PENEGAKAN HUKUM TINDAK PIDANA PENCUCIAN DALAM RANGKA PENYELAMATAN KEUANGAN DAN ASET NEGARA

YADYN

KOMISI PEMBERANTASAN KORUPSI

TINDAK PIDANA PENCUCIAN UANG

UNIVERSITAS DIPONEGORO SEMARANG, KAMIS 12 OKTOBER 2017

1

REPUBLIK INDONESIA

2

TINDAK PIDANA PENCUCIAN UANG

3

Penegakan Hukum dalam rangka penyelamatan

keuangan dan aset Negara :

➢ UU Tindak Pidana Korupsi tidak maksimal

memulihkan kerugian negara melalui aset pelaku,

meskipun ada instrumen pidana uang pengganti dan

beban pembuktian semi terbalik.

➢ Tanggal 17 April 2002 diundangkan UU NO 15 TAHUN

2002 TENTANG TINDAK PIDANA PENCUCIAN

UANG, kemudian tanggal 13 Oktober 2003 dilakukan

perubahan dengan UU NO 25 TAHUN 2003.

LANJUTAN

➢ Tanggal 22 Oktober 2010, UU TPPPU yang lama

diganti dengan UU No 8 Tahun 2010 Tentang

Pencegahan dan Pemberantasan Tindak Pidana

Pencucian Uang).

➢ Sejak berlakukanya UU Tindak Pidana Pencucian Uang

maka rezim penegakan hukum berubah dari “follow

the suspect” menjadi “follow the money”asset.

➢ Berdasarkan pendekatan Follow The Money/Asset

dalam UU Nomor 8 Tahun 2010 tentang TPPU, maka

salah satu tujuannya adalah pengejaran aset dan

penyelamatan aset.

➢ ( Pasal 26, Pasal 65, Pasal 70 dan Pasal 71 ).

4

LANJUTAN

Alternatif Solusi yang dilakukan KPK untuk penyelamatan asetnegara pada Tindak Pidana Korupsi : Menggabungkanpenanganan perkara tindak pidana korupsidengan penanganan tindak pidana pencucianuang, jika ditemukan bukti permulaan yang cukupterjadinya tindak pidana pencucian uang dan tindakpidana korupsi sebagai predicate crime (tindakpidana asal);

Penulusuran aset oleh KPK dikaitkan dengan sinkronisasipenanganan perkara tindak pidana korupsi dan tindak pidanapencucian uang yang dilegitimasi dalam Undang-Undang Nomor 8Tahun 2010 tentang Pencegahan dan Pemberantasan Tindak PidanaPencucian Uang. (penjelasan ketentuan pasal 74);

Melalui kegiatan Asset Tracing and Recovery (ATR), langkahpenelusuran aset yang diduga milik tersangka atau pihak lain yangberkaitan dengan tindak pidana korupsi maupun tindak pidanapencucian uang sudah terdeteksi sejak awal, guna mendukung upayapembuktian di persidangan.

5

TINDAK PIDANA PENCUCIAN UANG

PASAL 3 (AKTIF)

PASAL 4 (AKTIF)

PASAL 5 (PASIF)

SETIAP ORANG YANG MENEMPATKAN, MENTRANSFER, MEMBELANJAKAN, MEMBAYARKAN,

MENGHIBAHKAN, MENITIPKAN, MEMBAWA KE LUAR NEGERI, MENGUBAH BENTUK,

MENUKARKAN DENGAN MATA UANG ATAU SURAT BERHARGA ATAU PERBUATAN LAIN DIANCAM

DENGANPIDANA PALING LAMA 20 (DUA PULUH TAHUN) DAN DENDA PALING BANYAK Rp.

10.000.000.000,- (SEPULUH MILIAR RUPIAH)

SETIAP ORANG YANG YANNG MENYEMBUNYIKAN ATAU MENYAMARKAN ASAL USUL , SUMBER ,

LOKASI, PERUNTUKAN, PENGALIHAN HAK-HAK, ATAU KEPEMILIKAN YANG SEBENARNYA ATAS

HARTA KEKAYAAN HARTA KEKAYAAN DIANCAM DENGANPIDANA PALING LAMA 20 (DUA PULUH

TAHUN) DAN DENDA PALING BANYAK Rp. 5.000.000.000,- (LIMA MILIAR RUPIAH)

SETIAP ORANG YANG MENERIMA, ATAU MENGUASAI PENEMPATAN, PENTRANSFERAN,

PEMBAYARAN, HIBAH, SUMBANGAN, PENITIPAN, PENUKARAN, ATAU MENGGUNAKAN HARTA

KEKAYAAN DENGANPIDANA PALING LAMA 5 (LIMA TAHUN) DAN DENDA PALING BANYAK Rp.

