bukan Pajak ;

9. Penyampaian Surat Pemberitahuan Pajak Daerah dan Retribusi Daerah;

10. Fasilitasi Koordinasi, Konsultasi dan Sinkronisasi Data DBH-SDH,DBH

Pajak dll Ke Kementrian Teknis dan Kementrian Keuangan;

11. Pemeriksaan Lapangan atas Penyampaian Laporan Wajib Pajak Bill,

Restoran dan Reklame;

12. Verifikasi dan Analisa Penerbitan SK Penutupan Pencabutan

NPWPD/NPWRD;

13. Monitoring dan Evaluasi Daftar Data WP/WR dalam dan luar daerah;

26

14. Pendataan dan Monitoring Pajak Penerangan Jalan (PPJ) Non PLN,

Pajak Air Tanah;

15. Pendataan dan Monitoring Pajak Mineral Bukan Logam dan Batuan;

16. Pendataan dan Monitoring Pajak Hiburan;

17. Evaluasi dan Verifikasi Data Wajib Pajak dan Wajib Retribusi Daerah;

18. Pendataan dan Monitoring Pajak Sarang Burung Walet;

19. Pengelolaan Data Wajib Pajak dan Retribusi Daerah;

20. Evaluasi dan Verifikasi Data Wajib Pajak Perpanjangan;

21. Verifikasi dan Evaluasi Ketetapan Pajak dan Retribusi Daerah;

22. Pengelolaan Ketetapan dan Penyampaian SKPD/SKRD dalam dan luar

daerah;

23. Pemeriksaan atas Perubahan Ketetapan Pajak dan Retribusi Daerah;

24. Peningkatan Penataan Administrasi Ketetapan Pajak dan Retribusi

Daerah;

25. Penyusunan Pelaporan Administrasi Ketetapan Pajak dan Retribusi

Daerah;

26. Peningkatan Penataan Administrasi Nota Perhitungan;

27. Verifikasi dan Penghitungan Pajak dan Retribusi Daerah;

28. Penyusunan Laporan Administrasi Nota Perhitungan Pajak dan

Retribusi Daerah Akhir Tahun;

29. Pengevaluasian Data WP/WR dalam dan luar daerah;

30. Penyampaian surat Himbauan, Surat Teguran,Surat Paksa ke WP/WR

tahun 2018;

31. Peningkatan Penagihan Pajak dan Retribusi Daerah dalam dan Luar

Daerah;

32. Verifikasi Piutang Pajak Daerah Kadaluarsa(tidak tertagih);

33. Peningkatan Penataan dan Pengelolaan Administrasi Penerimaan atas

Realisasi Pendapatan Daerah;

34. Koordinasi Teknis tentang alokasi Bagi Hasil Pajak dan Bukan Pajak dari

Pemerintah Pusat dan Pemerintah Provinsi;

35. Penyusunan Prediksi Pendapatan;

27

36. Rekonsiliasi Penerimaan Pendapatan daerah;

37. Pendataan dan Verifikasi Data BPHTB;

38. Pendataan dan Pemutahiran Data PBB P2;

39. Validasi dan Penelitian Surat Setoran Pajak daerah BPHTB(SSPD-

BPHTB);

40. Pengembangan SISMIOP PBB P2;

41. Optimalisasi Pengelolaan Pajak Daerah Sektor Pajak Bumi dan

Bangunan Pedesaan Perkotaan;

42. Peningkatan Penagihan PBB dan BPHTB dalam dan Luar Daerah;

43. Pelayanan Pertimbangan dan Keberatan;

44. Pelayanan dan Pertimbangan dan Keberatan PBB dan BPHTB;

45. Pendampingan Penagihan Pajak Sektor PBB

P3(Pertambangan,Kehutanan,Perkebunan) ke dalam dan luar daerah

kerjasama dengan KPP Pratama Tenggarong di Samarinda;

46. Validasi dan Sinkronisasi Piutang Pajak Bumi dan Bangunan(PBB-P2);

47. Intensifikasi dan Ekstensifikasi Pajak Daerah;

48. Monitoring dan Evaluasi Administrasi Penerimaan dan Pengelolaan

Piutang Pajak dan Retribusi Daerah;

49. Identifikasi dan Validasi Data Piutang Wajib Pajak dan Wajib Retribusi

Daerah ke Kabupaten Mahakam Ulu.

Dalam hal ini dapat dilihat bahwa ada 22 kegiatan yang diprogramkan

pada tahun anggaran 2017 tidak diprogramkan lagi pada tahun anggaran 2018,

namun di tahun anggaran 2018 terdapat 17 kegiatan yang baru dengan jumlah

total kegiatan sebanyak 79 (tujuh puluh sembilan) kegiatan dan 5 (lima )

Program Kegiatan.

28

BAB III

AKUNTABILITAS KINERJA BADAN PENDAPATAN DAERAH

A. CAPAIAN KINERJA ORGANISASI

Dalam Tahun Anggaran 2017 Badan Pendapatan Daerah Kabupaten Kutai

Barat menetapkan 8/(delapan) sasaran yang akan dicapai, sasaran tersebut diukur

dengan 6/(enam) indikator kinerja.

Adapun sasaran yang ingin dicapai adalah :

1. Tersedianya unit pelayanan bagi masyarakat secara adil/merata dan mudah;

2. Penyederhanaan Prosedur Pelayanan;

3. Meningkatnya ketersediaan sarana dan prasarana aparatur dan kantor yang

memadai;

4. Meningkatnya kedisplinan aparatur;

5. Meningkatnya kapasitas aparatur melalui diklat dan pembinaan staf;


pendapatan dan informasi yang lainnya yang akurat;

7. Terciptanya sumber-sumber penerimaan baru;

8. Meningkatnya jumlah wajib pajak baru.

Adapun indikator kinerja adalah sebagai berikut :

1. Terciptanya administrasi perkantoran yang baik serta terpenuhinya

kebutuhan sarana prasarana kerja;

2. Meningkatnya pemeliharaan atas barang inventaris kantor;

3. Terciptanya aparatur yang disiplin :

4. Peningkatan kualitas dan pengembangan aparatur pegawai;

5. Terpenuhinya laporan-laporan dan tersedianya data-data yang akurat;

6. Tercapainya target pendapatan.

Tingkat Pencapaian kinerja sasaran Badan Pendapatan Daerah Kabupaten

Kutai Barat tahun 2017 adalah sebagai berikut :

29

1. Tersedianya unit pelayanan bagi masyarakat secara adil/merata dan mudah

dengan tingkat capaian sasaran yang masih kurang ;

2. Penyederhanaan Prosedur Pelayanan dengan tingkat capaian sasaran cukup

baik ;

3. Meningkatnya ketersediaan sarana dan prasarana aparatur dan kantor yang

memadai dengan tingkat capaian sasaran cukup baik;

4. Meningkatnya kedisplinan aparatur dengan tingkat capaian sasaran cukup

baik;

5. Meningkatnya kapasitas aparatur melalui diklat dan pembinaan staf dengan

tingkat capaian sasaran cukup baik;


pendapatan dan informasi yang lainnya yang akurat dengan tingkat capaian

sasaran cukup baik;

7. Terciptanya sumber-sumber penerimaan baru dengan tingkat capaian sasaran

kurang baik;

8. Meningkatnya jumlah wajib pajak baru dengan tingkat capaian sasaran

kurang baik.

Dilihat dari hasil tingkat capaian sasaran menunjukkan hasil yang relatif

cukup baik. Namun demikian masih terdapat tingkat capaian sasaran yang masih

perlu ditingkatkan yaitu pada sasaran yang pertama (1), ketujuh (7) dan kedelapan

(8).

a. Indikator Kinerja

Indikator kinerja adalah ukuran kuantitatif dan kualitatif yang

menggambarkan tingkat pencapaian suatu kegiatan yang telah ditetapkan.

Indikator kinerja kegiatan yang akan ditetapkan dikategorikan ke dalam

kelompok :

1. Masukan (Input) adalah segala sesuatu yang dibutuhkan agar pelaksanaan

kegiatan dan program dapat berjalan atau dalam rangka menghasilkan

output;

30

2. Keluaran (output) adalah segala sesuatu berupa produk/jasa (fisik

dan/atau non fisik) sebagai hasil langsung dari pelaksanaan suatu kegiatan

dan program berdasarkan masukan yang digunakan;

3. Hasil (Outcome) adalah segala sesuatu yang mencerminkan berfungsinyaa

keluaran kegiatan pada jangka menengah. Outcome merupakan ukuran

seberapa jauh setiap produk jasa dapat memenuhi kebutuhan dan harapan

masyarakat;

4. Manfaat (Benefit) adalah kegunaan suatu keluaran (output) yang dirasakan

langsung oleh masyarakat, dapat berupa tersedianya fasilitas yang dapat

diakses oleh publik;

5. Dampak (Impact) adalah ukuran tingkat pengaruh sosial, ekonomi,

lingkungan atau kepentingan umum lainnya yang dimulai oleh capaian

kinerja setiap indikator dalam suatu kegiatan.

b. Evaluasi dan Analisis Pencapaian Kinerja

Pengukuran kinerja dilakukan dengan penetapan indikator pada setiap

kegiatan dimana indikator kegiatan tersebut dapat berupa input, output,

outcome, benefit dan impact. Penetapan indikator kinerja dituangkan pada

formulir Pengukuran Kinerja Kegiatan dan Pengukuran Pencapaian Sasaran.

