MEKANISME DAN KENDALA DALAM PROSES

PENERBITAN BANK GARANSI PADA PT BANK SYARIAH

BUKOPIN KANTOR CABANG SURAKARTA

TUGAS AKHIR

Diajukan Untuk Melengkapi Tugas-Tugas Dan Memenuhi Syarat Guna

Memperoleh Gelar Ahli Madya Pada Program Studi Diploma 3 Keuangan Dan

Perbankan

Oleh :

Ruby Avisca Astari

NIM : F3613058

PROGRAM STUDI DIPLOMA 3 KEUANGAN DAN PERBANKAN

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS SEBELAS MARET

SURAKARTA

2016

ii

ABSTRAK

MEKANISME DAN KENDALA DALAM PROSES PENERBITAN BANK

GARANSI PADA PT BANK SYARIAH BUKOPIN KANTOR CABANG

SURAKARTA

RUBY AVISCA ASTARI

F3613058

Penyusunan Tugas Akhir ini bertujuan untuk mengetahui

mekanisme dan kendala dalam penerbitan bank garansi pada PT. Bank

Syariah Bukopin Cabang Surakarta. Metode pengumpulan yang digunakan

dalam penyusunan tugas akhir ini adalah metode observasi, wawancara, dan

literatur kepustakaan. Dan pada pembahasan digunakan teknik pembahasan

deskriptif berdasarkan fakta yang ada yang berkaitan dengan materi

ini.Dalam proses penerbitan bank garansi, PT. Bank Syariah Bukopin

Cabang Surakarta melakukan kerjasama dengan PT. Jaminan Pembiayaan

Askrindo Syariah,. Pada awalnya obligee dan principal membuat suatu

perjanjian kerja, kemudian principal mengajukan permohonan bank garansi

dan kontra bank garansi, Jika disetujui maka PT. Jaminan Pembiayaan

Askrindo syariah akan memberikan surat persetujuan, Setelah itu bank

melakukan analisis jika layak maka bank PT. Jaminan Pembiayaan

Askrindo Syariah akan menerbitkan sertifikat kontra bank garansi, apabila

principal melakukan wanprestasi maka bank atas nama obligee mengajukan

klaim kepada PT Jaminan Pembiayaan Askrindo Syariah, jika klaim sudah

sesuai dengan syarat-syarat dan kondisi yang dijaminkan maka PT. Jaminan

Pembiayaan Askrindo Syariah akan membayar klaim yang dimaksud.

Kendala yang dihadapi dalam penerbitan bank garansi pada PT. Bank

Syariah Bukopin Cabang Surakarta adalah : 1) kurangnya pengetahuan

masyarakat akan bank garansi, 2) adanya permintaan dari principal untuk

membuat sendiri format bank garansi, 3) ) Bank garansi sudah memasuki

tanggal jatuh tempo tetapi surat asli bank garansi belum dikembalikan

kepada bank. Sedangkan solusi untuk masalah tersebut adalah : 1)

menggiatkan pemasaran produk bank garansi, 2) me-review kembali format

yang diinginkan oleh principal , 3) bank mengeluarkan surat pemberitahuan

kepada nasabah bahwa bank garansi telah jatuh tempo. Oleh karena itu

maka penulis menyarankan untuk melakukann survey, mengevaluasi

kembali mengenai masalah – masalah bank garansi, dan memperluas

promosi produk bank.

Kata Kunci : Bank Garansi, Mekanisme, Kendala, Solusi

iii

ABSTRACT

THE MECHANISM AND CONSTRAINTS IN THE PROCESS OF

PUBLISHING BANK INSURANCE IN SURAKARTA BRANCH OFFICE

OF PT. BANK SYARIAH BUKOPIN

RUBY AVISCA ASTARI

F3613058

This research aimed to find out the mechanism and constraints in the process

of publishing bank insurance in Surakarta Branch Office of PT. Bank Syariah

Bukopin. The methods of collecting data used in this research were observation,

interview and library study. Data analysis was carried out using descriptive analysis

technique based on the existing fact relevant to the material studied. In the process

of publishing guaranty, the Surakarta Branch Office of PT. Bank Syariah Bukopin

cooperated with PT Jaminan Pembiayaan Askrindo Syariah. Originally, oblige and

principal were entered into a work contract agreement, and then the principal

applied for insurance bank and bank counter-insurance. If it was approved, PT.

