pengadilan tata usaha negara bengkulu · kelurahan kandang, kota bengkulu, telp/fax (0736) 52011...

PENGADILAN

TATA USAHA NEGARA BENGKULU

STANDARD OPERATING PROCEDURE (SOP)

TAHUN 2019

SUB BAGIAN PERENCANAAN, TEKNOLOGI INFORMASI

DAN PELAPORAN

PENGADILAN TATA USAHA NEGARA BENGKULU JL R.E Martadinata No. 01, Kecamatan Kampung Melayu,

Kelurahan Kandang, Kota Bengkulu, Telp/fax (0736) 52011 Website : www.ptun-bengkulu.go.id Email : [email protected], [email protected]

mailto:[email protected]

STANDARD OPERATING PROCEDURE

(SOP)

SUB BAGIAN PERENCANAAN, TEKNOLOGI

INFORMASI DAN PELAPORAN

PENGADILAN TATA USAHA NEGARA

BENGKULU TAHUN 2019

DAFTAR ISI

01. SOP/001/PRCN.TI/I/2019 Penyusunan Rencana Kerja Angggaran

(RKAKL).....................................................................................................

1

02. SOP/002/PRCN.TI/I/2019 Pengelolaan Laporan Realisasi Penyerapan

Anggaran ...................................................................................................

3

03. SOP/003/PRCN.TI/I/2019 Pelaporan Sistem Akuntansi Berbasis Akrual

(SAIBA) dan Catatan Atas Laporan Keuangan

(CALK).......................................................................................................

6

04. SOP/004/PRCN.TI/I/2019 Pelaporan Triwulan Sistem Akuntansi Instansi

Berbasis Akrual Wilayah (SAIBA-W) dan Catatan Atas Laporan Keuangan

Wilayah.......................................................................................................

12

05. SOP/005/PRCN.TI/I/2019 Penginputan data Aplikasi SIMAK-BMN dan

Rekon Internal SIMAK-BMN dengan SAIBA ...................................................

17

06. SOP/006/PRCN.TI/I/2019 Rekonsiliasi Eksternal dengan KPKNL dan DJKN

................................

21

07. SOP/007/PRCN.TI/I/2019 Pelaporan Aplikasi SIMAK-BMN Per Semester/

Per Tahun Tingkat KORWIL ........................................................................

23

08. SOP/008/PRCN.TI/I/2019 Pelaporan Aplikasi E.-Monev BAPPENAS Per

Triwulan ......................................................................................................

25

09. SOP/009/PRCN.TI/I/2019 Pelaporan Aplikasi Monitoring dan Evaluasi

(MONEV) ...................................................................................................

27

10. SOP/010/PRCN.TI/I/2019 Penanganan Surat Masuk Sub Bagian Perencanaan,

Teknologi Informasi dan Pelaporan.................................................................

29

11. SOP/011/PRCN.TI/I/2019 Penanganan Surat Keluar Sub Bagian Perencanaan,

Teknologi Informasi dan Pelaporan ...............................................................

32

12. SOP/012/PRCN.TI/I/2019 Rencana Kerja Tahunan ....................................... 34

13. SOP/013/PRCN.TI/I/2019 Laporan Kinerja Instansi Pemerintah (LKjiP) ......... 36

14. SOP/014/PRCN.TI/I/2019 Pembaruan Data dan Informasi dalam Website ....... 38

15. SOP/015/PRCN.TI/I/2019 Penyusunan dan Penyampaian Laporan bulanan Ke

PT.TUN Medan...........................................................................................

40

1 | Pengadilan Tata Usaha Negara Bengkulu

PENGADILAN TATA USAHA NEGARA BENGKULU

JL. R.E MARTADINATA NO 01 – BENGKULU – PROVINSI BENGKULU

Telepon: 0736 – 52011 Faksimile: 0736 – 52011 Kode Pos 38216

website: www.ptun-bengkulu.go.id email: [email protected] / [email protected]

No.

Dokumen SOP/001/PRCN.TI/I/2019

Revisi Ke 00

Tgl Berlaku 02 Januari 2019

Halaman 1/2

Disahkan

Oleh Ketua PTUN Bengkulu


PENYUSUNAN RENCANA KERJA ANGGARAN (RKAKL)

TUJUAN :

Prosedur ini dibuat sebagai pedoman dalam melaksanakan tugas penyusunan Rencana Kerja Anggaran Tahun

berikutnya pada Pengadilan Tata Usaha Negara Bengkulu.

RUANG LINGKUP :

Prosedur ini mencakup proses perencanaan anggaran yang dibutuhkan di Pengadilan Tata Usaha Negara

Bengkulu.

DASAR HUKUM : KUALIFIKASI PELAKSANA :

1. Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang

Keuangan Negara

2. Peraturan Menteri Keuangan Nomor

136/PMK.02/2014


190/PMK.05/2012

4. Peraturan Pemerintah No. 90 Tahun 2010

5. Peraturan Sekretaris MARI No.02 Tahun 2013

1. S1–Ekonomi

2. S1–Hukum

3. SLTA

4. Mampu mengoperasikan komputer/aplikasi

RKAKL

KETERKAITAN : PERALATAN/PERLENGKAPAN :

1. SOP Penyusunan Rencana Kerja Anggaran

1. Komputer / Laptop

2. Printer

3. Alat Tulis Kantor (ATK)

4. Aplikasi RKA-KL

PERINGATAN : PENCATATAN DAN PENDATAAN :

Jika SOP ini tidak dilaksanakan maka usulan Rencana

Kerja Anggaran tidak terlaksana.

Dokumen Keuangan

DEFINISI :

1. Aplikasi RKA KL : Suatu aplikasi komputer yang dibuat oleh Kementerian Keuangan untuk

membuat Rencana Kerja Anggaran Kementerian Negara/Lembaga (RKA-KL)

dan merupakan dokumen perencanaan dan penganggaran yang berisi program

dan kegiatan suatu Kementerian Negara/Lembaga yang bersangkutan dalam satu

tahun anggaran

2. RKA KL : Singkatan dari kata Rencana Kerja dan Anggaran-Kementerian dan Lembaga.

3. DIPA : Singkatan dari Daftar Isian Pelaksanaan Anggaran yaitu dokumen pelaksanaan

anggaran yang disusun oleh Pengguna Anggaran / Kuasa Pengguna Anggaran

dan di sahkan oleh Direktur Jenderal Perbendaharaan atau Kepala Kantor

Wilayah Direktorat Jenderal Perbendaharaan atas nama Menteri Keuangan selaku

Bendaharawan Umum Negara (BUN). DIPA berlaku untuk satu Tahun Anggaran

dan informasi satuan-satuan terukur yang berfungsi sebagai dasar pelaksanaan

kegiatan dan penggunaan anggaran. Disamping itu DIPA dapat dimanfaatkan

sebagai alat pengendali, pelaksanan, pelaporan, pengawasan, dan sekaligus

merupakan perangkat akuntansi pemerintah






website: www.ptun-bengkulu.go.id email: [email protected] /

[email protected]

No. Dokumen SOP/001/PRCN.TI/I/2019

Revisi Ke 00


Halaman 2/2

Disahkan Oleh Ketua PTUN Bengkulu


PENYUSUNAN RENCANA KERJA ANGGARAN (RKAKL)

4. TOR

:

Singkatan dari Term Of Reference artinya salah satu data pendukung dalam

pengalokasian anggaran. Rencana kegiatan yang diajukan harus dilampirkan

TOR sebagai salah satu acuan perencana anggaran untuk menguji kelayakan

pendanaan bagi kegiatan dimaksud.

5. RAB : Singkatan dari Rincian Anggaran Belanja yaitu suatu perincian biaya dalam suatu

kegiatan yang bertujuan menghitung seluruh kebutuhan biaya dari suatu kegiatan.

No Aktivitas

Pelaksana Mutu Baku

Kasub

Perencanaan

,TI,

Pelaporan

Kasub

Umum

dan

Keuangan

Kasub

Kepegawaian

dan Ortala

Sekretaris Persyaratan/

Perlengkapan Waktu Output

1 Merangkum

usulan kegiatan Anggaran Yang

di rencanakan

pada tahun

berikut melalui

rapat internal

- RKAKL

tahun

berjalan sebagai

acuan

3 hari

Tersajinya

konsep RKAKL

2 Menginput usulan kegiatan

Anggaran

dalam

aplikasi RKA- KL

- Aplikasi

RKA- KL

3 hari

Tersajinya data

Rencana

kerja

anggaran

3 Membuat data

pendukung

usulan kegiatan

- Aplikasi

RKA-KL

4 hari

- TOR

- RAB

4 Menanda

tangani usulan kegiatan

- Rincian

RKAKL

- TOR

- RAB

1 hari

Tersediany

a data dukung

usulan

kegiatan

anggaran dalam

bentuk

Hardco

py dan softcop

y data

5 Menyerahkan

usulan kegiatan

bersama data

dukung ke Pengadilan

Tinggi TUN

Medan

- Rincian

RKAKL

- TOR

- RAB

120

menit

Hardcopy

RKAKL

dan

softcopy

6 Mengarsip

kan RKA-KL

- RKA-KL

- Lemari

arsip

60

menit

Tersimpan

nya

Data RKA-KL







[email protected]


Revisi Ke 00


Halaman 1/2



PENGELOLAAN LAPORAN REALISASI PENYERAPAN ANGGARAN

TUJUAN :

Prosedur ini dibuat sebagai pedoman dalam melaksanakan pembuatan Laporan Realisasi Penyerapan Anggaran.

