laporan kinerja perwakilan bpkp d.i. yogyakarta tahun 2018 2019.pdftujuan sasaran strategis yang...

Laporan Kinerja Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta Tahun 2018

- i -

K

at

a

Pe

ng

an

ta

r

KATA PENGANTAR

Sebagai wujud pertanggungjawaban pelaksanaan tugas dan fungsi, Perwakilan BPKP Daerah

Istimewa Yogyakarta (DIY) menyusun Laporan Kinerja (LKj) dengan berpedoman pada Peraturan

Menteri Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi Nomor 53 Tahun 2014 tentang

Petunjuk Teknis Perjanjian Kinerja, Pelaporan Kinerja dan Tata Cara Reviu atas Laporan Kinerja

Instansi Pemerintah (LKjIP). Laporan kinerja menyajikan hasil-hasil yang telah dicapai serta

analisis pencapaian sasaran program/kegiatan dikaitkan dengan pencapaian target Renstra Tahun

2015-2019.

Tahun 2019 sebagai tahun terakhir periode Renstra 2015-2019 sekaligus sebagai penilaian akhir

keberhasilan akuntabilitas kinerja capaian program kegiatan yang telah ditargetkan. Dalam

perjalanan selama periode Renstra, BPKP selalu berupaya untuk menyesuaikan dinamika

penugasan dengan kepentingan stakeholders yang berdampak pada perubahan struktur sasaran

program dan kegiatan. Struktur sasaran program/kegiatan beserta indikator kinerja tahun 2018

untuk Perwakilan BPKP DIY ditetapkan oleh BPKP Pusat mengalami perubahan dibandingkan

tahun 2017, namun demikian untuk tahun 2019 tidak mengalami perubahan dibanding tahun 2018.

Keberhasilan pelaksanaan tugas fungsi Perwakilan BPKP DIY dengan capaian program kegiatan

memberikan dukungan keberhasilan pencapaian tujuan dan sasaran strategis serta sasaran

program BPKP.

Laporan kinerja ini diharapkan dapat memberikan informasi kinerja Perwakilan BPKP DIY secara

akurat untuk dapat dimanfaatkan sebagai bahan evaluasi secara obyektif oleh para stakeholders,

serta sebagai bahan evaluasi Perwakilan BPKP DIY untuk terus melakukan perbaikan dan

peningkatan kinerja di periode Renstra 2020-2024.

Yogyakarta, 15 Januari 2020

Kepala Perwakilan,

Slamet Tulus Wahyana

NIP 19610523 198203 1 001


- iii -

R

in

gk

as

an

E

ks

ek

ut

if

RINGKASAN EKSEKUTIF

Perwakilan BPKP Daerah Istimewa Yogyakarta (DIY) merupakan unit organisasi mandiri yang

mendukung dan melaksanakan kebijakan BPKP Pusat. Perwakilan BPKP DIY memiliki visi, misi,

tujuan sasaran strategis yang sama dengan BPKP, serta sasaran program dan kegiatan yang

mendukung pencapaian tujuan sasaran strategis BPKP.

Visi BPKP adalah “Auditor Internal Pemerintah RI Berkelas Dunia untuk Meningkatkan

Akuntabilitas Pengelolaan Keuangan dan Pembangunan Nasional”. Melalui pelaksanaan tugas

dan fungsi Perwakilan BPKP DIY turut berperan meningkatkan akuntabilitas keuangan

negara/daerah dan pengelolaan korporasi, pembinaan penyelenggaraan SPIP dan peningkatan

kapabilitas APIP, serta mewujudkan tata kelola pemerintahan yang baik, dan membantu upaya

pencegahan dan pemberantasan korupsi.

Untuk mewujudkan visi, BPKP memiliki tiga misi, yaitu:

1. Menyelenggarakan Pengawasan Intern terhadap Akuntabilitas Pengelolaan Keuangan dan

Pembangunan Nasional guna Mendukung Tata Kelola Pemerintahan dan Korporasi yang

Bersih dan Efektif;

2. Membina Penyelenggaraan Sistem Pengendalian Intern Pemerintah yang Efektif;

3. Mengembangkan Kapabilitas Pengawasan Intern Pemerintah yang Profesional dan

Kompeten.

Dalam mencapai visi dan misi tersebut, BPKP menetapkan tiga tujuan strategis yang akan dicapai

dalam tahun 2015-2019, yaitu:

1. Peningkatan Kualitas Akuntabilitas Pengelolaan Keuangan dan Pembangunan Nasional yang

Bersih dan Efektif;

2. Peningkatan Efektivitas Penyelenggaraan Sistem Pengendalian Intern Pemerintah; dan

3. Peningkatan Kapabilitas Pengawasan Intern Pemerintah yang Profesional dan Kompeten.

Untuk mendukung pencapaian visi, misi dan tujuan BPKP, dalam Renstra 2015-2019 Perwakilan

BPKP DIY diamanahkan delapan sasaran program yang harus dicapai dan dirinci lebih lanjut

sebagai target tahunan dalam perjanjian kinerja.

Laporan kinerja ini merupakan bentuk pertanggungjawaban kinerja dalam mencapai sasaran

program dan kegiatan Perwakilan BPKP DIY, menyajikan informasi realisasi kinerja dibandingkan

dengan target yang telah diperjanjikankan, disertai analisis efisiensi penggunaan sumber daya.

Laporan kinerja tahun 2019 disampaikan dengan pembandingan capaian sasaran program dan


- iv -

R

in

gk

as

an

E

ks

ek

ut

if

kegiatan beserta indikator kinerja program dan kegiatan dengan tahun 2018 dan perkembangan

capaian selama periode Renstra 2015-2019.

Hasil pengukuran kinerja tahun 2019 menunjukkan capaian delapan sasaran program berdasar

indikator kinerja program masing-masing yang didukung sasaran kegiatan sebagaimana disajikan

dalam tabel berikut.

Tabel RE.1

Capaian Sasaran Program dan Sasaran Kegiatan Tahun 2019

SASARAN PROGRAM/KEGIATAN INDIKATOR KINERJA PROGRAM/KEGIATAN CAPAIAN

(%)

A Sasaran Program dan Kegiatan Pengawasan

Sasaran Program Pengawasan

SP1 Perbaikan Pengelolaan

Program Prioritas Nasional Dan Pengelolaan Keuangan Negara/Korporasi

1.1 Persentase Tindak Lanjut Rekomendasi Hasil Pengawasan 45,24

1.2 Persentase BUMN/ anak perusahaan dengan skor GCG baik 133,33

1.3 Persentase BUMD yang kinerjanya minimal berpredikat baik dari

BUMD yang dievaluasi

166,67

1.4 Persentase BLUD yang tata kelolanya minimal baik dari BLUD yang dievaluasi

153,85

SP2 Meningkatnya Efektivitas Hasil Pengawasan Keinvestigasian

2.1 Persentase hasil pengawasan keinvestigasian yang dimanfaatkan di persidangan

30,30

2.2 Persentase hasil pengawasan keinvestigasian yang dimanfaatkan oleh APH

133,33

2.3 Persentase hasil pengawasan keinvestigasian yang dimanfaatkan

oleh K/L/P/K

Nihil

SP3 Meningkatnya Penyelesaian

Hambatan Pelaksanaan Pembangunan Nasional

3.1 Persentase Penyelesaian Hambatan Kelancaran Pembangunan Nihil

SP4 Meningkatnya Kualitas Tata

Kelola Pemerintah dan Korporasi Dalam Pencegahan

Korupsi

4.1 Persentase K/L/P/K yang Mengimplementasikan FCP (termasuk

FRA)

181,82

SP5 Meningkatnya Kepedulian K/L/P/K dan Masyarakat

Terhadap Korupsi

5.1 Persentase KLPK anggota komunitas pembelajar anti korupsi (KPAK) yang mengimplementasikan sistem pengaduan

masyarakat

142,86

SP6 Meningkatnya Kualitas

Penerapan SPIP Pemda

6.1 Maturitas SPIP Pemerintah Propinsi (level 3) 100

6.2 Maturitas SPIP Pemerintah Kabupaten/Kota (level 3) 100

SP7 Meningkatnya Kapabilitas

Pengawasan Intern Pemda

7.1 Kapabilitas APIP Pemerintah Provinsi (level 3) 100

7.2 Kapabilitas APIP Pemerintah Kabupaten/Kota (level 3) 100

Sasaran Kegiatan Pengawasan

SK1 Tersedianya Informasi Hasil Pengawasan Proyek Strategis

dan Prioritas Presiden Perwakilan BPKP

1.1 Jumlah Laporan Hasil Pengawasan Proyek Strategis dan Prioritas Presiden Perwakilan BPKP

120

SK2 Tersedianya Informasi Hasil

Pengawasan Pembangunan Prioritas Nasional Perwakilan BPKP

2.1 Jumlah Laporan Hasil Pengawasan Pembangunan Prioritas

Nasional Perwakilan BPKP

120

SK3 Tersedianya informasi hasil pmbinaaan penerapan SIMDA intergrasi

3.1 Jumlah Laporan Hasil Pembinaan SIMDA Integrasi Perwakilan BPKP

100

SK4 Tersedianya Informasi Hasil Pengawasan Dana Desa

4.1 Jumlah Laporan Hasil Pengawasan Dana Desa Perwakilan BPKP 100

SK5 Tersedianya Informasi Hasil

Pengawsan atas Pengelolaan dan Pertanggungjawaban Keuangan Dana Pemilu Tahun

2019

5.1 Jumlah Laporan Hasil Pengawasan atas Pengelolaan dan

Pertanggungjawaban Keuangan Dana Pemilu Tahun 2019 Perwakilan BPKP

100

SK6 Tersedianya informasi hasil

pembinaan SPIP Perwakilan 6.1 Jumlah Laporan Hasil Pembinaan SPIP Perwakilan BPKP 100

SK7 Tersedianya informasi hasil pembinaan kapabilitas APIP

Perwakilan

7.1 Jumlah Laporan Hasil Peningkatan Kapabilitas APIP Perwakilan BPKP

120


- v -

R

in

gk

as

an

E

ks

ek

ut

if

B Sasaran Program dan Kegiatan Dukungan Pengawasan

Sasaran Program Dukungan Pengawasan

SP8 Tersedianya Dukungan Teknis

Kepuasan atas Pelayanan Ketatausahaan Perwakilan

BPKP

1.1 Kepuasan atas Pelayanan Ketatausahaan Perwakilan BPKP 100

Sasaran Kegiatan

SK1 Tersedianya dukungan

manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya dalam

mencapai kepuasan layanan

1.1 Jumlah layanan dukungan manajemen Perwakilan BPKP 120

SK2 Termanfaatkannya Aset secara optimal

2.1 Tersedianya Alat Pengolahan Data BPKP 120

2.2 Tersedianya Sarana Prasarana BPKP 120

Dari delapan sasaran program dengan 15 indikator kinerja program/utama (IKU), sebanyak 11 IKU

berhasil mencapai target, sedangkan empat IKU belum mencapai target. Sebanyak tiga capaian

IKU tahun 2019 yang meningkat dan lima IKU capaian yang menurun dibandingkan dengan

capaian tahun 2018, enam IKU telah tercapai 100% di tahun 2018 dan 2019, serta satu IKU baru

di tahun 2019. Dibanding dengan capaian outcome sejak awal periode renstra tahun 2015-2019,

rata-rata capaian outcome tahun 2019 mengalami peningkatan untuk 15 IKU.

Pengukuran delapan sasaran program menggambarkan keberhasilan peran Perwakilan BPKP DIY

dalam memberikan dukungan keberhasilan kinerja BPKP Pusat dan memberikan nilai tambah bagi

mitra kerja. Kinerja delapan sasaran program yang didukung dengan 15 IKU, adalah sebagai

berikut.

1. Perbaikan Pengelolaan Program Prioritas Nasional dan Pengelolaan Keuangan Negara/

Korporasi

Sasaran program ini didukung dengan empat IKU dengan kinerja sebagai berikut:

a. Persentase Tindak Lanjut Rekomendasi Hasil Pengawasan

Capaian outcome sebesar 45,24% merupakan hasil penyelesaian 127 tindak lanjut dari 401

rekomendasi yang disampaikan Perwakilan BPKP DIY di tahun 2019, dibandingkan dengan

target sebesar 70%.

Capaian IKU tahun 2019 cenderung mengalami penurunan dibandingkan capaian sejak

tahun 2016.

Untuk peningkatan kinerja periode Renstra 2020-2024 perlu ditingkatkan koordinasi dengan

K/L/P/K terkait, serta intensifikasi upaya penyelesaian tindak lanjut atas rekomendasi yang

telah disampaikan Perwakilan BPKP DIY .

b. Persentase BUMN/anak perusahaan dengan skor GCG baik

Capaian outcome sebesar 133,33% merupakan hasil asesmen GCG PT (Persero) Taman

Wisata Candi Borobudur, Prambanan dan Ratu Boko dengan skor GCG baik, dibanding

target sebesar 75%, sehingga perlu dipertahankan untuk pencapaian outcome periode


- vi -

R

in

gk

as

an

E

ks

ek

ut

if

Renstra berikutnya. Capaian IKU tahun 2019 cenderung mengalami peningkatan

dibandingkan capaian sejak tahun 2016.

c. Persentase BUMD yang kinerjanya minimal berpredikat baik dari BUMD yang dievaluasi

Capaian outcome sebesar 166,67% merupakan hasil evaluasi kinerja dengan predikat

baik/sehat atas 11 BUMD dibandingkan target sebesar 60%, sehingga perlu dipertahankan

untuk pencapaian outcome periode Renstra berikutnya. Capaian IKU tahun 2019 cenderung

mengalami peningkatan dibandingkan capaian sejak awal periode renstra 2016.

d. Persentase BLUD yang tata kelolanya minimal baik dari BLUD yang dievaluasi

Capaian outcome sebesar 153,85% merupakan hasil evaluasi tata kelola dengan kategori

baik atas empat Rumah Sakit Umum Daerah dibandingkan target sebesar 65%, sehingga

perlu dipertahankan untuk pencapaian outcome tahun mendatang. Capaian IKU tahun 2019

cenderung mengalami peningkatan dibandingkan capaian sejak tahun 2016.

