PENGARUH KINERJA KEUANGAN BANK TERHADAP

TINGKAT PROFITABILITAS PADA

BANK GO PUBLIC

SKRIPSI

Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian

Program Pendidikan Strata satu

Jurusan Manajemen

Oleh :

NURUL FARICHA RACHIM

2009210236

SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS

SURABAYA

2013

v

MOTTO

PERSEMBAHAN Skripsi ini tidak akan pernah selesai tanpa dukungan, doa dan usaha

saya untuk menyelesaikannya dengan baik dan tepat waktu.

"Tidak ada masalah yang tidak

bisa diselesaikan selama ada

komitmen untuk berusaha

menyelesaikannya."

ALLAH.SWT

Segala do’a dan harapan telah saya panjatkan kepada

Allah SWT. Syukur allhamdulillah ALLAH SWT telah

mengabulkan do’a dan harapan yang telah saya

panjatkan karena engakaulah maha penguasa dan maha

pemberi. Dengan diberi kesehatan dan kemampuan telah

membantu saya dalam menyelesaikan segala masalah yang

telah saya hadapi dalam menyeleseaikan skripsi ini.

MY BIG FAMILY

Buat keluarga saya yang tercinta terima kasih atas segala

bantuan dan do’anya selama ini. Khususnya buat kedua orang

tua saya terima kasih atas kasih sayangnya, perjuangannya

dalam membesarkan dan mendidik agar tetap dijalan yang

benar. Serta segala usaha, dukungan dan kepercayaannya

selama ini yang telah memberi saya motivasi untuk menjadi

orang yang sukses dengan hati yang sabar dan berusaha untuk

menyelesaikan skripsi ini.

Buat kakak saya mas yusuf yang dosen unair, terima kasih

banyak karena banyak membantu saya dalam memahami

materi skripsi saya,sehingga saya dapat mengerjakan sendiri.

vi

vi

Buat teman-teman

Buat teman saya tresna, ika, phipin, dian, oci, icha,

chila, ria, retno, tika, afif, hendra, amalina, amala, neny

dan teman- teman sebimbingan dengan saya (nouval,

surya, puput, jofan, antariksa, chandra dan mas angga)

serta teman - teman yang seperjuangan skripsi bersama

akhirnya kita bisa lulus sama-sama..

ALL

Terima kasih buat sahabat saya wita, yuda, anggie, dan

simon sudah mendukung saya pada saat proses skripsi.

Buat vivi,dhita dan teman-teman yang skripsi semester

genap sukses ya ..semoga lancar

Terima kasih buat semuanya yang telah mendukung saya.

Sukses semuanya. Saya akan kangen selalu dengan

teman-teman dan dosen-dosen perbanas serta semua

yang ada di perbanas…

vii

KATA PENGANTAR

Puji Syukur penulis panjatkan kehadirat Tuhan Yang Maha Esa atas

segala limpahan Rahmat dan Karunia – Nya, setelah proses yang cukup panjang

akhirnya skripsi dengan judul “Pengaruh Kinerja Keuangan Bank Terhadap

Tingkat Profitabilitas Pada Bank Go Public” dapat terselesaikan dengan baik.

Adapun tujuan dari penulisan skripsi ini adalah untuk memenuhi salah satu syarat

untuk penyelesaian dalam menempuh skripsi program pendidikan Sarjana Strata

Satu (S1) Jurusan Manajemen Perbankan STIE Perbanas Surabaya.

Penulis menyadari bahwa skripsi ini dapat terselesaikan berkat

bimbingan, arahan, dan saran dari berbagai pihak. Untuk itu dalam kesempatan ini

penulis mengucapkan terima kasih yang sebesar – besarnya kepada :

1. Bapak Drs. Sudjarno Eko Supriyono, M.M selaku Dosen Pembimbing yang

telah banyak meluangkan waktunya dan tenaga untuk membimbing penulisan

skripsi ini.

