pengaruh rasio likuiditas, kual0itas aktiva, …eprints.perbanas.ac.id/4072/3/cover.pdfwaktu di lab....
TRANSCRIPT
PENGARUH RASIO LIKUIDITAS, KUAL0ITAS AKTIVA,
SENSITIVITAS, EFISIENSI DAN GCG (GOOD
CORPORATE GOVERNANCE) TERHADAP
NIM (NET INTEREST MARGIN) PADA
BANK KONVENSIONAL
DI INDONESIA
SKRIPSI
Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian
Program Pendidikan Sarjana
Program Studi Manajemen
Oleh:
ALVI NUR RAHMAWATI
NIM : 2014210885
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS
SURABAYA
2018
ii
iii
iv
v
“MOTTO”
Agar sukses, kemauanmu untuk berhasil harus lebih besar dari
kekuatanmu untuk gagal. Jika kau ingin mengatur orang lain, aturlah
dirimu sendiri dulu.
“PERSEMBAHAN”
Dengan segala puji syukur kepada tuhan yang maha esa dan
atas dukungan serta doa dari mama, ayah dan orang-orang tercinta,
akhirnya skripsi ini dapat diselesaikan dengan baik dan tepat pada
watkunya. Oleh karena itu dengan rasa bangga. Rasa syukur dan
terimakasih saya persembahkan kepada :
1. Allah Subhanallahu wa Ta’ala , yang telah memberikan nafas ,
kesehatan, perlindungan, kelancaran, kemudahan, dan segala hal
dalam hidup ini. Syukur Alhamdulillah engkau telah memberikan
kemudahan dan mengabulkan segala do’a hamba, sehingga dapat
menyelesaikan studi ini dengan tepat waktu sesuai dengan yang
hamba harapkan.
2. Ayah dan Mama, yang selalu memberikan dukungan, kasih sayang,
semangat, perhatian, dan Do’a. Terima kasih ayah, mama atas
vi
pengorbanan dan perjuangan kerja keras ayah, mama untuk anakmu
menempuh studi selama ini. Aping sayang kalian you are My
Superhero.
3. Kakak-kakak dan ponakan-ponakan ku , Mas Irwan, Mbak Amel,
Mas Imam, mbak Iyang yang selalu memberikan perhatian,
dukungan, dan semangat, kebersamaan, dan kisah-kisahnya yang
membuat ku semakin bersemangat untuk mengejar cita-cita, yang
membantu ku disaat aku susah. Dan terimakasih buat ponakan-
ponakan ku yang terkadang menyebalkan tapi selalu bisa jadi
hiburanku disaat aku lagi sedih, suntuk. Lapiyuuuuu :*
4. Bapak Abdul Mongid yang telah meluangkan waktunya untuk
membimbing pengerjaan skripsi ini sampai selesai. Terima kasih
Bapak Abdul Mongid atas bimbingan dan arahannya selama ini.
5. Ibu Shinta Setya selaku dosen wali saya. Terima kasih Ibu Shinta
Setya atas arahan, masukan, nasihat, dan bimbingannya kepada
saya selama studi di STIE Perbanas Surabaya.
6. My Gril, My Best Friends yang selalu menyemangati dan
memberiku dukungan, serta konstribusi dalam proses pembuatan
skripsi. Tania sahabt lama ku yang selalu ada di saat aku kesusahan,
vii
suntuk dan bahagia, yang sangat pengertian banget tapi terkadang
suka salah faham. Cici sahabat sejak semester awal kita kenal
waktu di Lab. Bahasa inggris, yang selalu ada dan dengan senang
hati membantu ku di saat aku dalam kesulitan apapun dengan ikhlas.
