pt bank mestika dharma tbk laporan keuangan ...idnfinancials.s3-ap-southeast-1. ... 1. surat...

Click here to load reader

Post on 31-Oct-2020

3 views

Category:

Documents

0 download

Embed Size (px)

TRANSCRIPT

  • PT BANK MESTIKA DHARMA Tbk

    LAPORAN KEUANGAN

    31 DESEMBER 2014 DAN 2013

  • 1. Surat Pernyataan Direksi Halaman -

    2. Laporan Auditor Independen 1

    3. Laporan Posisi Keuangan (Neraca) 3

    4. Laporan Laba Rugi Komprehensif 5

    5. Laporan Perubahan Ekuitas 6

    6. Laporan Arus Kas 7

    7. Catatan atas Laporan Keuangan 9

    DAFTAR ISI

  • @ BANK MESTI KA

    SURAT PERNYATAAN DIREKSI TENTANG

    TANGGUNG JAWAB ATAS LAPORAN KEUANGAN

    PER 31 DESEMBER 20I"4 DAN 2013

    SERTA UNTUKTAHUN YANG BERAKTIIR PADA TANGGAL.TANGGAL TERSEBUT

    PT BANK MESTIKA DHARMA TbK

    Kami yang bertanda tangan di bawah ini :

    1. Nama Alamat Kantor

    Alamat Domisili Nomor Telepon

    Jabatan

    2. Nama Alamat Kantor

    Alamat Domisili

    Nomor Telepon

    Jabatan

    Achmad S.Kartasasmita

    Mestika Building, Il. Zainul Arifin No.118,Medan20L52 Jl. Uranus Blok G I/9, Tangerang

    (061) 4s2 s80o

    Presiden Direktur

    H.Yusri Hadi Mestika Building, Jl. Zainul Arifin No.118, Medan 20152

    Komp.Tasbi Blok N No.20, Medan

    (061) 4s2 s800

    Direktur Umum

    menyatakan bahwa: 1. Bertanggung jawab atas penyusunan dan penyajian laporan keuangan PT Bank Mestika Dharma Ttrk;

    Z. Laporan keuangan PT Bank Mestika Dharma Tbk telah disusun dan disajikan sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia;

    3. a. Semua informasi dalam laporan keuangan PT Bank Mestika Dharma Tbk telah dimuat secara lengkap dan benar;

    b. Laporan keuangan PT Bank Mestika Dharma Tbk tidak mengandung informasi atau fakta material yang tidak benar, dan tidak menghilangkan informasi atau fakta material;

    4. Bertanggung jawab atas sistem pengendalian internal dalam PT Bank Mestika Dharma Ttrk.

    Demikian pernyataan ini dibuat dengan sebenarnya.

    Medan, 13 Maret 2015

    Yhk

    Achmad S.Kartasasmita

    Presiden Direktur

    e&w H.Yusri Hadi Direktur Umum

    Zoinul Arifin No. I 18, Medon. Tel. (06,l) 4525800 {Hunting} Fox

    ww.bonkmestiko.co. id

    Konlor Pusot : Mestiko Building Jl. H. 10611 4527324, 4555025 Swift code : BMDMIDJA

  • Begistered Public Accountants

    KANTOR AKUNTAN PUBLIK LEONARD, MULIA & RICHARD

    License No. Kep-657/KM.17l1998 Jl. Hayam Wuruk No. 3W-3V, Jakarta 10120, lndonesia E : 62-21-3458491

    Fax : 62-21-3850029 e-mail : kaplmr@cbn.net.id

    Your Ref:

    Our Ref : 8/C/AR-15

    Laporan Auditor Independen

    Pemegang Saham, Dewan Komisaris dan Dewan Direksi PT Bank Mestika Dharma Tbk

    Kami telah mengaudit laporan keuangan PT Bank Mestika Dharma Tbk terlampr, yang terdiri dari laporan posisi keuangan tanggal3l Desember 2014, serta laporan laba rugi komprehensif, laporan pertbahan ekuitas, danlaporan arus kas untuk tahun yang berakhi padatanggal tersebut, dan suatu ikhtisar kebijakan akuntansi signifikan dan informasi penjelasan lainnya.