2. Meningkatnya efektivitas hasil pengawasan keinvestigasian

Sasaran program ”Meningkatnya efektivitas hasil pengawasan keinvestigasian” didukung tiga

IKU dengan kinerja sebagai berikut:

a. Persentase hasil pengawasan keinvestigasian yang dimanfaatkan di persidangan

Capaian outcome sebesar 30,30% merupakan pelaksanaan pemberian keterangan ahli di

depan persidangan tahun 2019 sebanyak dua kali sebagai proses lanjutan dari penerbitan

LHAI dan LHPKKN tahun 2017, 2018, 2019 sebanyak 11 laporan, dibandingkan target

periode yang sama sebesar 60%. Capaian IKU tahun 2019 cenderung mengalami

penurunan dibandingkan capaian sejak tahun 2017.

b. Persentase hasil pengawasan keinvestigasian yang dimanfaatkan oleh APH

Capaian outcome sebesar 133,33% merupakan pemanfaatan seluruh hasil audit

investigasi oleh APH sebanyak satu LHAI oleh APH, dibandingkan target sebesar 75%.

Capaian IKU tahun 2019 cenderung mengalami peningkatan dibandingkan capaian sejak

tahun 2017.

c. Persentase hasil pengawasan keinvestigasian yang dimanfaatkan oleh K/L/P/K

Capaian outcome nihil dibanding target tahun 2019 sebesar 70%, sehubungan tidak ada

permintaan dari K/L/P/K. Capaian IKU tahun 2019 cenderung mengalami penurunan

dibandingkan capaian sejak tahun 2017. Untuk periode Renstra 2020-2024 perlu

peningkatan koordinasi dan komunikasi dengan K/L/P/K agar bersedia mengajukan

permintaan audit investigasi.

3. Meningkatnya Penyelesaian Hambatan Pelaksanaan Pembangunan Nasional

Sasaran program didukung dengan IKU Persentase Penyelesaian Hambatan Kelancaran

Pembangunan merupakan IKU baru di tahun 2019.

Capaian outcome nihil dibanding target tahun 2019 sebesar 80%, sehubungan tidak ada

K/L/P/K yang meminta penyelesaian hambatan kelancaran pembangunan. Untuk periode


- vii -

R

in

gk

as

an

E

ks

ek

ut

if

Renstra 2020-2024 perlu peningkatan koordinasi dan komunikasi dengan K/L/P/K strategis

yang berpotensi mengalami kendala pembangunan, agar bersedia mengajukan permintaan

penyelesaian hambatan pembangunan ke BPKP.

4. Meningkatnya kualitas tata kelola pemerintah dan korporasi dalam pencegahan korupsi

Sasaran program didukung dengan IKU “Persentase K/L/P/K yang mengimplementasikan FCP

(termasuk FRA)”

Capaian outcome sebesar 181,82%, merupakan tujuh K/L/P/K yang mengimplementasikan

FCP termasuk FRA dibandingkan penugasan yang telah dilakukan sebanyak satu penugasan

bimbingan teknis implementasi FCP dan enam FRA, dibandingkan target tahun 2019 sebesar

55%. Capaian IKU tahun 2019 cenderung mengalami peningkatan dibandingkan capaian sejak

tahun 2017.

5. Meningkatnya kepedulian K/L/P/K dan masyarakat terhadap korupsi

Sasaran program didukung dengan IKU “Persentase K/L/P/K anggota komunitas pembelajar

anti korupsi (KPAK) yang mengimplementasikan sistem pengaduan masyarakat”

Capaian outcome sebesar 142,86%, merupakan dua K/L/P/K anggota dari Komunitas

Pembelajar Anti Korupsi yang telah mengimplementasikan sistem pengaduan masyarakat, dari

target tahun 2019 sebesar 70%. Capaian IKU tahun 2019 cenderung mengalami peningkatan

dibandingkan capaian sejak tahun 2017.

6. Meningkatnya kualitas penerapan SPIP Pemda

Sasaran program ini didukung dengan dua IKU sebagai berikut:

a. Persentase Pemerintah Provinsi dengan Maturitas SPIP level 3

Capaian outcome 100% merupakan hasil evaluasi atas maturitas SPIP Pemerintah DIY

yang telah mencapai level 3 sesuai dengan target.

b. Persentase Pemerintah Kabupaten/Kota dengan Maturitas SPIP Level 3

Capaian outcome 100% merupakan realisasi hasil evaluasi maturitas SPIP kabupaten/kota

yang telah mencapai level 3 sebanyak sebelas dari sebelas kabupaten/kota dibandingkan

target sebesar 100%.

Capaian IKU tahun 2019 cenderung mengalami peningkatan dibandingkan capaian sejak tahun

2015.

7. Meningkatnya kapabilitas pengawasan intern Pemda

Sasaran program ini didukung dengan dua IKU sebagai berikut:

a. Persentase APIP Pemerintah Provinsi dengan Kapabilitas Level 3

Capaian outcome 100% merupakan hasil evaluasi kapabilitas APIP Inspektorat DIY dengan

level 3 sesuai dengan target yang telah ditetapkan.

b. Persentase APIP Pemerintah Kabupaten/Kota dengan Kapabilitas Level 3


- viii -

R

in

gk

as

an

E

ks

ek

ut

if

Capaian outcome 100% merupakan hasil evaluasi kapabilitas APIP dengan level 3 pada

sebelas dari sebelas kabupaten/kota sesuai dengan target sebesar 100%.

Capaian IKU tahun 2019 cenderung mengalami peningkatan dibandingkan capaian sejak tahun

2017.

8. Meningkatnya kualitas pelayanan dukungan teknis dalam pengawasan BPKP

Capaian outcome 100% merupakan hasil survei kepuasan layanan ketatausahaan dengan

responden pegawai di lingkungan Perwakilan BPKP DIY. Hasil survei menunjukkan kepuasan

layanan ketatausahaan mencapai 8 skala likert 1-10 dibanding target tahun 2019 sebesar 8

skala likert 1-10.

Capaian sasaran dan indikator kinerja program tahun 2019 didukung dengan realisasi dana

sejumlah Rp32.809.843.210,00 atau mencapai 98,19% dari anggaran sebesar

Rp33.415.736.000,00.

Selain keberhasilan capaian sasaran program, Perwakilan BPKP DIY juga memperoleh beberapa

penghargaan dalam tahun 2019, sebagai berikut:

1. Juara I Kategori Instansi Vertikal DIY, Penganugerahan Keterbukaan Layanan Informasi

Publik, dalam lomba layanan informasi publik yang diselenggarakan oleh Komisi Informasi

Daerah DIY.

2. Penghargaan sebagai Perwakilan Terbaik II dalam Pelaksanaan Pengawasan Lintas Sektoral.

3. Penghargaan sebagai Perwakilan Terbaik II untuk Peningkatan Kapablitas APIP.


- ii -

D

af

ta

r

Is

i

DAFTAR ISI

KATA PENGANTAR ......................................................................................................................................i

DAFTAR ISI ................................................................................................................................................. ii

RINGKASAN EKSEKUTIF ........................................................................................................................... iii

BAB I PENDAHULUAN ............................................................................................................................... 1

A. TUGAS DAN FUNGSI ................................................................................................................... 1

B. ASPEK STRATEGIS ..................................................................................................................... 1

C. KEGIATAN DAN LAYANAN PRODUK........................................................................................... 3

D. STRUKTUR ORGANISASI DAN SUMBER DAYA.......................................................................... 4

E. SISTEMATIKA PENYAJIAN .......................................................................................................... 7

BAB II RENCANA DAN PERJANJIAN KINERJA .......................................................................................... 8

A. RENCANA STRATEGIS TAHUN 2015 - 2019 ................................................................................ 8

B. PERJANJIAN KINERJA TAHUN 2015 ......................................................................................... 15

BAB III AKUNTABILITAS KINERJA .......................................................................................................... 17

A. CAPAIAN KINERJA ORGANISASI ............................................................................................ 17

1. ANALISIS CAPAIAN KINERJA PROGRAM ………………………………………………………….19

SASARAN PROGRAM PENGAWASAN 1 …………………………………………………….19







SASARAN PROGRAM DUKUNGAN PENGAWASAN …………………………………….49

2. ANALISIS CAPAIAN KINERJA KEGIATAN ………………………………………………………….50

B. AKUNTABILITAS KINERJA LAINNYA.......................................................................................... 66

C. REALISASI ANGGARAN ............................................................................................................. 67

BAB IV PENUTUP ..................................................................................................................................... 68

LAMPIRAN


-17-

Ba

b

II

I

Ak

un

ta

bi

li

ta

s

Ki

ne

rj

a

BAB III

AKUNTABILITAS KINERJA

A. CAPAIAN KINERJA ORGANISASI

Pengukuran capaian kinerja Tahun 2019 merupakan bagian dari penyelenggaraan

akuntabilitas kinerja tahunan Perwakilan BPKP Daerah Istimewa Yogyakarta dalam

rangka meningkatan kualitas akuntabilitas pengelolaan keuangan dan pembangunan

nasional yang bersih dan efektif menjadi salah satu sasaran program yang harus

dicapai Perwakilan BPKP DIY pada akhir periode Renstra tahun 2015 – 2019.

Pengukuran kinerja dilakukan dengan membandingkan realisasi dengan target kinerja

yang diperjanjikan dalam dokumen perjanjian kinerja tahun 2019. Rumus yang

digunakan untuk menghitung persentase pencapaian target indikator kinerja terdiri dari

dua jenis, yaitu:

1. Semakin tinggi realisasi, capaian kinerjanya semakin baik

Capaian = Realisasi

x 100% Target

2. Semakin tinggi realisasi, capaian kinerjanya semakin buruk

Capaian = 2 x Target – Realisasi

x 100% Target

Berdasarkan hasil pengukuran kinerja, dilakukan evaluasi capaian setiap indikator

kinerja untuk mengidentifikasi faktor yang mendukung keberhasilan dan kendala yang

menghambat pencapaian target kinerja dicermati dan dipelajari guna perbaikan

pelaksanaan program/kegiatan di masa yang akan datang.

Capaian atas indikator kinerja utama (IKU) yang menunjukkan capaian tujuan dan

sasaran program secara ringkas disajikan pada Tabel 3.1

Tabel 3.1

Capaian IKU Sasaran Program Tahun 2019

No INDIKATOR KINERJA UTAMA SATUAN TARGET REALISASI %

CAPAIAN

Sasaran Program 1 : Perbaikan Pengelolaan Program Prioritas Nasional Dan Pengelolaan Keuangan Negara/Korporasi

1.1 Persentase Tindak Lanjut Rekomendasi Hasil Pengawasan

% 70 31,61 45,24


-18-

Ba

b

II

I

Ak

un

ta

bi

li

ta

s

Ki

ne

rj

a

No INDIKATOR KINERJA UTAMA SATUAN TARGET REALISASI %

CAPAIAN

1.2 Persentase BUMN/anak perusahaan dengan skor GCG baik

% 75 100 133,33

1.3 Persentase BUMD yang kinerjanya minimal berpredikat baik dari BUMD yang dievaluasi

% 60 100 166,67


% 65 100 153,85

Sasaran Program 2 : Meningkatnya Efektivitas Hasil Pengawasan Keinvestigasian


% 60 18,18 30,30


% 75 100 133,33

2.3 Persentase hasil pengawasan keinvestigasian yang dimanfaatkan oleh K/L/P/K

% 70 0 nihil

Sasaran Program 3: Meningkatnya Penyelesaian Hambatan Pelaksanaan Pembangunan Nasional

3.1 Persentase penyelesaian hambatan kelancaran pembangunan

% 80 0 nihil

Sasaran Program 4: Meningkatnya Kualitas Tata Kelola Pemerintah Dan Korporasi Dalam Pencegahan Korupsi

4.1 Persentase K/L/P/K yang mengimplementasikan FCP (termasuk FRA)

% 55 100 181,82

Sasaran Program 5: Meningkatnya Kepedulian K/L/P/K Dan Masyarakat Terhadap Korupsi

5.1 Persentase K/L/P/K Anggota Komunitas Pembelajar Anti Korupsi (KPAK) yang mengimplementasikan Sistem Pengaduan Masyarakat

% 70 100 142,86

Sasaran Program 6: Meningkatnya Kualitas Penerapan SPIP Pemda

6.1 Persentase Pemerintah Provinsi dengan Maturitas SPIP Level 3

% 100 100 100

6.2 Persentase Pemerintah Kabupaten/Kota dengan Maturitas Level 3

% 100 100 100

Sasaran Program 7: Meningkatnya Kapabilitas Pengawasan Intern Pemda

7.1 Persentase APIP Pemerintah Provinsi dengan Kapabilitas Level 3

% 100 100 100

7.2 Persentase APIP Pemerintah Kabupaten/ Kota dengan Kapabilitas Level 3

% 100 100 100

Sasaran Program Dukungan Pengawasan : Tersedianya Dukungan Teknis Kepuasan atas Pelayanan Sekretariat Utama

8.1 Kepuasan atas Pelayanan Sekretariat Utama (skala likert 1-10)

Skala 8 8 100


-19-

Ba

b

II

I

Ak

un

ta

bi

li

ta

s

Ki

ne

rj

a

Uraian lebih lengkap tentang pencapaian kinerja sasaran program berserta realisasi

anggarannya sebagaimana disajikan dalam lampiran 1.