Terimakasih buat kalian sudah mau terima aku apa adanya,
7. My Gembul Friends Audina, Ratna yang selalu menghibur dikala
suntuk, yang sering ngajak njajan, yang sering ngajak jalan, yang
selalu sabar nungguin aping hehe akan terasa hambar jika tak ada
kalian di waktu kuliah atau di luar waktu kuliah karena pasti taka da
yang akan di kenang karena semasa kuliah ku hampir setian hari
sama duo gembul :p
8. Kos-kosan Squad, Jum Dhyta, Jum Dessi, Jum Ratna terima kasih
banyak selama masih di kosan kalian sudah membuat hari-hariku
selama di kosan lebih ceria dan bewarna karena kalian super rame,
berkat dukungan kalian, semangat kalian, dan doa kalian yang telas
kalian berikan. I lop yu pul
9. Sok nggembel sahabat dari awal semester dan semoga sampai
seterusnya. Adit, Bobi, Mahendi, Gista, Riska, Cici, Donna, Anggun,
Ainun, Ibma, Cyndi, Eferanda, Nafik, Revi, Gilang, Glen, Saiful.
viii
Akan terasa hambar masa-masa kuliah jika tidak mengenal kalian
bagaikan 4 sehat tanpa 5 sempurna. Karena dengan adanya kalian
tidak terasa bosan dalam studi, dan jika tidak mengenal kalian
mungkin aku tak bisa jogging di bromo pada malam hari, dan jalan-
jalan, seneng-seneng bareng.
10. Apopak Squad, terimakasih buat kalian sahabat terkonyol Luna,
Okta, Cici, Siska yang sudah menemaniku hari-hariku dalam UKM
penuh dengan tawa karna kekonyolan kalian.
11. Pendekar, Khoirul Atok yang selalu memberikan dukungan,
semangat dan do’a pada ku. Terimakasih telah menjadi seseorang
yang memberikan kebahagiaan selama kita kenal, makasih juga
selalu menemani aku mengerjakan skripsi walau kamu jauh disana,
dan kamu sedang bekerja, kamu tetap meluangkan waktu buat
nemenin aku lewat telvon yang terkadang sedikit mengganggu tapi
menyenangkan dan aku bahagiaaa hahahaha.
ix
KATA PENGANTAR
Alhamdulillah, puji syukur penulis panjatkan kehadirat Allah SWT
yang telah senantiasa melimpahkan rahmat dan hidayahNya, sehingga penulis
dapat menyelesaikan penyusunan skripsi dengan judul “Pengaruh Rasio
Likuiditas, Kualitas Aktiva, Sensitivitas, Efisiensi Dan GCG Terhadap
Nim Pada Bank Konvensional Di Indonesia”.
Penyusunan proposal ini tidak terlepas dari bantuan berbagai pihak,
sehingga pada kesempatan ini penulis dengan penuh rasa hormat mengucapkan
terima kasih yang sebesar-besarnya kepada :
1. Dr. Drs. Ec. Abdul Mongid, M.A. selaku Dosen Pembimbing yang dengan
penuh pengertian dan kesabaran telah menyediakan waktu, tenaga, serta
pikiran untuk membimbing penelitian ini.
2. Ibu Dr. Muazaroh, SE., M.T, selaku Ketua Program Studi Sarjana
Manajemen STIE Perbanas Surabaya.
3. Bapak Lutfi, SE., M.Fin., selaku Ketua STIE Perbanas Surabaya.
4. Ibu Shinta Setia, Psi., M.Com selaku dosen wali
5. Seluruh dosen STIE Perbanas Surabaya beserta seluruh civitas akademika
yang telah memberikan banyak pembelajaran yang bermanfaat.
Penulis menyadari penelitian ini masih jauh dari sempurna, dengan
segala kerendahan hati penulis mengharapkan adanya masukan berupa kritik dan
saran yang membangun demi kesempurnaan skripsi ini.