Berdasarkan sasaran yang ingin dicapai sesuai dengan Visi, Misi, Tujuan dan

Sasaran serta Cara Pencapaian Tujuan dan Sasaran, untuk LAKIP tahun 2016

hanya diidentifikasikan 3 (tiga) jenis indikator kinerja, yaitu input, output dan

outcome.

Indikator yang ditetapkan untuk indikator input adalah dana yang

digunakan dan SDM. Indikator output adalah segala sesuatu berupa produk/jasa

kegiatan seperti data dan dokumen perencanaan, serta aparatur perencanaan

yang telah mendapat sertifikasi atau mengikuti pelatihan sebagai hasil langsung

dari pelaksanaan kegiatan. Sedangkan Outcome adalah segala sesuatu yang

mencerminkan berfungsinya Output.

31

Badan Pendapatan Daerah Kabupaten Kutai Barat, dalam tahun 2017 masih

belum memiliki sistem pengumpulan data kinerja, oleh sebab itu data-data untuk

indikator kinerja diperoleh dari sistem yang telah digunakan pada tahun-tahun

sebelumnya seperti Laporan Kegiatan, Laporan Fisik Keuangan dan Laporan

Akhir Tahun.

Berdasarkan hasil pengukuran kinerja, yaitu dengan membandingkan antara

rencana kinerja dan Realisasi Fisik Keuangan, maka dalam pelaksanaan kegiatan

tahun 2017 Badan Pendapatan Daerah Kabupaten Kutai Barat telah dapat

melaksanakan rencana kinerja untuk mencapai tujuan dan sasaran yang

ditetapkan. (tabel terlampir).

c. Pendapatan Daerah

Pendapatan Daerah Tahun Anggaran 2017 ditargetkan sebesar

Rp 1.878.150.006.305,11 terealisasi sebesar Rp. 1.669.855.102.073,69

atau 88,91%, dengan rincian sebesar berikut :

a. Pendapatan Asli Daerah (PAD) yang ditargetkan sebesar

Rp 157.907.294.944,71 terealisasi sebesar Rp. 126.948.322.734,69 atau 80,39 %;

b. Dana Perimbangan ditargetkan sebesar Rp. 1.501.229.371.099,40 terealisasi

sebesar Rp .1.324.348.257.578,00 atau 88,22 %;

c. Lain-lain pendapatan yang sah yang ditargetkan sebesar

Rp 219.013.340.261,00 terealisasi sebesar Rp 218.558.521.761,00 atau 99,79 %.

Adapun data target dan realisasi Pendapatan Daerah tahun 2017 dapat dilihat

pada tabel dibawah ini :

32

Tabel 3.1

Target dan Realisasi Pendapatan Daerah

Tahun Anggaran 2017

No Uraian Target Realisasi Persen (%)

Bertambah(Berkurang)

1 Pendapatan Asli Daerah Rp 157.907.294.944,71 Rp 126.948.322.734,69 80,39 Rp ( 30.958.972.210,02)

- Pajak Daerah Rp 29.610.000.000,00 Rp 36.098.333.726,05 121,91 Rp 6.488.333.726,05

- Retribusi Daerah Rp 3.030.500.000,00 Rp 1.650.644.028,68 54,47 Rp ( 1.379.855.971,32)

- Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan

Rp 4.648.982.539,31 Rp 4.648.982.539,31 100 -

- Lain-lain Pendapatan Asli Daerah Yang Sah

Rp 120.617.812.405,40 Rp 84.550.362.440,65 70,10 Rp (36.067.449.964,75)

2 Dana Perimbangan Rp 1.501.229.371.099,40 Rp 1.324.348.257.578,00 88,22 Rp (176.881.113.521,40)

- Bagi Hasil Pajak Rp 59.954.750.534,00 Rp 37.711.213.851,00 62,90 Rp (22.234.536.683,00)

- Bagi Hasil Bukan Pajak/Sumber Daya Alam

Rp 575.127.222.565,40 Rp 427.127.339.274,00 74,27 Rp (147.999.883.291,40)

- Dana Alokasi Umum Rp

600.687.747.000,00

Rp

600.687.747.000,00 100 -

- Dana Alokasi Khusus Rp

108.249.949.000,00

Rp

101.612.255.453,00 93,87 Rp (6.637.693.547,00)

- Alokasi Dana Desa Rp 149.709.702.000,00

Rp 149.709.702.000,00 100 -

- Dana Insentif Daerah Rp 7.500.000.000,00

Rp 7.500.000.000,00

100 -

3 Lain –lain Pendapatan Yang Sah

Rp 219.013.340.261,00

Rp 218.558.521.761,00 99,79 Rp ( 454.818.500,00)

- Pendapatan Hibah - - - -

- Dana Bagi Hasil Pajak dari

Propinsi

Rp

122.440.084.500,00 Rp 124.680.266. 000,00 101,83 Rp 2.240.181.500,00

-Bantuan Keuangan dari

Propinsi

Rp

96.573.255.761,00 Rp 93.878.255.761,00 97,21 Rp (2.695.000.000,00)

- Dana Penyesuaian dan Otonomi Khusus

- - - -

- Penerimaan Lain-lain - - - -

* Angka Realisasi tersebut diatas dapat mengalami koreksi apabila nilai-nilai dalam rincian

telah selesai direkonsiliasi

33

Tabel 3.2 Target dan Realisasi Pendapatan Daerah

Tahun Anggaran 2016 No Uraian Target Realisasi Persen(%) Bertambah(Berkurang)

1 Pendapatan Asli Daerah Rp. 119.196.512.564.55 Rp 82.989.130.200.67 69.62 RP. ( 36.207.382.363.88)

- Pajak Daerah Rp 32.329.316.418.02 Rp. 15.648.314.464.98 48.40 (Rp 16.681.001.953.04)

- Retribusi Daerah Rp 14.933.026.982.79 Rp 2.140.376.683.64 14.33 (Rp. 12.792.650.299.15)

- Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan

Rp 5.166.421.278,11 Rp 3.262.753.291.42 63.15 (Rp 1.903.667.986.69)

- Lain-lain Pendapatan Asli Daerah Yang Sah

Rp 66.767.747.885.63 Rp 61.937.685.760.63 92,77 (Rp 4.830.062.125.00)

2 Dana Perimbangan Rp 1.629.530.233.838,00 Rp 1.568.571.149.937.00 96.26 (Rp 60.959.083.901,00)

- Bagi Hasil Pajak Rp 62.684.859.988,00 Rp 49.512.577.052,00 78.99 (Rp 13.172.282.936,00)

- Bagi Hasil Bukan Pajak/Sumber Daya

Alam

Rp 691.201.597.850,00 Rp 682.490.334.182,00

98.74

(Rp 8.711.263.668,00)

- Dana Alokasi Umum Rp 611.428.581.000,00 Rp 611.428.581.000,00 100 -

- Dana Alokasi Khusus Rp 146.495.322.000,00 Rp 107.419.784.703,00 73.33 (Rp. 39.075.537.297,00)

- Alokasi Dana Desa Rp 117.719.873.000,00 Rp 117.719.873.000,00 100 -

3 Lain –lain Pendapatan Yang Sah

Rp 302.369.074.411,40 Rp 195.508.421.000,00 64,66 (Rp 106.860.053.411,40)

- Pendapatan Hibah Rp 0.00 Rp 0.00 0.00 -

- Dana Bagi Hasil Pajak dari Propinsi

Rp 166.278.350.000,00 Rp 89.547.046.000,00 53,85 (Rp 76.731.304.000,00)

- Bantuan Keuangan dari Propinsi

Rp 136.090.724.411,40 Rp 105.961.375.000,00 77.86 (Rp 30.129.349.411,40)

- Dana Penyesuaian dan Otonomi Khusus

Rp 0.00 Rp. 0.00 - -

- Penerimaan Lain-lain Rp 0.00 Rp 0.00 0.00 -

* Angka Realisasi tersebut dapat mengalami koreksi apabila nilai-nilai dalam rincian telah

selesai direkonsiliasi

34

Jika dibandingkan antara target Pendapatan Tahun 2017 sebesar Rp

1.878.150.006.305,11 dengan target Pendapatan tahun 2016 sebesar Rp

2.051.095.820.813,95 maka dapat dilihat mengalami penurunan target di tahun

2017 sebesar Rp 172.945.814.508,84 atau 8,43 % dan jika dilihat dari realisasi

Pendapatan tahun 2017 sebesar Rp 1.669.855.102.073,69 dibandingkan dengan

realisasi Pendapatan tahun 2016 sebesar Rp 1.847.068.701.137,67 maka dapat

dilihat adanya penurunan realisasi Pendapatan sebesar Rp. 177.213.599.063,98

atau 9,59%.

