pt bank mestika dharma tbk laporan keuangan ...idnfinancials.s3-ap-southeast-1. ... 1. surat...

PT BANK MESTIKA DHARMA Tbk

LAPORAN KEUANGAN

31 DESEMBER 2014 DAN 2013

1. Surat Pernyataan Direksi Halaman -

2. Laporan Auditor Independen 1

3. Laporan Posisi Keuangan (Neraca) 3

4. Laporan Laba Rugi Komprehensif 5

5. Laporan Perubahan Ekuitas 6

6. Laporan Arus Kas 7

7. Catatan atas Laporan Keuangan 9

DAFTAR ISI

@ BANK MESTI KA

SURAT PERNYATAAN DIREKSI TENTANG

TANGGUNG JAWAB ATAS LAPORAN KEUANGAN

PER 31 DESEMBER 20I"4 DAN 2013

SERTA UNTUKTAHUN YANG BERAKTIIR PADA TANGGAL.TANGGAL TERSEBUT

PT BANK MESTIKA DHARMA TbK

Kami yang bertanda tangan di bawah ini :

1. Nama Alamat Kantor

Alamat Domisili Nomor Telepon

Jabatan

2. Nama Alamat Kantor

Alamat Domisili

Nomor Telepon

Jabatan

Achmad S.Kartasasmita

Mestika Building, Il. Zainul Arifin No.118,Medan20L52 Jl. Uranus Blok G I/9, Tangerang

(061) 4s2 s80o

Presiden Direktur

H.Yusri Hadi Mestika Building, Jl. Zainul Arifin No.118, Medan 20152

Komp.Tasbi Blok N No.20, Medan

(061) 4s2 s800

Direktur Umum

menyatakan bahwa: 1. Bertanggung jawab atas penyusunan dan penyajian laporan keuangan PT Bank Mestika Dharma Ttrk;

Z. Laporan keuangan PT Bank Mestika Dharma Tbk telah disusun dan disajikan sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia;

3. a. Semua informasi dalam laporan keuangan PT Bank Mestika Dharma Tbk telah dimuat secara lengkap dan benar;

b. Laporan keuangan PT Bank Mestika Dharma Tbk tidak mengandung informasi atau fakta material yang tidak benar, dan tidak menghilangkan informasi atau fakta material;

4. Bertanggung jawab atas sistem pengendalian internal dalam PT Bank Mestika Dharma Ttrk.

Demikian pernyataan ini dibuat dengan sebenarnya.

Medan, 13 Maret 2015

Yhk

Achmad S.Kartasasmita

Presiden Direktur

e&w H.Yusri Hadi Direktur Umum

Zoinul Arifin No. I 18, Medon. Tel. (06,l) 4525800 {Hunting} Fox

ww.bonkmestiko.co. id

Konlor Pusot : Mestiko Building Jl. H. 10611 4527324, 4555025 Swift code : BMDMIDJA

Begistered Public Accountants

KANTOR AKUNTAN PUBLIK LEONARD, MULIA & RICHARD

License No. Kep-657/KM.17l1998 Jl. Hayam Wuruk No. 3W-3V, Jakarta 10120, lndonesia E : 62-21-3458491

Fax : 62-21-3850029 e-mail : kaplmr@cbn.net.id

Your Ref:

Our Ref : 8/C/AR-15

Laporan Auditor Independen

Pemegang Saham, Dewan Komisaris dan Dewan Direksi PT Bank Mestika Dharma Tbk

Kami telah mengaudit laporan keuangan PT Bank Mestika Dharma Tbk terlampr, yang terdiri dari laporan posisi keuangan tanggal3l Desember 2014, serta laporan laba rugi komprehensif, laporan pertbahan ekuitas, danlaporan arus kas untuk tahun yang berakhi padatanggal tersebut, dan suatu ikhtisar kebijakan akuntansi signifikan dan informasi penjelasan lainnya.

Tanggung jawab manajemen atas laporan keuangan

Manajemen bertanggwg jawab atas penyusunan dan penyajian wajar laporan keuangan tersebut sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia, dan atas pengendalian internal yang dianggap perlu oleh manajemen untuk memungkinkan penyusunanlaporan keuangan yangbebas dari kesalahan penyqianmateial,balkyang disebabkan oleh kecurangan maupun kesalahan.

Tanggung jawab auditor

Tanggung jawab kami adalah untuk menyatakan suatu opini atas laporan keuangan tersebut berdasarkan audit kami. Kami melaksanakan audit kami berdasarkan Standar Audit yang ditetapkan oleh Institut Akuntan Publik Indonesia. Standar tersebut mengharuskan kami untuk mematuhi ketentuan etika serta merencanakan dan melaksanakan aludit untuk memperoleh keyakinan memadai tentang apakahlaporan keuangan tersebut bebas dari kesalahan penyajian material.

Suatu audit melibatkan pelaksanaan prosedur untuk memperoleh bukti audit tentang ang$a-angka dan pengungkapan dalam laporan keuangan. Prosedur yang dipilih bergantung pada pertimbangan auditor, termasuk penilaian atas risiko kesalahan penyajian material dalam laporan keuangan, baik yang disebabkan oleh kecurangan maupun kesalahan. Dalam melakukan penilaian risiko tersebut, auditor mempertimbangkanpengendalian internal yangrelevan dengan penyusunan dan,penyajian wajarlaporan keuangan entitas untuk merancalgprosedur audityang tepat sesuai dengan kondisinya, tetapi bukan untuk tujuan menyatakan opini atas keefektivitasan pengendalian internal entitas. Suatu aldit jrrga mencakup pengevaluasian atas ketepatan kebijakan akuntansi yang digunakan dan kewajaran estimasi akuntansi yang dibuat oleh manajemen, serta pengevaluasian atas penyajian lapor an keuangan secara keseluruhan.

