prinsip - kementerian perhubungan · 2020. 2. 5. · prinsip, kerangka kerja, dan proses. prinsip....
TRANSCRIPT
![Page 1: Prinsip - Kementerian Perhubungan · 2020. 2. 5. · Prinsip, Kerangka Kerja, dan Proses. Prinsip. Kerangka Kerja. Proses. Inisiatif Pengembangan Budaya Sadar ... Integritas Ancaman](https://reader034.vdokumen.com/reader034/viewer/2022052616/609421b233994c21ef312ae3/html5/thumbnails/1.jpg)
ISO 31000
Oleh:
Adnan Pandu Praja S.H., S.Pn., LL.M., QRGP, QCRO, CCGO, CGOP
“membantu diskresi, mencegah ott bila tidak fraud”
![Page 2: Prinsip - Kementerian Perhubungan · 2020. 2. 5. · Prinsip, Kerangka Kerja, dan Proses. Prinsip. Kerangka Kerja. Proses. Inisiatif Pengembangan Budaya Sadar ... Integritas Ancaman](https://reader034.vdokumen.com/reader034/viewer/2022052616/609421b233994c21ef312ae3/html5/thumbnails/2.jpg)
Why ISO?
Stranas Pemberantasan Korupsi PP No. 54 Tahun 2018
Penerapan manajemen antisuap di sektor pemerintah dan swasta
Meningkatkan Index Persepsi Korupsi
Menyejajarkan dengan Standar Internasional
Telah diterapkan oleh Kementerian Keuangan dan Kementerian Kesehatan
![Page 3: Prinsip - Kementerian Perhubungan · 2020. 2. 5. · Prinsip, Kerangka Kerja, dan Proses. Prinsip. Kerangka Kerja. Proses. Inisiatif Pengembangan Budaya Sadar ... Integritas Ancaman](https://reader034.vdokumen.com/reader034/viewer/2022052616/609421b233994c21ef312ae3/html5/thumbnails/3.jpg)
Arti Risiko
Ketidakpastian (uncertainty) adalah kurangnya informasi (tidak jelas) mengenaisuatu peristiwa (event), seberapa besar tingkat kemungkinan terjadinya (likelihood) dan berapa besar dampaknya (effect) pada sasaran
Dampak : penyimpangan (deviasi) dari sasaran yang diharapkan. Dapat negatif ataupositif atau keduanya
Sasaran dapat mempunyai berbagai bentuk/kategori : finasial, penjualan, produksi, jasa dan bentuk lainnya
ketidakpastian yang berdampak pada sasaranRISIKOISO 31000 : 2018
![Page 4: Prinsip - Kementerian Perhubungan · 2020. 2. 5. · Prinsip, Kerangka Kerja, dan Proses. Prinsip. Kerangka Kerja. Proses. Inisiatif Pengembangan Budaya Sadar ... Integritas Ancaman](https://reader034.vdokumen.com/reader034/viewer/2022052616/609421b233994c21ef312ae3/html5/thumbnails/4.jpg)
Dampak(Kendali)
AkibatPenyebab Peristiwaiko
Kemungkinan(Kendali)
Diadopsi dari ERM - SOAR – Gregory Monahan
Ris
Arti Risiko
![Page 5: Prinsip - Kementerian Perhubungan · 2020. 2. 5. · Prinsip, Kerangka Kerja, dan Proses. Prinsip. Kerangka Kerja. Proses. Inisiatif Pengembangan Budaya Sadar ... Integritas Ancaman](https://reader034.vdokumen.com/reader034/viewer/2022052616/609421b233994c21ef312ae3/html5/thumbnails/5.jpg)
CRMS Indonesia
Keputusan/Aktivitas
Tindakan
Manajemenmasalah/ krisisKeputusan/
Aktivitas ••
Tidak ada kejutanPencapaian tujuan
Belum terjadi (potensi risiko)
Akibat keputusan saat ini
Risiko
Telah terjadiAkibat keputusan
masa lalu
Tindakan
Masalah Manajemen masalah/ krisis
Masa Lalu Masa Kini Masa Depan
Risiko vs. Masalah
![Page 6: Prinsip - Kementerian Perhubungan · 2020. 2. 5. · Prinsip, Kerangka Kerja, dan Proses. Prinsip. Kerangka Kerja. Proses. Inisiatif Pengembangan Budaya Sadar ... Integritas Ancaman](https://reader034.vdokumen.com/reader034/viewer/2022052616/609421b233994c21ef312ae3/html5/thumbnails/6.jpg)
Apakah Manajemen Risiko itu?