1. ANALISIS CAPAIAN KINERJA PROGRAM

Analisis terhadap sasaran program dan masing-masing indikator kinerja program

yang disajikan dalam Perjanjian Kinerja Tahun 2019 Perwakilan BPKP Daerah

Istimewa Yogyakarta sebagai berikut:

Sasaran program “Perbaikan Pengelolaan Program Prioritas Nasional dan

Pengelolaan Keuangan Negara/Korporasi” merupakan perwujudan peran

pengawasan intern Perwakilan BPKP Daerah Istimewa Yogyakarta dalam rangka

memberikan keyakinan yang memadai melalui informasi assurance atas ketaatan,

kehematan, efisiensi, dan efektivitas pencapaian tujuan penyelenggaraan tugas

dan fungsi instansi pemerintah dan korporasi, serta sasaran pembangunan

nasional di samping consultancy sebagai pengungkit bagi peningkatan tata kelola,

manajemen risiko, dan proses pengendalian intern.

Capaian sasaran program ini diukur melalui empat IKU yang terkait langsung

dengan kualitas akuntabilitas pengelolaan keuangan dan pembangunan program

prioritas nasional dengan ringkasan target, realisasi dan capaian sebagaimana

disajikan pada Tabel 3.2.

Tabel 3.2 Ringkasan Target, Realisasi dan Capaian IKU

Sasaran Program Perbaikan Pengelolaan Program Prioritas Nasional dan Pengelolaan Keuangan Negara/Korporasi Tahun 2019

No. IKU Satuan Target Realisasi Capaian (%)

1.1 Persentase Tindak Lanjut Rekomendasi Hasil Pengawasan

% 70 31,67 45,24

1.2 Persentase BUMN/ anak perusahaan dengan skor GCG baik

% 75 100 133,33

1.3 Persentase BUMD yang kinerjanya minimal berpredikat baik dari BUMD yang dievaluasi

% 60 100 166,67


% 65 100 153,85

Sasaran Program Pengawasan 1: Perbaikan Pengelolaan Program Prioritas Nasional dan

Pengelolaan Keuangan Negara/ Korporasi


-20-

Ba

b

II

I

Ak

un

ta

bi

li

ta

s

Ki

ne

rj

a

Tabel 3.2 menunjukkan bahwa dari empat IKU yang mendukung capaian sasaran

program “Perbaikan Pengelolaan Program Prioritas Nasional dan Pengelolaan

Keuangan Negara/Korporasi”, tiga IKU yang memiliki capaian lebih dari 100%.

Uraian masing-masing IKU sasaran program “Perbaikan Pengelolaan Program

Prioritas Nasional dan Pengelolaan Keuangan Negara/Korporasi” ini sebagai

berikut:

1.1.

Persentase Tindak Lanjut Rekomendasi Hasil Pengawasan

IKU “Persentase Tindak Lanjut Rekomendasi Hasil Pengawasan” menggambarkan

tindak perbaikan pengelolaan program prioritas nasional dan pengelolaan

keuangan negara/korporasi dalam rangka meningkatan kualitas akuntabilitas

pengelolaan keuangan dan pembangunan nasional yang bersih dan efektif melalui

penyelesaian tindak lanjut atas rekomendasi hasil pemeriksaan Perwakilan BPKP

Daerah Istimewa Yogyakarta.

Kinerja indikator tersebut diukur dengan rumus:

Realisasi IKU Persentase Tindak Lanjut Rekomendasi Hasil Pengawasan

=

TL Rekomendasi 2019 X 100%

Rekomendasi 2019

Realisasi IKU “Persentase tindak lanjut rekomendasi hasil pengawasan” tahun

2019 adalah sebesar 31,67% atau tercapai 45,24% dari target sebesar 70%,

dengan perhitungan sebanyak 127 rekomendasi telah ditindaklanjuti dari 401

rekomendasi yang disampaikan pada tahun 2019.

Faktor penghambat capaian kurang dari 100% adalah:

1. Penugasan pengawasan yang dilaksanakan dan diselesaikan menjelang akhir

tahun belum dapat ditindaklanjuti di tahun yang sama.

2. Upaya pemantauan pelaksanaan tindak lanjut belum terlaksana secara efektif.

3. Mitra kerja cenderung menindaklanjuti temuan yang hanya bernilai rupiah.

Rekomendasi yang telah ditindaklanjuti antara lain:

1. Koordinasi pemutakhiran data peserta BPJS antara Kantor Cabang BPJS

dengan instansi terkait di daerah.

2. Koreksi oleh Kantor Cabang BPJS atas pembayaran klaim rumah sakit yang

tidak sesuai ketentuan.

3. Perbaikan atas kelemahan dalam pertanggungjawaban keuangan proyek-

proyek bantuan luar negeri.


-21-

Ba

b

II

I

Ak

un

ta

bi

li

ta

s

Ki

ne

rj

a

4. Pengajuan kembali permohonan IMB telah selesai dikirimkan kepada

Kementerian Perhubungan.

5. Penambahan quary sesuai spesifikasi material yang dibutuhkan, peralatan kerja

utamanya alat pemadatan, Asphalt Mixing Plant (AMP), batching plant dan

penghampar aspal dan tenaga kerja sesuai kapasitas pekerjaan terutama untuk

pekerjaan gedung dan menambah tenaga admin dan quality control oleh PT.

Pembangunan Perumahan telah dilakukan untuk mengejar target minimum

operasi dan penyelesaian laporan harian dan mingguan.

6. Project Management and Supervision Consultant (PMSC) KSO telah

menambah tenaga admin untuk mempercepat penyusunan Laporan Hasil

Pengawasan Proyek Mingguan.

7. Audit Kinerja Pelayanan Pemerintah Daerah (AKPPD) Bidang Koperasi dan

UMKM pada Pemerintah.

8. Evaluasi atas Penyaluran dan Penggunaan Dana Desa Tahun 2019 dan Sisa

Dana Desa Tahun Sebelumnya.

Realisasi IKU tahun 2019 sebesar 31,67% lebih rendah 20,18% dibandingkan

dengan realisasi tahun 2018 sebesar 51,85%. Demikian pula dengan capaian IKU

tahun 2019 sebesar 45,24% lebih rendah 41,18% dibandingkan dengan capaian

tahun 2018 sebesar 86,42%. Kondisi ini disebabkan beberapa pelaksanaan

pemeriksaan dan penyampaian laporan beserta rekomendasi dilaksanakan

menjelang akhir tahun, sehingga belum diselesaikan tindak lanjutnya.

Upaya/Langkah yang dilakukan untuk meningkatkan/memperbaiki kinerja IKU yang

belum tercapai sampai dengan akhir tahun Renstra antara lain;

1. Melakukan komunikasi yang lebih intensif dengan mitra kerja dalam upaya

percepatan penyelesaian tindak lanjut rekomendasi hasil pemeriksaan, antara

lain dengan menyampaikan surat penegasan kepada K/L/P terkait.

2. Mengintensifkan monitoring tindak lanjut yang dilakukan bersamaan dengan

penugasan lainnya yang menekankan pada manfaat akan dirasakan oleh mitra

kerja apabila segera melaksanakan saran rekomendasi yang disampaikan.

3. Menambahkan langkah kerja pemeriksaan untuk memantau tindak lanjut hasil

pemeriksaan tahun sebelumnya.

Perkembangan target, realisasi dan capaian IKU sampai dengan tahun 2019

Perwakilan BPKP Daerah Istimewa Yogyakarta disajikan pada gambar 3.1.


-22-

Ba

b

II

I

Ak

un

ta

bi

li

ta

s

Ki

ne

rj

a

Gambar 3.1

Target, Realisasi dan Capaian Kinerja


Tahun 2015 s.d. 2019

1.2.

Persentase BUMN/ Anak Perusahaan Dengan Skor GCG Baik

IKU “Persentase BUMN/anak perusahaan dengan skor GCG baik” merupakan

ukuran keberhasilan Perwakilan BPKP DIY dalam membina BUMN untuk

mengembangkan dan menerapkan Good Corporate Governance (GCG) yang

merupakan wujud komitmen perusahaan dalam meningkatkan keberhasilan usaha

dan akuntabilitas dalam rangka meningkatkan nilai perusahaan berupa peningkatan

kinerja dan citra perusahaan.

Indikator ini diukur dengan menghitung jumlah BUMN/anak perusahaan yang

memperoleh skor GCG minimal baik tahun 2018 dibandingkan jumlah BUMN/anak

perusahaan yang dievaluasi oleh BPKP dalam tahun 2018.

IKU tersebut mencerminkan nilai kinerja yang diukur dengan rumus:

Realisasi IKU Persentase BUMN/ anak perusahaan dengan skor GCG baik

=

BUMN/anak perusahaan skor GCG minimal baik

2019 X 100%

BUMN/ anak perusahaan yang dievaluasi 2019

-

20

40

60

80

2015 2016 2017 2018 2019

Perbandingan Realisasi Kinerja

Realisasi kinerja tahun 2019 lebih rendah dibandingkan dengan realisasi tahun 2018 disebabkan beberapa

pelaksanaan pemeriksaan dan penyampaian laporan beserta rekomendasi dilaksanakan menjelang akhir tahun, sehingga belum diselesaikan tindak lanjutnya.

170

119 113

86

45

-

50

100

150

200

2015 2016 2017 2018 2019

%

Perbandingan Capaian Kinerja

Kecenderungan capaian kinerja menurun sampai dengan tahun

2019 memerlukan strategi yang lebih baik dalam berkoordinasi dengan mitra kerja agar dapat dilakukan percepatan penyelesaian tindak lanjut.


-23-

Ba

b

II

I

Ak

un

ta

bi

li

ta

s

Ki

ne

rj

a

Realisasi IKU “Persentase BUMN/ anak perusahaan dengan skor GCG baik” tahun

2019 adalah sebesar 100% atau tercapai 133,33% dari target sebesar 75%,

dengan perhitungan sebanyak satu BUMN/anak perusahaan dengan skor GCG

minimal baik tahun 2019 dari satu BUMN/ anak perusahaan yang dievaluasi tahun

2019. Capaian tersebut merupakan hasil asesmen penerapan GCG Tahun 2019

terhadap PT. Taman Wisata Candi Borobudur, Prambanan dan Ratu Boko dan skor

penerapan GCG sebesar 82,695 (kategori baik).

Realisasi IKU tahun 2019 sama dengan realisasi IKU tahun 2018 yaitu sebesar

100%. Capaian IKU tahun 2019 lebih rendah 9,53% dibandingkan dengan capaian

tahun 2018 sebesar 142,86%. Kondisi ini disebabkan karena target tahun 2019

lebih tinggi 5% dibandingkan target tahun 2018 sebesar 70% sedangkan jumlah

BUMN/anak perusahaan dengan skor GCG baik dari BUMN/anak perusahaan yang

dievaluasi penerapan GCGnya tahun 2019 sama dengan tahun 2019.


Perwakilan BPKP DIY disajikan pada gambar 3.2.

Gambar 3.2


Persentase BUMN/ Anak Perusahaan Dengan Skor GCG Baik

Tahun 2015 s.d. 2019

-

20

40

60

80

100

120

2015 2016 2017 2018 2019


Realisasi tahun 2019 sama dengan tahun 2018 yaitu sebesar

100% dengan satu BUMN mendapat skor GCG baik.

100 100

143 133

-

50

100

150

200

2015 2016 2017 2018 2019


Capaian kinerja tahun 2019 tercapai 133,33% dan selalu tercapai sejak tahun 2016 atas BUMN PT Taman Wisata Candi

Borobudur, Prambanan, Ratu Boko (PT TWC).


-24-

Ba

b

II

I

Ak

un

ta

bi

li

ta

s

Ki

ne

rj

a

1.3.

Persentase BUMD Yang Kinerjanya Minimal Berpredikat Baik Dari

BUMD Yang Dievaluasi

IKU “Persentase BUMD yang kinerjanya minimal berpredikat baik dari BUMD yang

dievaluasi” merupakan ukuran keberhasilan Perwakilan BPKP DIY dalam membina

BUMD baik dari aspek keuangan maupun aspek pelayanan melalui kegiatan-

kegiatan consulting untuk membantu manajemen mencapai tujuan secara

ekonomis, efektif dan efisien baik dari aspek keuangan, aspek operasional, aspek

administrasi, aspek pelayanan dan aspek SDM.

Indikator tersebut mencerminkan nilai kinerja yang diukur dengan rumus :

Realisasi IKU Persentase BUMD

yang kinerjanya minimal berpredikat

baik dari BUMD yang dievaluasi

=

BUMD yg kinerjanya

minimal baik/sehat 2019 X 100%

BUMD yang dievaluasi

2019

Realisasi IKU “Persentase BUMD yang kinerjanya minimal berpredikat baik dari

BUMD yang dievaluasi” tahun 2019 adalah sebesar 100% atau tercapai 167,67%

dari target sebesar 60%, dengan perhitungan 11 BUMD yang kinerjanya minimal

berpredikat baik/sehat tahun 2019 dari 11 BUMD yang dievaluasi tahun 2019.

Daftar predikat kinerja PDAM selengkapnya disajikan pada lampiran VII.

