pt bank mestika dharma tbk laporan keuangan ... ... laporan keuangan pt bank mestika dharma tbk...

Click here to load reader

Post on 06-Nov-2020

3 views

Category:

Documents

0 download

Embed Size (px)

TRANSCRIPT

  • PT BANK MESTIKA DHARMA Tbk

    LAPORAN KEUANGAN

    31 DESEMBER 2015

  • 1. Surat Pernyataan Direksi Halaman -

    2. Laporan Auditor Independen 1

    3. Laporan Posisi Keuangan 3

    4. Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Lain 4

    5. Laporan Perubahan Ekuitas 5

    6. Laporan Arus Kas 6

    7. Catatan atas Laporan Keuangan 8

    DAFTAR ISI

  • @ BANK MESTIKA

    SURAT PERNYATAAN DIREKSI TENTANG

    TANGGUNG JAWAB ATAS LAPORAN KEUANGAN PER 31 DESEMBER 2015

    SERTA UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT PT BANK MESTIKA DEARMA TbK

    Kami yang bertanda tangan di bawah ini :

    i. hlama Alamat Kantor Alamat Domisili Nomor Telepon Jahatan

    2. Narna Aiamat Kantor Alamat Domisili Nomor Telepon r^L ^-^-^J.tudidii

    Achmad S.Kartasasmita

    Mestika Building, Jl. Zainul Arifin No. t 18, X.ttedan 20152 Jl. Uranus Blok G ll9, Tangerang (06r) 452 s800 Presiden Direktur:

    YusriHadi Mestika Building. Jl. Zainul Arifin No. 1 1 8, Medan 201 52 Komp.Tasbi Blok N No.20. Medan (061) 452 5800

    Direkiur Umum

    fu{enyatakan bahwa : i Bertanggung jawab atas penyusunan dan penyajran laporan keuangan PT Bank fulestika Dharma'l-bk;

    i Laporan keuangan PT Bank Mestika Dharma Tbk telah disusun dan disajikan sesuai dengan Standar ,Akuntensi Keuangan di Indonesia;

    ']. a. Semua informasi dalam laporan keuangan PT Bank Mestika Dharma Tbk telah dimuat secara lengkap dan benar,

    b. Laporan keuangan PT Bank Mestika Dharma Tbk tidak mengardung informasi atau fakta material iiang tidak benar, dan tidak menghilangkan rnformasr atau fakta materiai;

    4 Bertanggung jarvab alas sistem pengendalian intemal dalam PT Bank l\{estika. l}harma Tbk.

    Demikian pernyataan inr dibuat dengan sebenarnya.

    Presiden Sirektur Yusri Hadi Direktnr Umum

    Kontor Pusot : Mestiko Building Jl. H. Zoinul Arifin No. 1 1 B, Medon. Tel. (061 ) 4525800 (Hunting) Fox. (061 ) 4527324, 4555025 Swif t code : BMDMIDJA

    www.bonkmestiko.co.id MestikoColl 14083

  • Registered Public Accountants

    KANTOR AKUNTAN PUBLIK LEONARD, MULIA & RICHAHD

    License No. Kep-657/KM.17l1998 Jl. Hayam Wuruk No. 3W-3V, Jakarta 10120, lndonesia 0 : 62-21-3458491

    Fax : 62-21-385i1029 e-mail : kaplmr@cbn.net.id

    Your Rel: Our Bef | 22/C/AR-16

    Laporan Auditor Independen

    Pemegang Saham, Dewan Komisaris dan Dewan Direksi PT Bank Mestika Dharma Tbk Medan

    Kami telah mengaudit laporan keuangan PT Bank Mestika Dharma Tbk terlampi, yang terdiri dari laporan posisi keuangan tznggal 31 Desember 2015, serta laporan laba ru97 dan penghasilan komprehensif lain, laporan perubahan ekuitas, danlaporan arus kas untuk tahun yang beruthi pada tanggal tersebut, dan suatu ikhtisar kebijakan akuntansi signifikan dan informasi penjelasan lainnya.