RUANG LINGKUP :

Prosedur ini mencakup proses pelaksanaan pembuatan Laporan Realisasi Penyerapan Anggaran

DASAR HUKUM: KUALIFIKASI PELAKSANA:

1. Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2003

2. UU Nomor 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan

Pengelolaan dan Tanggung Jawab Keuangan Negara

3. PP Nomor 24 Tahun 2005 tentang Standar Akuntansi

Pemerintahan

4. Perdirjen Perbendaharaan Nomor Per-11/PB/2011

5. Peraturan Menteri Keuangan No.190/PMK.05/2012


1. S1–Ekonomi

2. S1–Hukum

3. SLTA

4. Mampu mengoperasikan komputer

KETERKAITAN: PERALATAN/PERLENGKAPAN:

1. SOP Pelaporan SAIBA dengan KPPN

1. Komputer/Laptop


3. Printer

4. Aplikasi Komdanas

PERINGATAN: PENCATATAN DAN PENDATAAN:

Jika SOP ini tidak dilaksanakan maka laporan

penyerapan realisasi anggaran tidak terlaksana dengan

baik.

Dokumen Keuangan

DEFINISI :

1. Aplikasi SAIBA : Merupakan singkatan dari Sistem Akuntansi Instansi Berbasis Akrual

(SAIBA), aplikasi ini dibuat oleh Kementerian Keuangan RI yang

dipergunakan untuk Rekonsiliasi dengan KPPN dan untuk membuat

Laporan-laporan keuangan yang dibutuhkan oleh Kementerian Keuangan RI

pada umumnya dan Mahkamah Agung RI pada khususnya.

2. Aplikasi Komdanas Merupakan singkatan dari Aplikasi Komunikasi Data Nasional yaitu suatu

aplikasi komputer yang dibuat oleh Mahkamah Agung yang berfungsi

sebagai media penyimpanan dan database sentral berisi data-data aset,

kepegawaian, keuangan, dan remunerasi.

3. LRPA : Merupakan singkatan dari Laporan Realisasi Penyerapan Anggaran yaitu

laporan yang menyajikan informasi realisasi anggaran belanja, dalam satu

periode.

4. DRPP : Merupakan singkatan dari Daftar Rincian Permintaan Pembayaran,yaitu

daftar rincian penggunaan anggaran Negara sesuai dengan kode akun standar.








Revisi Ke 00


Halaman 2/2



PENGELOLAAN LAPORAN REALISASI PENYERAPAN ANGGARAN

No Aktivitas

Mutu Baku

Staf/

Operator

SAIBA

Kasub

Perencanaan

TI dan

Pelaporan

Sekretaris PTTUN

Medan

Persyaratan/


1 Merekam

data manual

laporan

realisasi

anggaran

dalam

aplikasi

Komdanas

- Laporan

Keuangan

SAIBA - LRPA bulan

sebelumnya

- DRPP

2 hari Terekamnya data Dalam

format LRPA

2 Memverifika

si Draf

LRPA dan

memberi

paraf

- Draf surat

pengantar

- LRPA

60

menit

Berkas dan Lampiran

LRPA

3 Menanda

tangani

laporan

realisasi dan

surat

pengantar

- Draf surat

pengantar

- LRPA

10

menit

Berkas dan Lampiran

LRPA

4 Memberi

Nomor dan

mengirim

LRPA ke

PTTUN

Medan

- Surat

Pengantar

LRPA

- Buku agenda

Surat keluar

60

menit

Terkirimnya LRPA,

Softcopy dan Hardcopy

5 Mengarsip

kan Laporan

Realisasi

Penyerapan

Anggaran

- LRPA - Lemari arsip

10

menit

Tersimpannya LRPA



Judul Formulir : Laporan Realisasi Penyerapan Anggaran DIPA Satuan Kerja

No. Formulir : FM/002/PRCN.TI/2019

Revisi Ke : 00

Tgl Berlaku : 02 Januari 2019

LAPORAN REALISASI PENYERAPAN ANGGARAN DIPA SATUAN KERJA

BULAN………….TAHUN ………….

SATUAN KERJA :

K/L :

UNIT ORGANISASI :

NO./TGL DIPA :

SURAT :

NO Kode Satker. Program. Keg.

Output. Kode Akun Uraian Pagu DIPA

Realisasi s.d bulan lalu Realisasi bulan ini Realisasi s.d bulan ini Sisa dana s.d bulan ini

Rp. % Rp. % Rp. % Rp. %

Bengkulu, …………………………

Kuasa Pengguna Anggaran

( )






[email protected]


Revisi Ke 00


Halaman 1/4



PELAPORAN SISTEM AKUNTANSI BERBASIS AKRUAL (SAIBA) DAN

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (CALK)

TUJUAN :

Prosedur ini dibuat sebagai pedoman dalam melaksanakan pelaporan sistem akuntansi instansi berbasis akrual

(SAIBA) dan penyusunan Catatan Atas Laporan Keuangan (CALK).

RUANG LINGKUP :

Prosedur ini mencakup proses pelaksanaan pembuatan Laporan Realisasi Penyerapan Anggaran


1. Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2003




Pemerintahan

4. Peraturan Menteri Keuangan No.190/PMK.05/2012

5. Keputusan Sekretaris MARI No.002/SEK/SK/I/2012

1. S1–Ekonomi

2. S1–Hukum

3. SLTA



1. SOP Pengajuan Ganti Uang Persediaan (GUP)

2. SOP Pembayaran LS Pihak Ketiga

1. Komputer/Laptop



4. Aplikasi SAIBA

5. Koneksi Internet


Jika SOP tidak dilaksanakan, maka laporan SAIBA dan

CALK akan terhambat.

Dokumen Keuangan

DEFINISI :










3. Aplikasi SAS

(SILABI)

Merupakan singkatan dari Sistem Aplikasi Satker (SAS) yang dipergunakan

untuk membuat Surat Permintaan Pembayaran (SPP), Surat Perintah

Membayar (SPM), Ringkasan Kontrak dan Arsip Data Komputer (ADK)

yang akan dikirim ke Kantor Pelayanan Perbendaharaan Negara (KPPN)

4. DRPP : Merupakan singkatan dari Daftar Rincian Permintaan Pembayaran,yaitu

daftar rincian penggunaan anggaran Negara sesuai dengan kode akun standar.

5. ADK : Merupakan singkatan dari Arsip Data Komputer yaitu data komputer yang

sumbernya dari aplikasi keuangan yang digunakan untuk pengiriman data ke

KPPN







[email protected]


Revisi Ke 00


Halaman 2/4



PELAPORAN SISTEM AKUNTANSI BERBASIS AKRUAL (SAIBA) DAN

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (CALK)

6. SPM

:

Merupakan singkatan dari Surat Perintah Membayar yaitu dokumen yang

digunakan/diterbitkan oleh Pejabat Penandatangan SPM (PPSPM) untuk

mencairkan alokasi dana yang sumber dananya dari DIPA

7. Aplikasi SIMAK

BMN

: Merupakan singkatan dari Sistem Informasi Manajemen dan Akuntansi

Barang Milik Negara adalah aplikasi yang digunakan untuk mencatat dan

mengorganisir barang milik negara, mulai dari pembelian, transfer masuk-

keluar antar instansi, sampai penghapusan dan pemusnahan barang milik

negara.