Jaminan Pembiayaan Askrindo Syariah would release approval letter; thereafter the

bank conducted an analysis, and when it was feasible, the PT. Jaminan Pembiayaan

Askrindo Syariah would publish bank counter-insurance, when the principal did not

perform, the bank on the behalf of oblige would file claim to PT. Jaminan

Pembiayaan Askrindo Syariah; if the claim has been consistent with the terms and

conditions insured, the PT. Jaminan Pembiayaan Askrindo Syariah would pay the

intended claim. The constraints encountered with the publication of insurance bank

in PT. Jaminan Pembiayaan Askrindo Syariah were: 1) the public’s less knowledge

on bank insurance, 2) the request from the principal to develop its own bank

insurance format, and 3) the bank insurance had entered into expired date but the

original bank insurance letter had not been returned to the bank. The solutions to

those problems were: 1) promoting the bank insurance product marketing, 2) review

the format wanted by principal, 3) the bank issued notification to the customers that

bank insurance had been expired. For that reason, the writer recommended to

conduct survey, to reevaluate the problems of insurance bank, and to expand the

promotion of bank product.

Keywords: Insurance Bank, Mechanism, Constraints, Solution

iv

v

vi

Yang bertanda tangan di bawah ini mahasiswa Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sebelas

Maret :

Nama : RUBY AVISCA ASTARI

NIM. : F3613058

Program Studi : D3 KEUANGAN DAN PERBANKAN

Judul Tugas Akhir (TA) : MEKANISME DAN KENDALA DALAM

PENERBITAN BANK GARANSI PADA PT. BANK

SYARIAH BUKOPIN CABANG SURAKARTA

Menyatakan dengan sebenarnya, bahwa Tugas Akhir yang saya buat ini adalah benar-benar

merupakan hasil karya sendiri dan bukan merupakan hasil jiplakan/salinan/sanduran dari karya

orang lain.

Apabila ternyata dikemudian hari terbukti pernyataan ini tidak benar, maka saya bersedia

menerima sanksi akademik berupa penarikan Ijazah dan pencabutan gelar sarjananya.

Demikian pernyataan ini saya buat dengan sebenar-benarnya.

Surakarta, 29 Juni 2016

Mahasiswa

RUBY AVISCA ASTARI

F3613058

SURAT PERNYATAAN

Meterai Rp 6000

vii

MOTTO

Diam adalah lebih baik daripada mengucapkan kata – kata yang tanpa makna.

(Pythagoras)

Keberhasilan ditentukan oleh 99% perbuatan dan hanya 1% pemikiran.

(Albert Einstein)

Satu ons praktek lebih berharga daripada satu ton teori.

(Mahatma Gandhi)

Just keep moving forward, and don’t give a shit about what anybody thinks, do

what you have to do, for you.

(Johnny Deep)

I’ve just got to maintain my passion for what i do.

(Leonardo DiCaprio)

Tidak ada rumus yang sempurna dalam hidup ini tapi yang bisa saya lakukan

adalah menyediakan obat bagi setiap tindakan yang salah.

(Bruce Lee)

viii

PERSEMBAHAN

Dengan bangga Tugas Akhir ini saya persembahkan kepada pihak – pihak yang

telah membantu dalam proses penyelesaiannya, antara lain :

1. Kepada Tuhan Yang Maha Esa, yang telah memberiku kesehatan dan

kemudahan sehingga penulis dapat menyelesaikan Tugas Akhir ini dengan

baik.

2. Kedua orangtuaku yang memberikan kasih sayang dan mendukung sepenuh

hati.

3. Suami dan anakku tercinta yang selalu memberi semangat dalam

menyelesaikan Tugas Akhir ini.

4. Universitas Sebelas Maret dan Fakultas Ekonomi dan Bisnis tempatku

menimba ilmu selama ini.

5. Para sahabatku yang menemani dalam menyelesaikan Tugas Akhir.

6. Teman-teman D3 Keuangan dan Perbankan angkatan 2013.

ix

KATA PENGANTAR

Puji dan syukur penulis panjatkan ke hadirat Tuhan Yang Maha

Kuasa yang telah melimpahkan berkat dan karuniaNya sehingga penulis

dapat menyelesaikan Tugas Akhir dengan judul “Mekanisme dan Kendala

dalam Proses Penerbitan Bank Garansi pada PT. Bank Bukopin Syariah

Kantor Cabang Surakarta”, penyusunan Tugas Akhir ini diajukan guna

memenuhi salah satu syarat untuk menyelesaikan studi Program Diploma

III Fakultas Ekonomi dan Bisnis Jurusan Keuangan dan Perbankan

Universitas Sebelas Maret Surakarta .