Hasil evaluasi kinerja BUMD dengan kinerja baik tahun 2019 sebanyak 11 BUMD

adalah sebagai berikut:

1. PDAM Tirta Marta Kota Yogyakarta;

2. PDAM Tirta Handayani Kabupaten Gunungkidul

3. PDAM Tirta Sembada Kabupaten Sleman;

4. PDAM Tirta Binangun Kabupaten Kulon Progo;

5. PDAM Kabupaten Bantul;

6. PDAM Kota Magelang;

7. PDAM Tirta Gemilang Kabupaten Magelang;

8. PDAM Tirta Merapi Kabupaten Klaten;

9. PDAM Tirta Perwitasari Kabupaten Purworejo

10. PDAM Tirta Wijaya Kabupaten Cilacap;

11. PDAM Tirta Bumi Sentosa Kabupaten Kebumen.


-25-

Ba

b

II

I

Ak

un

ta

bi

li

ta

s

Ki

ne

rj

a

Dari hasil evaluasi tahun 2019 diidentifikasi lima permasalahan kinerja yang paling

signifikan pada PDAM sebagaimana disajikan pada tabel 3.3.

Tabel 3.3

Permasalahan Kinerja PDAM

No. Permasalahan Jumlah PDAM

1. Cakupan Pelayanan 11

2. Air Tanpa Rekening 11

3. Kapasitas Menganggur 8

4. Kualitas Air 10

5. Kontinuitas Air 9

Realisasi IKU sampai dengan tahun 2019 sebesar 100% meningkat 15,38%

dibandingkan dengan realisasi tahun 2018 sebesar 84,62%. Demikian pula dengan

capaian IKU tahun 2019 meningkat 12,82% dibandingkan dengan capaian tahun

2018 sebesar 153,85%. Faktor pendukung meningkatnya realisasi maupun capaian

IKU antara lain koordinasi dan komunikasi yang baik dengan PDAM, PERPAMSI

dan pihak terkait lainnya serta hubungan kemitraan melalui kegiatan sosialisasi,

workshop maupun bimtek dan layanan klinik konsultasi yang intensif.



Gambar 3.3


Persentase BUMD Yang Kinerjanya Minimal Berpredikat Baik

Dari BUMD Yang Dievaluasi Tahun 2015 s.d. 2019

-

20

40

60

80

100

120

2015 2016 2017 2018 2019


Realisasi BUMD dengan kinerja baik sejak tabun 2016

selalu dapat melampaui target yang ditetapkan dengan

presentase yang meningkat, menunjukkan keberhasilan

pembinaan yang dilakukan Perwakilan bPKP DIY.

106 115

154 167

-

50

100

150

200

2015 2016 2017 2018 2019

%


Capaian BUMD dengan kinerja berpredikat baik mulai

ditetapkan tahun 2016 telah melampau 100%, meningkat

setiap tahun. Hal ini didukung dengan koordinasi dan

komunikasi yang baik dengan PDAM, PERPAMSI dan

pihak terkait lainnya serta hubungan kemitraan melalui

kegiatan sosialisasi, workshop maupun bimtek dan

layanan klinik konsultasi yang intensif.


-26-

Ba

b

II

I

Ak

un

ta

bi

li

ta

s

Ki

ne

rj

a

1.4.

Persentase BLUD Yang Tata Kelolanya Minimal Baik Dari BLUD

Yang Dievaluasi

IKU “Persentase BLUD yang tata kelolanya minimal baik dari BLUD yang

dievaluasi” merupakan ukuran keberhasilan Perwakilan BPKP DIY dalam membina

BLUD baik dari aspek keuangan maupun aspek pelayanan melalui kegiatan-

kegiatan consulting sehingga mampu meningkatkan kualitas pelayanan, kinerja

keuangan dan kinerja manfaat BLUD bagi masyarakat secara berkesinambungan

sejalan dengan praktik-praktik bisnis yang sehat.

Indikator tersebut mencerminkan nilai kinerja yang diukur dengan rumus:

Realisasi IKU Persentase BLUD yang tata kelolanya minimal baik dari BLUD yang dievaluasi

=

BLUD yang tata kelolanya minimal baik

2019 X 100%

BLUD yang dievaluasi 2018

Realisasi IKU “Persentase BLUD yang tata kelolanya minimal baik dari BLUD yang

dievaluasi” tahun 2019 adalah sebesar 100% atau tercapai 153,85% dari target

sebesar 65%, dengan perhitungan sebanyak empat BLUD yang tata kelolanya

minimal baik tahun 2019 dari empat BLUD yang dievaluasi tahun 2019.

Evaluasi Tata Kelola BLUD yang mendapat predikat baik adalah sebagai berikut:

1. RSUD Dr. Soedirman Kabupaten Kebumen

2. RSUD Kota Yogyakarta

3. RSUD Kabupaten Gunungkidul

4. RSUD Bagas Waras Kabupaten Klaten

Dari hasil evaluasi tahun 2019 diidentifikasi lima permasalahan kinerja yang paling

signifikan pada BLUD sebagaimana disajikan pada Tabel 3.4.

Tabel 3.4

Permasalahan Kinerja BLUD

No. Permasalahan Jumlah BLUD

1. Kepatuhan terhadap Permendagri Nomor 79 Tahun 2018

tentang BLUD

4

2. Belum tersusunnya SOP antara lain Pengelolaan Kas,

Pengelolaan Utang, Pengelolaan Piutang dan Pengadaan

Barang dan Jasa

3

3. Audit Independen atas Laporan Keuangan 2

4. Pemenuhan Jumlah Dokter/Paramedis 3


-27-

Ba

b

II

I

Ak

un

ta

bi

li

ta

s

Ki

ne

rj

a

No. Permasalahan Jumlah BLUD

5. Pemenuhan fasilitas Gudang Obat sesuai standar 2

Realisasi IKU sampai dengan tahun 2019 sama dengan realisasi IKU tahun 2018

yaitu sebesar 100%. Capaian IKU tahun 2019 lebih rendah 27,97% dibandingkan

dengan capaian tahun 2018 sebesar 81,82%. Kondisi ini disebabkan karena target

tahun 2019 lebih tinggi 10% dibandingkan target tahun 2018 sebesar 55%

sedangkan realisasi IKU tahun 2019 sama dengan tahun 2019.



Gambar 3.4


Persentase BLUD Yang Tata Kelolanya Minimal Baik Dari BLUD

Yang Dievaluasi Tahun 2015 s.d. 2019

-

50

100

150

2015 2016 2017 2018 2019

%


Realisasi BLUD dengan tata kelola minimal baik sejak tahun 2016 selalu dapat melampaui target yang ditetapkan menunjukkan keberhasilan pembinaan yang dilakukan

Perw. BPKP DIY.

200

133

182 154

-

50

100

150

200

250

2015 2016 2017 2018 2019


Capaian BLUD dengan tata kelola minimal baik sejak ditetapkan tahun 2016 telah melampaui 100%

sampai tahun 2019.

Meningkatnya efektivitas hasil pengawasan keinvestigasian dalam rangka

meningkatan kualitas akuntabilitas pengelolaan keuangan dan pembangunan

nasional yang bersih dan efektif menjadi salah satu sasaran program yang harus

dicapai Perwakilan BPKP DIY pada akhir periode Renstra tahun 2015 – 2019.

Sasaran Program Pengawasan 2:

Meningkatnya Efektifitas Hasil Pengawasan Keinvestigasian


-28-

Ba

b

II

I

Ak

un

ta

bi

li

ta

s

Ki

ne

rj

a

Sasaran program “Meningkatnya efektivitas hasil pengawasan keinvestigasian”

merupakan perwujudan peran pengawasan intern Perwakilan BPKP DIY dalam

rangka pengamanan keuangan/aset negara/daerah melalui audit keinvestigasian.

Capaian sasaran program diukur melalui tiga IKU dengan ringkasan target,

realisasi dan capaian sebagaimana disajikan pada Tabel 3.5.

Tabel 3.5

Ringkasan Target, Realisasi dan Capaian

IKU Sasaran Program Pengawasan 2

No. Indikator Kinerja Sasaran Program Satuan Target Realisasi Capaian

(%)


% 60 18,18 30,30


% 75 100 133,33

1.3 Persentase hasil pengawasan keinvestigasian yang dimanfaatkan oleh K/L/P/K

% 70 0 0

Tabel 3.5 menunjukkan bahwa dari tiga IKU yang mendukung capaian sasaran

program “Meningkatnya Efektifitas Hasil Pengawasan Keinvestigasian”, dua IKU

yang memiliki capaian lebih dari 100%.

Uraian masing-masing IKU sasaran program “Meningkatnya Efektifitas Hasil

Pengawasan Keinvestigasian” ini sebagai berikut:

2.1.

Persentase Hasil Pengawasan Keinvestigasian Yang Dimanfaatkan

di Persidangan

IKU “Persentase hasil pengawasan keinvestigasian yang dimanfaatkan di

persidangan” merupakan jumlah pemberian keterangan ahli (PKA) tahun 2019

dibandingkan jumlah banyaknya laporan hasil penghitungan keuangan negara

(LHPKKN) ditambah laporan pengumpulan dan evaluasi bukti data elektronik

(LPEBDE) selama tiga tahun terakhir.


R

Realisasi IKU Persentase hasil pengawasan keinvestigasian yang dimanfaatkan di persidangan

=

PKA Tahun 2019

X 100% LHAI+LHPKKN tiga tahun terakhir


-29-

Ba

b

II

I

Ak

un

ta

bi

li

ta

s

Ki

ne

rj

a

Realisasi IKU “Persentase hasil pengawasan keinvestigasian yang dimanfaatkan di

persidangan” tahun 2019 adalah sebesar 18,18% atau tercapai 30,30% dari target

sebesar 60%. Realisasi tersebut diperoleh dari pelaksanaan 2 kali Pemberian

Keterangan Ahli (PKA) di sidang Pengadilan pada tahun 2019 dibandingkan

dengan 11 Laporan Hasil Pengawasan keinvestigasian yaitu Laporan Hasil Audit

Investigatif dan Laporan Hasil Penghitungan Kerugian Keuangan Negara

(LHPKKN) dalam tiga tahun terakhir (2017, 2018, 2019).

Pelaksanaan pemberian keterangan ahli di persidangan tipikor pada tahun 2019

adalah:

1. PKA pada persidangan tipikor untuk 3 terdakwa atas perkara dugaan tipikor

pemberian kredit pada salah satu bank BUMN di wilayah DIY.

2. PKA pada persidangan tipikor untuk 3 terdakwa atas perkara dugaan tipikor

penggunaan uang persediaan dan tambahan uang persediaan pada salah satu

instansi vertikal di DIY.

Realisasi IKU tahun 2019 sebesar 18,18% lebih rendah 26,26% dibandingkan

dengan realisasi tahun 2018 sebesar 44,44%. Demikian pula dengan capaian IKU

tahun 2019 lebih rendah 58,58% dibandingkan dengan capaian tahun 2018

sebesar 88,88%. Kondisi ini disebabkan:

1. Kewenangan untuk memproses suatu kasus yang telah selesai diaudit (AI dan

PKKN) ada pada APH.

2. Beberapa LHAI dan LHPKKN belum dilakukan persidangan sehubungan belum

terpenuhinya kelengkapan pemberkasan kasus oleh APH untuk dilimpahkan ke

Pengadilan Tipikor;

3. Beberapa kegiatan dan pelaporan keinvestigasian baru direalisasikan pada

pertengahan sampai dengan akhir tahun 2019.

Upaya/langkah yang dilakukan untuk meningkatkan/memperbaiki kinerja IKU yang

belum tercapai sampai dengan akhir tahun Renstra antara lain dengan

meningkatkan koordinasi dengan APH pada tahap penelaahan data/bukti sebelum

diterbitkan surat penugasan audit investigatif atau audit dalam rangka PKKN serta

koordinasi setelah audit untuk mengingatkan APH agar dapat segera dilakukan

proses persidangan terhadap kasus yang telah diselesaikan LHAI dan LHPKKN.




-30-

Ba

b

II

I

Ak

un

ta

bi

li

ta

s

Ki

ne

rj

a

Gambar 3.5


Persentase Hasil Pengawasan Keinvestigasian Yang Dimanfaatkan

di Persidangan Tahun 2015 s.d. 2019

-

20

40

60

80

2015 2016 2017 2018 2019


IKU hasil pengawasan keinvestigasian yang

dimanfaatkan dalam persidangan dirumuskan mulai tahun 2017. Realisasi kinerja tahun 2017 sampai dengan tahun 2019 belum mencapai target yang ditetapkan, karena

permintaan pemberian keterangan ahli di persidangan relatif mengalami keterlambatan.

65

100

30 -

20

40

60

80

100

120

2015 2016 2017 2018 2019

%


Capaian kinerja pemanfaatkan hasil pengawasan

keinvestigasian di persidangan sejak tahun 2017 sampai tahun 2019 masih di bawah target sehingga perlu meningkatkan koordinasi dengan APH.

2.2.

Persentase Hasil Pengawasan Keinvestigasian Yang Dimanfaatkan Oleh

APH

IKU “Persentase hasil pengawasan keinvestigasian yang dimanfaatkan oleh APH”

merupakan jumlah Laporan Hasil Audit Investigatif (LHAI) yang ditindaklanjuti dan

dimanfaatkan Aparat Penegak Hukum (APH) pada tahun 2019 dibandingkan jumlah

laporan LHAI yang diterbitkan pada tahun berjalan.