8. SP2D : Merupakan singkatan dari Surat Perintah Pencairan Dana yaitu surat yang

diterbitkan oleh KPPN kepada Bank Operasional untuk melakukan pencairan

dana

9. BAR : Merupakan singkatan dari Berita Acara Rekonsiliasi, Berita Acara

penyamaan data dengan KPPN

10. LHR : Merupakan singkatan dari Laporan Hasil Rekonsiliasi, adalah hasil

penyamaan data dengan KPPN

11. KPPN : Merupakan singkatan dari Kantor Pelayanan Perbendaharaan Negara








Revisi Ke 00

Tgl Terbit 02 Januari 2019

Halaman 3/4



PELAPORAN SISTEM AKUNTANSI BERBASIS AKRUAL (SAIBA) DAN CATATAN ATAS

LAPORAN KEUANGAN (CALK)

No Aktivitas

Pelaksana Mutu Baku

Staf /

Operator

SAIBA

Kasub

Umum

dan Keuangan

Kasub

Perencanaan

TI dan Pelaporan



1 Merekam SPM/SP2D

yang

diterbitkan

KPPN ke aplikasi

SAIBA

- Arsip data

computer (ADK)

Aplikasi SAS

- Hasil cetakan

SP2D

60 menit

Terekam SPM/SP2D dalam aplikasi SAIBA

2 Melakukan

Rekonsiliasi

Internal

SAIBA dengan

SIMAK

BMN

- ADK SIMAK

BMN

60

menit

BAR Internal

3 Mengupload

SAIBA ke

Aplikasi e-

Rekon & LK

- ADK Aplikasi

SAIBA

5

menit

Laporan Hasil Rekonsiliasi

(LHR)

4 Proses Analisis Data

sampai

terbentuk

BAR pada Aplikasi e-

Rekon & LK

- Berkas LHR

dan BAR

1 hari

Draf BAR

5 Mengecek

dan

menandatang

ani Laporan SAIBA

- Laporan

Keuangan

60

menit

Laporan ditanda tangani

KPA/ Sekretaris

6 Menyerahkan Laporan

Keuangan ke

KPPN

- Berkas LHR

dan BAR

120 menit

BAR diserahkan ke KPPN

7 Upload ADK

SAIBA hasil

Rekonsiliasi dengan KPPN

dan SIMAK

BMN ke

Komdanas

- ADK SAIBA

hasil

rekonsiliasi dengan KPPN

30

menit

ADK tersimpan dalam

Komdanas

8 Menyusun

Catatan Atas

Laporan

Keuangan

(CaLK) dalam

Komdanas

(Dilakukan per

Semester I

dan 2)

- BAR KPPN

- Data dukung

laporan - Data aplikasi

SIMAK

BMN

5 hari Draf CaLK







No. Dokumen

SOP/003/PRCN.TI/I/2019

Revisi Ke 00


Halaman 4/4



PELAPORAN SISTEM AKUNTANSI BERBASIS AKRUAL (SAIBA) DAN CATATAN ATAS

LAPORAN KEUANGAN (CALK)

No Aktivitas

Pelaksana Mutu Baku

Staf /

Operator SAIBA

Kasub

Umum dan

Keuangan

Kasub

Perencanaan TI dan

Pelaporan

Sekretaris Persyaratan/ Perlengkapan

Waktu Output

9 Mengecek

dan

menandatang

ani CaLK

- Draf CaLK 1 hari Dokumen Catatan Laporan

Keuangan

10 Mengirimkan

CaLK kepada Korwil

- Surat

Pengantar

Pengiriman - CaLK dan

data

dukung

30

menit

Terkirimnya CaLK ke

Korwil

11 Mengarsipkan

BAR,

Laporan Hasil

Rekonsiliasi dan CaLK

- Berkas

LHR, BAR,

CaLK

- Lemari

Arsip

10

menit

Tersimpannya Berkas CaLK,

LHR dan Berita Acara

Rekonsiliasi (BAR)



Judul Formulir : Berita Acara Rekonsiliasi Satuan Kerja


Revisi Ke : 00


BERITA ACARA REKONSILIASI

Nomor: BAR- /WPB.08/KP.016/

Pada hari ini ........... tanggal .......... bulan ......... tahun ............ telah diselenggarakan

Rekonsiliasi Laporan Realisasi Anggaran dan Neraca Periode ............. 2019 antara Satuan Kerja

.......................selaku Kuasa Pengguna Anggaran dengan Kantor Pelayanan Perbendaharaan Negara

(KPPN) Bengkulu (016) selaku Kuasa Bendahara Umum Negara.

Kuasa Pengguna Anggaran menyampaikan Laporan Realisasi Anggaran berupa Laporan

Realisasi Anggaran Belanja, Laporan Realisasi Anggaran Pengembalian Belanja, Laporan Realisasi

Anggaran Pendapatan dan Laporan Realisasi Anggaran Pengembalian Pendapatan dan Neraca sebagai

bahan rekonsiliasi periode ............... Tahun Anggaran ……. beserta Arsip Data Komputer (ADK).

Selanjutnya Kuasa Bendahara Umum Negara menyediakan data transaksi, Laporan Realisasi

Anggaran, dan Neraca yang diproses berdasarkan Sistem Akuntansi Pusat (SiAP).

Rekonsiliasi dilaksanakan secara bersama-sama, yang hasilnya dituangkan ke dalam Berita

Acara Rekonsiliasi (BAR) ini dengan hasil sebagai berikut:

No Uraian SiAP (Rp) SAI (Rp) PERBEDAAN

(Rp) 1 2 3 4 5 = 3 - 4

1 Pagu Belanja

2 Belanja

3 Pengembalian Belanja

4 Estimasi Pendapatan PNBP

5 Pendapatan PNBP

6 Pengembalian Pendapatan PNBP

7 Mutasi Uang Persediaan

8 Kas di Bendahara Pengeluaran

9 Kas pada Bdan Layanan Umum

10 Kas Lainnya di K/L dari Hibah

Hasil Rekonsiliasi dituangkan ke dalam Laporan Hasil Rekonsiliasi yang merupakan bagian

yang tidak terpisahkan dari BAR ini. Perbedaan yang masih ditemukan akan ditindaklanjuti kedua belah

pihak.

Demikian Berita Acara ini dibuat untuk dilaksanakan.

a.n. Kuasa Bendahara Umum Negara Kuasa Pengguna Anggaran

Kepala Seksi Verifikasi dan Akuntansi Selaku Pejabat Penanggungjawab

Rekonsiliasi UAKPA

……………………………….. ……………………………………


Lampiran Berita Acara Rekonsiliasi Nomor : BAR- /WPB.08/KP.016/

Tanggal :


Satker: .......................................................... (..................)

Dari Hasil Rekonsiliasi Laporan SAI dengan SiAP bulan ............ 20.. dapat disampaikan hal-hal berikut:

1. Pagu Anggaran Belanja

SiAP = Rp.

SAI = Rp.

Tidak terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI

2. Estimasi Pendapatan PNBP

SiAP = Rp. 0,-

SAI = Rp. 0,-


3. Realiasi Belanja

SiAP = Rp.

SAI = Rp.


4. Pengembalian Belanja

SiAP = Rp. 0,-

SAI = Rp. 0,-


5. Realisasi Pendapatan PNBP

SiAP = Rp.

SAI = Rp.


6. Pengembalian Pendapatan PNBP

SiAP = Rp. 0,-

SAI = Rp. 0,-


7. Mutasi Uang Persediaan

SiAP = Rp.,-

SAI = Rp.


8. Kas di Bendahara Pengeluaran

SiAP = Rp.,-

SAI = Rp.,-


9. Kas Pada Badan Layanan Umum

SiAP = Rp. 0,-

SAI = Rp. 0,-


10. Kas Lainnya di Kementerian Negara/Lembaga dari Hibah

SiAP = Rp.0,-

SAI = Rp.0,-


11. Langkah-langkah perbaikan kesalahan/perbedaan .................

a.n. Kuasa Bendahara Umum Negara Kuasa Pengguna Anggaran

Kepala Seksi Verifikasi dan Akuntansi Selaku Pejabat Penanggungjawab

Rekonsiliasi UAKPA

……………………………….. ………………………………






[email protected]


Revisi Ke 00


Halaman 1/3



PELAPORAN TRIWULAN SISTEM AKUNTANSI INSTANSI BERBASIS AKRUAL

WILAYAH (SAIBA-W) DAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN WILAYAH TUJUAN :

Prosedur ini dibuat sebagai pedoman dalam melaksanakan pelaporan sistem akuntansi instansi berbasis akrual

wilayah (SAIBA-W) dan penyusunan Catatan Atas Laporan Keuangan Wilayah (CALK-W).

RUANG LINGKUP :

Prosedur ini mencakup proses pelaksanaan pembuatan pelaporan sistem akuntansi instansi berbasis akrual

wilayah (SAIBA-W) dan penyusunan Catatan Atas Laporan Keuangan Wilayah (CALK-W).



Keuangan Negara




Pemerintahan

4. Perdirjen Perbendaharaan Nomor Per-11/PB/2011


190/PMK.05/2012


1. S1–Ekonomi

2. S1–Hukum

3. SLTA



1. SOP Pengajuan Ganti Uang Persediaan (GUP)

2. SOP Pembayaran LS Pihak Ketiga

3. SOP Pelaporan Sistem Akuntansi Berasis Akrual

(Saiba) Dan Catatan Atas Laporan Keuangan (Calk)

1. Komputer/Laptop



4. Aplikasi SAIBA

5. Aplikasi SAIBA-W

6. Koneksi Internet


Jika SOP tidak dilaksanakan, maka laporan SAIBA dan

CALK akan terhambat.

