profil - bkad.kulonprogokab.go.idbkad.kulonprogokab.go.id/files/profil bkad.pdf · tabel. 1 jumlah...
TRANSCRIPT
i
PEMERINTAH KABUPATEN KULON PROGO Jl. Perwakilan Nomor 1 Wates Kulon Progo
2018
PROFIL BADAN KEUANGAN DAN ASET DAERAH
ii
KATA PENGANTAR
uji Syukur kita panjatkan kehadirat Tuhan Yang Maha Esa, karena atas rahmat dan
karunia-Nya sampai saat ini kita masih diberi kesehatan sehingga dapat menyusun
Profil Badan Keuangan dan Aset Daerah (BKAD) Kabupaten Kulon Progo Tahun
2018.
Penyusunan Profil BKAD Kabupaten Kulon Progo Tahun 2018 berdasarkan Instruksi Presiden
Nomor 7 Tahun 1999 tentang Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah dan Peraturan Bupati Kulon
Progo Nomor 46 Tahun 2012 tentang Sistem Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah (SAKIP). Profil
BKAD Kabupaten Kulon Progo ini disusun sebagai data pendukung dalam penyusunan Sistem
Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah (SAKIP).
Dalam penyusunan Profil BKAD Kabupaten Kulon Progo tidak lepas dari bantuan, motivasi,
bimbingan, petuunjuk dan saran baik secara langsung maupun tidak langsung dari berbagai pihak. Oleh
karena itu dengan segala kerendahan hati perkenankanlah kami mengucapkan banyak terima kasih.
Kami menyadari bahwa penyusunan Profil BKAD Kabupaten Kulon Progo Tahun 2018 ini masih
jauh dari sempurna dan banyak kekurangan yang perlu diperbaiki. Oleh karena itu, kami sangat
mengharapkan kritik dan saran yang membangun dalam rangka perbaikan Profil BKAD Kabupaten Kulon
Progo. Semoga Profil BKAD Kabupaten Kulon Progo Tahun 2018 dapat bermanfaat dan dapat
dipergunakan sebagaimana mestinya.
Wates, 29 Januari 2018
Kepala Badan Keuangan dan Aset
Kabupaten Kulon Progo
TRIYONO, SIP, M.Si
Pembina Utama Muda; IV/c
NIP. 19661115 199603 1 002
P
iii
DAFTAR ISI
Halaman
Cover Profil .................................................................................................... i
Kata Pengantar ……………………………………………………………............ ii
Daftar Isi .............................................................................................. iii
A. Gambaran Umum ........….……........................................................... 1
B. Dasar Hukum ........….…….................................................................... 1
C. Visi, Misi, Tujuan dan Sasaran ........….……......................................... 2
D. Tugas dan Fungsi ........….……............................................................. 2
E. Struktur Organisasi ........….……........................................................... 3
F. Sumber Daya ........….……..................................................................... 5
G. Isu-Isu Strategis ........….…….............................................................. 9
H. Indikator Kinerja Utama SKPD ............................................................ 10
Lampiran
Evaluasi Hasil Renja RKPD BKAD Kabupaten Kulon Progo TA 2017
1
A. Gambaran Umum
Dalam menjalankan tugas pemerintahan, pembangunan dan kemasyarakatan, pemerintah
daerah mempunyai kewajiban dan hak yang seimbang sesuai peraturan perundang-undangan yang
berlaku yang merupakan amanah dalam mencapai kesejahteraan masyarakat. Hal tersebut menjadi
ketugasan bagi seorang pemimpin/kepala daerah yang selanjutnya dilakukan pembagian tugas sesuai
dengan kewenangan yang dimiliki. Dengan pembagian tugas ini diharapkan peran dan fungsi dapat
dilaksanakan dengan efektif sehingga pemberian pelayanan dan pemenuhan kebutuhan masyarakat
dapat diberikan dengan baik sesuai dengan keadaannya guna menuju kesejahteraan masyarakat
seperti yang diharapkan.
