i

PENGARUH DANA PIHAK KETIGA DAN PROFIT

SHARING TERHADAP JUMLAH PEMBIAYAAN

MUDHARABAH PADA BANK

UMUM SYARIAH DI INDONESIA

TAHUN 2015-2017

SKRIPSI

Oleh:

AMALIA MAKRIFATUS SOLICHA

NIM: 201410510311038

PRODI EKONOMI SYARIAH

FAKULTAS AGAMA ISLAM

UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH MALANG

2018

PENGARUH DANA PIHAK KETIGA DAN PROFIT

SHARING TERHADAP JUMLAH PEMBIAYAAN

MUDHARABAH PADA BANK UMUM SYARIAH DI

INDONESIA TAHUN 2015-2017

SKRIPSI

Untuk Memenuhi Sebagian Persyaratan

Memperoleh Derajat Gelar S-1

Program Studi Ekonomi Syariah

Disusun oleh :

AMALIA MAKRIFATUS SOLICHA

NIM : 201410510311038

FAKULTAS AGAMA ISLAM

UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH MALANG

November 2018

PENGARUH DANA PIHAK KETIGA DAN PROFIT

SHARING TERHADAP JUMLAH PEMBIAYAAN

MUDHARABAH PADA BANK UMUM SYARIAH DI

INDONESIA TAHUN 2015-2017

AMALIA MAKRIFATUS SOLICHA

201410510311038

Telah disetujui

Pada hari/tanggal, Sabtu, 6 Oktober2018

Pembimbing I Pembimbing II

Azhar Muttaqin, M.Ag Atut Frida Agustin, S.E, M.E

Dekan Ketua Program Studi

Fakultas Agama Islam Ekonomi Syariah

Prof. Dr. Tobroni, M.Si Azhar Muttaqin, M.Ag

S K R I P S I

AMALIA MAKRIFATUS SOLICHA

201410510311038

Telah dipertahankan di depan Dewan Penguji

pada hari/tanggal, Sabtu/ 6 Oktober 2018

dan dinyatakan memenuhi syarat sebagai kelengkapan

memperoleh gelar Sarjana Ekonomi

di Program Studi Ekonomi Syariah

Universitas Muhammadiyah Malang

SUSUNAN DEWAN PENGUJI

Ketua / Penguji : Azhar Muttaqin, M.Ag

Sekretaris / Penguji : Atut Frida Agustin, S.E, M.E

Penguji : Dra. Arfrida Boedirochminarni,M.Si

Penguji : Mawaddah Warakhmah, S.E, M.M

i

MOTTO

Allah tidak mengubah keadaan suatu kaum sebelum

mereka mengubah keadaan mereka sendiri

(QS.Ar-Ra’d(13):11)

ii

SURAT PERNYATAAN

Yang bertandatangan dibawah ini :

Nama : Amalia Makrifatus Solicha

Nim : 201410510311038

Prodi : Ekonomi Syariah

Fakultas : Agama Islam

Universitas : Muhammadiyah Malang

Menyatakan bahwa skripsi/karya ilmiah ini yang berjudul :

Pengaruh Dana Pihak Ketiga dan Profit Shariang terhadap jumlah Pembiayaan

Mudharabah pada Bank Umum Syariah di Indonesia Tahun 2015-2017

1. Adalah bukan karya orang lain baik sebagian maupun keseluruhan kecuali

dalam bentuk kutipan yang digunakan dalam naskah ini dan telah disebutkan

sumbernya.

2. Hasil tulisan karya ilmiah/skripsi dari penelitian yang saya lakukan merupakan

hak bebas royalti noneksklusif, apabila digunakan sebagai sumber pustaka.

Demikian surat pernyataan ini saya buat dengan sebenar-benarnya dan apabila

pernyataan ini tidak benar, maka saya bersedia mendapat sanksi sesuai dengan

undang-undang yang berlaku.