Surabaya, Juli 2018
Penyusun
x
DAFTAR ISI
Halaman HALAMAN JUDUL ................................................................................................ i
HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI………………………………………ii
HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI…………………………..………………iii
HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI………………………………………….iv
HALAMAN MOTTO DAN PERSEMBAHAN…………………………………..v
KATA PENGANTAR ........................................................................................... ix DAFTAR ISI ............................................................................................................ x DAFTAR TABEL .................................................................................................. xi
DAFTAR GAMBAR ............................................................................................ xii DAFTAR LAMPIRAN………………………………………………………….xiii ABSTRACT/RINGKASAN ................................................................................ xiv BAB I PENDAHULUAN .................................................................................. 1
1.1 Latar Belakang .................................................................................. 1
1.2 Perumusan Masalah .......................................................................... 8
1.3 Tujuan Penelitian .............................................................................. 9
1.4 Manfaat Penelitian .......................................................................... 10
1.5 Sistematik Penulisan Skripsi ........................................................... 11
BAB II TINJAUAN PUSTAKA ....................................................................... 13
2.1 Penelitian Terdahulu ....................................................................... 13
2.3 Landasan Teori ............................................................................... 17
2.4 Hipotesis Penelitian ........................................................................ 30
BAB III METODE PENELITIAN ..................................................................... 31
3.1 Rancangan Penelitian ...................................................................... 31
3.2 Batas Penelitian .............................................................................. 31
3.3 Identifikasi Variabel ....................................................................... 32
3.4 Definisi Operasional Dan Pengukuran Variabel ............................. 32
3.5 Populasi, Sampel, dan Teknik Pengambilan Keputusan ................ 34
3.6 Data Dan Metode Pengumpulan Data ............................................ 36
3.7 Teknik Analisis Data ...................................................................... 37
BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA ..... 44
4.1 Gambaran Subyek Penelitian ......................................................... 44
4.2 Analisis Data .................................................................................. 60
4.3 Pembahasan .................................................................................... 87
BAB V PENUTUP ............................................................................................ 98
5.1 Kesimpulan ..................................................................................... 98
5.2 Keterbatasan Penelitian ................................................................ 100
5.3 Saran ............................................................................................. 101
DAFTAR RUJUKAN
LAMPIRAN
xi
DAFTAR TABEL
Halaman
Tabel 1. 1 Posisi NIM pada Bank Konvensional Di Indonesia Th 2013-2017* 2
Tabel 1. 2 Kriteria Peringkat Komponen Net Interest Margin 3
Tabel 2. 1 Persamaan Dan Perbedaan Penelitian Terdahulu 16
Tabel 2. 2 Penilaian Tingkat GCG Dan Resiprokal 27
Tabel 3. 1 Variabel Terikat Dan Variabel Bebas 32
Tabel 3. 2 Populasi Penelitian 35
Tabel 3. 3 Sampel Bank Konvensional Di Indonesia 36
Tabel 4. 2 Posisi kinerja keuangan Bank Mandiri 48
Tabel 4. 3 Posisi kinerja keuangan Bank BCA 50
Tabel 4. 4 Posisi kinerja keuangan Bank BNI 52
Tabel 4. 5 Posisi kinerja keuangan Bank CIMB Niaga 53
Tabel 4. 6 Posisi kinerja keuangan Bank BTN 54
Tabel 4. 7 Posisi kinerja keuangan Bank Panin 55
Tabel 4. 8 Posisi kinerja keuangan Bank Danamon 57
Tabel 4. 9 Posisi kinerja keuangan Bank Maybank 58
Tabel 4. 10 Posisi kinerja keuangan Bank permata 60
Tabel 4. 11 Perhitungan posisi NIM 62
Tabel 4. 12 Perhitungan posisi LDR 64