Salah satu ketugasan Pemerintah Daerah dalam hal pengelolaan keuangan adalah
melakukan perencanaan, penganggaran, penatausahaan dan pertanggungjawaban keuangan daerah
pada sisi pengelolaan pendapatan daerah dituntut untuk dapat dikelola dengan optimal, tertata, tertib,
transparan dan dapat dipertanggungjawabkan sehingga terwujud pendapatan yang optimal serta
dapat mewujudkan kemampuan keuangan yang lebih besar serta adanya perhatian pada prioritas sisi
belanja dan pembiayaan yang mencerminkan keadilan dan pemerataan bagi masyarakat luas sesuai
dengan kemampuan keuangan yang ada.
B. Dasar Hukum
Sebagai dasar hukum Badan Keuangan dan Aset Daerah (BKAD) Kabupaten Kulon Progo
dalam melaksanakan tugas dan fungsinya adalah :
a. Undang-undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara;
b. Undang-undang Nomor 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara;
c. Undang-Undang No. 23 Tahun 2014 tentang Pemerintahan Daerah sebagaimana telah diubah
beberapa kali dan terakhir dengan Undang-Undang Nomor 9 Tahun 2015;
d. Undang-undang Nomor 28 Tahun 2009 tentang Pajak Daerah dan Retribusi Daerah;
e. Peraturan Pemerintah Nomor 58 Tahun 2005 tentang Pengelolaan Keuangan Daerah;
f. Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 tentang Pedoman Pengelolaan
Keuangan Daerah sebagaimana telah diubah beberapa kali terakhir dengan Peraturan Menteri
Dalam Negeri Nomor 21 Tahun 2011;
g. Keputusan Menteri Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi No.29 Tahun 2010
tentang Pedoman Penyusunan Penetapan Kinerja dan Pelaporan Akuntabilitas Kinerja Instansi
Pemerintah;
h. Peraturan Daerah Kabupaten Kulon Progo Nomor 5 Tahun 2009 tentang Pokok-pokok
Pengelolaan Keuangan Daerah;
i. Peraturan Daerah Kabupaten Kulon Progo Nomor 9 Tahun 2010 tentang BPHTB
j. Peraturan Daerah Kabupaten Kulon Progo Nomor 6 Tahun 2011 tentang Pajak Daerah;
k. Peraturan Daerah Kabupaten Kulon Progo No. 12 Tahun 2017 tentang Rencana Pembangunan
Jangka Menengah Daerah Kabupaten Kulon Progo Tahun 2017– 2022;
l. Peraturan Daerah Kabupaten Kulon Progo Nomor 11 Tahun 2013 tentang Pembentukan
Organisasi dan Tata Kerja Dinas Daerah;
2
m. Peraturan Daerah Kabupaten Kulon Progo No. 14 Tahun 2016 tentang Pembentukan dan
Susunan Perangkat Daerah;
n. Peraturan Bupati Nomor 46 Tahun 2012 tentang Sistim Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah
pada Pemerintah Daerah;
o. Peraturan Bupati Nomor 73 Tahun 2016 tentang Kedudukan, Susunan Organisasi, Fungsi, Dan
Tugas, Serta Tata Kerja Pada Badan Keuangan Dan Aset Daerah.
C. Visi, Misi, Tujuan dan Sasaran
1. Visi dan Misi
Sebagaimana tertuang dalam dokumen Rencana Pembangunan Jangka Menengah Daerah
(RPJMD) Tahun 2017-2022 bahwa Visi Pembangunan Kabupaten Kulon Progo yang ditetapkan
untuk Tahun 2017-2022 adalah :
”TERWUJUDNYA MASYARAKAT KULON PROGO YANG SEJAHTERA, AMAN,
TENTERAM, BERKARAKTER DAN BERBUDAYA BERDASARKAN IMAN DAN TAQWA”
Dikaitkan dengan Visi Pembangunan Kabupaten Kulon Progo pada Rencana Pembangunan
Jangka Menengah Daerah (RPJMD) Tahun 2017-2022 serta sebagai unsur penunjang urusan
pemerintahan fungsi penunjang bidang keuangan yang diselenggarakan maka fungsi dan tugas
BKAD Kabupaten Kulon Progo terkait erat menunjang misi Bupati ke-3, yaitu :
”MEWUJUDKAN TATA KELOLA PEMERINTAHAN YANG BAIK DALAM LINGKUNGAN
KEHIDUPAN YANG TERTIB, AMAN DAN TENTERAM” .