    Tangguag jawab manajemen atas laporan keuangan

    Manajemen bertanggung jawab atas penyusunan dan penyajian wajar laporan keuangan tersebut sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia, dan atas pengendalian internal yang dianggap perlu oleh manajemen untuk memungkinkan penyusunan laporan keuangan yang bebas dari kesalahan penyajian mateial, bark yangdisebabkan oleh kecurangan maupun kesalahan.

    Tanggung jawab auditor

    Tanggmg jawab kami adalah untuk menyatakan suatu opini atas laporan keuangan tersebut berdasarkan audit kami. Kami melaksanakan audit kami berdasarkan Standar Audit yang ditetapkan oleh Institut Akuntan Publik Indonesia. Standar tersebut mengharuskan kami untuk mematuhi ketentuan etika ser[a merencanakan dan melaksanakan audit untuk memperoleh keyakinan memadai tentang apakah laporan keuangan tersebut bebas dari kesalahan penyajian material.

    Suatu audit melibatkan pelaksanaan prosedur untuk memperoleh bukti audit tentang ang$a-angka dan pengungkapan dalam laporan keuangan. Prosedur yang dipilih bergantung pada pertimbaflgan auditor, termasuk penilaian atas risiko kesalahan penyajian material dalam laporan keuangan, baik yang disebabkan oleh kecurangan maupun kesalahan. Dalam melakukan penilaian risiko tersebut, auditor mempertimbang$an pengendalian internal yang relevan dengan penyusunan dan penyajian wajarlaporan keuangan entitas untuk merancang prosedur audit yang tepat sesuai dengan kondisinya, tetapi bukah untuk tujuan menyatakan opini atas keefektivitasan pengendalian internal entitas. Suatu aludit j:.lga mencakup pengevaluasian atas ketepatan kebijakan akuntansi yang drgunakan dan kewajaran estimasi akuntansi yang dibluat oleh manajemen, serta pengevaluasian atas penyajian laporan keuangan secara keseluruhan.

    Kami yakin bahwa bukti audit yang telah kami peroleh adalah cukup dan tepat untuk menyediakan suatu basis bagi opini audit kami.

    BRANCH : Jl. Marina No. 8 Semarang 50144

    o 024 - 7600690 Fax. : 7601035,7600702 e-mail : yaysd@indosat.net.id

  • Registered Public Accountants

    KANTOR AKUNTAN PUBL]K LEONARD, MULIA & RICHARD

    License No. Kep-657/KM.17l1998 Jl. Hayam Wuruk No. 3W-3V, Jakarta "10120, lndonesia I : 62-21-3458491

    Fax : 62-21-3850029 e-maii : kap!mr@chn.net.id

    Your Bef: Our Bef :

    Opiri

    Menurut opini kami, laporan keuangan terlampir menyajikan secara wajar, dalam semua hal yang mateial, posisi keuangan PT Bank Mestika Dharma Tbk tanggal 31 Desember 2015, serta kinerja keuangan dan arus kasnya untuk tahun yang berakhir padatanggal tersebut, sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia.

    Hal lain

    Sebagai diuraikan pada Catatan 2b dan Catatan 36 atas,laporan keuangan, efektif 1 Januari 2015 Perusahaan menerapkan PSAK 24 (Revisi 2013) Imbalan Kerja, yaitu keuntungan (kerugian) akf:ttaria karena pengukuran kembali atas program imbalan pasti dibukukan sekaligus di penghasilan komprehensif lain dan tidak diamortisasi lagi. Kebijakan akuntansi ini diberlakukan restrospektif, dan laporan keuangan PT Bank Mestika Dharma Tbk tanggal 31 Desember 2014 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut, yang disajikan sebagai ang$a-angfia koresponding terhadap laporan keuangan tangal3l Desember 2015 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut, telah disajikan kembali.