Untuk target PAD tahun 2017 sebesar Rp 157.948.332.734,69 dibandingkan

dengan target PAD tahun 2016 sebesar Rp 119.196.512.564,55 mengalami

kenaikan target sebesar Rp 38.710.782.380,16 atau 32,51 %. Sedangkan realisasi

PAD tahun 2017 sebesar Rp 126.948.322.734,69 dibandingkan dengan realisasi

tahun 2016 sebesar Rp 82.989.130.200,67 mengalami kenaikan realisasi PAD

sebesar Rp 43.959.192.534,02 atau 52,97 %.

d. Data Capaian Tahun 2017

Adapun data wajib pajak yang telah terdata dan terealisasi selama tahun 2017

dapat terlihat didalam tabel dibawah ini :

Tabel 3.3

Data Target dan Realisasi Wajib Pajak

Tahun 2016 dan 2017

No

Data Wajib

Pajak

Target Wajib Pajak Realisasi Wajib Pajak Realisasi Objek Pajak

Keterangan Tahun

2016

Tahun

2017

%

Tahun

2016

Tahun

2017

%

Tahun

2016

Tahun

2017

%

1 Pajak Hotel 50 WP 100 WP (100) 54 WP 102 WP (88,89) 54 OP 102 OP (88,89)

2. Pajak Restoran 200 WP 900 (350) 214 WP 930 WP (334,58) 454 OP 1.343

OP

(195,81)

3. Pajak Hiburan 60 WP 60 WP 0 67 WP 67 WP 0 83 OP 83 OP 0

4. Pajak Reklame 700 WP 400 WP 42,86 743 WP 491 WP 33,92 743 OP 575 OP 22,61

35

5. Pajak

Penerangan

Jalan

60 WP 170 WP (183,33) 67 WP 171 WP (155,22) 237 OP 785 OP (231,22)

6. Pajak Mineral

Bukan Logam

dan Batuan

40 WP 40 WP 0 40 WP 47 WP (17,5) 60 OP 127 OP (111,67)

7. Pajak Air

Bawah Tanah

3 WP 20 WP (566,67) 3 WP 20 WP (566,67) 3 OP 25 OP (733,33)

8. Pajak Sarang

Burung Walet

5 WP 5 WP 0 3 WP 3 WP 0 3 OP 3 OP 0 Telah

dilakukan

pendataan

SBW dengan

jumlah wajib

pajak

sebanyak

1.025 Wajib

Pajak pada

tahun 2016

dan 1.038

Wajib Pajak

pada tahun

2017

9. Pajak Bumi

dan Bangunan

Perdesaan dan

Perkotaan

(PBB-P2)

1.000

WP

1.000

WP

0 3.575

WP

3.471

WP

2,91 -

-

10 BPHTB 50 WP 50 WP 0 24 WP 78 WP (225) - -

36

Untuk data ketetapan yang diterbitkan pada tahun 2017 terlihat pada tabel

dibawah ini :

Tabel 3.4

Data Penerbitan Ketetapan

Tahun 2016 dan 2017

No

Data

Ketetapan

Target Penerbitan Ketetapan

Realisasi Penerbitan Ketetapan Keterangan

Tahun

2016

Tahun 2017 % Tahun 2016 Tahun

2017

%

1. Pajak Hotel 60

ketetapan

- -

44

ketetapan

- Tahun 2017

menggunakan

Self Assesment

2. Pajak Restoran 450

ketetapan

- - 412

ketetapan

- Tahun 2017

menggunakan

Self Assesment

3. Pajak Hiburan 550

ketetapan

- - 443

ketetapan

- Tahun 2017

menggunakan

Self Assesment

4. Pajak Reklame 2.000

ketetapan

2.500

ketetapan

(25) 1.521

ketetapan

1.292

ketetapan

15,06

5. Pajak

Penerangan

Jalan

500

ketetapan

400

ketetapan

20 307

ketetapan

323

ketetapan

(5,21)

6. Pajak Mineral

Bukan Logam

dan Batuan

100

ketetapan

425

ketetapan

(325) 60 ketetapan 372

ketetapan

(520)

7. Pajak Air

Bawah Tanah

100

ketetapan

200

ketetapan

(100) 82 ketetapan 161

ketetapan

(96,34)

8. Pajak Sarang

Burung Walet

- - - -

37

Untuk data Surat Tagihan Pajak Daerah dan Retribusi Daerah yang diterbitkan

pada tahun anggaran 2017 adalah sebagai berikut :

Tabel 3.5

Data Penerbitan Surat Tagihan Pajak Daerah dan Retribusi

Tahun 2016 dan 2017

No

Data Surat

Tagihan Pajak

Daerah dan

Retribusi

(STPD/STRD)

Target Penerbitan (STPD/STRD)

Realisasi Penerbitan STPD/STRD

Keterangan

Tahun

2016

Tahun

2017

% Tahun

2016

Tahun

2017

%

1. Pajak Hotel -

- -

- mengguna

kan Self

Assesment

2. Pajak Restoran - - - - mengguna

kan Self

Assesment

3. Pajak Hiburan - - - - mengguna

kan Self

Assesment

4. Pajak Reklame

& Retribusi

HO

500

STPD/ST

RD

1.000

STPD/ST

RD

(100) 500

STPD/ST

RD

1.143

STPD/ST

RD

(128,60) -

5. Pajak

Penerangan

Jalan(non

PLN)

20 STPD 25 STPD (25) 20 STPD 28 STPD (40) -

6. Pajak Mineral

Bukan Logam

dan Batuan

20 STPD 20 STPD 0 20 STPD 19 STPD 5 -

7. Pajak Air

Tanah

50 STPD 70 STPD (20) 50 STPD 76 STPD (52) -

8. Pajak Sarang

BUrung Walet

- - - - Mengguna

kan Self

Assesment

38

B. REALISASI ANGGARAN

1. Keuangan

Adapun istilah pengelompokan Anggaran Belanja terdiri atas Belanja

Tidak Langsung dan Belanja Langsung sesuai dengan Peraturan Menteri

Dalam Negeri No. 13 Tahun 2006 dan Perubahannya Nomor 59 tahun 2007

tentang Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah.

Belanja Tidak Langsung terdiri atas Belanja Pegawai, Belanja Bunga,

Belanja Subsidi, Belanja Hibah, Belanja Bantuan Sosial, Belanja Bagi Hasil, dan

Belanja Tidak Terduga.

Sedangkan Belanja Langsung terdiri atas Belanja Pegawai, Belanja

Barang dan Jasa, dan Belanja Modal.

2. Belanja

Belanja daerah meliputi semua pengeluaran dari rekening kas

Bendahara Pengeluaran yang mengurangi ekuitas dana pada aliran kas daerah

dan merupakan kewajiban Pemerintah Daerah untuk mempersiapkan

sebagaimana yang tertuang pada batang tubuh APBD tahun anggaran 2017

dengan melalui ketentuan dan peraturan yang berlaku.

Belanja Badan Pendapatan Daerah dianggarkan sebesar Rp.

26.604.204.419,05 ( Dua puluh enam milyar enam ratus empat juta dua ratus

empat ribu empat ratus sembilan belas koma lima rupiah). Target tersebut

terealisasi sebesar Rp. 23.709.866.902,00 ( Dua puluh tiga milyar tujuh ratus

sembilan juta delapan ratus enam puluh enam ribu sembilan ratus dua rupiah)

atau 89,12%.