1.000.000.000,- (SATU MILIAR RUPIAH)

Adanya

Kerugian

Keuangan

Negara

LAMA WAKTU /

BERLARUTNYA

PERHITUNGAN KERUGIAN

NEGARAPASAL 2/3

TPK

KETIDAKPASTIAN

PENYELESAIAN

POTENSI BERMAIN ‘OKNUM’

WAJIB DILAPORKAN DALAM

30 HARI

GRATIFIKASI

BERHUBUNGAN

DENGAN JABATAN DAN

BERLAWANAN DENGAN

KEWAJIBAN TUGASNYA

Dalam Arti Luas

Dianngap Pemberian

Suap

Diatas 10 Juta Pembutian

oleh penerima Gratifikasi

Pasal 3 dan

Pasal 4 U.U No.

8 Tahun 2010TPPU

Pasal 5 U.U No.

8 Tahun 2010

SIKAP BATHIN

(KESALAHAN)

DIKETAHUI

ATAU PATUT

DIDUGA

(CULPA / LALAI)

DAN KURANG

HATI-HATI

DALAM

MENILAI

ALUR PEMAHAMAN

FOLLOW THE SUSPECT PIDANA PENJARA

TINDAK PIDANA

KORUPSI

PEMULIHAN KERUGIAN

KEUANGAN NEGARA

FOLLOW THE ASSET

TPPU

TITIK TAUT TPK - TPPU

• Fee/komisi/kick

back/keuntungan

tidak sah.

• Suap (hadiah)

• Gratifikasi

(hadiah)

− Placement

− Layering

− Integration

TPK

• PASAL 3 (AKTIF)

• PASAL 4 (AKTIF)

• PASAL 5 (PASIF)

Diketahui (Dolus/Sengaja)

Atau

Patut diduga (Culpa/Lalai) dan kurang hati-hati dalam menilai

TPPU

MENYEMBUNYIKAN ATAU MENYAMARKAN ASAL

USUL HARTA KEKAYAAN TUJUAN

• Menerima secara tunai / cash dalam bentuk mata uang rupiah/valuta asing;

• Menerima dengan satuan nilai besaran mata uang tersebut adalah besaran

yang tidak umum dipergunakan sebagai alat pembayaran di pasaran wajar

seperti misalnya pecahan sin $10.000;

• Menerima dengan menggunakan sarana perbankan dengan nomor rekening

dan atas nama sendiri namun Nomor Rekening dan Kepemilikan rekening yang

atas nama sendiri tersebut tidak dilaporkan dalam LHKPN atau dinyatakan

sudah tidak dipergunakan;

• Menerima dalam bentuk emas atau logam/batu berharga lainnya;

• Menerima dalam bentuk surat2 berharga seperti misalnya Asuransi dll;

• Menerima dalam bentuk barang2 bergerak dan tidak bergerak;

• Menerima secara langsung atau tidak langsung melalui atau a.n.Pihak lain

seperti kelrg atau gate keeper seperti notaris, yayasan, Perseroan terbatas;

• Menerima seolah-olah sebagai hibah;

• Penerimaan tidak dilaporkan dalam LHKPN atau dilaporkan tapi tidak jujur.

• Menempatkan dalam safe deposit box

• Mentransfer ke rekening pihak ke-3 (gate keeper) seolah-olah sebagai

pembayaran hutang/suatu kegiatan sah

• Pembelanjaan secara tunai/cash

• Harta kekayaan tercatat a.n. pihak lain

• Membelanjakan Asuransi

• Menjadi jaminan pinjaman ke Bank

• Menyimpan uang cash dalam jumlah besar

• Membeli asset/usaha di luar negeri

• Membeli saham perusahaan

• Menyimpan asset tanpa nama (logam mulia)

• Memecah transaksi

• Membeli asset dengan harga seolah-olah rendah dan dilakukan tunai

• Membayarkan pembelian barang bergerak maupun tidak bergerak baik a.n

sendiri/anggota keluarga/gate keeper.

