sekolah tinggi ilmu ekonomi perbanas surabaya 2013eprints.perbanas.ac.id/1370/2/cover.pdfmemberikan...

i

PENGARUH RASIO LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA,

SENSITIVITAS TERHADAP PASAR, EFISIENSI DAN

SOLVABILITAS TERHADAP ROA (RETURN ON

ASSETS) PADA BANK UMUM SWASTA

NASIONAL DEVISA

SKRIPSI

Oleh :

I PUTU DIAN RADITYA RIZKI PUTRA

2008210514

SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS

SURABAYA

2013

ii





NASIONAL DEVISA

Diajukan oleh :


NIM : 2008210514

Skripsi ini telah dibimbing

dan dinyatakan siap diujikan

Dosen Pembimbing,

Tanggal : ………...

(Drs. Sudjarno Eko Supriyono, M.M)

13 November 2013

iii

SKRIPSI





NASIONAL DEVISA

Disusun oleh :


2008210514

Dipertahankan di depan Tim Penguji

Dan dinyatakan Lulus Ujian Skripsi

Pada tanggal 14 September 2013

Tim Penguji

Ketua : Drs. Ec. HERIZON, M.Si .……………

Sekretaris : Drs. SUDJARNO EKO SUPRIYONO, M.M …………….

Anggota : Hj. ANGGRAENI, S.E., M.Si ….…………

iv

PENGESAHAN SKRIPSI

Nama : I Putu Dian Raditya Rizki Putra

Tempat, Tanggal Lahir : Surabaya,12 November 1990

N.I.M : 2008210514

Jurusan : Manajemen

Program pendidikan : Strata 1

Konsentrasi : Manajemen Perbankan

Judul : Pengaruh Likuiditas, Kualitas Aktiva, Efisiensi,

Sensitivitas Terhadap Pasar Dan Solvabilitas

Terhadap ROA pada Bank Umum Swasta

Nasional Devisa.

Disetujui dan diterima baik oleh :

Ketua Program Studi S1 Manajemen Dosen Pembimbing

Tanggal :…………………….. Tanggal : …………………..

(Mellyza Silvy, S.E.,M.Si) (Drs. Sudjarno Eko Supriyono, M.M)

13 November 2013 13 November 2013

v

MOTTO & PERSEMBAHAN

“ berdoa, bersabar dan berusaha adalah kunci kesuksesan ”

TERIMA KASIH BUAT :

Puji syukur atas kehadirat ALLAH SWT dan Nabi Muhammad SAW karena atas Rahmat & Hidayah-Nya sehingga skripsi ini dapat

terselesaikan dengan baik dan lancar.

For my family : terima kasih telah Kau berikan sosok mama Sri

Andayani yang luar biasa yang telah membimbing, papa I Ketut

Suardiasa yang hebat, adik saya Ni Made Rani AFP dan adik saya Ni

Komang AFP dan kucing-kucing dirumah, terima kasih selalu

memberikan kasih sayang, doa, perhatian, semangat serta dukungan

sampai aku lulus kuliah.. Lengkapilah kebahagiaan keluargaku dengan

kesuksesanku, disini Putu (panggilan untuk teman – teman) / Dian

(panggilan sayang dari keluarga) hanya bisa berusaha dan memberikan

yang terbaik buat kalian.

For my girlfriend “Indah Purwaningsih” terima kasih sudah bersabar

membimbing dan menemani selama mengerjakan tugas akhir ini. And I

hope, that you can understand me better, more attention to me. Sorry so

far have failed for you. Thank you for all love are you giving me. I know,

I’m man who not perfect, but I tried to be the best for you {}.

For my best friend campus : Suryadi Wibowo (a.k.a didit), I Putu Hendra

Wijaya (a.k.a puhe), Muhammad Rifa’i (a.k.a ijang) dan teman-teman

yang lain yang tidak bisa saya sebutkan satu persatu yang senantiasa

memberikan dukungan dan berbagi canda tawa, suka duka, dan bantuan

yang tulus selama perkuliahan ini, sehingga kita bisa melewati perjalanan

skripsi ini dan makasih sudah menjadi sahabat terbaik dikampus. Bakalan

kangen ambek kon kabeh sob.

For autoclub in Surabaya ( AUTONOMIC [adit, ateng, pak pius, pak rudi,

dendot, kendry, indra, markedit, dante, emir, rio huda, pak ridzki, inya,

kiki, okkie, mbah rully], PLATYPUS [bayu, egi, Vicky, pluntus, kopyor,

gandi, papa geng], ESCAPED [hilman & sombeng], EAST FIMENT

SOCIETY, E30 REGISTER [ pukdim, puknan, pukjim, masree, masfet,

maslan] & IKC LAMPUNG [ Ino ] ) terima kasih untuk dukungan kalian

semuanya teman, saya tidak bisa berkata apa – apa lagi dan saya sangat

vi

sangat mengucapkan terima kasih sebanyak - banyaknya untuk yang

sudah support saya untuk mengerjakan skripsi ini.