Realisasi IKU Persentase hasil pengawasan keinvestigasian yang dimanfaatkan oleh APH

=

LHAI yang ditindaklanjuti/dimanfaatkan

APH 2019 X 100%

LHAI yang terbit 2019

Realisasi IKU “Persentase hasil pengawasan keinvestigasian yang dimanfaatkan

oleh APH” tahun 2019 adalah sebesar 100% atau tercapai 133,33% dari target

sebesar 75%, dengan perhitungan sebanyak satu Laporan Hasil Audit Investigatif

(LHAI) yang ditindaklanjuti dan dimanfaatkan oleh APH pada tahun 2019

dibandingkan dengan satu LHAI yang diterbitkan pada tahun 2019.

Laporan hasil audit investigatif yang terbit dan dimanfaatkan APH tahun 2019

adalah atas pelaksanaan audit investigatif atas dugaan penyimpangan pengadaan

jasa fullboard akomodasi hotel pada kegiatan pendidikan dan pelatihan tahun

anggaran 2016 pada salah satu instansi vertikal di wilayah DIY.


-31-

Ba

b

II

I

Ak

un

ta

bi

li

ta

s

Ki

ne

rj

a

Realisasi IKU sampai dengan tahun 2019 sebesar 100% adalah sama jika

dibandingkan dengan realisasi tahun 2018 sebesar 100%. Sedangkan untuk

capaian IKU tahun 2019 menurun 5,65% dibandingkan dengan capaian tahun 2018

sebesar 138,98%.

Upaya yang dilakukan untuk mempertahankan kinerja IKU sehingga dapat

mencapai target tahun 2020 antara lain menjaga dan meningkatkan koordinasi

dengan APH agar permintaan-permintaan audit investigatif dari APH yang

disampaikan kepada BPKP DIY dapat memenuhi kriteria-kriteria yang telah

ditetapkan dalam pedoman penugasan keinvestigasian sehingga dapat

ditindaklanjuti.



Gambar 3.6 Target, Realisasi dan Capaian Kinerja

Persentase Hasil Pengawasan Keinvestigasian Yang Dimanfaatkan Oleh APH Tahun 2015 s.d. 2019

-

50

100

150

2015 2016 2017 2018 2019


IKU hasil pengawasan keinvestigasian yang

dimanfaatkan oleh APH dirumuskan mulai tahun 2017. Realisasi tahun 2017 nihil sedangkan tuhan 2018 dan 2019 realisasi melampaui target yang

ditetapkan.

-

50

100

150

2015 2016 2017 2018 2019

%


Realisasi capaian kinerja hasil pengawasan

keinvestigasian yang dimanfaatkan oleh APH tuhan 2018

dan 2019 melampaui target. Hal ini tercapai dengan

menjaga dan meningkatkan koordinasi dengan APH

2.3. Persentase Hasil Pengawasan Keinvestigasian Yang Dimanfaatkan

Oleh K/L/P/K

IKU “Persentase hasil pengawasan keinvestigasian yang dimanfaatkan oleh

K/L/P/K” merupakan jumlah laporan hasil pengawasan keinvestigasian (LHAI +

Laporan Hasil Pengawasan atas Current Issues + Laporan Hasil Pengawasan

dalam rangka pemberian Rekomendasi Strategis/RS) yang ditindaklanjuti/

dimanfaatkan kementerian/ lembaga/pemda/korporasi (K/L/P/K) dibandingkan


-32-

Ba

b

II

I

Ak

un

ta

bi

li

ta

s

Ki

ne

rj

a

dengan jumlah laporan hasil pengawasan keinvestigasian yang diterbitkan pada

tahun berjalan.


Realisasi IKU Persentase hasil

pengawasan keinvestigasian yang

dimanfaatkan oleh K/L/P/K

=

LHP Keinvestigasian yang

TL/dimanfaatkan oleh

K/L/P/K tahun berjalan X 100%

LHP Keinvestigasian yang

terbit pada tahun berjalan

Realisasi IKU “Persentase hasil pengawasan keinvestigasian yang dimanfaatkan

oleh K/L/P/K” tahun 2019 adalah sebesar 0% atau tercapai 0% dari target sebesar

70%.

Realisasi IKU tahun 2019 sebesar 0% sama dengan realisasi tahun 2018 sebesar

0%. Demikian pula dengan capaian IKU tahun 2019 sebesar 0% sama dengan

capaian tahun 2018 sebesar 0%, karena tidak ada permintaan pengawasan

keinvestigasian dari K/L/P/K.

Dengan capaian outcome tahun 2019 nihil, maka Perwakilan BPKP DIY harus

meningkatkan koordinasi dan komunikasi dengan K/L/P/K untuk mendorong agar

K/L/P/K dapat mengajukan permintaan audit investigasi ke Perwakilan BPKP DIY.


Perwakilan BPKP Daerrah Istimewa Yogyakarta disajikan pada gambar 3.7.

Gambar 3.7


Persentase Hasil Pengawasan Keinvestigasian Yang Dimanfaatkan Oleh K/L/P/K

Tahun 2015 s.d. 2019

-

20

40

60

80

100

120

2015 2016 2017 2018 2019


IKU hasil pengawasan keinvestigasian yang dimanfaatkan

oleh K/L/P/K dirumuskan mulai tahun 2017, realisasi

tahun 2019 nihil sama dengan tahun 2018.

-

50

100

150

200

2015 2016 2017 2018 2019


Capaian kinerja presentase hasil pengawasan

keinvestigasian yang dimanfaatkan oleh K/L/P/K tahun

2019 nihil sama dengan tahun 2018, hal ini perlu upaya

untuk meningkatkan koordinasi dan komunikasi dengan

K/L/P/K untuk mendorong agar K/L/P/K dapat mengajukan

permintaan audit investigasi ke Perwakilan BPKP DIY.


-33-

Ba

b

II

I

Ak

un

ta

bi

li

ta

s

Ki

ne

rj

a

Sasaran program “Meningkatnya Penyelesaian Hambatan Pelaksanaan

Pembangunan Nasional” merupakan perwujudan peran pengawasan intern

Perwakilan BPKP DIY dalam rangka memberikan solusi dalam penyelesaian

adanya hambatan dalam pelaksanaan pembanguan nasional.

Sasaran program “Meningkatnya penyelesaian hambatan pelaksanaan

pembangunan nasional” didukung oleh capaian satu IKU yaitu “Persentase

penyelesaian hambatan kelancaran pembangunan” dengan target sebesar 80%.

3.1

Persentase Penyelesaian Hambatan Kelancaran Pembangunan

IKU “Persentase penyelesaian hambatan kelancaran pembangunan” merupakan

IKU baru di tahun 2019, dengan pengukuran kinerja jumlah laporan Evaluasi

Hambatan Kelancaran Pembangunan (EHKP) yang ditindaklanjuti kesepakatannya

oleh para pihak pada tahun 2019 dibandingkan dengan jumlah laporan EHKP pada

tahun berjalan.


Realisasi IKU Persentase penyelesaian hambatan kelancaran pembangunan

=

LEHKP ditindaklanjuti 2019 X 100%

LEHKP 2019

Realisasi IKU “Persentase penyelesaian hambatan kelancaran pembangunan”

tahun 2019 adalah sebesar 0% atau tercapai 0% dari target sebesar 80%, karena

tidak terdapat realisasi penugasan evaluasi hambatan kelancaran pembangunan di

tahun 2019.

Belum tercapainya kinerja program “Persentase penyelesaian hambatan

kelancaran pembangunan” tahun 2019 disebabkan tidak diperolehnya sasaran

objek kegiatan yang memenuhi kriteria hambatan kelancaran pembangunan.

Namun demikian pada tahun 2019 BPKP DIY melanjutkan upaya penyelesaian

proses alih status kepemilikan aset UPN Veteran Yogyakarta.

Upaya strategis yang akan dilaksanakan untuk mencapai dan meningkatkan kinerja

program “Persentase penyelesaian hambatan kelancaran pembangunan” adalah

melakukan pemantauan secara periodik terhadap pelaksanaan pembangunan

melalui media massa, media sosial dan surat pengaduan.

Sasaran Program Pengawasan 3: Meningkatnya Penyelesaian Hambatan Pelaksanaan Pembangunan

Nasional


-34-

Ba

b

II

I

Ak

un

ta

bi

li

ta

s

Ki

ne

rj

a



Gambar 3.8



Tahun 2015 s.d. 2019

-

20

40

60

80

100

2015 2016 2017 2018 2019


IKU penyelesaian hambatan kelancaran pembangunan

dirumuskan mulai tahun 2017, namun target tahun 2018

nihil. Realisasi sampai dengan tahun 2019 nihil, tidak

terdapat realisasi penugasan evaluasi hambatan

kelancaran pembangunan.

-

1

1

2015 2016 2017 2018 2019


Capaian kinerja program penyelesaian hambatan

kelancaran pembangunan sampai dengan tahun 2019

nihil.

Sasaran program “Meningkatnya kualitas tata kelola pemerintah dan korporasi

dalam pencegahan korupsi” merupakan perwujudan peran pengawasan intern

Perwakilan BPKP DIY dalam rangka memberikan solusi pencegahan dan

pendeteksian kecurangan/fraud melalui penugasan Fraud Control Plan (FCP) dan

Fraud Risk Assessment (FRA)

Sasaran program didukung oleh capaian satu IKU yaitu “Persentase K/L/P/K yang

mengimplementasikan FCP (termasuk FRA)”, dengan target sebesar 55%.

Capaian IKU diuraikan sebagai berikut:

4.1.

Persentase K/L/P/K Yang Mengimplementasikan FCP (Termasuk FRA)

IKK “Persentase K/L/P/K yang mengimplementasikan FCP (termasuk FRA)”

merupakan jumlah K/L/P/K yang mengimplementasikan FCP termasuk FRA pada

Sasaran Program Pengawasan 4 Meningkatnya Kualitas Tatakelola Pemerintah dan Korporasi

Dalam Pencegahan Korupsi


-35-

Ba

b

II

I

Ak

un

ta

bi

li

ta

s

Ki

ne

rj

a

tahun 2019 dibandingkan jumlah penugasan yang telah dilakukan (sosialisasi +

Diagnostic Assessment + Bimbingan Teknis + Monitoring) termasuk FRA.


Realisasi IKU Persentase K/L/P/K yang mengimplementasikan FCP (termasuk FRA)

=

K/L/P/K yang IMPL FCP/FRA tahun berjalan

X 100% Penugasan yang telah dilakukan pada tahun

berjalan

Realisasi IKU “Persentase K/L/P/K yang mengimplementasikan FCP (termasuk

FRA)” tahun 2019 adalah sebesar 100% atau tercapai 181,82% dari target sebesar

55%, dengan perhitungan 7 K/L/P/K yang mengimplementasikan FCP termasuk

FRA pada tahun 2019 dibandingkan dengan 1 penugasan yang telah dilakukan

berupa Bimbingan Teknis Implementasi FCP dan 6 FRA pada tahun 2019.

Bimtek FCP dan Fraud Risk Assesment (FRA) tahun 2019 dilaksanakan pada:

1. Bimbingan Teknis Fraud Control Plan (FCP) pada Puskesmas Kebumen II.

2. Fraud Risk Assesment pada Dinas Perumahan dan Kawasan Permukiman dan

Dinas Pemberdayaan Masyarakat dan Desa Kabupaten Klaten.

3. Fraud Risk Assesment pada Dinas Perhubungan dan Dinas Pendidikan

Kabupaten Sleman.

4. Fraud Risk Assesment pada Bappeda dan BKPP Kabupaten Kulon Progo.

5. Fraud Risk Assessment pada BPKAD dan Dinas Kesehatan Kabupaten

Purworejo.

6. Fraud Risk Assessment atas Kegiatan Prioritas Percepatan Penurunan Stunting

pada Dinas Kesehatan Kabupaten Kulonprogo.

7. Fraud Risk Assessment atas Program Reforma Agraria pada Kantor Wilayah

BPN D.I. Yogyakarta.

Realisasi IKU sampai dengan tahun 2019 sebesar 100% meningkat 16,67%

dibandingkan dengan realisasi tahun 2018 sebesar 83,33%. Demikian pula dengan


2018 sebesar 160,25%. Faktor pendukung meningkatnya realisasi maupun capaian

IKU antara lain meningkatnya kesadaran K/L/P/K dalam pentingnya pencegahan

dan pengendalian fraud/korupsi.




-36-

Ba

b

II

I

Ak

un

ta

bi

li

ta

s

Ki

ne

rj

a

Gambar 3.9


Persentase K/L/P/K yang mengimplementasikan FCP (termasuk FRA)

Tahun 2015 s.d. 2019

-

20

40

60

80

100

120

2015 2016 2017 2018 2019


IKU K/L/P/K yang mengimplementasikan FCP

(termasuk FRA) dirumuskan mulai tahun 2017.

Realisasi kinerja tahun 2019 melampaui target dan

meningkat dari tahun 2018.

-

50

100

150

200

2015 2016 2017 2018 2019


Capaian kinerja program K/L/P/K yang mengimplementasikan FCP (trmasuk FRA) tahun 2019

telah melampaui target dan meningkat dari tahun 2018 dan 2017, hal ini disebabkan antara lain meningkatnya kesadaran K/L/P/K dalam pentingnya pencegahan dan pengendalian fraud/korupsi.

Kegiatan pengembangan masyarakat peduli anti korupsi (MPAK) merupakan salah

satu strategi pencegahan korupsi yang terintegrasi. Sasaran program

“Meningkatnya kepedulian K/L/P/K dan masyarakat terhadap korupsi” merupakan

perwujudan atas amanat Presiden RI kepada BPKP untuk lebih intensif dan

ekstensif dalam pencegahan korupsi dan perlunya peningkatan efektivitas kegiatan

sosialisasi program anti korupsi (SosPAK) yang telah dilaksanakan oleh BPKP

Sasaran program didukung oleh capaian satu IKU yaitu “Persentase K/L/P/K

Anggota Komunitas Pembelajar Anti Korupsi (KPAK) yang mengimplementasikan

sistem pengaduan masyarakat”, dengan target sebesar 70%.