2. Tujuan
Berdasarkan pada rumusan visi dan misi di atas, maka tujuan BKAD Kabupaten Kulon Progo yang
ditetapkan sebagai berikut :
”MENINGKATNYA KUALITAS PENYELENGGARAAN PEMERINTAHAN DAN
PELAYANAN PUBLIK YANG RESPONSIF DAN AKUNTABEL” .
3. Sasaran
Sasaran BKAD Kabupaten Kulon Progo, yaitu :
”MENINGKATNYA KUALITAS PENGELOLAAN KEUANGAN DAN ASET DAERAH” .
D. Tugas dan Fungsi
Sesuai dengan Peraturan Daerah Kabupaten Kulon Progo Nomor 11 Tahun 2013 tentang Perubahan
atas Perda Nomor 3 Tahun 2008 tentang Pembentukan, Organisasi dan Tata Kerja Dinas Daerah
pada Bagian Kesatu Pasal 59, dan Peraturan Bupati Kulon Progo Nomor 73 Tahun 2016 tentang
Kedudukan, Susunan Organisasi, Fungsi, Dan Tugas, Serta Tata Kerja Pada Badan Keuangan Dan
Aset Daerah disebutkan bahwa “Badan Keuangan dan Aset Daerah mempunyai fungsi
penyelenggaraan urusan Pemerintahan Daerah dan tugas pembantuan di bidang keuangan dan aset
Daerah. Untuk melaksanakan fungsi tersebut maka dalam pasal 6 disebutkan bahwa BKAD
Kabupaten Kulon Progo mempunyai tugas :
3
a. menyelenggarakan kegiatan di bidang pajak;
b. menyelenggarakan kegiatan di bidang pendapatan;
c. menyelenggarakan kegiatan di bidang anggaran dan kebijakan pengelolaan anggaran;
d. menyelenggarakan kegiatan di bidang perbendaharaan;
e. menyelenggarakan kegiatan di bidang aset;
f. menyelenggarakan kegiatan di bidang akuntansi dan pelaporan; dan
g. melaksanakan kegiatan ketatausahaan.
E. Struktur Organisasi
Berdasarkan dengan Peraturan Daerah Kabupaten Kulon Progo Nomor 11 Tahun 2013 tentang
Perubahan atas Perda Nomor 3 Tahun 2008 tentang Pembentukan, Organisasi dan Tata Kerja Dinas
Daerah pada Bagian Kesatu Pasal 59, dan Peraturan Bupati Kulon Progo Nomor 73 Tahun 2016
tentang Kedudukan, Susunan Organisasi, Fungsi, Dan Tugas, Serta Tata Kerja Pada Badan Keuangan
Dan Aset Daerah. Susunan organisasi BKAD Kabupaten Kulon Progo terdiri dari :
a. Kepala;
b. Sekretariat, terdiri dari :
1. Sub Bagian Umum dan Kepegawaian;
2. Sub Bagian Perencanaan; dan
3. Sub Bagian Keuangan.
c. Bidang Pajak, terdiri dari :
1. Sub Bidang Pendaftaran dan Pendataan;
2. Sub Bidang Penetapan; dan
3. Sub Bidang Penagihan dan Pengawasan.
d. Bidang Pendapatan, terdiri dari :
