Kebijakan Perusahaan/Company Policy

No : SK-0012/PDIR-SS/XII/2014

Kepada yth : Seluruh Karyawan PT Sumberdaya Sewatama (“Perseroan”)

Dari : Direktur Utama PT Sumberdaya Sewatama

Perihal : Kebijakan Perusahaan Mengenai Sistim Pengendalian Intern (SPI)

Sehubungan dengan semakin berkembangnya perusahaan dan pentingnya pengelolaan pengendalian perusahaan

untuk menciptakan keberlangsungan operasional, budaya manajemen resiko dan pertumbuhan berkelanjutan, maka

Perseroan menerbitkan sebuah kebijakan mengenai Sistim Pengawasan Intern (SPI).

Pengertian Umum

Di dalam Kebijakan ini yang dimaksud dengan :

1. Perusahaan adalah PT SUMBERDAYA SEWATAMA, (SEWATAMA)

2. Dewan Komisaris adalah organ Perusahaan yang bertugas melakukan pengawasan secara umum dan/atau khusus sesuai dengan Anggaran Dasar serta memberi nasehat kepada Direksi.

3. Direksi adalah organ Perusahaan yang berwenang dan bertanggung jawab penuh atas pengurusan Perusahaan untuk kepentingan Perusahaan, sesuai dengan maksud dan tujuan Perusahaan dan mewakili Perusahaan, baik di dalam maupun di luar pengadilan sesuai dengan ketentuan Anggaran Dasar.

4. Sistem Pengendalian Intern adalah rencana, metode, prosedur, dan kebijakan yang didesain oleh Perusahaan untuk memberi jaminan yang memadai atas tercapainya efisiensi dan efektivitas operasional Perusahaan, kehandalan pelaporan keuangan, pengamanan terhadap aset Perusahaan serta ketaatan/kepatuhan terhadap peraturan perundang-undangan;

5. Satuan Pengawasan Intern adalah unit kerja yang mendukung Direktur Utama dalam mengawasi jalannya kegiatan Perusahaan yang pada pokoknya meliputi bidang: perencanaan, pengendalian dan pengembangan audit serta audit keuangan dan audit operasional.

6. Karyawan adalah orang yang telah memenuhi syarat untuk melakukan pekerjaan dan diangkat oleh Perusahaan yang terdiri dari Karyawan Tetap dan Karyawan Tidak Tetap.

A. Maksud dan Tujuan

1. Maksud ditetapkannya Kebijakan ini adalah sebagai pedoman bagi Perusahaan dalam melaksanakan Sistem Pengendalian Intern.

2. Tujuan ditetapkannya Kebijakan ini adalah untuk: a. Untuk meningkatkan efektivitas dan efisiensi dalam penggunaan aset dan sumber daya lainnya

dalam rangka melindungi Perusahaan dari risiko kerugian;

b. Untuk menyediakan laporan yang benar, lengkap, tepat waktu dan relevan yang diperlukan dalam rangka pengambilan keputusan yang tepat dan dapat dipertanggungjawabkan;

c. Untuk menjamin keamanan asset Perusahaan;

d. Untuk menjamin bahwa semua kegiatan usaha Perusahaan telah dilaksanakan sesuai dengan ketentuan dan peraturan perundang-undangan yang berlaku.