Manajemen Risiko adalah “Aktivitas terkoordinasi untuk mengarahkan dan
mengendalikan organisasi terkait risiko”
(Risk management is “coordinated activities to direct and control an
organization with regard to risk” – ISO Guide 73
![Page 7: Prinsip - Kementerian Perhubungan · 2020. 2. 5. · Prinsip, Kerangka Kerja, dan Proses. Prinsip. Kerangka Kerja. Proses. Inisiatif Pengembangan Budaya Sadar ... Integritas Ancaman](https://reader034.vdokumen.com/reader034/viewer/2022052616/609421b233994c21ef312ae3/html5/thumbnails/7.jpg)
Tujuan Manajemen Risiko
Penerapan Manajemen Risiko bertujuanuntuk:
• mengantisipasi dan menangani segala bentuk Risiko secara efektif dan efisien;
• meningkatkan kepatuhan terhadap regulasi;
• memberikan dasar pada setiap pengambilan keputusandan perencanaan; dan
• meningkatkan pencapaian tujuan dan peningkatankinerja.
Pasal 2
![Page 8: Prinsip - Kementerian Perhubungan · 2020. 2. 5. · Prinsip, Kerangka Kerja, dan Proses. Prinsip. Kerangka Kerja. Proses. Inisiatif Pengembangan Budaya Sadar ... Integritas Ancaman](https://reader034.vdokumen.com/reader034/viewer/2022052616/609421b233994c21ef312ae3/html5/thumbnails/8.jpg)
Manfaat Manajemen Risiko
ManfaatManajemen
Risiko
• meningkatnya mutuinformasi untukpengambilankeputusan;
• perlindungan kepadaunit kerja dan aparatur sipil negara; dan
• mengurangi kejutanatas Risiko yang tidak diinginkan.
Pasal 3
![Page 9: Prinsip - Kementerian Perhubungan · 2020. 2. 5. · Prinsip, Kerangka Kerja, dan Proses. Prinsip. Kerangka Kerja. Proses. Inisiatif Pengembangan Budaya Sadar ... Integritas Ancaman](https://reader034.vdokumen.com/reader034/viewer/2022052616/609421b233994c21ef312ae3/html5/thumbnails/9.jpg)
Prinsip, Kerangka Kerja, dan Proses
![Page 10: Prinsip - Kementerian Perhubungan · 2020. 2. 5. · Prinsip, Kerangka Kerja, dan Proses. Prinsip. Kerangka Kerja. Proses. Inisiatif Pengembangan Budaya Sadar ... Integritas Ancaman](https://reader034.vdokumen.com/reader034/viewer/2022052616/609421b233994c21ef312ae3/html5/thumbnails/10.jpg)
Prinsip
![Page 11: Prinsip - Kementerian Perhubungan · 2020. 2. 5. · Prinsip, Kerangka Kerja, dan Proses. Prinsip. Kerangka Kerja. Proses. Inisiatif Pengembangan Budaya Sadar ... Integritas Ancaman](https://reader034.vdokumen.com/reader034/viewer/2022052616/609421b233994c21ef312ae3/html5/thumbnails/11.jpg)
Kerangka Kerja
![Page 12: Prinsip - Kementerian Perhubungan · 2020. 2. 5. · Prinsip, Kerangka Kerja, dan Proses. Prinsip. Kerangka Kerja. Proses. Inisiatif Pengembangan Budaya Sadar ... Integritas Ancaman](https://reader034.vdokumen.com/reader034/viewer/2022052616/609421b233994c21ef312ae3/html5/thumbnails/12.jpg)
Proses