1. Sub Bidang Perencanaan Pendapatan;
2. Sub Bidang Evaluasi dan Pengendalian Pendapatan; dan
3. Sub Bidang Pengembangan Pendapatan.
e. Bidang Anggaran dan Kebijakan Pengelolaan Keuangan, terdiri dari :
1. Sub Bidang Perencanaan Anggaran;
2. Sub Bidang Kebijakan Pengelolaan Keuangan; dan
3. Sub Bidang Pembinaan Pelaksanaan Anggaran.
f. Bidang Perbendaharaan, terdiri dari :
1. Sub Bidang Belanja; dan
2. Sub Bidang Pengelolaan Kas.
g. Bidang Aset, terdiri dari :
1. Sub Bidang Inventarisasi dan Penilaian;
2. Sub Bidang Penghapusan dan Administrasi Persediaan; dan
3. Sub Bidang Optimalisasi dan Investasi Pemerintah Daerah.
h. Bidang Akuntansi dan Pelaporan, terdiri dari :
1. Sub Bidang Akuntansi Keuangan Daerah; dan
2. Sub Bidang Pelaporan Keuangan Daerah.
i. Kelompok Jabatan Fungsional Tertentu; dan Pelaksana Teknis Badan
4
BAGAN STRUKTUR ORGANISASI BADAN KEUANGAN DAN ASET DAERAH
BIDANG
PENDAPATAN
SUB BAGIAN UMUM DAN
KEPEGAWAIAN
SUB BAGIAN
KEUANGAN
BIDANG
PERBENDAHARAAN
SUBID PERENCANAAN PENDAPATAN
SUBID EVALUASI DAN PENGENDALIAN PENDAPATAN
SUBID
BELANJA
SUBID
PENGELOLAAN KAS
DAERAH
KELOMPOK JABATAN FUNGSIONAL TERTENTU
UPTB
SUB BAGIAN PERENCANAAN
SEKRETARIAT
KEPALA
BIDANG
ANGGARAN DAN KEBIJAKAN
PENGELOLAAN KEUANGAN
SUBID PERENCANAAN
ANGGARAN
BIDANG
ASSET
SUBID INVENTARISASI DAN
PENILAIAN
SUBID PENGHAPUSAN DAN
ADMINISTRASI
PERSEDIAAN
SUBID PENGEMBANGAN
PENDAPATAN
SUBID KEBIJAKAN PENGELOLAAN
KEUANGAN
BIDANG
PAJAK
SUBID PENDAFTARAN DAN
PENDATAAN
SUBID
PENETAPAN
SUBID PENAGIHAN DAN
PENGAWASAN
SUBID OPTIMALISASI DAN
INVESTASI PEMERINTAH
DAERAH
BIDANG AKUNTANSI
DAN PELAPORAN
SUBID AKUNTANSI
KEUANGAN DAERAH
SUBID PELAPORAN
KEUANGAN DAERAH
SUBID PEMBINAAN PELAKSANAAN
ANGGARAN
5
F. Sumber Daya
1. Sumber Daya Manusia
BKAD Kabupaten Kulon Progo dalam melaksanakan tugas dan fungsinya didukung dengan
sumberdaya manusia yang bervariatif. Jumlah keseluruhan pegawai sebanyak 91 Orang, yang
terdiri dari berbagai tingkat pendidikan mulai dari SMA hingga sarjana strata-2, yang dirinci dalam
matriks sebagai berikut :
Tabel. 1
Jumlah Pegawai BKAD Kabupaten Kulon Progo Berdasarkan Jenjang Pendidikan
Uraian
Tingkat Pendidikan Terakhir
Pegawai Ju
Jumlah S-2 D IV/S-1 D I/II/III SMA
Eselon Kepala 1 - - - 1
Eselon Sekretariat 1 7 2 7 17
Eselon Bidang Pajak - 7 5 9 21
Bidang Bidang Pendapatan 2 6 1 1 10
Bidang Anggaran dan Kebijakan
Pengelolaan Keuangan
1 8 1 1 11
Bidang Perbendaharaan 1 4 4 3 12
Bidang Aset 1 4 2 4 11
Bidang Akuntansi dan Pelaporan - 5 1 2 8
JUMLAH 91
Sumber : Sub.Bag.Umum & Kepegawaian, BKAD 2018