Target belanja dan realisasinya dapat dirincikan sebagai berikut :

� Belanja Tidak Langsung

Belanja Tidak Langsung merupakan belanja yang dianggarkan tidak terkait

secara langsung dengan pelaksanaan program dan kegiatan. Belanja Tidak

39

Langsung dianggarkan sebesar Rp 6.656.129.119,05 ( Enam milyar

enam ratus lima puluh enam juta seratus dua puluh Sembilan ribu seratus

Sembilan belas rupiah koma lima sen ), dan terealisasi sebesar Rp

6.078.270.772,00 ( enam milyar tujuh puluh delapan juta dua ratus tujuh

puluh ribu tujuh ratus tujuh puluh dua rupiah) atau 91.32%

Belanja Tidak Langsung dapat dirinci sebagai berikut :

� Belanja Langsung

a) Belanja Pegawai, dianggarkan sebesar Rp 12.780.505.505,00

terealisasi sebesar Rp 12.224.793.225,00 atau 95.65%;

b) Belanja Barang dan Jasa, dianggarkan Rp 6.245.534.095,00 terealisasi

sebesar Rp 4.888.830.605,00 atau 78.28 %;

c) Belanja Modal, dianggarkan sebesar Rp 704.185.700,00 terealisasi

sebesar Rp 393.620.300,00 atau 55.90%

Saldo Kas/sisa Anggaran Ditangan (Cash in Hand) Bendaharawan

Pengeluaran : Rp. 269,00 ( Dua ratus enam puluh sembilan rupiah)

a. Yang disetor pada Kas Umum Daerah............ Rp. 269,00

b. Sisa..................................................................... ... Rp. 00,00

c. Persentase.............................................................. 100%

3.Akuntabilitas Keuangan

Dalam rangka pencapaian kegiatan Badan Pendapatan Daerah

Kabupaten Kutai Barat tahun 2017 dialokasikan dari anggaran Belanja Tidak

Langsung ( Belanja Pegawai ) dan anggaran Belanja Langsung (Belanja

Pembangunan). Anggaran tersebut dialokasikan dalam Anggaran Pendapatan

dan Belanja Daerah (APBD) Kabupaten Kutai Barat. Adapun besarnya anggaran

yang dialokasikan tersebut dapat terlihat pada tabel 3.6 sebagai berikut :

40

Tabel 3.6

LAPORAN REALISASI FISIK DAN KEUANGAN

BELANJA TIDAK LANGSUNG

No URAIAN BELANJA

ALOKASI DANA

( Rp )

1. BELANJA TIDAK LANGSUNG( BELANJA PEGAWAI )

1. GAJI DAN TUNJANGAN PEGAWAI DAERAH

Rp. 6.078.270.772,00

Rp. 6.078.270.772,00

JUMLAH Rp. 6.078.270.772,00

Tabel 3.7

LAPORAN REALISASI FISIK DAN KEUANGAN

BELANJA LANGSUNG ( BELANJA PEMBANGUNAN )

No URAIAN

ALOKASI DANA

( Rp )

1. BELANJA LANGSUNG

1. BELANJA PEGAWAI

2. BELANJA BARANG DAN JASA

3. BELANJA MODAL

4. BELANJA PEMELIHARAAN

Rp. 26.604.204.419,05

Rp. 12.224.793.225,00

Rp. 4.888.830.605,00

Rp. 393.620.300,00

Rp 124.352.000,00

JUMLAH Rp. 26.604.204.419,05

41

Tabel 3.8

Realisasi anggaran tahun 2017 tersebut adalah sebagai berikut :

Tabel 3.9

Realisasi Belanja tahun 2017

No Uraian Belanja Alokasi Dana

(Rp)

Realisasi

(Rp)

Sisa Dana

(Rp)

1. Belanja 26.604.204.419,05 23.709.866.902,00 2.894.337.517,05

Jumlah 26.604.204.419,05 23.709.866.902,00 2.894.337.517,05

Pelaksanaan aspek keuangan dilihat dari tertib administrasi pengelolaannya

telah sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku.

Berdasarkan Penetapan Realisasi Anggaran sebagian tersaji di atas, maka

terdapat sisa Dana yang tidak dapat di gunakan sehingga harus di setorkan ke

Kas Daerah sesuai dengan ketentuan yang berlaku.

NO URAIAN

KEGIATAN

ALOKASI

DANA (Rp)

REALISASI

SISA DANA (Rp) KEUANGAN

(Rp)

%

1. Belanja

Pegawai

Rp. 12.780.505.505,00 Rp. 12.224.793.225,00 95,65 Rp 555.712.280,00

2. Belanja Barang

dan Jasa

Rp. 6.245.534.095,00 Rp. 4.888.830.605,00

78,28

Rp 1.356.703.490,00

3. Belanja Modal Rp. 704.185.700,00 Rp. 393.620.300,00 55,90 Rp 310.565.400,00

42

BAB IV.

PENUTUP

Laporan Kinerja Instansi Pemerintah (LKjIP) Badan Pendapatan Daerah

Kabupaten Kutai Barat, merupakan bentuk pertanggungjawaban pelaksanaan

Kegiatan Tahun Anggaran 2017 yang merupakan tindak lanjut dari Peraturan R.I

Nomor 29 Tahun 2014 tentang Sistem Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah

dan Peraturan Menteri Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi

R.I Nomor : 53 Tahun 2014 tentang Petunjuk Teknis Perjanjian KInerja, Pelaporan

KInerja dan Tata Cara Reviu Atas Laporan Kinerja Instansi Pemerintah.

Dalam hal ini, Laporan Kinerja Instansi Pemerintah (LKjIP) Badan

Pendapatan Daerah Kabupaten Kutai Barat memerlukan peninjauan dan

perbaikan terus menerus sehingga tidak berhenti pada satu titik disebabkan

kondisi organisasi baik internal maupun eksternal yang terus berkembang baik

pada masa kini maupun masa mendatang, sehingga dapat terwujudnya

pengelolaan keberhasilan, terciptanya orientasi ke masa depan, terwujudnya

rencana program utama yang akan dicapai selama kurun waktu tertentu, serta

terwujudnya pelayanan utama. Dan untuk Pencapaian kinerja akuntabilitas

realisasi fisik dan keuangan Badan Pendapatan Daerah pada umumnya cukup

berhasil dalam mencapai tujuan dan sasarannya. Untuk membiayai operasional

Badan Pendapatan Daerah Kabupaten Kutai Barat tahun 2017 dialokasi anggaran

yang tersedia sebesar Rp 19.948.075.300,00 (Sembilan belas milyar sembilan ratus

empat puluh delapan juta tujuh puluh lima ribu tiga ratus rupiah ) untuk belanja

langsung, sedangkan untuk belanja tidak langsung sebesar Rp 6.656.129.119,05

(Enam milyar enam ratus lima puluh enam juta seratus dua puluh Sembilan ribu

seratus Sembilan belas rupiah koma lima sen, dari alokasi anggaran tersebut

diatas terdiri dari 5 (lima) Program dan 77 (Tujuh puluh tujuh) Kegiatan.

Adapun kendala-kendala yang dihadapi dalam pencapaian kinerja sasaran

antara lain disebabkan :

1. Kondisi ekonomi yang fluktuatif;

2. Faktor geografis Kutai Barat yang cukup luas;

43

3. Otonomi Daerah yang belum maksimal dilakukan untuk menggali sumber-

sumber PAD baru;

4. Pengelolaan Dana Perimbangan tergantung pada Pemerintah Pusat(Dana

Bagi Hasil Pajak, dana bagi hasil bukan pajak, DAU, DAK, Alokasi Dana Desa

);

5. Masih rendahnya Pendapatan Asli Daerah(PAD) terhadap APBD;

6. Masih rendahnya kesadaran masyarakat membayar pajak;

7. Belum maksimalnya pemungutan instansi teknis dalam pemungutan

retribusi daerah.

Dengan demikian LKjIP diharapkan dapat memacu pelaksanaan Good

Governance dan Clean Goverment yang melibatkan stake holders, sehingga

kedepan akan terciptanya sasaran dan hasil kerja yang dapat

dipertanggungjawabkan dan terjadi peningkatan pelayanan oleh Badan

Pendapatan Daerah Kabupaten Kutai Barat.

Sendawar, Pebruari 2018

INSTANSI : BADAN PENDAPATAN DAERAH KABUPATEN KUTAI BARAT

Indikator Kinerja

Uraian

1 2 6 7 8 9 10

1 1 1 Input :

a. DanaRp. 25.000.000 24.203.000 96,81

b. SDM Orang -

Output :

surat 1.200 1.281 106,75

Outcome :

bulan 12 12 100,00

2 Input :

a. Dana Rp. 54.090.250 34.024.845 62,90

b. SDM Org - - -

Output :

item 3 3 100,00

Outcome :

bulan 12 12 100,00

3 Input :

a. Dana Rp. 40.000.000 39.999.900 100,00

b. SDM Orang -

Output :

item 25 25 100,00

Outcome :

Terwujudnya kebersihan kantor bln 12 12 100,00

4 Penyediaan Alat Tulis

Kantor Input :

a. Dana Rp. 150.000.000 142.919.500 95,28

b. SDM Orang -

Output :

Terealisasinya Jasa Surat Menyurat

Tersedianya Sumber Daya Air dan

Listrik

Terciptanya administrasi

perkantoran yang baik serta

terpenuhinya kebutuhan

sarana prasarana kerja

Penyediaan Jasa Surat

Menyurat

4

Penyediaan Jasa

Komunikasi,sumber daya

air dan listrik

Pelayanan Administrasi

Perkantoran

Tersedianya Jasa Surat Menyurat

Tersedianya alat tulis kantor

TAHUN : 31 Desember 2017

TargetUraian

Capaian (%)

Indikator

Penyediaan Jasa

Kebersihan Kantor

3

Tersedianya Unit Pelayanan Bagi

Masyarakat secara adil,merata dan

mudah

Program

Terlaksananya pembayaran Rekening

Air,Listrik dan biaya internet

Sasaran

LAPORAN KINERJA KEGIATAN

RealisasiSatuan

KEGIATAN

No.