Malang, 6 Oktober 2018

Yang Menyatakan

Amalia Makrifatus.S.

iii

TRANSLITERASI BAHASA ARAB-LATIN

a : ا

b : ب

t : ت

j : ج

h : ح

kh : خ

d : د

dz : ذ

r : ر

z : ز

s : س

sy : ش

sh : ص

dh : ض

th : ط

zh : ظ

‘ : ع

gh : غ

f : ف

q : ق

k : ك

l : ل

m : م

n : ن

w : و

h : ه

’ : ء

y : ي

Contoh Penulisan Transliterasi :

Tulisan Arab : Ditulis

Ihya’ ‘ulum al Din : احيا علوم الدين

Ghurafat al Julus : غرفة الجلوس

Al Jami’ah al Kabirah : الجامعة الكبيرة

Tȃ Marbȗthah (ة) pada :

Posisi mudhȃf : t

Posisi mawshȗf : h

Di akhir frase : h

Vocal Panjang dan

Diftong

a panjang : ȃ

i panjang : ȋ

u panjang :ȗ aw

وأ : uw

يأ : ay

uy : أِي

iv

KATA PENGANTAR

Puji syukur penulis panjatkan kepada Allah SWT karena atas rahmatnya dan

karunianya dapat menyelesaikan skripsi ini dengan baik. Penulis juga menyadari

bahwa danpa adanya bantuan, bimbingan dan dukungan dari berbagai pihak, akan

sulit bagi penulis dapat menjalani perkuliahan sampai akhirnya menyelesaikan

skripsi ini, Oleh karena itu, dengan segenap hati dan jiwa penulis ingin

mengucapkan trimakasih yang sebesar-besarnya kepada:

1. Dr. H. Fauzan , M.pd sebagai Rektor di Universitas Muhammadiyah

Malang.

2. Prof. Dr. Tobroni, M.Si selaku Dekan Fakultas Agama Islam

Universitas Muhammadiyah Malang.

3. Dra. Sudarti,M.Si;Azhar Muttaqin,M.Ag dan Atut Frida Agustin,S.E,M.E

selaku dosen pembimbing yang telah meluangkan waktu dan memberikan

bimbingan serta motivasi sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi

dengan baik.

4. Seluruh jajaran Dosen serta para staff Fakultas Agama Islam

Universitas Muhammadyah Malang yang mengajar dan mendidik

mahasiswanya.

5. Keluarga saya terutama kedua Orang Tua saya Masita Mailani dan

Usman Achmadie yang selalu memberikan dukungan do’a dan

motivasi setiap harinya untuk menyelesaikan skripsi ini.

6. Semua pihak yang terlibat yang tidak dapat disebutkan satu persatu

yang telah memberikan bantuan kepada penulis dalam menyelesaikan

skripsi ini.

Penulis menyadari tiada satupun karya manusia yang sempurna, sehingga

kritik dan saran demi perbaikan skripsi ini sangat di harapkan bagi penulis. Meski

demikian, penulis berharap semoga skripsi ini dapat bermanfaat pembaca pada

umumnya.

Malang, 6 Oktober 2018

Penulis

v

DAFTAR ISI

LEMBAR PERSETUJUAN

LEMBAR PENGESAHAN

MOTTO ................................................................................................. i

SURAT PERNYATAAN .................................................................... ii

ABSTRAK .......................................................................................... iii

ABSTRACT .......................................................................................... iv

TRANSLITERASI ARAB-LATIN ...................................................... v

KATA PENGANTAR ........................................................................ vi

DAFTAR ISI ...................................................................................... vii

DAFTAR TABEL ................................................................................. x

DAFTAR GAMBAR ........................................................................... xi

BAB I PENDAHULUAN ..................................................................... 1

A. Latar Belakang .......................................................................... 1

B. Rumusan Masalah ..................................................................... 6

C. Tujuan Penelitian ...................................................................... 6

D. Manfaat Penelitian .................................................................... 6

BABII KAJIAN PUSTAKA ................................................................. 8

A. Penelitian Terdahulu ................................................................. 8

B. Landasan Teori ........................................................................ 10

A. Bank Syariah ..................................................................... 10

B. Sumber Dana Bank ........................................................... 12

C. Produk Pendanaan Bank Syariah ...................................... 15

D. Dana Pihak Ketiga............................................................. 18

E. Profit Sharing (Bagi Hasil) ............................................... 21

F. Perbedaan Bunga dan Bagi Hasil ...................................... 22

G. Penetapan Nisbah Bagi Hasil ............................................ 23

vi

H. Prinsip Penyaluran Dana Bank Syariah ............................ 24

I. Pengertian Mudharabah .................................................... 27

J. Bentuk-Bentuk Mudharabah ............................................ 28

K. Rukun Mudharabah .......................................................... 29

L. Mekanisme Pembiayaan Mudharabah .............................. 31

M. Implementasi Mudhrabah dalam Pengembangan Ekonomi

Masyarakat ........................................................................ 33