Tabel. 2
Daftar Jabatan pada BKAD Kabupaten Kulon Progo Berdasarkan Jenis Kelamin
Eselon /Jabatan Jenis Kelamin
Jumlah L P
Eselon II 1 - 1
Eselon III 4 3 7
Eselon IV 7 12 19
Jabatan Fungsional Umum 36 28 63
JUMLAH 91
Sumber : Sub.Bag.Umum & Kepegawaian, BKAD 2018
6
Tabel. 3
Jumlah Pegawai BKAD Kabupaten Kulon Progo Berdasarkan Golongan Ruang
Uraian Golongan Ruang
Ju
Jumlah
IV III II I
Eselon Kepala 1 - - - 1
Eselon Sekretariat 1 11 5 - 17
Eselon Bidang Pajak - 18 3 - 21
Bidang Bidang Pendapatan 2 7 1 - 10
Bidang Anggaran dan Kebijakan Pengelolaan Keuangan - 10 1 - 11
Bidang Perbendaharaan 1 10 1 - 12
Bidang Aset 1 7 3 - 11
Bidang Akuntansi dan Pelaporan - 6 2 - 8
JUMLAH 91
Sumber : Sub.Bag.Umum & Kepegawaian, BKAD 2018
Tabel. 4
Jumlah Pegawai BKAD Kabupaten Kulon Progo berdasarkan Jabatan Struktural/ Jabatan
Fungsional
Uraian Eselon
JFU J JFT
Ju
Jumlah
II III IV
Eselon Kepala 1 - - - - 1
Eselon Sekretariat - 1 3 13 - 17
Eselon Bidang Pajak - 1 3 17 - 21
Bidang Bidang Pendapatan - 1 3 6 - 10
Bidang Anggaran dan Kebijakan
Pengelolaan Keuangan
- 1 3 7 - 11
Bidang Perbendaharaan - 1 2 8 - 12
Bidang Aset - 1 3 7 - 11
Bidang Akuntansi dan Pelaporan - 1 2 5 - 8
JUMLAH 91
Sumber : Sub.Bag.Umum & Kepegawaian, BKAD 2018
7
Jabatan struktural yang dimiliki BKAD Kabupaten Kulon Progo Tahun 2018 sebanyak 27
posisi dengan struktur dan personalia sebagai berikut :
Tabel. 5
Daftar Pejabat Struktural pada BKAD Kabupaten Kulon Progo
No Nama Jabatan
1. Triyono, SIP, M.Si
Kepala
2. Dra. Ratna Juita Sekretaris
3. Nasip, SE Kepala Bidang Pajak
4. Drs. Sunarya, MM Kepala Bidang Pendapatan
5. Drs. Nurhadiyanto, M. Acc Kepala Bidang Perbendaharaan
6. Atik Zuniastuti, S.Sos, MT Kepala Bidang Anggaran dan Kebijakan
Pengelolaan Keuangan
7. Iswandari Artiningsih,SE,Ak Kepala Bidang Akuntansi dan Pelaporan
8. Taufik Amrullah, ST, MM
Kepala Bidang Aset
9. Kristina Murni, SIP Kepala Sub Bagian Umum dan Kepegawaian
10. Kuni Mas’adah, SE Kepala Sub Bagian Keuangan
11. Sulismiyati, SE Kepala Sub Bagian Perencanaan
12. Retno Marhaeni, S. Pd Kepala Sub Bidang Penagihan dan Pengawasan
13. Susanto, SE Kepala Sub Bidang Pendaftaran dan Pendataan
14. Nur Abdul Rahman, SE Kepala Sub Bidang Penetapan
15. Winardi, SE Kepala Sub Bidang Perencanaan Pendapatan
16. Lukman Hakim, SE, MM Kepala Sub Bidang Pengembangan Pendapatan
17. Alif Romdhoni, S.STP Kepala Sub Bidang Evaluasi dan Pengendalian
Pendapatan
18. Nurwidayati, SE Kepala Sub Bidang Perencanaan Anggaran
19. Meylani Lestari, SE Kepala Sub Bidang Kebijakan Pengelolaan