Dokumen Keuangan

DEFINISI :










3. Aplikasi SAIBA-W : Merupakan singkatan dari Sistem Akuntansi Instansi Berbasis Akrual

Wilayah (SAIBA-W), aplikasi ini dibuat oleh Kementerian Keuangan RI

yang dipergunakan untuk Rekonsiliasi dengan Kanwil Ditjen Perbendaharaan

dan untuk membuat Laporan-laporan keuangan yang dibutuhkan oleh

Kementerian Keuangan RI pada umumnya dan Mahkamah Agung RI pada

khususnya.







[email protected]


Revisi Ke 00


Halaman 2/3



PELAPORAN TRIWULAN SISTEM AKUNTANSI INSTANSI BERBASIS AKRUAL

WILAYAH (SAIBA-W) DAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN WILAYAH

4. ADK

:

Merupakan singkatan dari Arsip Data Komputer yaitu data komputer yang sumbernya dari

aplikasi keuangan yang digunakan untuk pengiriman data ke KPPN / Kanwil DJPB

5. Aplikasi SIMAK

BMN W

: Merupakan singkatan dari Sistem Informasi Manajemen dan Akuntansi Barang Milik Negara

adalah aplikasi yang digunakan untuk mencatat dan mengorganisir barang milik negara, mulai

dari pembelian, transfer masuk-keluar antar instansi, sampai penghapusan dan pemusnahan

barang milik negara.

6. BAR : Merupakan singkatan dari Berita Acara Rekonsiliasi, Berita Acara penyamaan data dengan

Kanwil DJPB

7. LHR : Merupakan singkatan dari Laporan Hasil Rekonsiliasi, adalah hasil penyamaan data dengan

DJPB

8. Kanwil DJPB : Merupakan singkatan dari Kantor Wilayah Direktorat Jenderal Perbendaharaan Negara

9. Aplikasi SAIBA-W : Merupakan singkatan dari Sistem Akuntansi Instansi Berbasis Akrual Wilayah (SAIBA-W),

aplikasi ini dibuat oleh Kementerian Keuangan RI yang dipergunakan untuk Rekonsiliasi

dengan Kanwil Ditjen Perbendaharaan dan untuk membuat Laporan-laporan keuangan yang

dibutuhkan oleh Kementerian Keuangan RI pada umumnya dan Mahkamah Agung RI pada

khususnya.

No Aktivitas

Pelaksana Mutu Baku

Staf / Operator

SAIBA-W

Kasub Umum

dan

Keuangan

Kasub Perencanaan

TI dan

Pelaporan



1 Menerima

Arsip Data

Komputer SAIBA satker

tingkat I

Arsip data

computer (ADK)

Aplikasi SAIBA

30

menit

Terekam ADK SAIBA

aplikasi SAIBA Willayah

2 Melakukan rekonsiliasi

internal

dengan

SIMAK BMN Wilayah

- Aplikasi

SIMAK BMN Wilayah

30 menit

BAR Internal SIMAK BMN

3 Menyusun Laporan

Rekonsiliasi

dan

Melakukan Rekonsiliasi

dengan

Kanwil Ditjen

Perbendaharaan Negara

(DJPB)

- Berkas

Laporan Rekonsiliasi

1 hari

Berita Acara Rekonsiliasi

4 Mendownload

LHR dan

BAR dari

Aplikasi e-Rekon & LK

- Berkas LHR

dan BAR

60

menit

Tersusunnya Laporan

Keuangan

5 Mengecek,

memparaf dan

menandatanga

ni Laporan

- Berkas LHR

dan BAR

60

menit

Laporan Keuangan ditanda

tangani








Revisi Ke 00


Halaman 3/3



PELAPORAN TRIWULAN SISTEM AKUNTANSI INSTANSI BERBASIS AKRUAL WILAYAH

(SAIBA-W) DAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN WILAYAH

No Aktivitas

Pelaksana Mutu Baku

Staf /

Operator

SAIBA-W

Kasub

Umum

dan

Keuangan

Kasub

Perencanaan

TI dan

Pelaporan



6 Upload ADK

SAIBA-W hasil

Rekonsiliasi

dengan DJPB

dan SIMAK BMN ke

KOMDANAS

- ADK SAIBA

Wilayah hasil

rekonsiliasi dengan

SIMAK

BMN

Wilayah dan DJPB

30

menit

ADK tersimpan dalam

Komdanas

7 Menyusun

Catatan Atas

Laporan Keuangan

Wilayah

(CaLK) dalam

KOMDANAS (Dilakukan 2

kali di

Triwulan 2

dan 4)

- BAR DJKN

- Data dukung

laporan

- Data aplikasi

SIMAK BMN

5 hari Draf CaLK

8 Mengecek dan menandatanga

ni CaLK

Wilayah

- Draf CaLK 60 menit

CaLK siap dikirm

9 Mengirimkan Laporan

Keuangan

CaLK Wilayah

kepada Ditjen Badilmiltun

- Surat

Pengantar Pengiriman

- CaLK dan

data dukung

60 menit

Terkirimnya CaLK ke Ditjen Badimiltun

10 Mengarsipkan

BAR dan

CaLK Wilayah

- Berkas LHR,

BAR, CaLK

- Lemari Arsip

10

menit

Tersimpannya Berkas

CaLK Wilayah,LHR dan

Berita Acara Rekonsiliasi

(BAR)



Judul Formulir : Berita Acara Rekonsiliasi Koorrdintor Wilayah

No. Formulir : FM/004/KU/2019

Revisi Ke : 00

Tgl Berlaku : 01 Juli 2019

BERITA ACARA REKONSILIASI

Nomor: BAR- /WPB.08/KP.016/

Pada hari ini …….. tanggal …. bulan ….. tahun …… telah diselenggarakan

Rekonsiliasi Laporan Realisasi Anggaran Triwulan …. dan Neraca per ……. antara Kantor

Wilayah/Koordinator Wilayah ……….. Kementerian Negara/Lembaga .......... selaku Unit

Akuntansi Pembantu Pengguna Anggaran Wilayah (UAPPA-W) dengan Kantor Wilayah

Direktorat Jenderal Perbendaharaan Provinsi Banten selaku Unit Akuntansi Koordinator Kuasa

Bendahara Umum Negara Kantor Wilayah (UAKKBUNKanwil).

UAPPA-W menyampaikan Laporan Keuangan berupa Laporan Realisasi Anggaran

Belanja, Laporan Realisasi Anggaran Pengembalian Belanja, Laporan Realisasi Anggaran

Pendapatan dan Laporan Realisasi Anggaran Pengembalian Pendapatan serta Neraca sebagai

bahan rekonsiliasi periode Triwulan ….. Tahun Anggaran …..

Selanjutnya Kuasa Bendahara Umum Negara menyediakan data transaksi, Laporan

Realisasi Anggaran, dan Neraca yang diproses berdasarkan Sistem Akuntansi Pusat (SiAP).

Rekonsiliasi dilaksanakan secara bersama-sama, yang hasilnya dituangkan ke dalam

Berita Acara Rekonsiliasi (BAR) ini dengan hasil sebagai berikut:

No Uraian SIAP (Rp) SAI (Rp) PERBEDAAN

(Rp)

1 2 3 4 5 = 3 + 4

1 Pagu Belanja

2 Belanja

3 Pengemb Belanja

4 Estimasi Pendapatan PNBP

5 Pendapatan PNBP

6 Pengembalian Pendapatan PNBP

7 Mutasi Uang Persediaan

8 Kas di Bendahara Pengeluaran

9 Kas pada Badan Layanan Umum

10 Kas Lainnya di K/L dari Hibah

Hasil Rekonsiliasi dituangkan ke dalam Laporan Hasil Rekonsiliasi yang merupakan bagian

yang tidak terpisahkan dari BAR ini. Perbedaan yang masih ditemukan akan ditindaklanjuti

kedua belah pihak.

Demikian Berita Acara ini dibuat untuk dilaksanakan.

a.n. Bendahara Umum Negara a.n. Pembantu Pengguna

Kepala Bidang PAPK Anggaran Wilayah

………………………. …………………………


Lampiran Berita Acara Rekonsiliasi

Nomor :

Tanggal :


UAPPA-W: ...

Dari Hasil Rekonsiliasi Laporan SAI dengan SiAP bulan ... 20… dapat disampaikan hal- hal

sebagai berikut:

1. Pagu Anggaran Belanja

SiAP = Rp .

SAI = Rp .

Tidak terdapat perbedaan atau terdapat perbedaan antara data SiAP dengan data SAI.

2. Estimasi Pendapatan PNBP

SiAP = Rp .

SAI = Rp .


3. Realisasi Belanja

SiAP = Rp .

SAI = Rp .


4. Pengembalian Belanja

SiAP = Rp .

SAI = Rp .


5. Realisasi Pendapatan PNBP.

SiAP = Rp .

SAI = Rp .


6. Pengembalian Pendapatan PNBP.

SiAP = Rp .

SAI = Rp .