2. Ibu Mellyza Silvy, S.E.,M.Si selaku Ketua Jurusan Manajemen STIE Perbanas

Surabaya

3. Ibu Prof. Dr. Dra. Psi. Tatik Suryani, M.M, selaku Ketua STIE Perbanas

Surabaya

4. Dra.Ec. Aniek Maschudah Ilfitriah M.Si. selaku Dosen Wali yang telah banyak

memberikan bimbingan dan arahan kepada penulis

5. Bapak dan Ibu dosen beserta seluruh Civitas Akademika STIE Perbanas

Surabaya yang telah memberikan ilmu pengetahuan dan bantuan kepada

penulis selama perkuliahan.

Akhirnya dengan segala kerendahan hati, penulis berharap semoga

skripsi ini dapat bermanfaat dalam menambah wawasan khususnya di bidang

Manajemen Perbankan.

Surabaya, Maret 2013

Penulis

viii

viii

DAFTAR ISI

Halaman

HALAMAN JUDUL ............................................................................................... i

HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI .......................................................... ii

HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI ................................................................ iii

HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ................................................................ iv

HALAMAN MOTTO & PERSEMBAHAN ........................................................... v

KATA PENGANTAR .......................................................................................... vii

DAFTAR ISI ........................................................................................................ viii

DAFTAR TABEL .................................................................................................. ix

DAFTAR GAMBAR ............................................................................................... x

DAFTAR LAMPIRAN .......................................................................................... xi

ABSTRAK ............................................................................................................ xii

BAB I PENDAHULUAN

1.1 Latar Belakang Masalah ................................................................... 1

1.2 Perumusan Masalah .......................................................................... 8

1.3 Tujuan Penelitian .............................................................................. 9

1.4 Manfaat Penelitian .......................................................................... 10

1.5 Sistematika Penulisan Skripsi......................................................... 11

BAB II TINJAUAN PUSTAKA

2.1 Penelitian Terdahulu ....................................................................... 13

2.2 Landasan Teori ............................................................................... 18

2.3 Kerangka Pemikiran Skripsi ........................................................... 41

2.4 Hipotesis Penelitian ........................................................................ 42

BAB III METODE PENELITIAN

3.1 Rancangan Penelitian ..................................................................... 44

3.2 Batasan Penelitian .......................................................................... 45

3.3 Identifikasi Variabel ....................................................................... 45

3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ............................. 46

3.5 Populasi, Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel ...................... 48

3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data ............................................. 50

3.7 Teknik dan Analisis Data ............................................................... 50

BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA

4.1 Gambaran Subyek Penelitian ......................................................... 58

4.2 Analisis Data .................................................................................. 63

4.3 Pembahasan .................................................................................... 89

BAB V PENUTUP

5.1 Kesimpulan ................................................................................... 106

5.2 Keterbatasan Penelitian ............................................................... 109

5.3 Saran ............................................................................................. 109

DAFTAR RUJUKAN .......................................................................................... 113

LAMPIRAN ......................................................................................................... 115

ix

DAFTAR TABEL

Halaman

Tabel 1.1 Posisi Return On Asset (ROA) Pada Bank Go Public

Tahun TW 1 2008-TW II 2012 ....................................................... 2

Tabel 2.1 Perbedaan Dan Persamaan Antara Peneliti Terdahulu

Dengan Peneliti Sekarang .............................................................. 18

Tabel 3.1 Populasi Berdasarkan Total Asset Bank Go Public Per

Juni 2012 ........................................................................................ 49

Tabel 3.2 Sampel Bank Go Public Berdasarkan Total Asset Per

Juni 2012 ....................................................................................... 50

Tabel 4.1 Posisi LDR ..................................................................................... 64

Tabel 4.2 Posisi IPR ...................................................................................... 65

Tabel 4.3 Posisi APB ..................................................................................... 66

Tabel 4.4 Posisi NPL ..................................................................................... 67

Tabel 4.5 Posisi PPAP ................................................................................... 68

Tabel 4.6 Posisi IRR ...................................................................................... 70

Tabel 4.7 Posisi PDN ..................................................................................... 71

Tabel 4.8 Posisi FBIR .................................................................................... 72

Tabel 4.9 Posisi BOPO .................................................................................. 73

Tabel 4.10 Posisi PR ........................................................................................ 74

Tabel 4.11 Posisi ROA .................................................................................... 75

Tabel 4.12 Analisis Regresi Linier Berganda .................................................. 76