    LEONARD, MIILIA & RICHARD Izin No. KEP-657lKM.I7 / 1998

    2lMaret2016 BUDIADI WIDJAYA, S.E., CPA Izin No. AP. 0313

    BHANCH : Jl. Marina No. 8 Semarang 50144

    @ a24 - 7600690 Fax, : 7601035,7600702 e-mail : yaysd@indosat.net.id

  • 1 Januari 2014/

    2015 2014 31 Desember 2013

    (Disajikan Kembali, (Disajikan Kembali,

    Catatan 36) Catatan 36)

    Catatan Rupiah Rupiah Rupiah

    ASET

    Kas 2c,2r,3 169.217.731.385 189.293.019.300 201.031.039.532

    Giro pada Bank Indonesia 2c,2d,2r,4 527.508.699.595 522.910.049.141 478.206.934.040

    Giro pada bank lain 2c,2r,5 44.820.879.729 13.065.618.818 17.536.817.352

    Penempatan pada Bank Indonesia

    dan bank lain, bersih 2c,2e,2g,6 106.304.971.530 188.892.036.760 65.508.820.431

    Surat berharga 2g,2h,2k,7 1.280.508.037.809 1.085.864.462.554 1.030.915.829.894

    Tagihan akseptasi 2i - 9.299.943.293 -

    Kredit yang diberikan, bersih 2f,2g,2j,2k,2r,8,27 6.997.785.369.965 6.454.451.382.644 5.906.697.266.330

    Aset tetap, bersih 2l,9 137.344.246.849 112.518.832.801 108.757.720.371

    Aset tidak berwujud, bersih 2m,10 3.036.047.200 4.008.517.162 4.245.004.981

    Agunan diambil alih 2n 1.414.326.338 1.414.326.338 4.963.989.479

    Aset lain-lain 2r,2s,11,28 141.656.649.132 93.719.653.313 107.345.141.686

    JUMLAH ASET 9.409.596.959.532 8.675.437.842.124 7.925.208.564.096

    LIABILITAS DAN EKUITAS

    LIABILITAS

    Liabilitas segera 2r,12 15.736.451.282 16.088.503.557 13.667.867.221

    Utang pajak 2s,13,28 22.315.452.921 11.569.229.907 19.508.791.381

    Simpanan 2f,2r,14,27 6.998.086.503.556 6.439.810.966.144 5.851.650.697.083

    Simpanan dari bank lain 15 20.505.954.199 2.616.767.059 26.171.457.078

    Liabilitas akseptasi 2i - 9.299.943.293 -

    Pinjaman diterima - - 16.455.564.266

    Liabilitas imbalan kerja karyawan 2p,16 66.013.688.000 58.504.395.000 48.038.072.000

    Liabilitas lain-lain 2r,17 23.104.482.172 17.104.347.878 16.722.157.475

    Jumlah Liabilitas 7.145.762.532.130 6.554.994.152.838 5.992.214.606.504

    EKUITAS

    Modal saham - nilai nominal

    Rp 200 per saham

    Modal dasar 10.000.000.000 saham

    Ditempatkan dan disetor penuh

    4.090.090.000 saham 18 818.018.000.000 818.018.000.000 818.018.000.000

    Keuntungan (kerugian) yang belum direalisasi

    dari efek tersedia untuk dijual 2g (47.461.441.104) 236.153.425 (32.254.151.168)

    Saldo laba

    Ditentukan penggunaannya 163.603.600.000 163.603.600.000 163.603.600.000

    Tidak ditentukan penggunaannya 1.329.674.268.506 1.138.585.935.861 983.626.508.760

    Jumlah Saldo Laba 1.493.277.868.506 1.302.189.535.861 1.147.230.108.760

    Jumlah Ekuitas 2.263.834.427.402 2.120.443.689.286 1.932.993.957.592

    JUMLAH LIABILITAS DAN

    EKUITAS 9.409.596.959.532 8.675.437.842.124 7.925.208.564.096

    3

    PT BANK MESTIKA DHARMA Tbk

    LAPORAN POSISI KEUANGAN

    31 DESEMBER 2015, 31 DESEMBER 2014 DAN 1 JANUARI 2014

View more