N. Hubungan Antar Variabel ................................................. 34

O. Kerangka Berpikir ............................................................. 35

P. Hipotesis ............................................................................ 36

BAB III METODE PENELITIAN...................................................... 37

A. Jenis Penelitian ........................................................................ 37

B. Objek Penelitian ...................................................................... 37

C. Definisi Operasional Variabel ................................................. 37

D. Jenis dan Sumber Data ............................................................ 38

E. Teknik Pengumpulan Data ...................................................... 39

F. Teknik Analisis Data ............................................................... 39

G. Koefisien Determinasi ............................................................. 41

H. Uji Signifikansi ....................................................................... 42

BAB IV HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN .................... 44

A. Gambaran Objek Penelitian .................................................... 44

B. Hasil Analisis Data ................................................................. 45

1. Uji Asumsi Klasik ....................................................... 45

1.1 Uji Normalitas ....................................................... 45

1.2 Uji Autokorelasi .................................................... 46

1.3 Uji Multikolonieritas ............................................. 47

1.4 Uji Heteroskedastisitas .......................................... 47

2. Analisis Regresi Linier Berganda ............................... 48

3. Koefisien Determinasi ................................................. 50

4. Uji Signifikansi ........................................................... 51

4.1 Uji F ...................................................................... 51

4.2 Uji t ....................................................................... 52

vii

C. Pembahasan ............................................................................. 53

1. Pengaruh Dana Pihak Ketiga terhadap Jumlah

Pembiayaan Mudharabah ........................................... 53

2. Pengaruh Profit Sharing terhadap Jumlah Pembiayaan

Mudharabah ................................................................ 54

BAB V KESIMPULAN DAN SARAN .............................................. 56

A. Kesimpulan ............................................................................. 56

B. Keterbatasan Penelitian ........................................................... 57

C. Saran ........................................................................................ 58

DAFTAR PUSTAKA ......................................................................... 59

LAMPIRAN-LAMPIRAN

viii

DAFTAR TABEL

Tabel 1.1 Pembiayaan Mudharabah ..................................................... 4

Tabel 2.1 Perbandingan Tabungan Mudharabah dan Wadi’ah .......... 17

Tabel 2.2 Perbedaan Bungan dan Bagi Hasil ...................................... 22

Tabel 4.1 Bank Umum Syariah di Indonesia ...................................... 44

Tabel 4.2 Hasil Uji Autokorelasi ........................................................ 46

Tabel 4.3 Hasil Uji Multikolonieritas ................................................. 47

Tabel 4.4 Hasil Uji Regresi Linier Berganda ...................................... 49

Tabel 4.5 Hasil Uji 𝑅2 ......................................................................... 50

Tabel 4.6 Hasil Uji F ........................................................................... 51

Tabel 4.7 Hasil Uji t ............................................................................ 52

ix

DAFTAR GAMBAR

Gambar 2.1 Skema Pembiayaan Mudharabah.................................... 31

Gambar 4.1 Hasil Uji Normalitas ....................................................... 45

Gambar 4.2 Hasil Uji Heterokedastitas ............................................... 48

59

DAFTAR PUSTAKA

Agus Tri Basuki dan Nano Prawoto.(2017).Regresi dalam Penelitian Ekonomi dan

Bisnis. Jakarta: PT.Raja Grafindo Persada

Alma,Buchari.Priansa.Junni,Donni.(2014). Manajemen Bisnis Syariah. Bandung:

ALFABETA

Annisa, Nurul, L., & Yaya, R. (2015). Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Tingkat Bagi

Hasil dan Non Performing Financing terhadap Volume dan Porsi

Pembiayaan Berbasis Bagi Hasil pada Perbankan Syariah di Indonesia.

SHARE Journal of Islamic Economics and Finance.

Ascarya. (2011). Akad dan Produk Bank Syariah.Jakarta:PT.RajaGrafindo Persada

Bi. Peraturan Bank Indonesia Nomor 17/11/PBI/2015 diakses pada hari senin

tanggal 10 september pukul 18.30 WIB

Darmawan, D. (2013). Metode Penelitian Kuantitatif. Bandung: Remaja

Rosdakarya.