7. Mutasi Uang Persediaan.

SiAP = Rp .

SAI = Rp .


8. Kas di Bendahara Pengeluaran

SiAP = Rp .

SAI = Rp .


9. Kas pada Badan Layanan Umum

SiAP = Rp .

SAI = Rp .


10. Kas Lainnya di Kementerian Negara/Lembaga dari Hibah SiAP =Rp .

SAI = Rp .


11. Langkah-langkah perbaikan kesalahan/perbedaan:

a.n. Bendahara Umum Negara, a.n. Pembantu Pengguna Anggaran Wilayah

Kepala Bidang yang menangani KepalaKantor

akuntansi dan pelaporan pada Kanwil Selaku Pejabat Penanggungjawab

Ditjen Perbendaharaan Rekonsiliasi UAKPA/UAKPA BUN

……………………… ……………………………………






[email protected]


Revisi Ke 00


Halaman 1/2



PENGINPUTAN DATA PADA APLIKASI SIMAK – BMN DAN REKON INTERNAL

SIMAK-BMN DENGAN SAIBA

TUJUAN :

Prosedur pengendalian dokumen ini antara lain dibuat untuk memperjelas tahapan-tahapan penginputan data

pada aplikasi SIMAK-BMN dan rekon internal SIMAK BMN dengan SAIBA, alur tugas, wewenang dan

tanggung jawab dari petugas/pegawai terkait, melindungi unit kerja dan petugas/pegawai dari malpraktek

atau kesalahan administrasi lainnya, untuk menghindari kegagalan/kesalahan, keraguan, duplikasi dan

inefisiensi.

RUANG LINGKUP :

Ruang lingkup prosedur ini antara lain mengatur penginputan data perolehan BMN dan perolehan KDP pada

Aplikasi SIMAK-BMN, penginputan data perubahan BMN pada Aplikasi SIMAK-BMN, pencetakan KIB dan

DBR, kegiatan rekon internal dengan aplikasi SAIBA, pengiriman ADK SIMAK-BMN ke Aplikasi

KOMDANAS, penyusunan BAR Internal SIMAK-BMN dan SAIBA Bulanan, kegiatan menerima,mengoreksi

dan menandatangani BAR Internal, penyimpanan BAR Internal pada file ordner.


1. Undang-undang No. 17 Tahun 2003

2. Keputusan KMARI No.145/KMA/SK/VIII/2007

3. Keputusan KMARI No. 137/KMA/SK/X/2012

4. Peraturan Pemerintah No. 27 Tahun 2014

1. S1 – Ekonomi

2. S1 – Administrasi

3. D3 – Administrasi

4. SMU/SMK

5. Mampu mengoperasikan computer


SOP Bidang Kesekretariatan

1. Komputer/Laptop

2. Kartu Stok



Jika SOP ini tidak dilaksanakan, maka disposisi dan

jawaban atas surat-surat penting akan terlambat

Dokumen Barang Milik Negara

DEFINISI :

1. BMN (Barang Milik

Negara)

: Semua barang yang dibeli atau diperoleh atas beban Anggaran Pendapatan

dan Belanja Negara atau berasal dari perolehan lainnya yang sah

2. KDP : Konstruksi Dalam Pengerjaan

3. KIB : Kartu Inventaris Barang

4. DBR : Daftar barang Ruangan

5. Rekonsiliasi Internal : Kegiatan yang bertujuan untuk memastikan data-data yang di input di

aplikasi apakah sudah benar atau belum. Selain itu rekonsiliasi ini

bertujuan untuk meminimalisir adanya perbedaan angka pada neraca;

6. Aplikasi SAIBA : Aplikasi Sistem Akuntansi Instansi Berbasis Akrual;

7. BAR : Berita Acara Rekonsiliasi;

8. File Ordner : Tempat penyimpanan berkas.








Revisi Ke 00


Halaman 2/2



PENGINPUTAN DATA PADA APLIKASI SIMAK – BMN DAN REKON INTERNAL

SIMAK-BMN DENGAN SAIBA

No Aktivitas

Pelaksana Mutu Buku

Operator

BMN

Kasub Umum dan

Keuangan

Kasub Perencanaan

TI dan

Pelaporan


Kelengkapan Waktu Output

1. Menginput data

perolehan BMN

pada Aplikasi

SIMAK-BMN

- Kontrak

- SP2D

- BAST

120

menit

Terekamnya data

perolehan BMN

dalam aplikasi

SIMAK-BMN.

2. Menginput data

perubahan BMN

pada Aplikasi

SIMAK-BMN

- Kontrak dan

SP2D

60

menit

Terekamnya data

perubahan BMN

dalam aplikasi

SIMAK-BMN.

3. Mencetak KIB

dan DBR.

- Data BMN pada

Aplikasi

SIMAK-BMN.

60

menit

KIB dan DBR.

4. Melakukan rekon

internal dengan

aplikasi SAIBA.

- ADK BMN. 1 hari Terdapatnya

kesesuaian neraca

SIMAK-BMN dan

SAIBA

5. Mengirim ADK

SIMAK-BMN ke

Aplikasi

KOMDANAS

- ADK BMN. 20

menit

Terkirimnya data

BMN pada aplikasi

KOMDANAS.

6. Menyusun BAR

Internal SIMAK-

BMN dan

SAIBA Bulanan.

Tidak

- Data BMN pada

Aplikasi

SIMAK-

BMN.

60

menit

Tersedianya BAR

Internal SIMAK-

BMN dan SAIBA.

7. Menerima,meng

oreksi dan

menandatangani

BAR Internal.

Ya

- BAR Internal

SIMAK-

BMN dan

SAIBA

1 hari Tersedianya BAR

Internal SIMAK-

BMN dan SAIBA.

8. Menyimpan

BAR Internal

pada file ordner.

- File Ordner 10

menit

Tersimpannya

BAR Internal pada

file ordner



Judul Formulir : Berita Acara Rekonsiliasi Internal Data Barang Milik Negara


Revisi Ke : 00


KOP SURAT

_________________________________________ _____________________________________________

BERITA ACARA REKONSILIASI INTERNAL DATA BARANG MILIK NEGARA

BAGIAN ANGGARAN 005.01 BADAN URUSAN ADMINISTRASI

PADA SATUAN KERJA PENGADILAN TATA USAHA NEGARA BENGKULU

NOMOR : W1.TUN8/ /OT.01.2/ /

Pada hari ini ………, tanggal ……… bulan ………. tahun ……….., bertempat di Pengadilan Tata Usaha Negara

Bengkulu, kami yang bertanda tangan di bawah ini :

I. Nama :

NIP :

Jabatan :

dalam hal ini bertindak untuk dan atas nama penanggung jawab unit akuntansi barang pada Pengadilan

Tata Usaha Negara Bengkulu, untuk selanjutnya disebut Pihak Pertama;

II. Nama :

NIP :

Jabatan :

dalam hal ini bertindak untuk dan atas nama penanggung jawab unit akuntansi keuangan pada

Pengadilan Tata Usaha Negara Bengkulu, untuk selanjutnya disebut Pihak Kedua;

menyatakan bahwa telah melakukan Rekonsiliasi Data Barang Milik Negara (BMN) pada lingkup internal

Pengadilan Tata Usaha Negara Bengkulu dengan cara membandingkan data BMN pada Kuasa Pengguna (KP)

yang disusun oleh unit akuntansi barang dengan Laporan Keuangan Kementerian Negara/Lembaga (LKK/L) yang

disusun oleh unit akuntansi keuangan untuk periode Semester …… Tahun …….., dengan hasil sebagai berikut :

I. Hasil Rekonsiliasi Data BMN:

No Akun Neraca Nilai BMN Periode Bulan ….. Tahun Anggaran ……

Saldo Awal Mutasi Saldo Akhir

(1) (2) (3) (4) (5) = (3) + (4)

I POSISI BMN DI NERACA

A ASET LANCAR

1 Persediaan

B. ASET TETAP

1 Tanah

2 Peralatan dan Mesin

3 Gedung dan Bangunan

4 Jalan, Irigasi dan Jaringan

5 Aset Tetap Lainnya

6 Konstruksi Dalam Pengerjaan

7 Akum. Penyusutan Aset Tetap

C. ASET LAINNYA

1 Kemitraan Dengan Pihak Ketiga

2 Aset Tidak Berwujud

3 Aset Lain-lain

4 Akum. Penyusutan Aset Lainnya


II BMN NON NERACA

A EKSTRAKOMPTABEL

1 BMN Ekstrakomptabel

2 Akum. Penyusutan Ekstrakomptabel

B BPYBDS

C BARANG HILANG

D BARANG RUSAK BERAT

TOTAL (I + II)

II. Hal-hal penting lainnya mengenai data BMN terkait penyusunan KP dan LKPP disajikan dalam lampiran

Berita Acara ini, yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari Berita Acara ini.