    Tanggung jawab manajemen atas laporan keuangan

    Manajemen bertanggwg jawab atas penyusunan dan penyajian wajar laporan keuangan tersebut sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia, dan atas pengendalian internal yang dianggap perlu oleh manajemen untuk memungkinkan penyusunanlaporan keuangan yangbebas dari kesalahan penyqianmateial,balkyang disebabkan oleh kecurangan maupun kesalahan.

    Tanggung jawab auditor

    Tanggung jawab kami adalah untuk menyatakan suatu opini atas laporan keuangan tersebut berdasarkan audit kami. Kami melaksanakan audit kami berdasarkan Standar Audit yang ditetapkan oleh Institut Akuntan Publik Indonesia. Standar tersebut mengharuskan kami untuk mematuhi ketentuan etika serta merencanakan dan melaksanakan aludit untuk memperoleh keyakinan memadai tentang apakahlaporan keuangan tersebut bebas dari kesalahan penyajian material.

    Suatu audit melibatkan pelaksanaan prosedur untuk memperoleh bukti audit tentang ang$a-angka dan pengungkapan dalam laporan keuangan. Prosedur yang dipilih bergantung pada pertimbangan auditor, termasuk penilaian atas risiko kesalahan penyajian material dalam laporan keuangan, baik yang disebabkan oleh kecurangan maupun kesalahan. Dalam melakukan penilaian risiko tersebut, auditor mempertimbangkanpengendalian internal yangrelevan dengan penyusunan dan,penyajian wajarlaporan keuangan entitas untuk merancalgprosedur audityang tepat sesuai dengan kondisinya, tetapi bukan untuk tujuan menyatakan opini atas keefektivitasan pengendalian internal entitas. Suatu aldit jrrga mencakup pengevaluasian atas ketepatan kebijakan akuntansi yang digunakan dan kewajaran estimasi akuntansi yang dibuat oleh manajemen, serta pengevaluasian atas penyajian lapor an keuangan secara keseluruhan.

    BRANCH : Jl. Marina No. 8 Semarang 50144

    @ 024 - 7600690 Fax. : 7601035,7600702 e-mail : support@ budidarmodjo.com

  • Registered Public Accountants

    KANTOR AKUNTAN PUBLIK LEONARD, MULIA & RICHARD

    License No. Kep-657/KM.17l1 998 Jl. Hayam Wuruk No. 3W-3V, Jakarta 10120, lndonesia 0: 62-21-3458491

    Fax : 62-21-3850029 e-mail : kaplmr@cbn.net.id

    Your Ref:

    Our Bef :

    Kami yakin bahwa bukti audit yang telah kami peroleh adalah cukup dantepat untuk menyediakan suatu basis bagi opini audit kami.

    Opini

    Menurut opini kami, laporan keuangan terlampir menyajikan secara waiar, dalam semua halyang material, posisi keuangan PT Bank Mestika Dharma Tbk tanggal3l Desember 2014, serta kinerja keuangan dan arus kasnya untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut, sesuai dengan Standar

    Akuntansi Keuangan di Indonesia.