Dalam menyelesaikan Tugas Akhir, ini penulis menemui banyak

hambatan. Penulis menyadari bahwa tanpa adanya bantuan dan dukungan

dari orang lain, penulis tidak akan bisa menyelesaikan Tugas Akhir ini. Pada

kesempatan ini, penulis ingin mengucapkan terima kasih yang sebesar –

besarnya kepada :

1. Tuhan Yesus Kristus yang telah memberikan kemudahan dalam

mengerjakan Tugas Akhir ini.

2. Bapak Drs. Kresno Sarosa Pribadi, M.Si selaku ketua Program Studi

Keuangan dan Perbankan pada Program Diploma III FEB UNS.

3. Bapak Linggar Ikshan Nugroho, S.E, M.Ec.Dev selaku pembimbing

tugas akhir dan pembimbing akademik, yang telah memberikan

bimbingan dan pengarahan dalam penyusunan tugas akhir.

4. Bapak dan Ibu Dosen Fakultas Ekonomi dan Bisnis UNS yang telah

membimbing dan memberikan ilmu yang bermanfaat bagi penulis.

x

5. Bapak Teguh Suryadi selaku pimpinan cabang PT. Bank Syariah

Bukopin Cabang Surakarta dan Ibu Yulnisa Prajarindra selaku

karyawan pendamping penulis saat magang, yang telah menerima

dengan baik, memberikan penjelasan, dan memberikan data – data yang

dibutuhkan penulis dalam penyusunan Tugas Akhir ini.

6. Bapak, Ibu, dan Adik yang telah mendukung penulis baik secara moril

dan materiil.

7. Suami dan anak tercinta yang telah memberi semangat dan dukungan

baik moril dan materiil sehingga penulis dapat segera menyelesaikan

Tugas Akhir ini.

8. Semua teman – teman DIII Keuangan dan Perbankan angkatan 2013

atas kebersamannya selama ini.

9. Semua pihak yang tidak dapat penulis sebutkan satu persatu yang telah

membantu penulis dalam menyelesaikan Tugas Akhir ini.

Demikian penulis bersyukur karena dapat menyelesaikan Tugas Akhir

ini, tentunya dengan bantuan pihak – pihak yang telah penulis sebutkan diatas.

Penulis menyadari bahwa masih banyaknya kekurangan dalam penulisan Tugas

Akhir ini, namun semoga apa yang telah penulis hasilkan ini bermanfaat bagi

semuanya.

Surakarta, 21 Mei 2016

Penulis

xi

DAFTAR ISI

HALAMAN JUDUL................................................................................................i

ABSTRAK...............................................................................................................ii

ABSTRACT............................................................................................................iii

HALAMAN PERSETUJUAN................................................................................iv

HALAMAN PENGESAHAN.................................................................................v

SURAT PERNYATAAN.......................................................................................vi

MOTTO.................................................................................................................vii

PERSEMBAHAN................................................................................................viii

KATA PENGANTAR............................................................................................ix

DAFTAR ISI..........................................................................................................xi

DAFTAR TABEL.................................................................................................xiv

DAFTAR GAMBAR.............................................................................................xv

DAFTAR LAMPIRAN.........................................................................................xvi

BAB I PENDAHULUAN

A. Latar Belakang.....................................................................................1

B. Rumusan Masalah................................................................................7

C. Tujuan Penyusunan Tugas Akhir.........................................................8

D. Manfaat Penyusunan Tugas Akhir.......................................................8

E. Metode Penyusunan Tugas Akhir........................................................9

1. Desain Penyusunan Tugas Akhir..................................................10

2. Objek Penyusunan Tugas Akhir...................................................10

3. Jenis Sumber Data........................................................................11

4. Teknik Pengumpulan Data...........................................................11

BAB II TINJAUAN PUSTAKA

A. Pengertian Bank Secara Umum..........................................................13

B. Jenis Bank...........................................................................................14

C. Bank Syariah.......................................................................................14

1. Pengertian Bank Syariah...............................................................14

2. Karakteristik Bank Syariah...........................................................15

3. Peranan Bank Syariah...................................................................16

4. Teori Akad dalam Bank Syariah...................................................17

5. Prinsip – Prinsip Dasar Operasional Bank Syariah.......................18

a. Prinsip Simpanan Murni (al-Wadi’ah)....................................18

b. Prinsip Bagi Hasil (Syirkah)...................................................19

xii

c. Prinsip Jual Beli (al-Tijarah)...................................................19

d. Prinsip Sewa (al-ijarah)...........................................................19

e. Prinsip Jasa (al-Ajr walumullah)..............................................20