5

Terlaksananya penyediaan sarana dan

prasarana kebersihan kantor

item 62 62 100,00

Outcome :

Bulan 12 12 100,00

5 Input :

a. Dana Rp. 400.000.000 196.250.000 49,06

b. SDM Org -

Output :

item 40 36 90,00

Outcome :

bln 12 12 100,00

6 Input :

a. Dana Rp. 55.184.000 55.162.000 99,96

b. SDM Org -

Output :

kali 20 18 90,00

Outcome :

kali 20 18 90,00

7 Input :

a. Dana Rp. 500.000.000 486.611.438 97,32

b. SDM Org -

Output :

Kali 50 42 84,00

Outcome :

Kali 50 42 84,00

8 Input :

a. Dana Rp. 949.934.000 733.247.800 77,19

b. SDM Org

Output : PNS 66 41 62,12

TKK 164 164 100,00

Outcome :

PNS 66 41 62,12

TKK 164 164 100,00

Terlaksananya penyediaan barang

cetakan dan penggandaan:

Terealisasinya Makanan dan Minuman

Rapat-rapat

Terealisasinya Pembayaran

Honorarium dan Gaji Pegawai TKK

Terlaksananya Kelancaran

Pelaksanaan Tugas Pokok dan Fungsi

Tersedianya alat tulis kantor

Penyediaan Makanan dan

Minuman

Penyediaan Jasa

Pelayanan Administrasi

Perkantoran

Terlaksananya Penyediaan Makanan

dan Minuman Pegawai

Terwujudnya Kelancaran Administrasi

dan Tata kerja

Rapat-rapat Koordinasi dan

Konsultasi ke Luar Daerah

Terlaksananya Penyediaan

Honorarium dan Gaji Pegawai TKK

Terpenuhinya Perjalanan Dinas Dalam

Rangka Rapat-rapat Koordinasi dan

Konsultasi keluar Daerah

Mendapatkan informasi penting

berkaitan dengan penerimaan

Penyediaan Barang

Cetakan dan Penggandaan

9 Input :

a. Dana Rp. 75.000.000 27.127.250 36,17

b. SDM Org 5

Output :

kali 80 65 81,25

Outcome :

kali 80 65 81,25

10Penyediaan Kebersihan

Taman Input :

a. DanaRp. 25.000.000 25.000.000 100,00

b. SDMorg

Output :

Tersedianya Jasa Untuk

Kebersihan Tamanitem 23 23 100,00

Outcome :

Terpeliharanya Kebersihan

Tamanbln 12 12 100,00

11

Penyediaan Peralatan dan

Perlengkapan Kantor

Input :

a. DanaRp. 287.523.000,00 73.357.700 -

b. SDM org

Output :


Peralatan dan Perlengkapan

Kantor

unit 12 12 100,00

Outcome :

Meningkatnya Kinerja Pegawai bln 12 12 100,00

12Pengembangan Informasi

dan Promosi Input :

a. DanaRp. 25.000.000 25.000.000 100,00

b. SDMorg

Output :

Terlaksananya Informasi dan

Promosistand 1 1 100,00

Outcome :

Rapat-rapat Koordinasi dan

Konsultasi ke Dalam

Daerah

Terlaksananya Biaya Perjalanan Dinas

Dalam Rangka Rapat-rapat Koordinasi

dan Konsultasi ke dalam daerah

Mendapatkan informasi penting

berkaitan dengan penerimaan

Ikut serta dalam kegiatan

Pameran dan Perayaanstand 1 1 100,00

13 Pengembangan Jaringan

Sistem Pelayanan Online Input :

a. Dana Rp. 6.042.400 6.042.400 100,00

b. SDM Org -

Output :

Terpenuhinya Jaringan Sistem

OnlinePaket 1 1 100,00

Outcome :

Meningkatnya Sistem

Pelayanan administrasi yang

baik dan cepatbln 12 12 100,00

14

Belanja Bahan Bacaan dan

Peraturan Perundang-

undangan Input :

a. Dana Rp. 15.000.000 9.828.500 65,52

b. SDM Org -

Output :


Belanja Bahan Bacaan dan

Peraturan Perundang-

undangan

Judul Buku 120 60 50,00

Outcome :

Meningkatnya Minat Baca dan

Pengetahuan di bidang

peraturanJudul Buku 120 60 50,00

2 1 1Input :

a. Dana Rp. 136.464.000 72.722.036 53,29

b. SDM Org - -

Output :

Terlaksananya penyediaan bahan

bakar minyak/gas/pelumasroda 4 11 11 100,00

roda 2 18 18 100,00

Outcome :

Lancarnya Mobilitas Aparatur Bapenda bulan 12 12 100,00

2 Input :

a. Dana Rp. 149.850.000 98.353.000 65,63

b. SDM org -

Output :

roda 4 11 11 100,00

Pemeliharaan Rutin/Berkala

Kendaraan

Dinas/Operasional

Penyediaan Bahan Bakar

Minyak/Gas/Pelumas

Terlaksananya Pemeliharaan

Peningkatan Sarana dan

Prasarana Aparatur

Meningkatnya Pemeliharaan

atas barang inventaris kantor

Meningkatnya Ketersediaan Sarana

dan Prasarana Aparatur dan Kantor

yang Memadai

roda 2 18 18 100,00

Outcome :

bln 12 12 100,00

3 Pemeliharaan Rutin/berkala

Perlengkapan Gedung

Kantor

Input :

a. Dana Rp. 34.000.000 00.00 #VALUE!

b. SDM - - -

Output :

unit 8 8 100,00

Outcome :

unit 8 8 100,00

4 Pengadaan Perlengkapan

Gedung Kantor Input :

a. Dana Rp. 125.000.000,00 123.112.000,00 98,49

b. SDM

Output :

Tersedianya Barang-barang

perlengkapan Gedungunit 7 7 100,00

Outcome :

unit 7 7 100,00

5 Pemeliharaan rutin/berkala

Peralatan Kerja Kantor Input :

a. Dana Rp. 34.000.000 25.999.000,00 76,47

b. SDM

Output :

item 13 10 76,92

Outcome :

bln 12 12 100,00

Terpenuhinya Pemeliharaan Peralatan

Kerja Kantor

Terlaksananya Pemeliharaan barang-

barang perlengkapan kantor

rutin/berkala kendaraan

Dinas/operasional

Terpenuhinya Biaya untuk

Pemeliharaan Kendaraan

Dinas/Operasional

terpeliharanya perlengkapan gedung

kantor

Terpeliharanya Peralatan Kerja Kantor

Terpenuhinya barang-barang

Perlengkapan gedung Kantor

6

Konsultasi dan Koordinasi

Petugas Teknis Kecamatan

Tentang Pajak

Daerah,Retribusi Daerah

dan PBB Input :

a. Dana Rp. 178.400.000 206.756.000 115,89

b. SDM

Output :

Kali 32 20 62,50

Outcome :

Kali 32 20 62,50

3 Meningkatnya kedisplinan aparatur 1Peningkatan Kapasitas

Sumber Daya Aparatur1 Penyusunan Produk

Hukum Berkaitan dengan

Pajak dan Retribusi Input :

a. Dana Rp. 72.800.000 37.630.000 51,69

b. SDM

Output :

4 Meningkatnya kapasitas aparatur

melalui diklat dan pembinaan staf

Tersusunnya Produk Hukum berkaitan

dengan Pajak Daerah dan Retribusi

Daerah

SK 2 2 100,00

PerBup 4 4 100,00

Outcome :

Tersedianya Produk Hukum yang

berkaitan dengan PDRDSK 2 2 100,00

PerBup 4 4 100,00

2

Sosialisasi Peraturan

Perundang-undangan Pajak

Daerah dan Retribusi

Daerah Input :

a. Dana Rp. 75.000.000 57.270.000,00 76,36

b. SDM

Output :

Terlaksananya Sosialisasi di

kecamatan dilingkup Kabupaten Kutai

Barat

kali 2 2 100,00

Outcome :