Demikian Berita Acara ini dibuat untuk bahan penyusunan Laporan BMN dan LKPP periode Semester ….. Tahun

Anggaran …. dan apabila di kemudian hari terdapat kekeliruan akan dilakukan perbaikan sebagaimana mestinya.

Pihak Pertama,

( )

Pihak Kedua

( ),

Mengetahui,

Sekretaris

( )






[email protected]


Revisi Ke 00


Halaman 1/2



REKONSILIASI EKSTERNAL DENGAN KPKNL DAN DJKN

TUJUAN :

Prosedur pengendalian dokumen ini antara lain dibuat untuk memperjelas tahapan-tahapan rekonsiliasi

eksternal dengan KPKNL dan DJKN, alur tugas, wewenang dan tanggung jawab dari petugas/pegawai

terkait, melindungi unit kerja dan petugas/pegawai dari malpraktek atau kesalahan administrasi lainnya dan

untuk menghindari kegagalan/kesalahan, keraguan, duplikasi dan inefisiensi.

RUANG LINGKUP :

Ruang lingkup prosedur ini antara lain mengatur mekanisme pengiriman ADK BMN ke KPKNL & DJKN

melalui SIMAN, pembuatan Surat Pengantar Rekon BMN ke KPKNL & DJKN, pencetakan dan penyusunan

laporan barang kuasa pengguna dari aplikasi SIMAK-BMN, pembuatan BAR Internal SIMAK-BMN dan

SAIBA semester dan tahunan, pengkompilasian laporan barang kuasa pengguna,BAR Internal

bulanan,semesteran, tahunan, kegiatan menerima,mengorek si dan menandatangani Laporan BMN, penjilidan

Laporan BMN dan dikirim ke KPKNL & DJKN, kegiatan menerima BAR KPKNL & DJKN dan meminta

tanda tangan KPB dan Kepala KPKNL & DJKN.


1. Undang-undang No.17 Tahun 2003



4. Peraturan Pemerintah No.27 Tahun 2014

5. Peraturan DJKN KMK RI No.PER-1/KN/2014

1. S1 – Ekonomi



4. SMU/SMK

5. Mampu mengoperasikan computer



1. Komputer/Laptop

2. Kartu Stok



Jika SOP ini tidak dilaksanakan maka pelaksanaan

rekonsiliasi eksternal akan terhambat.


DEFINISI :

1. KPKNL : Kantor Pelayanan Kekayaan Negara dan Lelang;

2. DJKN : Direktorat Jendral Kekayaan Negara dan Lelang;

3. SIMAN : Sistem Informasi Manajemen Aset Negara;

4. KPB : Kuasa Pengguna barang.









Revisi Ke 00


Halaman 2/2



REKONSILIASI EKSTERNAL DENGAN KPKNL DAN DJKN

No. Aktivitas

Pelaksana Mutu Buku

Operator

BMN

Kasub

Umum dan

Keuangan

Kasub

Perencanaan

TI dan Pelaporan



1. Mengirim ADK BMN ke

KPKNL & DJKN melalui

SIMAN

- ADK BMN 1 hari Terkirimnya

ADK BMN ke

KPKNL &

DJKN

2. Membuat Surat Pengantar

Rekon BMN ke KPKNL

& DJKN

- Surat

Permintaan

Rekon ke KPKNL &

DJKN

20

menit

Tersedianya

Surat Pengantar

Rekon BMN ke

KPKNL &

DJKN

3. Mencetak dan menyusun

laporan barang kuasa

pengguna dari aplikasi

SIMAK-BMN.

- Data pada

aplikasi

SIMAK-BMN.

5 Hari Tersedianya

laporan BMN.

3. Membuat BAR Internal

SIMAK-BMN dan SAIBA

semester dan tahunan.

- Data pada aplikasi

SIMAK-

BMN.

3 Hari Tersedianya

BAR Internal

SIMAK-BMN

dan SAIBA

4. Mengkompilasi laporan

barang kuasa

pengguna,BAR Internal

bulanan,semesteran,

tahunan.

Tidak

- Laporan

barang kuasa

pengguna

- BAR Internal

bulanan,semes

teran dan

tahunan

5 Hari Tersusunnya

Laporan BMN.

5. Menerima,mengorek si

dan menandatangani

Laporan BMN.

Ya

- Laporan BMN 1 hari Tersedianya

Laporan BMN

7. Menjilid Laporan BMN

dan dikirim ke KPKNL &

DJKN.

- Laporan BMN 3 Hari Diterimanya

tanda terima

rekon KPKNL

& DJKN

8. Menerima BAR KPKNL

& DJKN dan meminta

tanda tangan KPB dan

Kepala KPKNL & DJKN

- Tanda terima rekon KPKNL

& DJKN.

4 Hari BAR KPKNL &

DJKN yang

sudah ditanda

tangan.








Revisi Ke 00


Halaman 1/2



PELAPORAN APLIKASI SIMAK – BMN PER SEMESTER/PER TAHUN

TINGKAT KORWIL

TUJUAN :

Prosedur pengendalian dokumen ini antara lain dibuat untuk memperjelas tahapan-tahapan pelaporan aplikasi

SIMAK-BMN per semester/per tahun tingkat korwil, alur tugas, wewenang dan tanggung jawab dari

petugas/pegawai terkait, melindungi unit kerja dan petugas/pegawai dari malpraktek atau kesalahan

administrasi lainnya, untuk menghindari kegagalan/kesalahan, keraguan, duplikasi dan inefisiensi.

RUANG LINGKUP :

Ruang lingkup prosedur ini antara lain mengatur mekanisme pembuatan surat pengantar laporan BMN ke

Korwil pengiriman ADK ke Korwil pembuatan BA Rekon Internal semester/tahunan, penyusunan

CALBMN, pengkompilasian laporan-barang kuasa pengguna, BAR Internal bulanan,semesteran, tahunan,

BAR KPKNL dan CALBMN, kegiatan menerima,mengoreksi dan menandatangani Laporan BMN, penjilidan

Laporan BMN dan dikirim ke KORWIL, penggandaan dan penjilidan laporan-laporan dan diarsipkan.


1. Undang-undang No.17 Tahun 2003



4. Peraturan Pemerintah No.27 Tahun 2014

5. Peraturan DJKN KMK RI No.PER-1/KN/2014

1. S1 – Ekonomi



4. SMU/SMK

5. Mampu mengoperasikan Komputer



1. Komputer/Laptop

2. Kartu Stok



Jika SOP ini tidak dilaksanakan maka pelaksanaan

rekonsiliasi eksternal akan terhambat.


DEFINISI :

1. KORWIL : Koordinator Wilayah;

2. CALBMN : Catatan Atas Laporan Barang Milik Negara.







[email protected]


Revisi Ke 00


Halaman 2/2



PELAPORAN APLIKASI SIMAK – BMN PER SEMESTER/PER TAHUN

TINGKAT KORWIL

No. Aktivitas

Pelaksana Mutu Buku

Staf/

Operator

BMN

Kausub

Umum dan

Keuangan

Kasub

Perencanaan

TI dan

Pelaporan



1. Membuat surat

pengantar laporan BMN

ke Korwil

- Surat Permintaan

laporan

BMN ke

Korwil

20

menit

Tersedianya

surat

pengantar

laporan BMN

ke Korwil

3. Mengirim ADK ke

Korwil

- ADK SIMAK-

BMN

20

menit

Terkirimnya

ADK

SIMIAK-

BMN ke

Korwil.

4. Membuat BA Rekon

Internal

semester/tahunan

- Data SIMAK-

BMN.

2 Hari Tersedianya

BA Rekon

Internal

semester/tahu

nan

5. Menyusun CALBMN - Data SIMAK-

BMN.

5 Hari Terdapatnya

kesesuaian

data satker

dan korwil.

6. Mengkompilasi

laporan-barang kuasa

pengguna,BAR Internal

bulanan,semesteran,

tahunan,BAR KPKNL

dan CALBMN.

Tidak

- Laporan

barang

kuasa pengguna

- BAR

Internal

- CALBMN.

2 Hari Tersedianya

Laporan

BMN.

7. Menerima,mengoreksi

dan menandatangani

Laporan BMN.

Ya

- Laporan BMN.

1 Hari Tersedianya

Laporan

BMN.

8. Menjilid laporan-laporan

yang telah diselesaikan

dan dikirim ke Korwil

- Laporan

BMN.

1 Hari Tersedianya

Laporan

BMN.

9. Menggandakan dan

Menjilid laporan-

laporan dan diarsipkan.

- Laporan

BMN.

3 Hari Terarsipnya

Laporan

BMN.







[email protected]


Revisi Ke 00


Halaman 1/2



PELAPORAN APLIKASI E-MONEV BAPPENAS PER TRIWULAN

TUJUAN :

Prosedur ini dibuat sebagai pedoman dalam melaksanakan pelaporan ke Badan Perencanaan dan

Pembangunan Nasional (BAPPENAS) dengan menggunakan aplikasi online yang dilaksanakan per triwulan.