Uraian capaian IKU sasaran program “Meningkatnya kepedulian K/L/P/K dan

masyarakat terhadap korupsi” ini adalah:

Sasaran Program Pengawasan 5 Meningkatnya Kepedulian K/L/P/K dan Masyarakat Terhadap

Korupsi


-37-

Ba

b

II

I

Ak

un

ta

bi

li

ta

s

Ki

ne

rj

a

5.1.

Persentase K/L/P/K Anggota Komunitas Pembelajar Anti Korupsi

(KPAK) Yang Mengimplementasikan Sistem Pengaduan Masyarakat

IKU “Persentase K/L/P/K Anggota Komunitas Pembelajar Anti Korupsi (KPAK) yang

mengimplementasikan sistem pengaduan masyarakat” merupakan jumlah K/L/P/K

atau Unit Kerja eselon I/II di lingkungan K/L/P atau unit kerja setara di lingkungan

Korporasi yang telah memenuhi tiga unsur kriteria tahun 2019 dibandingkan jumlah

K/L/P/K atau Unit Kerja eselon I/II di lingkungan K/L/P atau unit kerja setara di

lingkungan Korporasi yang telah menjadi anggota dari Komunitas Pembelajar Anti

Korupsi tahun 2019.

Tiga unsur kriteria yang harus terpenuhi adalah :

a. Memiliki daftar risiko fraud yang terungkap dari hasil kegiatan pembelajaran

KPAK;

b. Memliki rencana penanganan risiko fraud yang dibahas bersama dengan

KPAK;

c. Mempunyai peraturan KLPK mengenai sistem pengaduan masyarakat/

whistleblowing, atau belum mempunyai peraturan KLPK mengenai sistem

pengaduan masyarakat/whistleblowing namun menyatakan kesediaanya untuk

dilakukan bimtek pengembangan sistem pengaduan masyarakat/

whistleblowing.


Realisasi IKU Persentase K/L/P/K Anggota Komunitas Pembelajar Anti Korupsi (KPAK) yang mengimplementasikan sistem pengaduan masyarakat

=

K/L/P/K atau unit kerja yang memenuhi 3 unsur

kriteria X 100%

K/L/P/K atau unit kerja yang telah menjadi anggota

KPAK

Realisasi IKU “Persentase K/L/P/K Anggota Komunitas Pembelajar Anti Korupsi

(KPAK) yang mengimplementasikan sistem pengaduan masyarakat” tahun 2019

adalah sebesar 100% atau tercapai 142,86% dari target sebesar 70%, dengan

perhitungan 2 K/L/P/K atau unit kerja eselon I/II di lingkungan K/L/P atau unit kerja

setara di lingkungan Korporasi yang telah memenuhi tiga unsur kriteria

dibandingkan dengan 2 K/L/P/K atau unit kerja eselon I/II di lingkungan K/L/P atau

unit kerja setara di lingkungan Korporasi yang telah menjadi anggota dari

Komunitas Pembelajar Anti Korupsi.


-38-

Ba

b

II

I

Ak

un

ta

bi

li

ta

s

Ki

ne

rj

a

Kegiatan bimtek dalam rangka pengembangan MPAK kepada Komunitas

Pembelajar Anti Korupsi (KPAK) tahun 2019 dilaksanakan sebagai berikut:

1. Bimtek FCP Tematik Sistem Whistleblowing pada Pengelolaan Dana Desa

bersama Dinas Pemberdayaan Masyarakat dan Pemerintahan Desa Kabupaten

Purworejo.

2. Sosialisasi anti korupsi dalam rangka pengembangan MPAK kepada pendidik

dilingkungan Dinas Pendidikan Kabupaten Sleman.

Realisasi IKU sampai dengan tahun 2019 sebesar 100% meningkat 100%

dibandingkan dengan realisasi tahun 2018 sebesar 0%. Demikian pula dengan


2018 sebesar 0%. Faktor pendukung meningkatnya realisasi maupun capaian IKU

antara lain meningkatnya kesadaran K/L/P/K dalam pentingnya pencegahan dan

pengendalian fraud/korupsi melalui pembelajaran anti korupsi.

Upaya strategis untuk mempertahankan kinerja program “Persentase K/L/P/K yang

mengimplementasikan sistim pengaduan masyarakat” adalah melakukan koordinasi

dan pemantauan dalam jangka waktu satu tahun ke depan terhadap anggota

komunitas pembelajar anti korupsi.



Gambar 3.10 Target, Realisasi Dan Capaian Kinerja

Persentase K/L/P/K Anggota Komunitas Pembelajar Anti Korupsi (KPAK) Yang Mengimplementasikan Sistem Pengaduan Masyarakat

Tahun 2015 s.d. 2019

-

50

100

150

2015 2016 2017 2018 2019


IKU K/L/P/K anggota KPAK yang

mengimplementasikan sistem pengaduan

masyarakat dirumuskan tahun 2017. Realisasi

kinerja tahun 2019 melampaui target dan meningkat

dari tahun 2018.

-

50

100

150

200

2016 2017 2018 2019


Capaian program K/L/P/K anggota KPAK yang

mengimplementasikan sistem pengaduan masyarakat tahun

2019 melampaui target dan meningkat dari tahun 2018 dan

2017 didukung dengan meningkatnya kesadaran K/L/P/K

menerapkan sistem pengaduan masyarakat.


-39-

Ba

b

II

I

Ak

un

ta

bi

li

ta

s

Ki

ne

rj

a

Pengawasan intern terkait dengan peningkatan kualitas penerapan SPIP

Pemda/Korporasi, bermuara pada pemberian rekomendasi atas perbaikan kualitas

penyelenggaraan SPIP pada KLP dan program prioritas nasional.

Sasaran program “Meningkatnya Kualitas Penerapan SPIP Pemda” merupakan

perwujudan peran pengawasan intern oleh Perwakilan BPKP DIY dalam rangka

memberikan keyakinan yang memadai bagi tercapainya efektivitas dan efisiensi

pencapaian tujuan penyelenggaraan pemerintahan daerah dan korporasi,

keandalan pelaporan keuangan, pengamanan aset daerah dan ketaatan terhadap

peraturan perundang-undangan.

Sasaran program “Meningkatnya kualitas penerapan SPIP Pemda” dilengkapi

dengan dua indikator kinerja utama yang capaiannya pada tahun 2019 disajikan

pada Tabel 3.6.

Tabel 3.6

Ringkasan Target, Realisasi dan Capaian

Indikator Kinerja Sasaran Program Meningkatnya Kualitas

Penerapan SPIP Pemda Tahun 2019


(%)

6.1 Persentase Pemerintah Provinsi

dengan Maturitas SPIP Level 3

% 100 100 100

6.2 Persentase Pemerintah Kabupaten/Kota dengan Maturitas Level 3

% 100 100 100

Dari tabel di atas, dapat diketahui bahwa dua IKU yang mendukung capaian

sasaran program “Meningkatnya kualitas penerapan SPIP Pemda”, keseluruhan

dua IKU telah memiliki nilai capaian outcome 100%.

Dalam upaya memperkuat capaian maturitas level 3, dari hasil penilaian tahun

2019 diidentifikasi substansi yang masih memerlukan perbaikan sebagai berikut:

1. Memperbaiki kelengkapan kertas kerja penilaian maturitas penyelenggaraan

SPIP yang dilakukan oleh Inspektorat beserta simpulan yang relevan dengan

pemenuhan parameter maturitas penyelenggaraan SPIP.

2. Memperbaiki substansi atas penjelasan pemenuhan bukti pendukung

maturitas penyelenggaraan SPIP per level.

Sasaran Program Pengawasan 6 Meningkatnya Kualitas Penerapan SPIP Pemda


-40-

Ba

b

II

I

Ak

un

ta

bi

li

ta

s

Ki

ne

rj

a

3. Melakukan pengelolaan risiko yang dapat menghambat pencapaian tujuan

Pemerintah Daerah secara berkelanjutan, antara lain melalui

a. Membangun kebijakan pengelolaan risiko dan mengintegrasikan proses

pengelolaan risiko dengan proses perencanaan pemda

b. Meningkatkan kompetensi sumber daya manusia dalam bidang

pengelolaan risiko

c. Mengimplementasikan kebijakan pengelolaan risiko melalui identifikasi

dan analisis risiko, penyusunan Rencana Tindak Pengendalian (RTP),

pengkomunikasikan risiko dan RTP, implementasi RTP, pemantauan

serta evaluasi atas kejadian risiko dan implementasi RTP.

Perkembangan tingkat maturitas SPIP sejak tahun 2015 sampai dengan tahun

2019 disajikan pada Tabel 3.7.

Tabel 3.7 Tingkat Maturitas SPIP Pemda Tahun 2015 s.d. 2019

No. Level Jumlah Pemda

2015 2016 2017 2018 2019

1 1 11 8 - - -

2 2 1 1 8 2 -

3 3 - 3 4 10 12

Jumlah Pemda 12 12 12 12 12

Daftar nama pemda dengan skor dan level maturitas SPIPnya pada tahun 2019

selengkapnya disajikan pada lampiran V.

Uraian capaian masing-masing IKU sebagai berikut:

6.1.

Persentase Pemerintah Provinsi Dengan Maturitas SPIP Level 3

IKU “Persentase Pemerintah Provinsi dengan Maturitas SPIP level 3” merupakan

IKU yang diukur dengan menghitung jumlah Pemda yang maturitas SPIP telah

mencapai level 3 dibandingkan dengan jumlah provinsi.


Realisasi IKU Persentase

Pemerintah Provinsi dengan

Maturitas SPIP level 3

=

Pemprov Min Level 3 SPIP

X 100% seluruh Pemprov

Realisasi IKU “Persentase Pemerintah Provinsi dengan Maturitas SPIP level 3”

tahun 2019 adalah sebesar 100% atau tercapai 100% dari target sebesar 100%.


-41-

Ba

b

II

I

Ak

un

ta

bi

li

ta

s

Ki

ne

rj

a

Realisasi IKU sampai dengan tahun 2019 sebesar 100% tetap sama dibandingkan

dengan realisasi tahun 2018 sebesar 100%. Demikian pula dengan capaian IKU

tahun 2019 tetap sama dibandingkan dengan capaian tahun 2018 sebesar 100%.

Jika dibandingkan dengan target akhir periode Renstra pada Tahun 2019 sebesar

100%, maka realisasi IKU tahun 2019 mencapai 100%. Hal ini menunjukkan bahwa

kinerja tahun 2019 harus dipertahankan.

Upaya yang dilakukan untuk mempertahankan kinerja IKU antara lain dengan tetap

menjaga:

1. Peran Satgas Penyelenggaraan SPIP tingkat provinsi dan OPD.

2. Setiap OPD melakukan penilaian risiko sesuai dengan petunjuk penilaian risiko.

3. Melaksanakan dan melakukan monitoring evaluasi atas rencana aksi

peningkatan maturitas penyelenggaraan SPIP.



Gambar 3.11

Target, Realisasi Dan Capaian Kinerja

Persentase Pemerintah Provinsi Dengan Maturitas SPIP Level 3

Tahun 2015 s.d. 2019

-

20

40

60

80

100

120

2015 2016 2017 2018 2019


Realisasi kinerja pemerintah tingkat provinsi mencapai maturitas level 3 sejak tahun 2016 sampai 2019 telah

mencapai level 3, walaupun di tahun 2016 belum ada target.

-

20

40

60

80

100

120

2015 2016 2017 2018 2019


Capaian kinerja pemerintah tingkat provinsi mencapai

maturitas level 3 sejak tahun 2016 sampai 2019 telah

mencapai 100%.


-42-

Ba

b

II

I

Ak

un

ta

bi

li

ta

s

Ki

ne

rj

a

6.2.

Persentase Pemerintah Kabupaten/Kota Dengan Maturitas SPIP

Level 3

IKU “Persentase Pemerintah Kabupaten/Kota dengan Maturitas SPIP Level 3”

merupakan IKU yang diukur dengan menghitung jumlah Pemda Kabupaten/Kota

yang maturitas SPIP telah mencapai level 3 dibandingkan dengan jumlah seluruh

Kabupaten/Kota di wilayah kerja BPKP D.I. Yogyakarta.



Pemerintah Kabupaten/Kota

dengan Maturitas SPIP Level 3

=

Pemkab/kota Min Level 3

SPIP X 100%

seluruh Pemkab/kota

Realisasi IKU “Persentase Pemerintah Kabupaten/Kota dengan Maturitas SPIP

Level 3” tahun 2019 adalah sebesar 100% atau mencapai 100% dari target sebesar

100%, dengan perhitungan 11 Pemerintah Kabupaten/Kota dengan maturitas SPIP

minimal level 3 dibandingkan dengan 11 Pemerintah Kabupaten/Kota yang menjadi

mitra Perwakilan BPKP DIY.