![Page 13: Prinsip - Kementerian Perhubungan · 2020. 2. 5. · Prinsip, Kerangka Kerja, dan Proses. Prinsip. Kerangka Kerja. Proses. Inisiatif Pengembangan Budaya Sadar ... Integritas Ancaman](https://reader034.vdokumen.com/reader034/viewer/2022052616/609421b233994c21ef312ae3/html5/thumbnails/13.jpg)
Inisiatif Pengembangan Budaya Sadar
Risiko
KomitmenPimpinanOrganisasi
Edukasi
Praktik
Komunikasi
PencatatanInsentif
Integrasi
Evaluasi
![Page 14: Prinsip - Kementerian Perhubungan · 2020. 2. 5. · Prinsip, Kerangka Kerja, dan Proses. Prinsip. Kerangka Kerja. Proses. Inisiatif Pengembangan Budaya Sadar ... Integritas Ancaman](https://reader034.vdokumen.com/reader034/viewer/2022052616/609421b233994c21ef312ae3/html5/thumbnails/14.jpg)
Contoh Selera Risiko
No Kategori Risiko Besaran Risiko yang Sebaiknya Dimitigasi
1 Risiko penerimaan ≥10
2 Risiko belanja ≥10
3 Risiko pembiayaan ≥10
4 Risiko strategis ≥9
5 Risiko fraud ≥4
6 Risiko kepatuhan ≥9
7 Risiko Operasional ≥15
8 Risiko reputasi ≥15
![Page 15: Prinsip - Kementerian Perhubungan · 2020. 2. 5. · Prinsip, Kerangka Kerja, dan Proses. Prinsip. Kerangka Kerja. Proses. Inisiatif Pengembangan Budaya Sadar ... Integritas Ancaman](https://reader034.vdokumen.com/reader034/viewer/2022052616/609421b233994c21ef312ae3/html5/thumbnails/15.jpg)
FRAUD Triangle
Kasus Cilegon
![Page 16: Prinsip - Kementerian Perhubungan · 2020. 2. 5. · Prinsip, Kerangka Kerja, dan Proses. Prinsip. Kerangka Kerja. Proses. Inisiatif Pengembangan Budaya Sadar ... Integritas Ancaman](https://reader034.vdokumen.com/reader034/viewer/2022052616/609421b233994c21ef312ae3/html5/thumbnails/16.jpg)
Ancaman
Integritas
AncamanIntegritas
Self-interest
Self-review
Advocacy
Familiarity
Intimidation
![Page 17: Prinsip - Kementerian Perhubungan · 2020. 2. 5. · Prinsip, Kerangka Kerja, dan Proses. Prinsip. Kerangka Kerja. Proses. Inisiatif Pengembangan Budaya Sadar ... Integritas Ancaman](https://reader034.vdokumen.com/reader034/viewer/2022052616/609421b233994c21ef312ae3/html5/thumbnails/17.jpg)
“Perilaku Tidak Jujur”
Dampak Hukum
→ Tergantung skala perilaku dan aturan yang dilanggar
• Titip absen → melanggar peraturan perusahaan
• Markup anggaran → melanggartipikor
![Page 18: Prinsip - Kementerian Perhubungan · 2020. 2. 5. · Prinsip, Kerangka Kerja, dan Proses. Prinsip. Kerangka Kerja. Proses. Inisiatif Pengembangan Budaya Sadar ... Integritas Ancaman](https://reader034.vdokumen.com/reader034/viewer/2022052616/609421b233994c21ef312ae3/html5/thumbnails/18.jpg)
Komite Kebijakan Risiko
Komite kebijakan risiko bertugas membantu dewan
komisaris dalam
Mengkaji system manajemen risiko yang disusun oleh direksi
Menilai toleransi risiko yang dapat diambil perusahaan