Keuangan
20. Rita Astuti, SE Kepala Sub Bidang Pembinaan Pelaksanaan
Anggaran
21. Sri Sugiyarti, SE Kepala Sub Bidang Belanja
8
No Nama Jabatan
22. Sri Purlita, S.Sos Kepala Sub Bidang Pengelolaan Kas
23. Rr. Nurwati, SE Kepala Sub Bidang Penghapusan dan Administrasi
Persediaan
24. Muryati, SIP Kepala Sub Bidang Inventarisasi dan Penilaian
25. Roni Muryanto, BS Kepala Sub Bidang Optimalisasi dan Investasi
Pemerintah Daerah
26. Jemikan, SE
Kepala Sub Bidang Pelaporan Keuangan Daerah
27. Sri Mulyaningsih, SE Kepala Sub Bidang Akuntansi Keuangan Daerah
Sumber : Sub.Bag.Umum & Kepegawaian, BKAD 2018
2. Sarana dan Prasarana
Sarana dan prasarana dimiliki BKAD Kabupaten Kulon Progo sebagai peralatan pendukung
pelaksanaan tugas fungsi organisasi sebagaimana tertuang dalam tabel berikut ini :
Tabel. 6
Jumlah Aset yang dimiliki dan tidak dipakai (Rp)
No Nama Barang
Jumlah Aset yang
dimiliki
Ju Jumlah Aset yang tidak
dipakai
Unit Rp. Unit Rp.
1 Mobil 6 650.259.009
2 Sepeda Motor 43 416.664.491 4 23.900.000
3 Mesin Ketik 8 14.553.758 1 50.000
4 Almari 51 22.583.080
5 Rak Arsip 39 36.424.700
6 Filling Kabinet 31 35.894.780
7 Brankas 12 26.606.665 3 416.666
8 Perforator 3 17.500.000
9 Rak Server 1 18.983.428
10 Kursi Kerja 210 30.866.813
11 Kursi Rapat 63 25.915.800
12 Meja Kerja 147 31.553.198
13 Meja Rapat 19 10.544.051
14 Meja Kursi Tamu 4 7.775.023
9
No Nama Barang
Jumlah Aset yang
dimiliki
Ju Jumlah Aset yang tidak
dipakai
Unit Rp. Unit Rp.
16 Meja Kursi Tamu Pimpinan 1 5.037.500
1 Bangku Tunggu 4 6.072.000
2 Meja Komputer 27 9.957.814
3 AC 16 105.679.125
4 Televisi 2 15.814.042
5 Amplifier 1 2.145.000
6 Mikrofone 4 6.825.000
7 UPS 18 75.859.106 1 477.000
8 Kamera digital 1 1.000.000
9 Alat Antrian 1 11.302.500
10 Alat Pemadam 2 1.551.000
11 Komputer 60 414.326.543 3 21.081.809
12 Server 7 249.740.794
13 Laptop 35 328.124.161
1 Printer 42 457.866.157 2 7.666.858
15 Hardisk Eksternal 4 4.434.603
16 LCD 4 33.702.719
Scaner 2 3.018.615
Mesin Fax 1 2.217.000
Aset lainnya 156 433.539.703
Jumlah 1.181 3.514.338.178 14 53.592.333
Sumber : Sub.Bag. Umum dan Kepegawaian, BKAD 2017
G. Isu-isu Stretegis
Isu-isu strategis dalam ruang lingkup pengelolaan keuangan daerah adalah:
1. Mempertahankan Opini Wajar Tanpa Pengecualian terhadap Laporan Keuangan Daerah;
2. Mewujudkan kemandirian daerah melalui peningkatan Pendapatan Asli Daerah;
3. Mendukung pemerintahan yang bersih dengan melaksanakan Inpres No. 10 Tahun 2016 tentang
Aksi Pencegahan dan Pemberantasan Korupsi melalui Implementasi Transaksi Non Tunai.