    LEONARD, MULIA & RICHARD Izin No. KEP-657IKM.l7 / 1998

    trr 13 Maret 2015 Fs. BAI{ARI, S.E., CPA

    IzinNo. AP.0378

    BRANCH : Jl. Marina No. I Semarang 50144

    o 024 - 7600690 Fax. : 7601035,7600702 e-mail : support@budidarmodjo.com

  • 2014 2013

    Catatan Rupiah Rupiah

    ASET

    Kas 2c,2r,3 189.293.019.300 201.031.039.532

    Giro pada Bank Indonesia 2c,2d,2r,4 522.910.049.141 478.206.934.040

    Giro pada bank lain 2c,2r,5 13.065.618.818 17.536.817.352

    Penempatan pada Bank Indonesia

    dan bank lain

    Setelah dikurangi bunga ditangguhkan

    sebesar Rp 29.219.833 (2014) dan

    Rp 3.193.424 (2013) 2c,2e,2g,6 188.892.036.760 65.508.820.431

    Surat berharga 2g,2h,2k,7 1.085.864.462.554 1.030.915.829.894

    Tagihan akseptasi 2i 9.299.943.293 -

    Kredit yang diberikan

    Setelah dikurangi cadangan

    kerugian penurunan nilai sebesar

    Rp 68.768.570.296 (2014)

    dan Rp 82.562.569.442 (2013) 2f,2g,2j,2k,2r,8,28 6.454.451.382.644 5.906.697.266.330

    Aset tetap

    Setelah dikurangi akumulasi

    penyusutan sebesar Rp 137.328.067.656

    (2014) dan Rp 123.871.311.813 (2013) 2l,9 112.518.832.801 108.757.720.371

    Aset tidak berwujud

    Setelah dikurangi akumulasi amortisasi

    sebesar Rp 18.712.033.865 (2014) dan

    Rp 16.550.537.514 (2013) 2m,10 4.008.517.162 4.245.004.981

    Agunan diambil alih 2n 1.414.326.338 4.963.989.479

    Aset lain-lain 2r,2s,11,29 90.365.520.371 93.686.884.714

    JUMLAH ASET 8.672.083.709.182 7.911.550.307.124

    3

    PT BANK MESTIKA DHARMA Tbk

    LAPORAN POSISI KEUANGAN (NERACA)

    31 DESEMBER 2014 DAN 2013

  • 2014 2013

    Catatan Rupiah Rupiah

    PT BANK MESTIKA DHARMA Tbk

    LAPORAN POSISI KEUANGAN (NERACA)

    31 DESEMBER 2014 DAN 2013

    LIABILITAS DAN EKUITAS

    LIABILITAS

    Liabilitas segera 2r,12 16.088.503.557 13.667.867.221

    Utang pajak 2r,2s,13,29 11.569.229.907 19.508.791.381

    Simpanan 2f,2r,14,28 6.439.810.966.144 5.851.650.697.083

    Simpanan dari bank lain 15 2.616.767.059 26.171.457.078

    Liabilitas akseptasi 2i 9.299.943.293 -

    Pinjaman diterima 2r,16 - 16.455.564.266

    Liabilitas imbalan kerja karyawan 2p,17 44.772.992.000 36.410.579.000

    Liabilitas lain-lain 2r,18 17.104.347.878 16.722.157.475

    Jumlah Liabilitas 6.541.262.749.838 5.980.587.113.504

    EKUITAS

    Modal saham - nilai nominal

    Rp 200 per saham

    Modal dasar 10.000.000.000 saham

    Ditempatkan dan disetor penuh

    4.090.090.000 saham 19 818.018.000.000 818.018.000.000

    Keuntungan (kerugian) yang belum direalisasi

    dari efek tersedia untuk dijual 2g 314.871.233 (43.005.534.891)

    Saldo laba

    Ditentukan penggunaannya 163.603.600.000 163.603.600.000

    Tidak ditentukan penggunaannya 1.148.884.488.111 992.347.128.511

    Jumlah Saldo Laba 1.312.488.088.111 1.155.950.728.511

    Jumlah Ekuitas 2.130.820.959.344 1.930.963.193.620

    JUMLAH LIABILITAS DAN

    EKUITAS 8.672.083.709.182 7.911.550.307.124

    4

    terpisahkan dari laporan keuangan ini

    Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak

  • 2014 2013

    Catatan Rupiah Rupiah

    PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL

    Pendapatan bunga

    Pendapatan bunga 2f,2o,21,28 866.911.839.954 750.245.958.464

    Pendapatan provisi dan administrasi 2o,2q,22 7.621.856.964 6.995.900.311

    Jumlah Pendapatan Bunga 874.533.696.918 757.241.85

View more