![Page 19: Prinsip - Kementerian Perhubungan · 2020. 2. 5. · Prinsip, Kerangka Kerja, dan Proses. Prinsip. Kerangka Kerja. Proses. Inisiatif Pengembangan Budaya Sadar ... Integritas Ancaman](https://reader034.vdokumen.com/reader034/viewer/2022052616/609421b233994c21ef312ae3/html5/thumbnails/19.jpg)
YANG HARUS DILAKUKAN KOMITE
Kebijakan Risiko
Berani melakukan pernyataan ”lugas”
Dissenting opinion bukanlah hal yang tabu
Mengedepankan integritas
Memahami “the big picture”
Memahami dinamika dan kekhususan setiap perusahaan
![Page 20: Prinsip - Kementerian Perhubungan · 2020. 2. 5. · Prinsip, Kerangka Kerja, dan Proses. Prinsip. Kerangka Kerja. Proses. Inisiatif Pengembangan Budaya Sadar ... Integritas Ancaman](https://reader034.vdokumen.com/reader034/viewer/2022052616/609421b233994c21ef312ae3/html5/thumbnails/20.jpg)
International BEST PRACTICES
Audit Vendor oleh Internal Audit
Peer ReviewRating kinerja
per divisi
![Page 21: Prinsip - Kementerian Perhubungan · 2020. 2. 5. · Prinsip, Kerangka Kerja, dan Proses. Prinsip. Kerangka Kerja. Proses. Inisiatif Pengembangan Budaya Sadar ... Integritas Ancaman](https://reader034.vdokumen.com/reader034/viewer/2022052616/609421b233994c21ef312ae3/html5/thumbnails/21.jpg)
Perlakuan Risiko
Mitigasi Risiko(Risk Mitigation)
Mengurangi KemungkinanMengurangi Dampak
Menghindari Risiko(Risk Avoidance) •
•OPSI
PERLAKUANRISIKO
Penerimaan Risiko(Risk Acceptance)
Berbagi Risiko(Risk Sharing)
Risk Exploit
Diadopsi dari Manajemen Risiko Berbasis ISO 31000 untuk Industri Non-Perbankan, Leo J. Susilo
![Page 22: Prinsip - Kementerian Perhubungan · 2020. 2. 5. · Prinsip, Kerangka Kerja, dan Proses. Prinsip. Kerangka Kerja. Proses. Inisiatif Pengembangan Budaya Sadar ... Integritas Ancaman](https://reader034.vdokumen.com/reader034/viewer/2022052616/609421b233994c21ef312ae3/html5/thumbnails/22.jpg)
The Traditional Three Lines of Defence
Business
Lines
Internal Audit
Internal Audit
1st Line of Defence
•Lack of Accountability
•Unclear understanding of new role
•Wrong tone from the top
2nd Line of Defence
• Absence of coordination
• Siloed Operations
• Dealing with first line's functions
• Limited use of data and technology
3rd Line of Defence
• Outdated data management and analytics
![Page 23: Prinsip - Kementerian Perhubungan · 2020. 2. 5. · Prinsip, Kerangka Kerja, dan Proses. Prinsip. Kerangka Kerja. Proses. Inisiatif Pengembangan Budaya Sadar ... Integritas Ancaman](https://reader034.vdokumen.com/reader034/viewer/2022052616/609421b233994c21ef312ae3/html5/thumbnails/23.jpg)
“If everybody responsible
no body acountable”
![Page 24: Prinsip - Kementerian Perhubungan · 2020. 2. 5. · Prinsip, Kerangka Kerja, dan Proses. Prinsip. Kerangka Kerja. Proses. Inisiatif Pengembangan Budaya Sadar ... Integritas Ancaman](https://reader034.vdokumen.com/reader034/viewer/2022052616/609421b233994c21ef312ae3/html5/thumbnails/24.jpg)
TERIMA KASIH