H. Indikator Kinerja Utama (IKU)
10
Tabel. 7
Indikator Kinerja Utama (IKU) BKAD Kabupaten Kulon Progo
Sasaran Strategis Indikator Kinerja Formula Penghitungan
Meningkatnya
Kualitas
Pengelolaan
Keuangan Dan
Aset Daerah
Cakupan
peningkatan
pengelolaan
keuangan dan aset
((Jumlah realisasi pendapatan/target
pendapatanx100%)+(jumlah realisasi
APBD/jumlah APBDx100%)+(jumlah SKPD
tertib admin istrasi aset/jumlah
SKPDx100%))/3
Pengukuran tingkat capaian kinerja BKAD Kabupaten Kulon Progo dilakukan dengan membandingkan
target pencapaian indikator sasaran yang telah ditetapkan dalam Perjanjian Kinerja Tahun 2017
dengan realisasinya. Tingkat capaian kinerja BKAD Kabupaten Kulon Progo berdasarkan hasil
pengukurannya dapat dilihat pada Tabel. 8 dibawah ini :
Tabel.8
Pengukuran Kinerja BKAD Kab. Kulon Progo TA 2017
Analisis Capaian Kinerja
Berdasarkan pada Tabel hasil Pengukuran Kinerja BKAD Kabupaten Kulon Progo Tahun 2017
(Tabel. 8) secara rinci capaian masing-masing sasaran strategis dapat dilihat dari indikator-indikator
sebagai berikut.
Sasaran tersebut dihitung menggunakan rumus : ((jumlah realisasi pendapatan/target
pendapatan x 100%) + (jumlah realisasi APBD/jumlah belanja APBD x 100%) + (jumlah SKPD tertib
administrasi aset/jumlah SKPD x 100%)) / 3.
Pada Tahun 2017, berdasarkan SIMDA Keuangan Per Tanggal 11 Januari 2018 sasaran
Meningkatnya Kualitas Pengelolaan Keuangan Daerah dan Aset ditargetkan 98,48% terealisasi
96,41% karena realisasi pendapatan kurang dari target, yaitu target pendapatan pada Tahun 2017
setelah Perubahan APBD sebesar 1.440.881.554.674,81 terealisasi sebesar 1.387.629.378.934,14.
Capaian Tahun 2017 jika dibandingkan dengan capaian Tahun 2016 mengalami penurunan
sebesar 3,49%. Sementara itu jika dibandingkan dengan Tahun 2015, mengalami penurunan sebesar
1,65%. Penurunan ini disebabkan karena pada Peraturan Daerah Kabupaten Kulon Progo Nomor 11
Sasaran Indikator Capaian
2017
Target Realisasi % 2015 2016
Meningkatnya Kualitas
Pengelolaan Keuangan
Daerah dan Aset
Cakupan
Peningkatan
Pengelolaan
Keuangan dan Aset
98,06% 99,90% 98,48% 96,41% 96,41%
11
Tahun 2017 tentang Perubahan APBD TA 2017, menyebutkan bahwa dana BOS SD Negeri dan SMP
Negeri masuk di anggaran BKAD, namun setelah terbit Peraturan Bupati Nomor 67 Tahun 2017
tentang Pergeseran Anggaran Setelah Perubahan APBD bahwa anggaran bergeser ke Dinas
Pendidikan Pemuda dan Olahraga serta Dana Perimbangan (DAK) karena adanya selisih anggaran
dengan nilai kontrak.
Pencapaian sasaran ini dilakukan melalui beberapa program utama yaitu program Peningkatan
pengelolaan anggaran dan kualitas kebijakan pengelolaan keuangan, program peningkatan
pengelolaan perbendaharaan, program peningkatan penerapan akuntansi dan pelaporan, program
peningkatan penerimaan pajak daerah, program peningkatan pendapatan daerah, program
peningkatan pengelolaan aset daerah.
Tabel. 9
Target IKU BKAD Kabupaten Kulon Progo
No Indikator Satuan 2018
1. Cakupan peningkatan
pengelolaan keuangan dan
aset
Persen 99,04