BRANCH : Jl. Marina No. 8 Semarang 50144

@ 024 - 7600690 Fax. : 7601035,7600702 e-mail : support@ budidarmodjo.com

Registered Public Accountants

KANTOR AKUNTAN PUBLIK LEONARD, MULIA & RICHARD

License No. Kep-657/KM.17l1 998 Jl. Hayam Wuruk No. 3W-3V, Jakarta 10120, lndonesia 0: 62-21-3458491

Fax : 62-21-3850029 e-mail : kaplmr@cbn.net.id

Your Ref:

Our Bef :

Kami yakin bahwa bukti audit yang telah kami peroleh adalah cukup dantepat untuk menyediakan suatu basis bagi opini audit kami.

Opini

Menurut opini kami, laporan keuangan terlampir menyajikan secara waiar, dalam semua halyang material, posisi keuangan PT Bank Mestika Dharma Tbk tanggal3l Desember 2014, serta kinerja keuangan dan arus kasnya untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut, sesuai dengan Standar

Akuntansi Keuangan di Indonesia.

LEONARD, MULIA & RICHARD Izin No. KEP-657IKM.l7 / 1998

trr 13 Maret 2015 Fs. BAI{ARI, S.E., CPA

IzinNo. AP.0378

BRANCH : Jl. Marina No. I Semarang 50144

o 024 - 7600690 Fax. : 7601035,7600702 e-mail : support@budidarmodjo.com

2014 2013

Catatan Rupiah Rupiah

ASET

Kas 2c,2r,3 189.293.019.300 201.031.039.532

Giro pada Bank Indonesia 2c,2d,2r,4 522.910.049.141 478.206.934.040

Giro pada bank lain 2c,2r,5 13.065.618.818 17.536.817.352

Penempatan pada Bank Indonesia

dan bank lain

Setelah dikurangi bunga ditangguhkan

sebesar Rp 29.219.833 (2014) dan

Rp 3.193.424 (2013) 2c,2e,2g,6 188.892.036.760 65.508.820.431

Surat berharga 2g,2h,2k,7 1.085.864.462.554 1.030.915.829.894

Tagihan akseptasi 2i 9.299.943.293 -

Kredit yang diberikan

Setelah dikurangi cadangan

kerugian penurunan nilai sebesar

Rp 68.768.570.296 (2014)

dan Rp 82.562.569.442 (2013) 2f,2g,2j,2k,2r,8,28 6.454.451.382.644 5.906.697.266.330

Aset tetap

Setelah dikurangi akumulasi

penyusutan sebesar Rp 137.328.067.656

(2014) dan Rp 123.871.311.813 (2013) 2l,9 112.518.832.801 108.757.720.371

Aset tidak berwujud

Setelah dikurangi akumulasi amortisasi

sebesar Rp 18.712.033.865 (2014) dan

Rp 16.550.537.514 (2013) 2m,10 4.008.517.162 4.245.004.981

Agunan diambil alih 2n 1.414.326.338 4.963.989.479

Aset lain-lain 2r,2s,11,29 90.365.520.371 93.686.884.714

JUMLAH ASET 8.672.083.709.182 7.911.550.307.124

3

PT BANK MESTIKA DHARMA Tbk

LAPORAN POSISI KEUANGAN (NERACA)

31 DESEMBER 2014 DAN 2013

2014 2013

Catatan Rupiah Rupiah

PT BANK MESTIKA DHARMA Tbk

LAPORAN POSISI KEUANGAN (NERACA)

31 DESEMBER 2014 DAN 2013

LIABILITAS DAN EKUITAS

LIABILITAS

Liabilitas segera 2r,12 16.088.503.557 13.667.867.221

Utang pajak 2r,2s,13,29 11.569.229.907 19.508.791.381

Simpanan 2f,2r,14,28 6.439.810.966.144 5.851.650.697.083

Simpanan dari bank lain 15 2.616.767.059 26.171.457.078

Liabilitas akseptasi 2i 9.299.943.293 -

Pinjaman diterima 2r,16 - 16.455.564.266

Liabilitas imbalan kerja karyawan 2p,17 44.772.992.000 36.410.579.000

Liabilitas lain-lain 2r,18 17.104.347.878 16.722.157.475

Jumlah Liabilitas 6.541.262.749.838 5.980.587.113.504

EKUITAS

Modal saham - nilai nominal

Rp 200 per saham

Modal dasar 10.000.000.000 saham

Ditempatkan dan disetor penuh

4.090.090.000 saham 19 818.018.000.000 818.018.000.000

Keuntungan (kerugian) yang belum direalisasi

dari efek tersedia untuk dijual 2g 314.871.233 (43.005.534.891)

Saldo laba

Ditentukan penggunaannya 163.603.600.000 163.603.600.000

Tidak ditentukan penggunaannya 1.148.884.488.111 992.347.128.511

Jumlah Saldo Laba 1.312.488.088.111 1.155.950.728.511

Jumlah Ekuitas 2.130.820.959.344 1.930.963.193.620

JUMLAH LIABILITAS DAN

EKUITAS 8.672.083.709.182 7.911.550.307.124

4

terpisahkan dari laporan keuangan ini

Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak

2014 2013

Catatan Rupiah Rupiah

PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL

Pendapatan bunga

Pendapatan bunga 2f,2o,21,28 866.911.839.954 750.245.958.464

Pendapatan provisi dan administrasi 2o,2q,22 7.621.856.964 6.995.900.311

Jumlah Pendapatan Bunga 874.533.696.918 757.241.85