Menambah pengetahuan wajib pajak

mengenai peraturan perundang-

undangan

kali 2 2 100,00

3Bimtek Tugas Pokok dan

Fungsi Input :

a. Dana Rp. 116.500.000 116.499.647 100,00

Tersedianya Biaya Perjalanan Dinas

Konsultasi dan Koordinasi Petugas

Teknis Kecamatan

Peningkatan kualitas dan

pengembangan aparatur

pegawai

Terlaksananya Perjalanan Dinas

Petugas Teknis Kecamatan dalam

rangka koordinasi dan konsultasi

Terciptanya Aparatur yang

disiplin

b. SDM

Output :

Tersedianya Biaya untuk mengikuti

Bimtekorg 15 12 80,00

Outcome :

Terwujudnya Pengiriman pegawai

untuk mengikuti Bimtek

org 15 12 80,00

5 2 1 Input :

a. DanaRp. 20.000.000 20.000.000 100,00

b. SDM org 10

Output :

dok 2 2 100,00

Outcome :

dok 2 2 100,00

2 Input :

a. Dana Rp. 99.000.000 73.410.000 74,15

b. SDM org

Output :

Terlaksananya Kegiatan Monitoring

dan Evaluasi Pendapatan Daerah ke

kecamatan Kec 5 5 100,00

Outcome :

Kec 5 5 100,00

3 Input :

a. Dana Rp. 20.000.000 20.000.000,00 100,00

b. SDM org

Output :

dok 1 1 100,00

Outcome :

Terpenuhinya Pengolahan Data yang

baik dan cermatdok 1 1 100,00

4Input :

a. DanaRp. 312.290.000 310.871.000,00 99,55

b. SDMOrg - -

Meningkatnya ketersediaan akan

data-data dan informasi mengenai

pendapatan dan informasi yang

lainnya yang akurat

Terpenuhinya laporan-laporan

dan tersedianya data-data

yang akurat

Peningkatan

Pengembangan Sistem

Pelaporan Capaian

Kinerja dan Keuangan

Penyusunan Pelaporan

Keuangan Semesteran

Penyediaan Jasa

Administrasi Keuangan

Tersusunnya Laporan Keuangan Akhir

Tahun

Meningkatnya Administrasi Laporan

Keuangan

Tersedianya data dan informasi

mengenai pendapatan daerah dari

kecamatan

Monitoring dan Evaluasi

Pendapatan Daerah

Penyusunan Pelaporan

Keuangan Akhir Tahun

Tersedianya Laporan Keuangan

Semester

Output :

Terlaksananya Penyusunan Laporan

KeuanganBulan 12 12 100,00

Outcome :

Terpenuhinya Kewajiban

Penyampaian Laporan KeuanganBulan 12 12 100,00

5Penyusunan Laporan

Kinerja SKPDInput :

a. DanaRp. 64.600.000 63.250.000,00 97,91

b. SDM org

Output :

Terlaksananya penyusunan laporan

Kinerja SKPD

- Lakip Dokumen 1 1 100,00

- Laporan fisik keuangan Dokumen 12 12 100,00

- Laporan TEPRADokumen 12 12 100,00

- LPPD dan LKPJ eksemplar 1 1 100,00

Outcome :

Tersedianya Laporan Kinerja SKPDDokumen 26 26 100,00

6Input :

a. DanaRp. 23.050.000 23.050.000,00 100,00

b. SDM org

Output :

Terlaksananya Penyusunan Renstra

2016-2021 dok 1 1 100,00

Outcome :

Tersedianya Buku Renstra 2016-2021 dok 1 1 100,00

6Terciptanya sumber-sumber

penerimaan baru 31

Input :

a. Dana Rp. 60.000.000 52.415.000 87,36

b. SDM org

Output :

Tersusunnya Data Objek Pajak Baru WP 1.000 3.471 347,10

Outcome :

Bertambahnya Objek Pajak PBB yang

baru WP 1.000 3.471 347,10

2 Input :

Pengembangan SISMIOP

Penyusunan Data Base

Pajak Daerah

Tercapainya target

pendapatan

Review Renstra SKPD

2016-2021

Peningkatan dan

Pengembangan

Pengelolaan Keuangan

Daerah

a. Dana Rp. 52.000.000 49.661.000 95,50

b. SDM org

Output :

Jumlah Entry Data yang tercatat

Database Pajak

Daerah dan

Retribusi Daerah

3.000 2.500 83,33

Outcome : Database Pajak

Daerah dan

Retribusi Daerah

3.000 2.500 83,33

3 Input :

a. Dana Rp. 100.000.000 96.905.846 96,91

b. SDMorg - - -

Output :

Terlaksananya Sinkronisasi dan

Rekonsiliasi data bagi hasil pajak dan

bukan pajak

kali 8 4 50,00

Outcome :

Tercapainya Target Alokasi Dana

Perimbangan SDA untuk Kab.Kutai

Barat

Kali 8 4 50,00

4 Input :

a. Dana Rp. 67.800.000 67.790.050 99,99

b. SDM

org

Output :

Terlaksananya Penyampaian Surat

Pemberitahuan Pajak Daerah dan

Retribusi Daerah

SPTPD/SPTRD 1.500 200 13,33

WP 1.000 200 20,00

Outcome :

Surat Pemberitahuan Pajak

Daerah/Retribusi Daerah yang

disampaikan

SPTPD/SPTRD 1.500 200 13,33

5 Input :

a. Dana Rp. 47.100.000 22.045.000 46,80

b. SDMorg

Output :

Terlaksananya Penagihan

Pajak DaerahWP 20.000 19.000 95,00

Outcome :

Pajak Daerah

Tersedianya Data WP/WR yang akurat

Sinkronisasi dan

Rekonsiliasi Data Bagi

Hasil Pajak dan Bukan

Pajak

Peningkatan Penagihan

PBB dan BPHTB Dalam

dan Luar Daerah

Penyampaian Surat

Pemberitahuan Pajak

daerah dan Retribusi

Daerah

Tercapainya Target Pendapatan

DaerahWP 20.000 19.000 95,00

6 Input :

a. Dana Rp. 341.250.000 333.405.600 97,70

b. SDM org 5

Output :

Terlaksananya Pelayanan dan

pertimbangan keberatan dokumen 10 10 100,00

Outcome :

Dokumen penyelesaian pertimbangan

keberatan dokumen 10 10 100,00

7 Input :

a. Dana Rp. 143.700.000 143.636.700 99,96

b. SDM

org - -

Output :

Terlaksananya Pengelolaan ketetapan

dan Penyampaian SKPD/SKRD dalam

dan luar daerah

ketetapan

SKPD/SKRD 2.500 2.000 80,00

Outcome :

Telah dilaksanakan Pengelolaan

ketetapan dan penyampaian

SKPD/SKRD dalam dan luar daerah ketetapan

SKPD/SKRD 2.500 2.000 80,00

8 Input :

a. Dana Rp. 70.000.000 68.682.800 98,12

b. SDM org

Output :

Tersedianya Pelayanan dan keberatan

Pajak PBB BPHTBPerusahaan 25 25 100,00

Outcome :

Tercapainya Target PBB P2 Perusahaan 25 25 100,00

9 Input :

a. Dana Rp. 75.950.000 73.149.100 96,31

Output :

Terlaksananya Verifikasi dan Evaluasi

Ketetapan Pajak dan Retribusi Daerah

Ketetapan

SKPD/SKRD 2.500 2.000 80,00

Outcome :

Verifikasi dan Evaluasi

Ketetapan Pajak dan

Retribusi Daerah

Penyampaian SPPT PBB

ke Dalam dan Luar Daerah

Peningkatan Pelayanan

Pertimbangan dan

Keberatan

Pengelolaan Ketetapan dan

Penyampaian SKPD/SKRD

Dalam dan Luar Daerah

Telah dilaksanakannya Verifikasi dan

Evaluasi Ketetapan Pajak dan

Retribusi Daerah

Ketetapan 1.000 1.500 150,00

10 Input :

a. Dana Rp. 67.800.000 66.915.000 98,69

b. SDMorg

Output :

Penerbitan SK Penutupan

NPWPD/NPWRD yang AkuratSK 50 74 148,00

Outcome :

Data SK Penutupan Pencabutan

NPWPD/NPWRDSK 50 74 148,00

11 Input :

a. Dana Rp. 100.900.000 100.605.200 99,71

b. SDMorg

Output :

Terlaksananya Monitoring dan

Evaluasi Data WP/WR dalam dan Luar

Daerah

kali 6 6 100,00

Outcome :

Tersedianya Data Wajib Pajak dan

Wajib Retribusi Daerah yang benar

,valid dan akurat bln 12 12 100,00

12

Pengevaluasian Daftar

Data WP/WR Dalam dan

Luar Daerah Input :

a. Dana Rp. 65.000.000 64.997.000 100,00

b. SDM org

Output :