• Harta kekayaan dan transaksi dikelola gate keeper atau badan usaha tertentu

• Menitipkan kepada gate keeper

Tipologi TPK Tipologi TPPU

Hasil TPK

KEGIATAN PELACAKAN ASET

Kegiatan Pelacakan Aset adalah serangkaian

kegiatan untuk mencari dan menemukan

harta kekayaan yang dimiliki oleh Tersangka,

Terdakwa, Terpidana maupun pihak terkait

lainnya yang diduga sebagai hasil/sarana

melakukan Tindak Pidana Korupsi dan atau

Tindak Pidana Pencucian Uang.

TAHAPAN PELACAKAN ASET

1. Mengidentifikasikan profil tersangka

2. Meminta informasi aset secara formal dan informal

3. Analisis data yang diperoleh

4. Melakukan kegiatan cek fisik ke lokasi aset

5. Konfirmasi data kepada pihak terkait

6. Mendokumentasikan aset-aset yang ditemukan

7. Meminta keterangan kepada pihak terkait

8. Berkoordinasi dengan penyidik dan penuntut umum

TUJUAN PELACAKAN ASET

▪ Mendukung kegiatan penyidikan, penuntutan dan eksekusi

▪ Memastikan kepemilikan aset sebagai hasil/sarana tindak

pidana korupsi dan atau pencucian uang

▪ Mengoptimalkan upaya pemulihan kerugian keuangan

negara baik dalam proses pembuktian maupun saat

eksekusi

INDIKASI MENYEMBUNYIKAN/MENYAMARKAN ASAL USUL HARTA KEKAYAAN

Memiliki identitas lebih dari satu Memalsukan identitas (Ejaan nama & TTL) Pembelian aset berupa tanah dan bangunan dengan diatasnamakan keluarga,

saudara, & pihak-pihak terdekat Manipulasi harga pembelian aset untuk menghindari pajak pembelian Adanya rekayasa transaksi dengan melakukan pemecahan transfer di bawah Rp 500

Juta guna menghindari transaksi yang dianggap mencurigakan oleh PPATK Tidak melaporkan data LHKPN secara benar Menggunakan gate keeper Menghindari transaksi melalui jasa keuangan (cash and carry)

TYPOLOGY PENYEMBUNYIAN ASET

1. Menyamarkan nama kepemilikan aset atas nama pihak lain

(Nominee)

2. Menempatkan aset dalam berbagai bentuk aset dan

investasi yang tidak mudah diketahui

3. Menghindari pencatatan dalam sistem keuangan

4. Investasi aset di LN

CONTOH KEGIATAN PELACAKAN

ASSET

BENTUK DUKUNGAN BPN TERKAIT DATA & INFORMASI ASET TSK YANG DITINDAKLANJUTI DENGAN PENYITAAN

SPBU di daerah Ciawi milik TSK KPK

Luas Tanah: 3.988 m2

Villa dan tanah milik TSK KPK

Luas Tanah: +/- 60 Hektar

Kab. Subang

Rumah mewah di Pesona Khayangan Depok

Luas Tanah: 360 m2

Kota Depok

]

Rumah di Cilandak – Jakarta Selatan

Luas Tanah: 644 m2

Jakarta Selatan

Rolls Royce Ghost est price USD 1,000,000

Nissan GTR, est priceUSD 250,000

Bentley Flying Spurs, Est price USD 530,000

MOBIL MEWAH HASIL

TPK DAN TPPU

10/12/2017

PENINDAKAN KOMISI PEMBERANTASAN KORUPSI

Direktorat Penyelidikan

Direktorat Penyidikan

Direktorat Penuntutan

Unit Koordinasidan Supervisi

Unit Pelacakan aset, Pengelolaan Barang Bukti dan Eksekusi

(Labuksi )

Deputi Penindakan

Sekretariat Deputi Penindakan

17

10/12/2017

PELAKSANAAN KEGIATAN PENYELIDIKAN, PENYIDIKAN DAN

PENUNTUTAN

LAPORAN

PENGADUAN

DUMAS

PENYELI

DIKAN

(BPKP,POL,

JAKSA)

PENYA

DAPAN

DATA

&

INFO

A.T.R

PEMBLO

KIRAN

PPATK

CEKAL

PENYIDIKAN

(POL, JAKSA

TIM LID DUKUNG)

PENUNTUTAN

(TIM LID & DIK

DUKUNG )