For dosen : para dosen S1 Manajeman terima kasih atas ilmu yang telah

diberikan kepada saya dan teman-teman, semoga bermanfaat.

Big fam of FIDUCIA , good luck to FIDUCIA

thanks for the TOGETHERNESS, every second with you will become part of my life

I love you and always miss you , guys☻

vii

KATA PENGANTAR

Puji syukur kehadirat Allah SWT atas karunia dan rahmat-Nya

sehingga skripsi yang berjudul “Pengaruh Rasio LIKUIDITAS, KUALITAS

AKTIVA, SENSITIVITAS TERHADAP PASAR, EFISIENSI, DAN

SOLVABILITAS TERHADAP ROA Pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa”

dapat diselesaikan dengan baik. Tidak lupa juga shalawat serta salam kepada Nabi

Muhammad SAW. Tujuan penulisan skripsi ini adalah untuk memenuhi salah satu

syarat penyelesaian program pendidikan strata satu jurusan manajemen STIE

Perbanas Surabaya.

Saya juga mengucapkan banyak terima kasih kepada :

1. Bapak. Drs. Sudjarno Eko Supriyono, M.M selaku dosen pembimbing yang

telah mengarahkan dan membimbing dalam pengerjaan skripsi ini.

2. Ibu Dra. Mellyza Silvy S.E.,M.Si. selaku Ketua Jurusan Manajemen STIE

Perbanas yang selama ini telah memberikan petunjuk dan arahan dalam

penyusunan skripsi.

3. Ibu. Prof. Dr. Psi. Hj. Tatik Suryani, MM, selaku Ketua STIE Perbanas

Surabaya.

4. Ibu Linda Purnama Sari, S.E, M. Si selaku dosen wali saya di STIE Perbanas

Surabaya yang telah banyak memberikan pengetahuan yang menjadi bekal

untuk penulis.

5. Bapak dan Ibu Dosen STIE Perbanas Surabaya yang telah banyak

memberikan pengetahuan yang menjadi bekal untuk penulis.

viii

6. Staff akademik dan Staff perpustakaan STIE Perbanas Surabaya yang telah

banyak membantu menyediakan literatur dan data – data yang diperlukan

dalam penulisan Skripsi ini.

Semua kebaikan yang diberikan akan mendapatkan balasan dari

ALLAH SWT. Akhir kata, penulis berharap skripsi ini dapat bermanfaat bagi

pembaca dan dapat dipergunakan sebaik – baiknya.

Wassalammu’alaikum Wr. Wb.

Surabaya, ... Oktober 2013

Penulis

ix

DAFTAR ISI Halaman

HALAMAN JUDUL ....................................................................................... i

HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI .................................................... ii

HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI.......................................................... iii

HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI .......................................................... iv

HALAMAN MOTTO DAN PERSEMBAHAN....................................... ....... v

KATA PENGANTAR .................................................................................... vii

DAFTAR ISI ........................ .......................................................................... ix

DAFTAR TABEL............................................................................ ................ x

DAFTAR GAMBAR....................................................................................... xi

DAFTAR LAMPIRAN................................................................................... . xii

ABSTRAK/RINGKASAN.............................................................................. xiii

BAB I PENDAHULUAN

1.1 Latar Belakang Masalah ..................................................... 1

1.2 Rumusan Masalah ............................................................... 7

1.3 Tujuan Penelitian ................................................................ 8

1.4 Manfaat Penelitian .............................................................. 9

1.5 Sistematika Penulisan Skripsi ............................................. 10

BAB II TINJAUAN PUSTAKA

2.1 Penelitian Terdahulu ........................................................... 12

2.2 Landasan Teori ................................................................... 15

2.3 Kerangka Pemikiran Skripsi ................................................ 33

2.4 Hipotesis Penelitian ............................................................ 33

BAB III METODE PENELITIAN

3.1 Rancangan Penelitian .......................................................... 35

3.2 Batasan Penelitian ............................................................... 35

3.3 Identifikasi Variabel ........................................................... 35

3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel .................. 36

3.5 Populasi, Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel ........... 39

3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data ................................. 40

3.7 Teknik Analisis Data .......................................................... 41

BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA

4.1 Gambaran Subyek Penelitian .............................................. 47

4.2 Analisis Data ....................................................................... 53

BAB V PENUTUP

5.1 Kesimpulan ......................................................................... 98

5.2 Keterbatasan Penelitian ....................................................... 101

5.3 Saran ................................................................................... 102

DAFTAR RUJUKAN

LAMPIRAN

x

DAFTAR TABEL

Halaman

Tabel 1.1 Perkembangan ROA Pada Bank Umum Swasta Nasioal

Devisa Triwulan I 2008 – IV 2012................................................... 3

Tabel 2.1 Perbedaan Dan Persamaan Penelitian Terdahulu Dengan

Penelitian Sekarang ......................................................................... 15