Tersedianya Data Wajib Pajak dan

Wajib Retribusi DaerahWP 1.000 818 81,80

Outcome :

Diperoleh akurasi data wajib pajak dan

wajib retribusi daerah WP 1.000 818 81,80

13

Pendataan, Verifikasi,

Validasi, dan Penelitian

Surat Setoran Pajak

Daerah BPHTB(SSPD-

BPHTB)data PBB dan

BPHTB Input :

a. Dana Rp. 72.000.000 58.735.000 81,58

Verifikasi dan analisa

Penerbitan SK Penutupan

Pencabutan

NPWPD/NPWRD

Monitoring dan Evaluasi

Daftar WP/WR Dalam dan

Luar Daerah

b. SDM org

Output :

Tersusunnya dokumen SSPD BPHTB

yang telah ditelitiWP 50 78 156,00

Outcome :

Dokumen SSPD BPHTB yang Valid

dan Benar WP 50 78 156,00

14

Peningkatan Penataan

Administrasi Nota

Perhitungan Input :

a. Dana Rp. 123.400.000 117.655.000 95,34

b. SDM org

Output :

Terciptanya penataan administrasi

nota perhitungan yang tertib dan

teratur

nota 500 2.288 457,60

Outcome :

Terlaksananya Kegiatan Peningkatan

penataan Administrasi Nota

Perhitungannota 500 2.288 457,60

15 Pendataan dan Monitoring

Pajak Mineral Bukan

Logam dan Batuan Input :

a. Dana Rp. 51.400.000 51.399.960 100,00

b. SDM org

Output :

Terlaksananya Pendataan dan

Monitoring Pajak Mineral Bukan

Logam dan Batuan

WP 70 40 57,14

Outcome :

Tersedianya Data Transaksi PajakTransaksi Pajak 150 40 26,67

16

Penyusunan Laporan

Administrasi Nota

Perhitungan Pajak dan

Retribusi Daerah Input :

a. Dana Rp. 21.600.000 21.417.000 99,15

b. SDM org

Output :

Terciptanya Penyusunan Laporan

Administrasi Nota Perhitungan Pajak

dan Retribusi Daerah Akhir Tahun

dokumen 13 13 100,00

Outcome :

Tersedianya Laporan Akhir Tahun

Administrasi Nota Perhitungan Pajak

dan Retribusi daerah Akhir Dalam

bentuk dokumen dokumen 13 13 100,00

17Pendataan dan Monitoring

Pajak HiburanInput :

a. Dana Rp. 51.400.000 51.400.000 100,00

b. SDM org

Output :


Monitoring Pajak HiburanKartu Data 600 200 33,33

Outcome :

Tersedianya data dan jumlah pajak

hiburan yang akurat WP 50 20 40,00

18 Pemeriksaan atas

Perubahan Ketetapan

Pajak dan Retribusi Daerah Input :

a. Dana Rp. 62.700.000 62.680.000 99,97

b. SDM org

Output :

Terlaksananya pemeriksaan atas

perubahan ketetapan pajak dan

retribusi daerah

Ketetapan

SKPD/SKRD 500 400 80,00

Outcome :

Telah dilakukan Pemeriksaan atas

perubahan Ketetapan Pajak dan

retribusi daerah

Ketetapan

SKPD/SKRD 500 400 80,00

19Verifikasi Data Perhitungan

Pajak dan Retribusi

Daerah Input :

a. Dana Rp. 96.325.000 90.091.330 93,53

b. SDM org

Output :

Tersedianya Data Perhitungan Pajak

Daerah WP 500 372 74,40

Outcome :

Diperoleh Akurasi Data Perhitungan

Pajak DaerahWP 500 372 74,40

20

Pengelolaan Register

Terpadu Pajak Daerah dan


a. Dana Rp. 44.100.000 44.099.996 100,00

b. SDM org

Output :

Terlaksananya Pemberian Nomor

Register Terpadu pada produk

dokumen meliputi kartu data,nota

perhitungan dan SKPD/SKRDNo Register 1.000 1.500 150,00

Outcome :

Alur Dokumen antar bidang terkait

lebih akurat bagi pajak dan retribusi

daerah

No Register 1.000 1.500 150,00

21 Pemeriksaan Lapangan

Atas Objek Keberatan

Pajak dan Retribusi Daerah Input :

a. Dana Rp. 49.000.000 34.418.500 70,24

b. SDM org

Output :

Terlaksananya pemeriksaan lapangan

atas objek keberatan pajak dan

retribusi daerah

WP/WR 20 35 175,00

Outcome :

Jumlah WP/WR objek yang diperiksa

kelapangan WP/WR 20 35 175,00

22 Penataan dan Pengelolaan

Administrasi Penerimaan

Atas Realisasi Pendapatan

Daerah Input :

a. Dana Rp. 42.800.000 42.466.400 99,22

b. SDM org

Output :

Terlaksananya Penataan dan

Pengelolaan Administrasi Penerimaan

Atas Realisasi Pendapatan Daerah

Laporan 480 421 87,71

Outcome :

Penataan dan Pengelolaan

Administrasi Penerimaan Realisasi

Pendapatan Daerah yang lebih baik Laporan 480 421 87,71

23 Input :

a. Dana Rp. 106.733.200 106.733.200 100,00

b. SDM org

Output :

Terlaksananya Peningkatan Penataan

Administrasi Ketetapan Pajak dan

Retribusi Daerah

Ketetapan

SKPD/SKRD 2.000 1.500 75,00


Administrasi Ketetapan

Pajak dan Retribusi Daerah

Outcome :

Telah dilakukan Peningkatan

Penataan Ketetapan Pajak dan

Retribusi Daerah

Ketetapan

SKPD/SKRD 2.000 1.500 75,00

24Penyusunan Pelaporan

Administrasi Ketetapan


Akhir Tahun Input :

a. Dana Rp. 16.200.000 15.940.000 98,40

b. SDM org

Output :

Terlaksananya Penyusunan Pelaporan

Administrasi Ketetapan Pajak dan

Retribusi Daerah

Dokumen Laporan

bulanan 12 10 83,33

Dokumen Laporan

tahunan 1 1 100,00

Outcome :

Telah dibuat laporan bulanan dan

laporan tahunan Dokumen Laporan

bulanan 12 10 83,33

Dokumen Laporan

tahunan 1 1

25 Peningkatan Penagihan


Dalam dan Luar Daerah Input :

a. Dana Rp. 376.900.000 322.371.150 85,53

b. SDM org

Output :

Terlaksananya Penagihan Pajak dan

Retribusi Daerah dalam dan luar

daerah

Milyar rupiah 83 122 146,99

Outcome :

Realisasi pembayaran tunggakan

pajak dan retribusi daerah oleh

WP/WR Milyar rupiah 83 122 146,99

26

Koordinasi Teknis Tentang

Alokasi Bagi Hasil Pajak

dan Bukan Pajak Dari

Pemerintah Pusat dan

Pemerintah Provinsi Input :

a. Dana Rp. 142.800.000 137.526.500 96,31

b. SDM org

Output :

Terlaksananya Koordinasi Teknis

Tentang Alokasi Bagi Hasil Pajak dan

Bukan Pajak dari Pemerintah Pusat

dan Pemerintah Daerah

Milyar/Triliun 140 1.448 1034,29

Outcome :

Tersedianya Alokasi Bagi Hasil Pajak

dan Bukan Pajak dari Pemerintah

Pusat dan Pemerintah daerah Milyar/Triliun 140 1.448 1034,29

27Pengembangan Aplikasi e

Tax Pada Modul

Pencatatan Penerimaan

Berbasis Akrual dan Modul

Pengelolaan Piutang Pajak

dan Retribusi Daerah Input :

a. Dana Rp. 70.000.000 - 0,00

b. SDM org

Output :

Adanya Database Piutang yang Akurat aplikasi 1 - 0,00

Outcome :

Tingkat Akurat data Piutang aplikasi 1 - 0,00

28


Administrasi Piutang Pajak

Daerah dan Retribusi

Daerah Input :

a. Dana Rp. 70.300.000 69.384.400 98,70

b. SDM org

Output :

Laporan Piutang (perjenis

Pajak)meliputi 25.000 WP/WRWP 5.000 25.000 500,00

Outcome :

Pemetaan Piutang yang lebih

Akuntable WP 5.000 25.000 500,00

29 Verifikasi Piutang Pajak

Daerah Kadaluarsa Input :

a. Dana Rp. 177.560.000 117.297.500 66,06

b. SDM org

Output :