EKSEKUSI

T.P.A

SITA

ALUR PROSES PENANGANAN PERKARA

TPPU

Pemberatan Gar – Ekosoc & Pajak

PENYELIDIKAN

PENUNTUTAN

PENYIDIKAN

18

10/12/2017

Berkas Perkara

PerkaraLid – Dik - Tut

Rekonstruksi

Yurisprudensi

Comp. Forensik

LHKPN

Rekaman SidangPengadilan

Asset Tracing

Data TPPU(LHA)

POLA PENANGANAN PERKARA

19

KEGIATAN PENGELOLAAN BARANG BUKTI DALAM KEGIATAN LID, DIK, TUT OLEH LABUKSI KPK

KEGIATAN PENGELOLAAN BARANG BUKTI DALAM KEGIATAN LID, DIK, TUT OLEH LABUKSI KPK

PENGGELEDAHAN DAN PENYITAAN

Geledah Sita

Benda Yang Terkait DenganTindak Pidana atau Sebagai

Hasil TP, Benda yg diprgunakanscr lgsng utk melakukan TP, Benda yg mempunyai hub

lgsng dgn TP.

pencatatan, pelabelan dan berita

acara

Dokumen

23

UNIT PENGELOLAAN BARANG BUKTI DAN EKSEKUSI

Diterima dan diperiksa Barang

Bukti

Pengklasifikasian dan Pendataan

Barang Bukti

Verifikasi otentisitas dan legalitas Barang

BuktiDATABASE

BARANG BUKTI

Dokumen

24

PENYIMPANAN DAN PENGAMANAN BARANG BUKTI

PENYIMPANAN BARANG BUKTI

RUANG PENYIMPANAN BARANG BUKTI

INSTANSI TERKAITLAINNYA

RUBASAN

25

PENYIMPANAN DAN PENGAMANAN BARANG BUKTI

PEMELIHARAAN BARANG BUKTI

Mengontrol BB secara periodik

Laporan Pelaksanaan

Pemeliharaan BB

26

PENYIMPANAN DAN PENGAMANAN BARANG BUKTI YANG BERUPA DOKUMEN

Dokumen

Scan/pindai

27

www.kpk.go.id Mewujudkan Indonesia yang Bebas dari Korupsi

PENYEBAB KORUPSI di INDONESIA

Integritas / Moralitas

Faktor Struktural

Faktor Sejarah danPolitik

Desentralisasi

Kualitas Regulasi

Low Enforcement

10 NILAI-NILAI ANTI KORUPSI=NlLAI-NILAI INTEGRITAS

BAGI MAHASISWA/MAHASISWI UNSOED PURWOKERTO

www.kpk.go.id Mewujudkan Indonesia yang Bebas dari Korupsi

1. Bertaqwa Kepada Allah

SWT

2. Kejujuran

3. Kerja Keras

4. Kepedulian

5. Sederhana

6. Kemandirian

7. Keberanian

8. Kedisiplinan

9. Keadilan

10. Tanggungjawab

BAHAN PENELITIAN JURNAL INTEGRITAS :

1. DISPARITAS PUTUSAN PERKARA TINDAK PIDANA KORUPSI;

2. MODUS OPERANDI KEJAHATAN KORUPSI SEKTOR PENGADAAN BARANG DAN JASA

KONSTRUKSI

3. PROBLEMATIKA PENERAPAN ADMINISTRASI NEGARA DALAM TINDAK PIDANA KORUPSI;

4. MENYINGKAP MODUS OPERANDI BITCOIN AND CRYPTOCURENCY;

5. MODUS OPERANDI KEJAHATAN KORUPSI SEKTOR AKUISISI;

6. RODA PERPUTARAN KORUPSI SEKTOR ANGGARAN LEGISLATIF;

7. KEJAHATAN KORUPSI DALAM SEKTOR MINERBA DAN MIGAS.

8. MENGUNGKAP TRANSAKSIONAL PERKARA OLEH OKNUM APGAKUM DALAM PROSES PRA

ADJUDICATION, ADJUDICATION AND POST ADJUDICATION.

9. WAJAH PERADILAN DALAM PUTUSAN TINDAK PIDANA KORUPSI.

10 MENGUNGKAP KEJAHATAN KORUPSI DARI MODUS OPERANDI PERIJINAN.

11. ANALISIS PENERAPAN THE SOCIAL COST OF CORRUPTION.

36

Terima Kasih37