RUANG LINGKUP :

Prosedur ini mencakup proses pelaksanaan pembuatan pelaporan PP No.39 Tahun 2006 Aplikasi Bappenas

per Triwulan



Keuangan Negara



1. S1–Ekonomi

2. S1–Hukum

3. SLTA



1. SOP Laporan Realisasi Anggaran

1. Komputer/Laptop


3. Koneksi Internet

4. Aplikasi BAPPENAS


Jika SOP tidak dilaksanakan, maka Laporan Realisasi PP

39 Tahun 2006 tidak berjalan dengan baik

Dokumen Keuangan

DEFINISI :

5.1 Aplikasi E-Monev

Bappenas

: Merupakan singkatan dari Elektronik Monitoring Evaluasi, aplikasi secara

online yang dibuat oleh Badan Perencanaan dan Pembangunan Nasional

(Bappenas)







[email protected]


Revisi Ke 00


Halaman 2/2



PELAPORAN E-MONEV BAPPENAS PER TRIWULAN

No Aktivitas

Pelaksana Mutu Baku

Staf

Kasub

Umum

dan Keuangan

Kasub

Perencanaan

TI dan Pelaporan

Sekretaris

Persyaratan

/

Perlengkapan

Waktu Output

1 Input data

aplikasi e-

MONEV dari

Bappenas

- Data

LRA

1 hari

Data MONEV

2 Validasi / Pengecekan

Data Monev

- Data

Aplikasi Monev

1 hari Data Aplikasi Monev dicek oleh

Biro Perencanaan

dan Organisasi

MARI







[email protected]


Revisi Ke 00


Halaman 1/2



PELAPORAN APLIKASI MONITORING DAN EVALUASI (MONEV)

TUJUAN :

Prosedur ini dibuat sebagai pedoman dalam melaksanakan pelaporan ke Biro Keuangan Mahkamah Agung

RI dengan menggunakan aplikasi e-monev

RUANG LINGKUP :

Prosedur ini mencakup proses pelaksanaan pelaporan monitoring dan evaluasi secara online dengan aplikasi

yang disediakan oleh Kementerian Keuangan RI



Keuangan Negara



1. S1–Ekonomi

2. S1–Hukum

3. SLTA



1. SOP Laporan Realisasi Anggaran

1. Komputer/Laptop


3. Koneksi Internet

4. Aplikasi E - Monev


Jika SOP tidak dilaksanakan, maka Laporan E Monev

Kemenkeu RI tidak berjalan dengan baik

Dokumen Keuangan

DEFINISI :

1. Aplikasi E-Monev

Kemenkeu RI

: Merupakan singkatan dari Elektronik Monitoring Evaluasi, aplikasi secara

online yang dibuat oleh Kementerian Keuangan RI








Revisi Ke 00


Halaman 2/2



PELAPORAN APLIKASI MONITORING DAN EVALUASI (MONEV)

No Aktivitas

Pelaksana Mutu Baku

Staf Kasub

Umum dan

Keuangan

Kasub Perencanaan

TI dan

Pelaporan



1 Input data

aplikasi

MONEV dari Ditjen

Perbendahar

aan

- Data LRA 1 hari

Data MONEV

2 Validasi /

Pengecekan

Data Monev

- Data

Aplikasi

Monev

1 hari Data Aplikasi

Monev dicek oleh

Biro Kuangan MARI







[email protected]


Revisi Ke 00


Halaman 1/2



PENANGANAN SURAT MASUK SUB BAGIAN PERENCANAAN, TEKNOLOGI


TUJUAN :

Prosedur ini dibuat sebagai pedoman dalam melaksanakan penanganan surat masuk ke sub bagian

perencanaan, teknologi informasi dan pelaporan Pengadilan Tata Usaha Negara Bengkulu

RUANG LINGKUP :

Prosedur ini mencakup proses pelaksanaan penanganan surat masuk ke sub bagian keuangan Pengadilan Tata

Usaha Negara Bengkulu.


1. SK KMA No:143/KMA/SK/VIII/2007

2. Perma No. 7 Tahun 2015

1. S1–Ekonomi

2. S1–Hukum

3. SLTA



1. SOP penanganan surat keluar

1. Komputer/Laptop



Jika SOP ini tidak dilaksanakan maka pengelolaan

administrasi persuratan tidak terlaksana dengan baik.

Dokumen Keuangan

DEFINISI :

-







[email protected]


Revisi Ke 00


Halaman 2/2



PENANGANAN SURAT MASUK SUB BAGIAN PERENCANAAN, TEKNOLOGI


No Aktivitas

Pelaksana Mutu Baku

Staf Kasub Perencanaan

TI dan

Pelaporan

Persyaratan/


1 Menerima

disposisi surat

masuk dari

bagian umum

- Disposisi

Surat masuk

- Buku

expedisi

terima surat

20

menit

Diterimanya

disposisi

surat masuk

2 Mempelajari

disposisi surat

masuk

- Disposisi

surat masuk

20

menit

Memaha

mi isisurat

3 Menindaklanjuti

surat masuk

sesuai disposisi

surat untuk

membalas /

menanggapi/

meneruskan

surat

- Surat masuk

- Data

pendukung

yang

dibutuhkan

untuk

menanggapi

surat

20

menit

Disposisi

surat

dilaksanaka

n

4 Mengagendakan

surat masuk

dalam buku

agenda surat

masuk

- Surat usulan

pagu

anggran,

TOR dan

RAB

- Alat Tulis

Kantor

(ATK)

10

menit

Tercatatnya

surat

Masuk

dalam buku

agenda

5 Mengarsipkan

surat masuk

- Surat masuk

- Lemari arsip

10

menit

Tersimpann

ya arsip

surat masuk



Judul Formulir : Agenda Surat Masuk


Revisi Ke : 00


AGENDA SURAT MASUK

NO TGL. SURAT MASUK ASAL SURAT NO. DAN TGL. SURAT PERIHAL DITUJUKAN KETERANGAN






[email protected]


Revisi Ke 00


Halaman 1/2



PENANGANAN SURAT KELUAR SUB BAGIAN PERENCANAAN, TEKNOLOGI


TUJUAN :

Prosedur ini dibuat sebagai pedoman dalam melaksanakan penanganan surat-surat yang keluar dari sub

bagian keuangan Pengadilan Tata Usaha Negara Bengkulu ke instansi yang terkait.

RUANG LINGKUP :

Prosedur ini mencakup proses pelaksanaan penanganan surat keluar dari sub bagian keuangan Pengadilan

Tata Usaha Negara Bengkulu.


1. SK KMA No:143/KMA/SK/VIII/2007

2.

1. S1–Ekonomi

2. S1–Hukum

3. SLTA



1. SOP penanganan surat masuk

1. Komputer/Laptop




administrasi persuratan tidak terlaksana dengan baik.

Dokumen Keuangan

DEFINISI :

-



Judul Formulir : Agenda Surat Keluar


Revisi Ke : 00


AGENDA SURAT KELUAR

NO TGL. SURAT NO. SURAT KELUAR DITUJUKAN PERIHAL TEMBUSAN KETERANGAN






[email protected]


Revisi Ke 00


Halaman 1/2



RENCANA KERJA TAHUNAN

TUJUAN :

Prosedur rencana kerja tahunan ini dibuat untuk menjadi acuan dalam tata cara dan persyaratan yang diperlukan

dalam melakukan usulan rencana kerja tahunan

RUANG LINGKUP :

Ruang lingkup prosedur ini mengatur penyusunan indikator kinerja utama, rencana kerja dan rencana strategis

sebagai dasar penyusunan dokumen kegiatan dan anggaran yang akan digunakan dalam penilaian pencapaian

kinerja tahunan Pengadilan Tata Usaha Negara Bengkulu.


1. Undang - Undang Nomor 17 Tahun 2007 Tentang

Rencana Pembangunan Jangka Panjang Nasional

2005 - 2025;

2. Peraturan Presiden RI Nomor 5 Tahun 2010

Tentang Rencana Pembangunan Jangka Menengah

2010 - 2014;

3. Peraturan Presiden RI Nomor 81 Tahun 2010

Tentang Grand Disign Reformasi Birokrasi 2010 -

2025;

4. Peraturan Menteri Negara Pendayagunaan Aparatur

Negara dan Reformasi Birokrasi Nomor

PER/09/M.PAN/05/2007 tentang Pedoman Umum

Penetapan Indikator Kinerja Utama

5. Surat Edaran Menteri Pendayagunaan Aparatur

Negara dan Reformasi Birokrasi Nomor SE-

31/M.PAN/XII/2004

6. Keputusan Sekretaris Mahkamah Agung R.I.

Nomor: 004/SEK/SK/I/2010 Tentang Indikator

Kinerja Utama Mahkamah Agung RI.