Tabel 4. 13 Perhitungan posisi LAR 65
Tabel 4. 14 Perhitungan posisi IPR 66
Tabel 4. 15 Perhitungan posisi NPL 68
Tabel 4. 16 Perhitungan posisi IRR 70
Tabel 4. 17 Perhitungan posisi FBIR 71
Tabel 4. 18 Perhitungan posisi GCG sebelum dirsiprokal 73
Tabel 4. 19 Perhitungan posisi GCG sesudah dirsiprokal 73
Tabel 4. 20 Hasil perhitungan regresi 74
Tabel 4. 21 Hasil perhitungan uji F 78
Tabel 4. 22 Hasil perhitungan determinasi 78
Tabel 4. 23 Hasil perhitungan uji t 81
Tabel 4. 24 Kesesuaian hasil regresi linier berganda dengan teori 87
xii
DAFTAR GAMBAR
Halaman
Gambar 2. 1 Kerangka Pemikiran 29
Gambar 3. 1 Kurva Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji F 39
Gambar 3. 2 Kurva Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t Sisi Kanan 41
Gambar 3. 3 Kurva Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t Sisi Kiri 41
Gambar 3. 4 Kurva Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t Dua Sisi 42
Gambar 4. 1 Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan H0 uji F 79
Gambar 4. 2 Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan H0 uji t LDR 82
Gambar 4. 3 Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan H0 uji t LAR 83
Gambar 4. 4 Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan H0 uji t IPR 83
Gambar 4. 5 Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan H0 uji t NPL 84
Gambar 4. 6 Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan H0 uji t IRR 84
Gambar 4. 7 Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan H0 uji t FBIR 85
Gambar 4. 8 Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan H0 uji t GCG 86
xiii
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 : Perhitungan NIM
Lampiran 2 : Perhitungan LDR
Lampiran 3 : Perhitungan LAR
Lampiran 4 : Perhitungan IPR
Lampiran 5 : Perhitungan NPL
Lampiran 6 : Perhitungan IRR
Lampiran 7 : Perhitungan FBIR
Lampiran 8 : Perhitungan GCG Sebelum Resiprokal
Lampiran 9 : Perhitungan GCG Sesudah Resiprokal
Lampiran 10 : SPSS
Lampiran 11 : Tabel Uji F
Lampiran 12 : Tabel Uji t
Lampiran 13 : Tren Suku Bunga Jibor
xiv
INFLUENCE OF LIQUIDITY RATIO, ASSET QUALITY, SENSITIVITY,
EFFICIENCY AND GCG RATIO (GOOD CORPORATE
GOVERNANCE) AGAINST NIM (NET INTEREST
MARGIN) ON CONVENTIONAL BANKS
IN INDONESIA
Alvi Nur Rahmawati
STIE Perbanas Surabaya
E-mail: [email protected]
ABSTRACT
The purpose of this study was to determine the cause of the decrease
in Net Interest Margin in the Largest Conventional Bank in Indonesia. This study
aims to determine whether LDR, LAR, IPR, NPL, IRR, FBIR, and GCG have a
significant and partial effect simultaneously. on the NIM. This research was
examined using the SPSS Statistics 23.0 application. The method of entering data
in this study is secondary data from 2013 to 2017. Data analysis techniques are
analytical and multiple linear regression. The research sample used purposive
sampling method. The results of this study are LDR, LAR, IPR, NPL, IRR, FBIR
and GCG have no significant effect on the NIM. The results of this study are (1)
LDR, LAR, IPR, NPL does not have a significant negative effect on the NIM. (2)
FBIR, GCG does not have a significant positive influence on the NIM. (3) IRR
has a significant influence on the NIM.
Keywords: Liquidity, Asset Quality, Market Sensitivity, Efficiency, GCG.
xv
PENGARUH RASIO LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA,
SENSITIVITAS, EFISIENSI DAN GCG (GOOD
CORPORATE GOVERNANCE) TERHADAP
NIM (NET INTEREST MARGIN) PADA
BANK KONVENSIONAL
DI INDONESIA
Alvi Nur Rahmawati
STIE Perbanas Surabaya
E-mail: [email protected]
ABSTRAK
Tujuan dari penelitian ini untuk memastikan penyebab penurunan Net
Interest Margin Pada Bank Konvensional Terbesar di Indonesia. Penelitian ini
bertujuan untuk menentukan apakah LDR, LAR, IPR, NPL, IRR, FBIR, dan GCG
secara bersamaan dan parsial memiliki pengaruh terhadap NIM. Penelitian ini
adalah menggunakan statistic aplikasi SPSS 23.0. Metode memasukan data dalam
penelitian ini secara sekunder dari 2013 lalu hingga 2017. Teknik analisis dalam
penelitian ini adalah analisis data dan beberapa regresi linier. Metode penelitian
yang digunakan purposiv sampel. Hasil studi ini adalah LDR, LAR, IPR, NPL,
IRR, FBIR dan GCG tidak signifikan dampak kenaikan NIM. Hasil studi ini
adalah ( 1 ) LDR, LAR, IPR, tidak begitu banyak kredit bermasalah kemudian
negatif yang berdampak kenaikan NIM. (2) FBIR, GCG tidak begitu banyak
positif mempengaruhi proses NIM (3) IRR cukup dominan mempengaruhi proses
NIM.
Kunci: Likuiditas, Kualitas Aset, Sensitivitas, Efisiensi, GCG.