6. Produk Operasional Perbankan Syariah ........................................ 20

a. Produk Penghimpunan Dana....................................................20

1) Prinsip Wadi’ah..................................................................20

2) Prinsip Mudharabah...........................................................21

b. Produk Penyaluran Dana..........................................................21

1. Prinsip Jual – Beli (tijarah)................................................21

a) Pembiayaan Murabahah..............................................21

b) Salam ...........................................................................22

c) Istishna.........................................................................22

2. Prinsip Sewa (ijarah).........................................................22

3. Prinsip Bagi Hasil .............................................................23

a) Musyarakah ...........................................................23

b) Mudharabah...........................................................23

c) Mudharabah Muqayadah.......................................23

4. Prinsip Jasa.........................................................................23

a) Al-hiwalah....................................................................23

b) Rahn.............................................................................24

c) Al-qardh.......................................................................24

d) Wakalah.......................................................................24

e) Kafalah........................................................................24

D. Bank Garansi.......................................................................................25

1. Pengertian Bank Garansi...............................................................25

2. Pihak – Pihak yang Terlibat dalam Bank Garansi.........................26

3. Jenis – Jenis Bank Garansi............................................................27

a) Bid bond/tender bond..............................................................27

b) Performance Bond..................................................................27

c) Advanced Payment Bond........................................................27

d) Retention Bond.......................................................................28

e) Purchasing Bond....................................................................28

f) Payment Bond........................................................................28

g) Custom Bond..........................................................................28

4. Tujuan Bank Garansi...................................................................30

5. Biaya – Biaya yang Dikeluarkan.................................................32

6. Jaminan Lawan/Kontra Bank Garansi.........................................33

7. Syarat dalam Surat Perjanjian Bank Garansi...............................34

BAB III PEMBAHASAN

A. Gambaran Umum Perusahaan..................................................................38

1. Sejarah Umum Perusahaan.................................................................38

2. Produk – Produk PT. Bank Syariah Bukopin.....................................40

B. Pembahasan..............................................................................................42

1. Mekanisme Penerbitan Bank Garansi pada PT. Bank Syariah Bukopin

Cabang Surakarta................................................................................42

xiii

2. Kendala yang Dihadapi dalam Penerbitan Bank Garansi pada PT. Bank

Syariah Bukopin Cabang Surakarta....................................................52

3. Solusi dalam Menyelesaikan Kendala yang Dihadapi dalam Penerbitan

Bank Garansi pada PT. Bank Syariah Bukopin Cabang Surakarta....53

BAB IV PENUTUP

A. Kesimpulan........................................................................................55

B. Saran..................................................................................................57

DAFTAR PUSTAKA

LAMPIRAN

xiv

DAFTAR TABEL

Tabel 1.1 Data Bank Garansi yang disetujui PT. Bank Syariah Bukopin Cabang

Surakarta Tahun 2015............................................................................6

Tabel 3.1 Visi, Misi, dan Nilai – Nilai Perusahaan PT. Bank Syariah Bukopin

Cabang Surakarta................................................................................40

xv

DAFTAR GAMBAR

Gambar 3.2.1 1 Mekanisme Penerbitan Bank Garansi PT. Bank Syariah Bukopin

Cabang Surakarta.........................................................................43

xvi

DAFTAR LAMPIRAN

1. Surat Keterangan Penilaian Magang

2. Daftar Hadir Magang

3. Data Bank Garansi PT. Bank Syariah Bukopin Cabang Surakarta Tahun

2015

4. Surat Pernyataan Kesediaan Membayar Ganti Rugi (SPKMGR)

5. Biaya Administrasi Bank Garansi

6. Formulir Permohonan Bank Garansi

7. Surat Permohonan Bank Garansi

17