Terlaksananya verifikasi piutang pajak

daerah yang kadaluarsa masa

penagihannya(tidak tertagih)

dokumen 700 702 100,29

Outcome :

Dokumen Berita Acara Verifikasi dokumen 700 702 100,29

30 Optimalisasi Pengelolaan

Pendapatan Daerah Input :

a. Dana Rp. 5.550.900.000 5.360.350.061 96,57

b. SDM org

Output :

Terlaksananya optimalisasi

pengelolaan pendapatan daerahdok 1 1 100,00

Outcome :

Terealisasinya Penerimaan

Pendapatan Daerah bln 12 12 100,00

31Penyampaian dan

Pemantauan Pengembalian

Surat Pemberitahuan Objek

Pajak(SPOP) Input :

a. Dana Rp. 298.754.000 289.449.890 96,89

b. SDM org

Output :

Terlaksananya Penyampaian dan

Pemantauan SPOPWP 1.000 4.705 470,50

Outcome :

Tercapainya Akurasi Penyampaian

dan Pemantauan SPOP WP 1.000 4.705 470,50

32

Pendataan dan Identifikasi

dan Verifikasi dan

Pengukuran Bidang Objek

Pajak Input :

a. Dana Rp. 25.000.000 24.957.500 99,83

b. SDM org

Output :


Identifikasi dan Verifikasi dan

Pengukuran Bidang Objek Pajak

Kecamatan 15 5 33,33

Outcome :

Data dan Ukuran Bidang Objek PajakKecamatan 15 5 33,33

33

Penyediaan Biaya

Penyusunan Sistem

Informasi Pendapatan

Daerah Input :

a. Dana Rp. 200.000.000 110.506.700 55,25

b. SDM org

Output :

Terpenuhinya Biaya Sistem Informasi

Pendapatan Daerahbln 12 12 100,00

Outcome :

Tersedianya Sistem Informasi

Pendapatan yang lebih baik Aplikasi 1 1 100,00

34Pendataan Pajak Sarang

Burung Walet Input :

a. Dana Rp. 30.400.000 30.400.000 100,00

b. SDM org

Output :

Terlaksananya Pendataan Wajib Pajak

Sarang Burung WaletWP/WR 200 400 200,00

Kecamatan 2 5 250,00

Outcome :

Tersedianya Data Dasar Pengenaan

Pajak Sarang Burung Walet WP/WR 200 400 200,00

35Pendataan dan Monitoring

Pajak Penerangan

Jalan(PPJ) Non PLN,

Pajak Air Tanah Input :

a. Dana Rp. 77.800.000 77.797.340 100,00

b. SDM org

Output :


Monitoring Pajak Penerangan jalan

dan non PLN Pajak Air Tanah

OP 900 400 44,44

WP 75 35 46,67

Outcome :

Bertambahnya Jumlah WP/WR Pajak

Penerangan Jalan Non PLN dan Pajak

Air TanahOP 900 400 44,44

WP 75 35 46,67

36 Intensifikasi dan Estimasi

Potensi Pajak Daerah dan


a. Dana Rp. 2.381.265.700 2.027.124.200 85,13

b. SDM org

Output :

Terlaksananya intensifikasi dan

estimasi potensi pajak daerah dan

retribusi daerah

bln 12 12 100,00

Outcome :

Terpenuhinya Pendapatan Pajak

Daerah dan Retribusi Daerah dok 1 1 100,00

37

Fasilitasi Koordinasi,

Konsultasi dan Sinkronisasi

Data DBH SDH, DBD

Pajak dll ke Departemen

Teknis dan Depkeu Input :

a. Dana Rp. 348.050.000 261.322.199 75,08

b. SDM org

Output :

Terlaksananya Fasilitasi Koordinasi,

Konsultasi dan Sinkronisasi Data DBH-

SDA Pajak dll ke Departemen Teknis

dan Depkeu

kali 6 8 133,33

Outcome :

Tercapainya target Dana Bagi Hasil Triliun 1,40 1,2 85,71

38

Evaluasi dan Validasi

Piutang Pajak Bumi dan

Bangunan Input :

a. Dana Rp. 212.000.000 149.501.500 70,52

b. SDM org

Output :

Terlaksananya Kegiatan Evaluasi dan

Validasi Piutang Pajak Bumi dan

Bangunan

WP 500 500 100,00

Outcome :

Tersedianya Data Piutang Pajak Bumi

dan Bangunan yang lebih Valid WP 500 500 100,00

39 Intensifikasi dan

ekstensifikasi Pajak Daerah Input :

a. Dana Rp. 1.257.600.000 1.248.667.200 99,29

b. SDM org

Output :

Terlaksananya Intensifikasi dan

Ekstensifikasi Pajak DaerahKecamatan 16 8,00 50,00

Outcome :

Tercapainya Intensifikasi dan

Ekstensifikasi Pajak Daerah Kecamatan 16 8,00 50,00

40Evaluasi dan Verifikasi

Data Wajib Pajak

Perpanjangan Input :

a. Dana Rp. 56.400.000 53.825.000 95,43

b. SDM org

Output :

Terlaksananya Evaluasi dan Verifikasi

data WP/WR daerah yang melakukan

Perpanjangan Masa Pajak yang sesuai

dengan prosedur yang berlaku

WP/WR 125 308 246,40

Outcome :

Tersedianya Data WP/WR daerah

yang melakukan Perpanjangan Masa

Pajak yang valid dan akurat WP/WR 125 308 246,40

41 Optimalisasi Pengelolaan

Pajak Daerah Input :

a. Dana Rp. 1.912.250.000 1.791.778.392 93,70

b. SDM org

Output :

Terlaksananya Optimalisasi

Pengelolaan Pajak Daerah% 80 93,70 117,13

Outcome :

Peningkatan PAD % 80 93,70 117,13

42

Sosialisasi Pajak Daerah

Selft

Assesment(Pembuatan

Spanduk,Pajak

Restoran,Hotel,dan Sarang

Burung Walet Input :

a. Dana Rp. 52.800.000 52.800.000 100,00

b. SDM org

Output :

Terlaksananya Pembuatan Materi

Sosialisasi Pajak Daerah

Brosur Pajak

Daerah 11 2 18,18

Lembar 1.100 200 18,18

Outcome :

Tersedianya bahan Sosialisasi Pajak

Daerah Lembar 1.100 200 18,18

43Evaluasi dan Verifikasi

Perubahan SPPT PBB Input :

a. Dana Rp. 25.000.000 23.572.500 94,29

b. SDM org

Output :

Data-data Perubahan SPPT PBB Dokumen 1 1 100,00

Outcome :

Terpenuhinya Pengelolaan Data yang

Valid dan Benar Dokumen 1 1 100,00

44 Pelayanan Pertimbangan

dan Keberatan PBB dan

BPHTB Input :

a. Dana Rp. 274.600.000 271.880.000 99,01

b. SDM org

Output :

Terlaksananya Penyampaian SPPT

Keluar DaerahWP 500 500 100,00

Outcome :

Tercapainya Target Pendapatan

DaerahWP 500 500 100,00

45 Input :

a. Dana Rp. 70.000.000 69.984.900 99,98

b. SDM org - -

Output :

Modul 1 2 200,00

Outcome :

Tersedianya Prediksi Pendapatan

Tahun 2017Triliun 1,7 1 0,59

46 Input :

a. Dana Rp. 96.400.000 96.242.500 99,84

b. SDM org - -

Output :

WP/WR 100,0 203 203,00

Outcome :

Penyediaan Biaya Jasa

Penyusunan Prediksi

Pendapatan

Tersedianya Jasa Penyusunan

Prediksi Pendapatan

Pengelolaan Data Wajib


Tersedianya Data WP/WR yang baru

Meningkatnya PAD Kutai Barat WP/WR 100,0 203 2,03

47 Input :

a. Dana Rp. 128.500.000 51.871.000 40,37

b. SDM org - -

Output :

Aplikasi dan

Implementasi

Aplikasi Simda 1 1 100,00

Outcome :

Terlaksananya Bimtek Sistem

Informasi dan Aplikasi Simda

Aplikasi dan

Implementasi

Aplikasi Simda

1 1 100,00

: 5 Program Kegiatan

: 77 Kegiatan

: Rp 23.709.866.902,00

Aplikasi Simda Pendapatan

Penyediaan Sistem

Informasi Manajemen

Daerah(SIMDA)Bidang

Pendapatan dan

Pelaksanaan Bimtek

SIMDA Pendapatan

Jumlah Kegiatan Tahun Anggaran 2017

Jumlah Program Kegiatan Tahun Anggaran 2017

Jumlah Realisasi Anggaran Kegiatan Tahun Anggaran 2017

sendawar - kutaibaratkab.go.id · dilingkup badan pendapatan daerah tahun anggaran 2017 sesuai...

Documents