Tabel 3.1 Populasi Umum Swasta Nasional Devisa ...................................... 39

Tabel 3.2 Sampel Berdasarkan Asser Bank Umum Swasta Nasional

Devisa Berdasarkan Kriteria Per Desember .................................... 40

Tabel 4.1 Posisi LDR Periode Tahun 2008 - TW IV 2012 ............................. 55

Tabel 4.2 Posisi IPR Periode Tahun 2008 - TW IV 2012 ................................ 56

Tabel 4.3 Posisi APB Periode Tahun 2008 - TW IV 2012 .............................. 58

Tabel 4.4 Posisi NPL Periode Tahun 2008 - TW IV 2012............................... 60

Tabel 4.5 Posisi IRR Periode Tahun 2008 - TW IV 2012 ............................... 61

Tabel 4.6 Posisi PDN Periode Tahun 2008 - TW IV 2012 .............................. 63

Tabel 4.7 Posisi BOPO Periode Tahun 2008 - TW IV 2012 ........................... 64

Tabel 4.8 Posisi PR Periode Tahun 2008 - TW IV 2012 ................................. 66

Tabel 4.9 Posisi FACR Periode Tahun 2008 - TW IV 2012 ............................ 67

Tabel 4.10 Posisi ROA Periode Tahun 2008 - TW IV 2012 ............................. 69

Tabel 4.11 Hasil Perhitungan Persamaan Regresi ............................................. 70

Tabel 4.12 Hasil Perhitungan Uji F ................................................................... 78

Tabel 4.13 Hubungan Hipotesis Teori dengan Hasil Uji Parsial ....................... 85

xi

DAFTAR GAMBAR Halaman

Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran ................................................................ 33

Gambar 3.1 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji F ......................... 43

Gambar 3.2 Daerah penerimaan dan penolakan Ho Uji t sisi kanan ............ 45

Gambar 3.3 Daerah peneerimaan dan penolakan Ho Uji t sisi kiri .............. 45

Gambar 3.4 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t Dua Sisi .............. 45

Gambar 4.1 Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan Ho Uji F .................. 74

Gambar 4.2 Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t

Variabel LDR (X1) .................................................................. 78


variabel IPR (X2) ...................................................................... 78


variabel APB (X3) ..................................................................... 79


variabel NPL (X4) ..................................................................... 80


variabel IRR (X5) ...................................................................... 81


variabel PDN (X6) .................................................................... 81


variabel BOPO (X7) .................................................................. 82


variabel PR (X8) ....................................................................... 83


variabel FACR (X9) .................................................................. 83

xii

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1 : Perhitungan LDR

Lampiran 2 : Perhitungan IPR

Lampiran 3 : Perhitungan APB

Lampiran 4 : Perhitungan NPL

Lampiran 5 : Perhitungan IRR

Lampiran 6 : Perhitungan PDN

Lampiran 7 : Perhitungan BOPO

Lampiran 8 : Perhitungan PR

Lampiran 9 : Perhitungan FACR

Lampiran 10 : Perhitungan ROA

Lampiran 11 : Tabel SPSS

Lampiran 12 : Tabel F dan Tabel T

Lampiran 13 : Trend Rasio

xiii

“The Influence of Liquidity Ratio, AssetQuality Ratio, Sensitivity to the market,

Eficiency Ratio and Solvability Ratio toward Return On Asset (ROA) in Foreign

Exchange National Private General Banks”.

ABSTRACT

This research to analyze whether the LDR, IPR, APB, NPL IRR,

PDN, BOPO, PR and FACR have significant influence simultaneously and partial

to ROA on Foreign Exchange National Private General Banks. The sample are

three banks, namely : Bank Artha Graha Internasional,Tbk, Bank Ekonomi

Raharja,Tbk, Bank ICBC Indonesian. Data and collecting data method in this

research is secondary data which is taken from financial report of Foreign

Exchange National Private General Banks. Banks started from the first quarter

period of 2008 until the fourth quarter period of 2012. The technique of data

analyzing is descriptive analyze and using multiple linier regression analyze, f test

and t test.

The result of the research show that LDR, IPR, APB, NPL, IRR, PDN,

BOPO, PR and FACR have significant influence simultaneously to ROA on

Foreign Exchange National Private General Banks. IPR, APB, IRR, FACR

partially have positif unsignificant influence to ROA on Foreign Exchange

National Private General Banks. LDR, NPL, PDN and PR partially have negatif

unsignificant influence to ROA on Foreign Exchange National Private General

Banks. BOPO partially have negative significant influence to ROA on Foreign

Exchange National Private General Banks.

Key words : Liquidity Ratio, Asset Quality Ratio, Sensitivity to the market,

Eficiency Ratio and Solvability Ratio.

sekolah tinggi ilmu ekonomi perbanas surabaya 2013eprints.perbanas.ac.id/1370/2/cover.pdfmemberikan...

Documents