pt bank mestika dharma tbk laporan keuangan ... ... laporan keuangan pt bank mestika dharma tbk...

PT BANK MESTIKA DHARMA Tbk

LAPORAN KEUANGAN

31 DESEMBER 2015

1. Surat Pernyataan Direksi Halaman -

2. Laporan Auditor Independen 1

3. Laporan Posisi Keuangan 3

4. Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Lain 4

5. Laporan Perubahan Ekuitas 5

6. Laporan Arus Kas 6

7. Catatan atas Laporan Keuangan 8

DAFTAR ISI

@ BANK MESTIKA

SURAT PERNYATAAN DIREKSI TENTANG

TANGGUNG JAWAB ATAS LAPORAN KEUANGAN PER 31 DESEMBER 2015

SERTA UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT PT BANK MESTIKA DEARMA TbK

Kami yang bertanda tangan di bawah ini :

i. hlama Alamat Kantor Alamat Domisili Nomor Telepon Jahatan

2. Narna Aiamat Kantor Alamat Domisili Nomor Telepon r^L ^-^-^J.tudidii

Achmad S.Kartasasmita

Mestika Building, Jl. Zainul Arifin No. t 18, X.ttedan 20152 Jl. Uranus Blok G ll9, Tangerang (06r) 452 s800 Presiden Direktur:

YusriHadi Mestika Building. Jl. Zainul Arifin No. 1 1 8, Medan 201 52 Komp.Tasbi Blok N No.20. Medan (061) 452 5800

Direkiur Umum

fu{enyatakan bahwa : i Bertanggung jawab atas penyusunan dan penyajran laporan keuangan PT Bank fulestika Dharma'l-bk;

i Laporan keuangan PT Bank Mestika Dharma Tbk telah disusun dan disajikan sesuai dengan Standar ,Akuntensi Keuangan di Indonesia;

']. a. Semua informasi dalam laporan keuangan PT Bank Mestika Dharma Tbk telah dimuat secara lengkap dan benar,

b. Laporan keuangan PT Bank Mestika Dharma Tbk tidak mengardung informasi atau fakta material iiang tidak benar, dan tidak menghilangkan rnformasr atau fakta materiai;

4 Bertanggung jarvab alas sistem pengendalian intemal dalam PT Bank l\{estika. l}harma Tbk.

Demikian pernyataan inr dibuat dengan sebenarnya.

Presiden Sirektur Yusri Hadi Direktnr Umum

Kontor Pusot : Mestiko Building Jl. H. Zoinul Arifin No. 1 1 B, Medon. Tel. (061 ) 4525800 (Hunting) Fox. (061 ) 4527324, 4555025 Swif t code : BMDMIDJA

www.bonkmestiko.co.id MestikoColl 14083

Registered Public Accountants

KANTOR AKUNTAN PUBLIK LEONARD, MULIA & RICHAHD

License No. Kep-657/KM.17l1998 Jl. Hayam Wuruk No. 3W-3V, Jakarta 10120, lndonesia 0 : 62-21-3458491

Fax : 62-21-385i1029 e-mail : kaplmr@cbn.net.id

Your Rel: Our Bef | 22/C/AR-16

Laporan Auditor Independen

Pemegang Saham, Dewan Komisaris dan Dewan Direksi PT Bank Mestika Dharma Tbk Medan

Kami telah mengaudit laporan keuangan PT Bank Mestika Dharma Tbk terlampi, yang terdiri dari laporan posisi keuangan tznggal 31 Desember 2015, serta laporan laba ru97 dan penghasilan komprehensif lain, laporan perubahan ekuitas, danlaporan arus kas untuk tahun yang beruthi pada tanggal tersebut, dan suatu ikhtisar kebijakan akuntansi signifikan dan informasi penjelasan lainnya.

Tangguag jawab manajemen atas laporan keuangan

Manajemen bertanggung jawab atas penyusunan dan penyajian wajar laporan keuangan tersebut sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia, dan atas pengendalian internal yang dianggap perlu oleh manajemen untuk memungkinkan penyusunan laporan keuangan yang bebas dari kesalahan penyajian mateial, bark yangdisebabkan oleh kecurangan maupun kesalahan.

Tanggung jawab auditor

Tanggmg jawab kami adalah untuk menyatakan suatu opini atas laporan keuangan tersebut berdasarkan audit kami. Kami melaksanakan audit kami berdasarkan Standar Audit yang ditetapkan oleh Institut Akuntan Publik Indonesia. Standar tersebut mengharuskan kami untuk mematuhi ketentuan etika ser[a merencanakan dan melaksanakan audit untuk memperoleh keyakinan memadai tentang apakah laporan keuangan tersebut bebas dari kesalahan penyajian material.

Suatu audit melibatkan pelaksanaan prosedur untuk memperoleh bukti audit tentang ang$a-angka dan pengungkapan dalam laporan keuangan. Prosedur yang dipilih bergantung pada pertimbaflgan auditor, termasuk penilaian atas risiko kesalahan penyajian material dalam laporan keuangan, baik yang disebabkan oleh kecurangan maupun kesalahan. Dalam melakukan penilaian risiko tersebut, auditor mempertimbang$an pengendalian internal yang relevan dengan penyusunan dan penyajian wajarlaporan keuangan entitas untuk merancang prosedur audit yang tepat sesuai dengan kondisinya, tetapi bukah untuk tujuan menyatakan opini atas keefektivitasan pengendalian internal entitas. Suatu aludit j:.lga mencakup pengevaluasian atas ketepatan kebijakan akuntansi yang drgunakan dan kewajaran estimasi akuntansi yang dibluat oleh manajemen, serta pengevaluasian atas penyajian laporan keuangan secara keseluruhan.