Faizal, Agung, & Prabawa, S. A. (2014). Analisis Pengaruh Total Aset, Dana Pihak

Ketiga dan Non Performing Financing terhadap Volume Pembiayaan Bagi

Hasil (Studi Kasus Pada Bank Umum Syariah Devisa). Universitas

Bengkulu.

Karim, A. (2004). Bank Islam: Analisis Fiqih dan Keuangan Edisi Ketiga. Jakarta:

PT. Grafindo Persada.

Kasmir.(2008).Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya.Jakarta: PT. RajaGrafindo

Persada

Kuncoro, Mudrajat.(2013).Metode Riset untuk Bisnis & Ekonomi Bagaimana

Meneliti dan Menulis Tesis ?.Jogjakarta: Erlangga

Mahmud, Amir.Rukmana.(2010).Bank Syariah Teori, Kebijakan dan Studi Empiris

di Indonesia. Jakarta: Erlangga

Mardani.(2015).Aspek Hukum Lembaga Keuangan Syariah di Indonesia.Jakarta:

PRENAMEDIA GROUP

Mentari A Iyonu, La Ode Rasuli.(2015).Pengaruh Tingkat Bagi Hasil terhadap

Pembiayaan Mudharabah (Studi Kasus Bank Umum Syariah di

Indonesia). Skripsi Universitas Negeri Gorontalo

Muhammad. (2014). Manajemen Keuangan Syariah. Yogyakarta: UPP STIM

YKPN.

Nurfadila Syifa Putri.UMKM Mampu Dongkrak Pertumbuhan Ekonomi diakses

pada tanggal 10 september 2018 pukul 18.45 WIB

Nurhasanah, Neneng. (2015).Mudharabah dalam Teori dan Praktik. Bandung:

PT.Refika Aditama.

Otoritas Jasa Keuangan.(2015).Booklet Perbankan Indonesia 2015

Otoritas Jasa Keuangan.(2018).Laporan Perembangan Perbankan Syariah 2017

60

Palupi, Nadia, I. F., & Kusumawati, E. (2015). Analisis Pengaruh Dana Pihak

Ketiga, Tingkat Bagi Hasil, Non Performing Financing dan Modal Sendiri

terhadap Volume Pembiayaan Berbasis Bagi Hasil pada Perbankan

Syariah Di Indonesia Studi Kasus Bank Muamalat Indonesia. Universitas

Muhammadiyah Surakarta.

Rina Destiana.(2016).Analisis Dana Pihak Ketiga dan Resiko terhadap

Pembiayaan Mudharabah dan Musyarakah pada Bank Syariah di Indonesia.Jurnal

Logika Vol XVII No. 2

Sanusi, A. (2017). Metodologi Penelitian Bisnis. Jakarta: Salemba Empat.

Suliyanto.(2011).Ekonometrika Terapan: Teori dan Aplikasi dengan

SPSS.Yogyakarta: ANDI

Suryono Muhammad Alvin Wahyu.(2016).Analisis Pengaruh Instrumen Moneter

Syariah terhadap Pembiayaan UMKM di DIY.Skripsi Universitas UIN

Sunan Kalijaga Yogyakarta

Susyanti,Jeni.(2016).Pengelolaan Lembaga Keuangan Syariah. Malang: Empat

Dua

Syafi’i,Antonio.(2001). Bank Syariah dari Teori ke Praktik. Jakarta: Gema Insani

Press.

Veithzal, Rivai.(2008). Islamic Financial Management:teori, konsep dan

aplikasi.Jakarta: PT.RajaGrafindo Persada

Yamin, S., A, R. L., & Kurniawan, H. (2011). Regresi dan Korelasi dalam

Genggaman Anda:Aplikasi dengan Software SPSS,Eviews,MINITAB dan

STATGRA. Jakarta: Salemba Empat.

Yaya,Rizal.dkk.(2014).Akuntansi Perbankan Syariah. Jakarta: Salemba Empat

Yahya Muchlis,Yusuf Edy.(2011).Teori Bagi Hasil (Profit and Loss Sharing) dan

Perbankan Syariah dalam Ekonomi Syariah.Jurnal Dinamika Ekonomi

Pembangunan Vol. 1 No. 1