Pemerintah Kabupaten/Kota yang sudah mencapai minimal level 3 sebagai berikut:

No Nama Pemda Skor Level Status

1 Kabupaten Sleman 3,443 3 Sudah reviu rendal

2 Kota Yogyakarta 3,330 3 Sudah reviu rendal

3 Kabupaten Bantul 3,075 3 Sudah reviu rendal

4 Kabupaten Kulon Progo 3,200 3 Sudah reviu rendal

5 Kabupaten Gunungkidul 3,000 3 Sudah reviu rendal

6 Kabupaten Magelang 3,000 3 Sudah reviu rendal

7 Kota Magelang 3,038 3 Sudah reviu rendal

8 Kabupaten Purworejo 3,023 3 Sudah reviu rendal

9 Kabupaten Cilacap 3,100 3 Sudah reviu rendal

10 Kabupaten Kebumen 3,000 3 Sudah reviu rendal

11 Kabupaten Klaten 3,000 3 Sudah reviu rendal

Realisasi IKU sampai dengan tahun 2019 sebesar 100% sama dengan realisasi

tahun 2018 sebesar 100%. Demikian pula dengan capaian IKU tahun 2019 sama

dengan capaian tahun 2018 sebesar 100%.

Faktor pendukung meningkatnya realisasi IKU antara lain koordinasi dan kerjasama

yang baik antara Perwakilan BPKP DIY dengan Kabupaten/kota mitra kerja serta

komitmen yang baik para pimpinan di lingkungan Pemda.


-43-

Ba

b

II

I

Ak

un

ta

bi

li

ta

s

Ki

ne

rj

a



Gambar 3.12


Persentase Pemerintah Kabupaten/Kota Dengan Maturitas SPIP Level 3

Tahun 2015 s.d. 2019

-

50

100

150

2015 2016 2017 2018 2019


Realisasi kinerja maturitas kabupaten/kota sejak

tahun 2016 sampai dengan tahun 2019

menunjukan kecenderungan positif dan mencapai

target yang ditetapkan.

-

50

100

150

200

2015 2016 2017 2018 2019


Capaian kinerja maturitas kabupaten/kota tahun 2019

mencapai 100% didukung dengan jumlah kabupaten/kota bermaturitas SPIP level 3 yang meningkat dari tahun sebelumnya.

Pembinaan dan peningkatan kapabilitas APIP menjadi tugas BPKP untuk

mendorong agar APIP mampu melaksanakan fungsi secara efektif, yaitu sekurang-

kurangnya mampu:

1. Memberikan keyakinan memadai atas ketaatan, kehematan, efisiensi dan

efektivitas pencapaian tujuan penyelenggaraan tugas dan fungsi pemerintah

2. Memberikan peringatan dini dan meningkatkan efektivitas manajemen risiko

dalam penyelenggaraan tugas dan fungsi instansi pemerintah

3. Memelihara dan meningkatkan kualitas tata kelola penyelenggaraan tugas dan

fungsi instansi pemerintah

Untuk mengukur tingkat keberhasilan pembinaan yang dilakukan oleh Perwakilan

BPKP DIY selaku instansi pembina JFA dan yang diberi amanah melakukan

Sasaran Program Pengawasan 7 Meningkatnya Kapabilitas Pengawasan Intern Pemerintah

Daerah


-44-

Ba

b

II

I

Ak

un

ta

bi

li

ta

s

Ki

ne

rj

a

peningkatan kapabilitas APIP, ditetapkan sasaran program berupa “Meningkatnya

Kapabilitas Pengawasan Intern Pemerintah Daerah”.

Sasaran program “Meningkatnya Kapabilitas Pengawasan Intern Pemerintah

Daerah” didukung empat indikator kinerja utama yang capaiannya pada tahun 2018

disajikan pada Tabel 3.8.

Tabel 3.8

Target, Realisasi dan Capaian Indikator Kinerja Sasaran Program

Meningkatnya Kapabilitas Pengawasan Intern Pemerintah Daerah


(%)

7.1 Persentase APIP Pemerintah

Provinsi dengan Kapabilitas Level 3

% 100 100 100

7.2 Persentase APIP Pemerintah

Kabupaten/ Kota dengan

Kapabilitas Level 3

% 100 100 100

Dari tabel di atas, dapat diketahui bahwa dari dua IKU yang mengindikasikan

sasaran program “Meningkatnya kapabilitas pengawasan intern Pemerintah

Daerah”, keseluruhan dua IKU telah memiliki nilai capaian outcome 100%.

Dari 12 pemerintah daerah yang ada di wilayah kerja Perwakilan BPKP DIY,

sebanyak satu APIP pemda provinsi dan sebelas APIP pemda kabupaten/kota

memperoleh tingkat Kapabilitas APIP level 3.

Dari hasil penilaian tahun 2019 dan dalam upaya memperkuat capaian level 3

kapabilitas APIP perlu dijaga dan ditingkatkan praktek terkait enam pernyataan

sebagai berikut:

No. Pernyataan KPA Jumlah Pemda

1. Semua posisi telah dijabat oleh pegawai yang kompeten di bidangnya.

Staf APIP yang

berkualitas Profesonal

12

2. Kami telah menyusun perencanaan jumlah jam pelatihan minimal bagi setiap auditor yang harus dipenuhi setiap tahunnya sesuai dengan aturan yang berlaku.

Staf APIP yang

berkualitas Profesonal

12

3. Kami telah melakukan pemutakhiran data/informasi semua unit kerja yang dapat diawasi (audit universe).

Adanya perencanaan

audit berbasis risiko.

12

4. Kami telah menyusun PKPT yang berbasis risiko (berdasar hasil penilaian risiko auditi).

Adanya perencanaan


12

5. Dilakukannya komunikasi informasi

mengenai risiko dan pengendaliannya

kepada Pimpinan

Kementerian/Lembaga /Pemda.

Adanya perencanaan


12

6. Kami telah melakukan pelatihan Adanya perencanaan 12


-45-

Ba

b

II

I

Ak

un

ta

bi

li

ta

s

Ki

ne

rj

a

No. Pernyataan KPA Jumlah Pemda

perencanaan pengawasan berbasis

risiko.


Perkembangan tingkat kapabilitas APIP sejak tahun 2015 sampai dengan tahun

2019 disajikan pada Tabel 3.9.

Tabel 3.9 Tingkat Kapabilitas APIP Pemda Tahun 2015 s.d. 2019

No. Level Jumlah Pemda

2015 2016 2017 2018 2019

1. 1 - - - - -

2. 2 - 12 5 - -

3. 3 - - 7 12 12

Jumlah Pemda

- 12 12 12 12

Capaian level 3 tahun 2018, dua di antaranya merupakan hasil reviu rendal, dan 10

lainnya merupakan hasil QA Perwakilan DIY. Capaian level 3 tahun 2019 sebanyak

11 merupakan hasil reviu rendal dan satu lainnya sedang proses reviu rendal untuk

level 3. Daftar nama pemda dan level kapabilitas APIP nya pada tahun 2019

selengkapnya disajikan pada lampiran IV.

Uraian capaian IKU sasaran program sebagai berikut:

7.1.

Persentase APIP Pemerintah Provinsi Dengan Kapabilitas Level 3

Inspektorat merupakan salah satu unsur manajemen penting dalam suatu

organisasi, yang berfungsi untuk membantu agar organisasi dapat berjalan dengan

efisien, efektif dan ekonomis, serta melaksanakan tata kelola yang baik dengan

dilandasi pengelolaan risiko yang dapat mencegah terjadinya tindak penyimpangan

dari peraturan yang berlaku.

Sesuai dengan RPJMN tahun 2015-2019, BPKP mendapatkan amanah untuk

meningkatkan kapabilitas APIP di lingkungan K/L/Pemda, yang dirumuskan dengan

sasaran program “Persentase APIP Pemerintah Provinsi dengan Kapabilitas Level

3” untuk inspektorat provinsi.

IKU “Persentase APIP Pemerintah Provinsi dengan Kapabilitas Level 3” merupakan

IKU yang diukur dengan menghitung jumlah Inspektorat yang kapabilitas APIP-nya

telah mencapai level 3 dibandingkan dengan jumlah provinsi.



-46-

Ba

b

II

I

Ak

un

ta

bi

li

ta

s

Ki

ne

rj

a

Realisasi IKU Persentase APIP

Pemerintah Provinsi dengan

Kapabilitas Level 3

=

Pemprov Min Level 3 APIP

X 100%

Seluruh Pemprov

Realisasi IKU “Persentase APIP Pemerintah Provinsi dengan Kapabilitas Level 3”

tahun 2019 adalah sebesar 100% atau 100% dari target sebesar 100%.




Faktor pendukung meningkatnya kualitas capaian IKU antara lain koordinasi dan

kerjasama yang baik antara Perwakilan BPKP DIY dengan Inspektorat DIY serta

komitmen yang baik para pimpinan di lingkungan Inspektorat DIY.

Jika dibandingkan dengan target akhir periode Renstra pada Tahun 2019 sebesar

100%, maka realisasi IKU tahun 2019 mencapai 100%. Hal ini menunjukkan bahwa

kinerja tahun 2018 harus dipertahankan dan kerjasama dengan Inspektorat DIY

harus dijaga agar tetap kondusif.



Gambar 3.13


Persentase APIP Pemerintah Provinsi Dengan Kapabilitas Level 3

Tahun 2015 s.d. 2019

-

50

100

150

2015 2016 2017 2018 2019


Realisasi kinerja kapabilitas APIP tingkat provinsi sejak

tahun 2017 telah tercapai sesuai target 100%.

-

50

100

150

2015 2016 2017 2018 2019


Capaian kinerja kapabilitas APIP tingkat provinsi sejak

tahun 2017 sampai dengan 2019 telah tercapai sesuai target 100%, sehingga kinerja dan kondusifnya koordinasi peningkatan kapabilitas APIP dengan Inspektorat DIY

perlu dijaga dan dipertahankan.


-47-

Ba

b

II

I

Ak

un

ta

bi

li

ta

s

Ki

ne

rj

a

7.2.

Persentase APIP Pemerintah Kabupaten/Kota dengan Kapabilitas

Level 3

IKU “Persentase APIP Pemerintah Kabupaten/Kota dengan Kapabilitas Level 3”

merupakan IKU yang diukur dengan menghitung jumlah Inspektorat yang

kapabilitas APIP-nya telah mencapai level 3 dibandingkan dengan jumlah APIP

pemerintah kabupaten/kota di wilayah kerja Perwakilan BPKP DIY.



APIP Pemerintah

Kabupaten/Kota dengan

Kapabilitas Level 3

=

Pemkab/kota Min

Level 3 APIP

X 100%

Seluruh

Pemkab/kota

Realisasi IKU “Persentase APIP Pemerintah Kabupaten/Kota dengan Kapabilitas

Level 3” tahun 2019 adalah sebesar 100% atau tercapai 100% dari target sebesar

100%, dengan perhitungan sebelas APIP Pemerintah Kabupaten/Kota dengan

kapabilitas level 3 APIP dibandingkan dengan sebelas APIP Pemerintah

Kabupaten/Kota yang menjadi mitra Perwakilan BPKP DIY.

Pemerintah Kabupaten/Kota yang sudah mencapai Kapabilitas APIP level 3

sebagai berikut:

No. Nama APIP Level Status

1 Inspektorat Kabupaten Sleman L3 Penuh SP-1917/D3/01/2018, tangal 21 November 2018

2 Inspektorat Kabupaten Purworejo L3 Penuh SP-745/D3/01/2019, tanggal 14 Mei 2019

3 Inspektorat Kabupaten Kulon Progo L3 Penuh SP-1127/D3/04/2019 tanggal 29 Juli 2019

4 Inspektorat Kabupaten Cilacap L3 Penuh SP-1584/D3/04/2019 tanggal 27 September 2019

5 Inspektorat Kabupaten Magelang L3 Penuh SP-1934/D3/04/2019 tanggal 16 Oktober 2019

6 Inspektorat Kabupaten Gunungkidul L3 Penuh SP-1935/D3/04/2019 tanggal 16 Oktober 2019

7 Inspektorat Kota Yogyakarta L3 Penuh SP-2569/D3/04/2019 tanggal 27 Desember 2019

8 Inspektorat Kabupaten Bantul L3 Penuh SP-2551/D3/04/2019 tanggal 27 Desember 2019


-48-

Ba

b

II

I

Ak

un

ta

bi

li

ta

s

Ki

ne

rj

a

No. Nama APIP Level Status

9 Inspektorat Kota Magelang L3 Penuh SP-2600/D3/04/2019 tanggal 27 Desember 2019

10 Inspektorat Kabupaten Klaten L3 Penuh SP-2601/D3/04/2019 tanggal 27 Desember 2019

11 Inspektorat Kabupaten Kebumen L3 Penuh Proses Reviu Rendal




Hal ini menunjukkan bahwa kinerja tahun 2019 harus dipertahankan dan kerjasama

dengan Inspektorat kabupaten/kota mitra kerja Perwakilan BPKP DIY harus dijaga

agar tetap kondusif.



Gambar 3.14


Persentase APIP Pemerintah Kabupaten/Kota Dengan Kapabilitas Level 3

Tahun 2015 s.d. 2019

-

50

100

150

2015 2016 2017 2018 2019


Realisasi kinerja kapabilitas APIP tingkat

kabupaten/kota sejak tahun 2017 telah tercapai

sesuai target 100%.

-

20

40

60

80

100

120

2015 2016 2017 2018 2019


Capaian kinerja kapabilitas APIP tingkat kabupaten/kota

sejak tahun 2017 sampai dengan 2019 telah tercapai sesuai target 100%, sehingga kinerja dan kondusifnya koordinasi peningkatan kapabilitas APIP dengan

Inspektorat kabupaten/kota perlu dijaga dan dipertahankan.


-49-

Ba

b

II

I

Ak

un

ta

bi

li

ta

s

Ki

ne

rj

a

Sasaran program “Tersedianya Dukungan Teknis Kepuasan atas Pelayanan

Ketatausahaan Perwakilan BPKP” didukung dengan satu IKU “Kepuasan atas

Pelayanan Ketatausahaan Perwakilan BPKP dengan target 8 Skala 1-10".