Kami yakin bahwa bukti audit yang telah kami peroleh adalah cukup dan tepat untuk menyediakan suatu basis bagi opini audit kami.

BRANCH : Jl. Marina No. 8 Semarang 50144

o 024 - 7600690 Fax. : 7601035,7600702 e-mail : yaysd@indosat.net.id

Registered Public Accountants

KANTOR AKUNTAN PUBL]K LEONARD, MULIA & RICHARD

License No. Kep-657/KM.17l1998 Jl. Hayam Wuruk No. 3W-3V, Jakarta "10120, lndonesia I : 62-21-3458491

Fax : 62-21-3850029 e-maii : kap!mr@chn.net.id

Your Bef: Our Bef :

Opiri

Menurut opini kami, laporan keuangan terlampir menyajikan secara wajar, dalam semua hal yang mateial, posisi keuangan PT Bank Mestika Dharma Tbk tanggal 31 Desember 2015, serta kinerja keuangan dan arus kasnya untuk tahun yang berakhir padatanggal tersebut, sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia.

Hal lain

Sebagai diuraikan pada Catatan 2b dan Catatan 36 atas,laporan keuangan, efektif 1 Januari 2015 Perusahaan menerapkan PSAK 24 (Revisi 2013) Imbalan Kerja, yaitu keuntungan (kerugian) akf:ttaria karena pengukuran kembali atas program imbalan pasti dibukukan sekaligus di penghasilan komprehensif lain dan tidak diamortisasi lagi. Kebijakan akuntansi ini diberlakukan restrospektif, dan laporan keuangan PT Bank Mestika Dharma Tbk tanggal 31 Desember 2014 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut, yang disajikan sebagai ang$a-angfia koresponding terhadap laporan keuangan tangal3l Desember 2015 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut, telah disajikan kembali.

LEONARD, MIILIA & RICHARD Izin No. KEP-657lKM.I7 / 1998

2lMaret2016 BUDIADI WIDJAYA, S.E., CPA Izin No. AP. 0313

BHANCH : Jl. Marina No. 8 Semarang 50144

@ a24 - 7600690 Fax, : 7601035,7600702 e-mail : yaysd@indosat.net.id

1 Januari 2014/

2015 2014 31 Desember 2013

(Disajikan Kembali, (Disajikan Kembali,

Catatan 36) Catatan 36)

Catatan Rupiah Rupiah Rupiah

ASET

Kas 2c,2r,3 169.217.731.385 189.293.019.300 201.031.039.532

Giro pada Bank Indonesia 2c,2d,2r,4 527.508.699.595 522.910.049.141 478.206.934.040

Giro pada bank lain 2c,2r,5 44.820.879.729 13.065.618.818 17.536.817.352

Penempatan pada Bank Indonesia

dan bank lain, bersih 2c,2e,2g,6 106.304.971.530 188.892.036.760 65.508.820.431

Surat berharga 2g,2h,2k,7 1.280.508.037.809 1.085.864.462.554 1.030.915.829.894

Tagihan akseptasi 2i - 9.299.943.293 -

Kredit yang diberikan, bersih 2f,2g,2j,2k,2r,8,27 6.997.785.369.965 6.454.451.382.644 5.906.697.266.330

Aset tetap, bersih 2l,9 137.344.246.849 112.518.832.801 108.757.720.371

Aset tidak berwujud, bersih 2m,10 3.036.047.200 4.008.517.162 4.245.004.981

Agunan diambil alih 2n 1.414.326.338 1.414.326.338 4.963.989.479

Aset lain-lain 2r,2s,11,28 141.656.649.132 93.719.653.313 107.345.141.686

JUMLAH ASET 9.409.596.959.532 8.675.437.842.124 7.925.208.564.096

LIABILITAS DAN EKUITAS

LIABILITAS

Liabilitas segera 2r,12 15.736.451.282 16.088.503.557 13.667.867.221

Utang pajak 2s,13,28 22.315.452.921 11.569.229.907 19.508.791.381

Simpanan 2f,2r,14,27 6.998.086.503.556 6.439.810.966.144 5.851.650.697.083

Simpanan dari bank lain 15 20.505.954.199 2.616.767.059 26.171.457.078

Liabilitas akseptasi 2i - 9.299.943.293 -

Pinjaman diterima - - 16.455.564.266

Liabilitas imbalan kerja karyawan 2p,16 66.013.688.000 58.504.395.000 48.038.072.000

Liabilitas lain-lain 2r,17 23.104.482.172 17.104.347.878 16.722.157.475

Jumlah Liabilitas 7.145.762.532.130 6.554.994.152.838 5.992.214.606.504

EKUITAS

Modal saham - nilai nominal

Rp 200 per saham

Modal dasar 10.000.000.000 saham

Ditempatkan dan disetor penuh

4.090.090.000 saham 18 818.018.000.000 818.018.000.000 818.018.000.000

Keuntungan (kerugian) yang belum direalisasi

dari efek tersedia untuk dijual 2g (47.461.441.104) 236.153.425 (32.254.151.168)

Saldo laba

Ditentukan penggunaannya 163.603.600.000 163.603.600.000 163.603.600.000

Tidak ditentukan penggunaannya 1.329.674.268.506 1.138.585.935.861 983.626.508.760

Jumlah Saldo Laba 1.493.277.868.506 1.302.189.535.861 1.147.230.108.760

Jumlah Ekuitas 2.263.834.427.402 2.120.443.689.286 1.932.993.957.592

JUMLAH LIABILITAS DAN

EKUITAS 9.409.596.959.532 8.675.437.842.124 7.925.208.564.096

3

PT BANK MESTIKA DHARMA Tbk

LAPORAN POSISI KEUANGAN

31 DESEMBER 2015, 31 DESEMBER 2014 DAN 1 JANUARI 2014