Tabel 4.13 Hasil Uji Parsial (Uji t) ................................................................. 83

Tabel 4.14 Rangkuman Hasil Uji Parsial ........................................................ 90

x

x

DAFTAR GAMBAR

Halaman

Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran .................................................................... 41

Gambar 3.1 Daerah Penerimaan Dan Penolakan Uji F ............................. 53

Gambar 3.2 Daerah Penerimaan Dan Penolakan Uji T Sisi Kanan .......... 55

Gambar 3.1 Daerah Penerimaan Dan Penolakan Uji T Sisi Kiri .............. 56

Gambar 3.1 Daerah Penerimaan Dan Penolakan Uji T Dua Sisi .............. 56

Gambar 4.1 Daerah Penerimaan Dan Penolakan Untuk Uji F .................. 80

Gambar 4.2 Daerah Penerimaan Dan Penolakan Variabel LDR ............... 83

Gambar 4.2 Daerah Penerimaan Dan Penolakan Variabel IPR ................ 84

Gambar 4.4 Daerah Penerimaan Dan Penolakan Variabel APB ............... 84

Gambar 4.5 Daerah Penerimaan Dan Penolakan Variabel NPL ............... 85

Gambar 4.6 Daerah Penerimaan Dan Penolakan Variabel PPAP ............. 86

Gambar 4.7 Daerah Penerimaan Dan Penolakan Variabel IRR ................ 87

Gambar 4.8 Daerah Penerimaan Dan Penolakan Variabel PDN ............... 87

Gambar 4.9 Daerah Penerimaan Dan Penolakan Variabel FBIR .............. 88

Gambar 4.10 Daerah Penerimaan Dan Penolakan Variabel BOPO ............ 89

Gambar 4.11 Daerah Penerimaan Dan Penolakan Variabel PR .................. 89

xi

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1 Perhitungan LDR

Lampiran 2 Perhitungan IPR

Lampiran 3 Perhitungan APB

Lampiran 4 Perhitungan NPL

Lampiran 5 Perhitungan PPAP

Lampiran 6 Perhitungan IRR

Lampiran 7 Perhitungan PDN

Lampiran 8 Perhitungan FBIR

Lampiran 9 Perhitungan BOPO

Lampiran 10 Perhitungan PR

Lampiran 11 Perhitungan ROA

Lampiran 12 Perhitungan Trend LDR

Lampiran 13 Perhitungan Trend IPR

Lampiran 14 Perhitungan Trend APB

Lampiran 15 Perhitungan Trend NPL

Lampiran 16 Perhitungan Trend PPAP

Lampiran 17 Perhitungan Trend IRR

Lampiran 18 Perhitungan Trend PDN

Lampiran 19 Perhitungan Trend FBIR

Lampiran 20 Perhitungan Trend BOPO

Lampiran 21 Perhitungan Trend PR

Lampiran 22 Perhitungan Trend ROA

Lampiran 23 Hasil SPSS

Lampiran 24 Tabel F

Lampiran 25 Tabel t

xii

xii

THE INFLUENCE FINANCIAL PERFORMANCE OF THE BANK’S

PROFITABILITY IN THE GO PUBLIC BANK

ABSTRACT

The purpose of research to know whether LDR, IPR, APB, NPL,

PPAP, IRR, PDN, FBIR, BOPO and PR have a significant influence either jointly

or partially. This study uses population the Go Public bank. The sample in this

study was chosen based on the sampling technique that uses purposive sampling.

The technique of data analyzing in this research is using multiple linier regression

analyze.

The result of research shows that LDR, IPR, APB, NPL, PPAP, IRR,

PDN, FBIR, BOPO and PR have significant influence simultaneously to ROA on

Go Public bank. APB, NPL dan PDN partially have positif unsignificant influence

to ROA on Go Public bank. PPAP dan FBIR partially have negative unsignificant

influence to ROA on Go Public bank. While, LDR, IPR and PR partially have

positif significant influence to ROA on Go Public bank. On the other hand, IRR

and BOPO partially have negative significant influence to ROA on Go Public

bank.

Key words : Liquidity, Asset Quality, Sensitivity to Market, Efficiency, and

Solvabilitas.