1. Pendidikan minimal Sarjana

2. Menguasai system manajemen kantor

3. Memiliki kewenangan dalam penyusunan

Rencana Kerja

4. Memiliki kemampuan dalam menyusun

Program dan kegiatan


SOP Penyusunan Rencana Kerja Anggaran

1. Komputer/Laptop

2. Printer



Jika SOP ini tidak dilaksanakan maka tujuan dan program

pembangunan organisasi menjadi tidak berjalan

Dokumen Umum

DEFINISI :

1 Indikator Kinerja Utama : suatu ukuran yang memperlihatkan pencapaian target kinerja secara

obyektif

2 Rencana Strategis : upaya untuk memberikan landasan dan arah bagi kerja yang secara

umum menjadi indikator capaian kerja untuk periode 5 tahun

mendatang.

3 Rencana Kerja : dokumen perencanaan yang berisi program dan kegiatan sebagai

penjabaran dari Rencana Strategis Pengdailan Tata Usaha Negara

Bengkulu. dalam satu tahun anggaran.







[email protected]

No.


Revisi Ke 00


Halaman 2/2

Disahkan



RENCANA KERJA TAHUNAN

No Aktivitas

Pelaksana Mutu Buku

Kasub Bag

Perencanaan

,TI,dan

Pelaporan

Sekretaris Ketu

a

Persyaratan/


1 Menerima SK penyusunan

IKU (Indikator Kinerja Utama)

- ATK

- Komputer

30

menit

Tersedian-

nya dasar penyusunan

2 Mengumpulkan data dari

bagian kesekretariatan dan

Kepaniteraan

- ATK

- Komputer

- Printer

1 hari Tersedian-

nya data

3 Menyusun Indikator Kinerja Utama

- Data Kepaniteraan

dan

Kesekretarian

- ATK

- Komputer

- Printer

2 hari Tersedianya draf IKU

4 Mengecek, memparaf dan menandatangani Indikator

Kinerja Utama

- Draf IKU

- ATK

60 menit

Tersedianya IKU

5 Menyusun Renja (Rencana

Kerja)

- Data

Kepaniteraan dan

Kesekretarian

- ATK

- Komputer

- Printer

5 hari Tersedianya

draf Renja

6 Mengecek, memparaf dan

menandatangani Renja

(Rencana Kerja)

- Draf Renja

- ATK

60

menit

Tersedianya

Renja

7 Menyusun Renstra (Rencana Strategi)

- Data Kepaniteraan

dan

Kesekretarian

- ATK

- Komputer

- Printer

5 hari Tersedianya draf

Renstra

8 Mengecek, memparaf dan menandatangani Renstra

(Rencana Strategi)

- Draf Renstra

- ATK

60 menit

Tersedianya Renstra

9 Menyusun RKT (Rencana

Kerja Tahunan)

- Data

Kepaniteraan dan

Kesekretarian

- ATK

- Komputer

- Printer

5 hari Tersedianya

draf RKT

10 Mengecek, memparaf dan

menandatangani RKT

(Rencana Kerja Tahunan)

- Draf RKT

- ATK

10

menit

Tersedianya

RKT

11 Mengirimkan IKU, Renja,

Renstradan RKT ke Mahkamah Agung dan

mengarsipakn

- IKU, Renja, Renstra dan

RKT

- Ekspedisi POS

10

menit

Terkirim

dan diarsipkan

dalam

lemari arsip







No.


Revisi Ke 00


Halaman 1/2

Disahkan



LAPORAN KINERJA INSTANSI PEMERINTAH (LKjIP)

TUJUAN :

Prosedur ini dibuat sebagai pedoman dalam melaksanakan penyusunan Laporan Kinerja Instansi (LKjIP) pada

Pengadilan Tata Usaha Negara Bengkulu.

RUANG LINGKUP :

Prosedur ini mencakup proses pengelolaan website pada Pengadilan Tata Usaha Negara Bengkulu.


1. PERMA No.7 Tahun 2015

1. S1–Administrasi

2. S1–Hukum

3. D3 Komputer



1. SOP pengelolaan Laporan

1. Komputer/Laptop

2. Jaringan Internet


Jika SOP ini tidak dilaksanakan maka penyusunan

Laporan Kinerja Instansi (LKjIP tidak terlaksana dengan

baik.

Dokumentasi Kegiatan

DEFINISI :

- :







No.


Revisi Ke 00


Halaman 2/2

Disahkan



LAPORAN KINERJA INSTANSI PEMERINTAH (LKjIP)

No Aktivitas

Pelaksana Mutu Baku

Staf

Bagian Umum

Kasub bag

Perencanaan TI dan

Pelaporan

Sekretaris

Tim

Penyusunan

LKjIP

Ketua

Persyarat

an/

Perlengk

apan

Waktu Output

1 Menerima

informasi melalui

website

Mahkamah Agung

- Jaringan

internet

- Komputer

10 menit

Outline

pembua

tan

LKJiP

2 Mengagendakan

surat masuk

- Buku

agenda

- Lembar

disposisi

60

menit

Outline

pembuatan

LKJiP

3 Menindaklanjuti

disposisi ketua

30

menit

Disposi

si surat

4 Membuat SK

Tim Penyusunan

LKjIP yang di

tandatangani

Ketua

-ATK 1 Hari

SK

Tim

5. Rapat tim

penyusunan

LKjIP Meminta

data LKjIP ke

-ATK 120

menit

Notule

n rapat

6 Meminta data

penyusunan

LKjIP ke

Sub.Bag dan

Panmud

- ATK

- Flasdisk

5 hari Data

LKjIP

7 Menyusun dan

menyajikan

LKjIP

- Komputer

- Printer

- ATK

2

Minggu

LKjIP

8 Menandatangani

LKjIP

-ATK 10

Menit

LKjIP

9 Mengirim LKjIP

-- Jaringan

internet

-Komputer

-ATK

20

menit

Bukti

pengiri

man







No.


Revisi Ke 00


Halaman 1/2

Disahkan



PEMBAHARUAN DATA DAN INFORMASI DALAM WEBSITE

TUJUAN :

Prosedur ini dibuat sebagai pedoman dalam mengelola website pada Pengadilan Tata Usaha Negara

Bengkulu.

RUANG LINGKUP :

Prosedur ini mencakup proses pengelolaan website pada Pengadilan Tata Usaha Negara Bengkulu.


1. Perma No. 7 Tahun 2015

1. S1–Komputer

2. S1–Hukum

3. D3 Komputer



1. SOP pengelolaan website

1. Komputer/Laptop

2. Jaringan Internet



website tidak terlaksana dengan baik.

Dokumentasi Kegiatan

DEFINISI :

- :







[email protected]


Revisi Ke 00


Halaman 2/2



PEMBAHARUAN DATA DAN INFORMASI DALAM WEBSITE

No Aktivitas

Pelaksana Mutu Buku

Staf

Perencanaan

Kasub Bag Perencanaan

,TI,dan

Pelaporan

Tim

Website

Persyaratan/


1 Mengumpulkan softcopy dari

bagian kesekretariatan dan

Kepaniteraan

- Flashdisk

- Komputer

1 hari Tersedianya

arsip data

komputer

2 Mengecek kelengkapan softcopy dari bagian

kesekretariatan dan

Kepaniteraan

- Komputer

- Printer

120 menit

Tersedianya arsip data

komputer

3 Mengunggah arsip data

computer dari bagian kesekretariatan dan

kepaniteraan

- Data

Kepaniteraan dan

Kesekretari

an

- ATK

- Komputer

1 hari Tersedianya

Data dan informasi

dalam

Website

4 Menyimpan Data dan

Informasi dalam Website

- Server

Komputer

120

menit

Tersedianya

Data dan

informasi dalam

Website







No.


Revisi Ke 00


Halaman 1/1

Disahkan



PENYUSUNAN DAN PENYAMPAIAN LAPORAN BULANAN KE PT.TUN MEDAN

No Aktivitas

Pelaksana

Mutu Buku

Staf

Perenca

naan

Kasub Bag

Perencan

aan, TI

dan Pelapora

n

Sekretaris

Ketua

Persyaratan/


1. Mengumpulka

n data dari unit

kesekretariatan

- Data unit

kesekretariatan

7 Hari Terkumpulnya data

dari unit

kesekretariatan

2. Menyusun

laporan

Tidak

- Data unit

kesekretariatan

3 Hari Tersusunnya Lapbul

4. Menerima,

mengoreksi

dan

menandatanga

ni Lapbul

Ya

- Lapbul 1 Hari Tersedianya Lapbul

5. Menggandakan

,menjilid dan

mengirim

lapbul ke

PT.TUN

Medan via Pos

- Lapbul 1 Hari Terkirimnya Lapbul

6. Mengarsipkan

Lapbul dalam

File Box

- File Box 60

Menit

Terarsipnya Lapbul


pengadilan tata usaha negara bengkulu · kelurahan kandang, kota bengkulu, telp/fax (0736) 52011...

Documents