Persepsi kepuasan terhadap suatu pelayanan sangat bergantung pada suatu

keadaan ketika keinginan, harapan, dan kebutuhan para penerima layanan dapat

terpenuhi. Pernyataan puas atau tidak puas diperoleh melalui survei dengan

menyebarkan kuesioner kepada para penerima layanan, dalam hal ini pegawai,

dari seluruh unit kerja di lingkungan BPKP secara uji petik dan dihitung

menggunakan metode skala 1-10. Survei yang dilakukan meliputi lima bidang

layanan yaitu perencanaan, kepegawaian, keuangan, serta umum.

Realisasi IKU “Persepsi kepuasan layanan Ketatausahaan Perwakilan BPKP”

sebesar 8,005 skala 1-10 atau mencapai 100% dari target tahun 2019 sebesar 8

skala 1-10. Capaian tersebut merupakan rata-rata capaian persepsi kepuasan

pada empat bidang layanan sebagaimana disajikan pada gambar 3.15.

Gambar 3.15

Capaian Kinerja IKU

Persepsi Kepuasan Empat Layanan Ketatausahaan Perwakilan BPKP

Tahun 2019

7,80 7,85 7,90 7,95 8,00 8,05 8,10 8,15

Layanan Bidang Keuangan

Layanan Bidang Umum

Layanan Bidang Kepegawaian

Layanan Bidang Perencanaan

Rata-rata Persepsi KepuasanLayanan Ketatausahaan

Capaian IKU sebesar 100% menunjukkan bahwa rata-rata empat bidang layanan

telah memenuhi harapan stakeholders.

Realisasi IKU tahun 2019 sebesar 8,005 skala 1-10 relatif sama dibandingkan

dengan realisasi tahun 2018 sebesar 8,01 skala 1-10. Demikian pula dengan

Sasaran Program Dukungan Pengawasan Tersedianya Dukungan Teknis Kepuasan Atas Pelayanan

Ketatausahaan Perwakilan BPKP


-50-

Ba

b

II

I

Ak

un

ta

bi

li

ta

s

Ki

ne

rj

a

capaian IKU tahun 2019 sebesar 100% sama dengan capaian tahun 2018 sebesar

100%.

Beberapa hal perlu diperhatikan dalam upaya mempertahankan dan meningkatkan

kinerja di periode renstra berikutnya, antara lain:

1. Meningkatkan kinerja sekuriti dan petugas kebersihan.

2. PPM lebih terencana dan direalisasikan.

3. Melakukan sosialisasi untuk semua SOP Perwakilan BPKP DIY.

4. Meningkatkan ketersediaan sarana prasarana kantor, antara lain personal

computer, printer warna, dan anti virus.



Gambar 3.16

Target, Realisasi dan Capaian Kinerja Kepuasan Atas Pelayanan

Ketatausahaan Perwakilan BPKP Dengan Target 8 Skala 1-10

Tahun 2015 sd. 2019

7,20

7,40

7,60

7,80

8,00

8,20

2015 2016 2017 2018 2019


Realisasi kinerja kepuasan layanan ketatausahaan

menunjukkan kecenderungan positif dengan realisasi

tahun 2018 dan tahun 2019 telah mencapai target.

95

100

105

110

2015 2016 2017 2018 2019


Capaian kinerja kepuasan layanan ketatausahaan tahun 2019 telah mencapai target, namun perlu

penguatan layanan di bidang perencanaan dan umum.

2. ANALISIS CAPAIAN KINERJA KEGIATAN

Keberhasilan pencapaian sasaran program pengawasan berkaitan langsung dan

sangat dipengaruhi oleh keberhasilan pencapaian sasaran kegiatan pengawasan

dan dukungan pengawasan. Dalam perjanjian kinerja tahun 2019 Perwakilan

BPKP DIY ditargetkan tujuh sasaran kegiatan pengawasan dengan tujuh indikator

kinerja kegiatan (IKK) dan dua sasaran kegiatan dukungan pengawasan dengan

tiga IKK. Capaian IKK tahun 2019 disajikan pada Tabel 3.10.


-51-

Ba

b

II

I

Ak

un

ta

bi

li

ta

s

Ki

ne

rj

a

Tabel 3.10

Target, Realisasi dan Capaian Kinerja Kegiatan Tahun 2019

No. Sasaran Kegiatan Indikator Kinerja Kegiatan Satuan Target Tahun 2019

Realisasi Tahun 2019

Capaian Kinerja

1 Tersedianya informasi hasil pengawasan Proyek Strategis dan Prioritas Presiden Perwakilan BPKP

1.1 Jumlah Laporan Hasil Pengawasan Proyek Strategis dan Prioritas Presiden Perwakilan BPKP

Laporan

36 47 120%

2 Tersedianya Informasi hasil pengawasan Pembangunan Prioritas Nasional Perwakilan BPKP

2.1 Jumlah Laporan Hasil Pengawasan Pembangunan Prioritas Nasional Perwakilan BPKP

Laporan

88 110 120%

3 Tersedianya informasi hasil pembinaan penerapan SIMDA di Perwakilan

3.1 Jumlah Laporan hasil Pembinaan Penerapan SIMDA Integrasi BPKP Perwakilan

Laporan

6 6 100%

4 Tersedianya informasi hasil pengawasan Dana Desa

4.1 Jumlah Laporan hasil pengawasan Dana Desa

Laporan

16 16 100%

5 Tersedianya informasi hasil pengawasan atas pengelolaan dan pertanggungjawaban keuangan Dana Pemilu

4.1 Jumlah Laporan hasil pengawasan atas pengelolaan dan pertanggungjawaban keuangan Dana Pemilu

Laporan

6 6 100%

6 Tersedianya informasi hasil pembinaan SPIP Perwakilan BPKP

6.1 Jumlah Laporan Hasil Pembinaan SPIP BPKP Perwakilan

Laporan

41 41 100%

7 Tersedianya informasi hasil pembinaan kapabilita APIP Perwakilan BPKP

7.1 Jumlah Laporan Hasil Peningkatan Kapabilitas APIP BPKP Perwakilan

Laporan

32 39 120%

8 Sasaran Kegiatan Dukungan

8.1 Tersedianya dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas teknis lainnya dalam mencapai kepuasan layanan

8.1.1 Jumlah layanan dukungan manajemen Perwakilan BPKP

Laporan 80 80 100%

8.2 Termanfaatkannya Aset secara optimal

8.2.1 Tersedianya alat pengolahan data BPKP

Unit 57 57 100%

8.2.2 Tersedianya sarana prasarana BPKP

Unit 33 33 100%


-52-

Ba

b

II

I

Ak

un

ta

bi

li

ta

s

Ki

ne

rj

a

Capaian kinerja masing-masing IKK di atas diuraikan sebagai berikut:

Sasaran kegiatan ” Tersedianya informasi hasil pengawasan Proyek Strategis dan

Prioritas Presiden Perwakilan BPKP” didukung satu IKK “Jumlah Laporan Hasil

Pengawasan Proyek Strategis dan Prioritas Presiden Perwakilan BPKP”.

Realisasi output tahun 2019 sebanyak 47 laporan atau mencapai 120% dari target

sebanyak 36 laporan.

Pembandingan realisasi dan capaian output tahun 2019 dengan tahun 2018 tidak

dapat dilakukan, karena terdapat perbedaan IKK tahun 2019 dengan tahun 2018.

Indikator kinerja kegiatan pengawasan tahun 2018 adalah Jumlah Laporan Hasil

Pengawasan PSN BPKP Perwakilan.

Beberapa Pengawasan Proyek Strategis dan Prioritas Presiden yang dilakukan

oleh Perwakilan BPKP DIY tahun 2019 antara lain sebagai berikut:

1. Proyek Pembangunan Bandar Udara Internasional Yogyakarta Triwulan I-IV.

2. Proyek Pembangunan Transmisi 150 KV Pedan – Wonosari Triwulan I-IV.

3. Peningkatan Produksi dan Distribusi Benih tahun 2017 dan Semester I 2018

pada Cabang PT Sang Hyang Seri (Persero).

4. Peningkatan Produksi dan Distribusi Benih Tahun 2017 dan Semester I 2018

pada Cabang PT Pertani (Persero).

5. Reviu atas peran PT. Petrokimia Gresik dalam mendukung Program Kedaulatan

Pangan Tahun 2017 dan Semester 1 Tahun 2018.

6. Reviu atas Peran PT. Pusri dalam mendukung Program Kedaulatan Pangan

Tahun 2017 dan Semester 1 Tahun 2018.

Realisasi indikator kinerja kegiatan didukung dengan dana sebesar

Rp566.016.844,00 atau 99,05% dari anggaran tahun 2019 sebesar

Rp571.464.000,00 dan dengan SDM sebanyak 1.277 OH atau 68,55% dari

rencana tahun 2019 sebanyak 1.863 OH.

Dari sisi penggunaan dana, IKK “Jumlah Laporan Hasil Pengawasan Proyek

Strategis dan Prioritas Presiden Perwakilan BPKP” telah tercapai secara efisien.

Kondisi ini terlihat dari capaian indikator kinerja kegiatan tahun 2019 sebesar

120% lebih tinggi dibandingkan dengan capaian dana tahun 2019 sebesar

99,05%.

Sasaran Kegiatan 1: Tersedianya informasi Hasil Pengawasan Proyek Strategis dan Prioritas Presiden Perwakilan BPKP


-53-

Ba

b

II

I

Ak

un

ta

bi

li

ta

s

Ki

ne

rj

a

Dari sisi penggunaan sumber daya manusia (OH), IKK “Jumlah Laporan Hasil

Pengawasan Proyek Strategis dan Prioritas Presiden Perwakilan BPKP” telah

tercapai secara efisien. Kondisi ini terlihat dari capaian indikator kinerja kegiatan

tahun 2019 sebesar 120% lebih tinggi dibandingkan dengan capaian OH tahun

2019 sebesar 68,55% .

.

Sasaran kegiatan ”Tersedianya informasi hasil pengawasan pembangunan

prioritas nasional Perwakilan BPKP” didukung satu IKK “Jumlah laporan hasil

pengawasan pembangunan prioritas nasional Perwakilan BPKP”.

Realisasi output tahun 2019 sebanyak 110 laporan atau mencapai 120% dari

target sebanyak 88 laporan.

Pembandingan realisasi dan capaian output tahun 2019 dengan tahun 2018 tidak

dapat dilakukan, karena terdapat perbedaan IKK tahun 2019 dengan tahun 2018.

Indikator kinerja kegiatan pengawasan tahun 2018 adalah Jumlah Laporan Hasil

Pengawasan BPKP Perwakilan.

Pengawasan Pembangunan Prioritas Nasional (PPN) yang dilakukan oleh

Perwakilan BPKP DIY tahun 2019 sebanyak 110 PN antara lain sebagai berikut:

No. Jenis PPN Jumlah PPN

1 Asesmen GCG 1

2 Sosialisasi/Bimbingan Teknis/Asistensi Pengelolaan

Keuangan BUM Desa

2

3 Evaluasi Kinerja PDAM Tahun Buku 2018

(termasuk kompilasi)

12

4 Reviu atas Peran PT Pupuk Indonesia (Persero)

dan Anak Perusaaannya dalam Mendistribusikan

Pupuk Bersubsidi

2

5 Reviu atas Laporan Konsultan Verifikasi

Pelaksanaan Program Hibah Air Minum APBN

Tahun 2019

7

6 Evaluasi Kinerja Perusahaan Daerah Obyek Wisata

Kyai Langgeng

1


Rp2.773.084.058,00 atau 86,55% dari anggaran tahun 2019 sebesar

Rp3.203.998.000,00 dan dengan SDM sebanyak 6.795 OH atau 78,35% dari

rencana tahun 2019 sebanyak 8.673 OH.

Sasaran Kegiatan 2 : Tersedianya Informasi Hasil pengawasan

Pembangunan Prioritas Nasional Perwakilan BPKP


-54-

Ba

b

II

I

Ak

un

ta

bi

li

ta

s

Ki

ne

rj

a

Dari sisi penggunaan dana, IKK “Pengawasan Pembangunan Prioritas Nasional

Perwakilan BPKP didukung satu IKK “Jumlah Laporan hasil pengawasan

Pembangunan Prioritas Nasional Perwakilan BPKP” telah tercapai secara efisien.

Kondisi ini terlihat dari capaian indikator kinerja kegiatan tahun 2019 sebesar


86,55%.


Pengawasan Pembangunan Prioritas Nasional Perwakilan BPKP” telah tercapai

secara efisien. Kondisi ini terlihat dari capaian indikator kinerja kegiatan tahun 2019

sebesar 120% lebih tinggi dibandingkan dengan capaian OH tahun 2019 sebesar

78,35%.

Asistensi pengelolaan keuangan pada pemerintah daerah dilaksanakan dalam

bentuk bimbingan teknis aplikasi SIMDA Perencanaan, SIMDA Keuangan, SIMDA

BMD dan SIMDA Pendapatan, bimbingan teknis penyusunan laporan keuangan,

dan pendampingan penyusunan laporan keuangan satker/OPD.

Sasaran kegiatan ”Tersedianya informasi hasil pengawasan penerapan SIMDA di

Perwakilan” didukung satu IKK “Jumlah Laporan Hasil Pembinaan Penerapan

SIMDA di Perwakilan BPKP”.


sebanyak 6 laporan.

Realisasi output sampai dengan tahun 2019 sebanyak 6 laporan meningkat

sebanyak 4 laporan dibandingkan dengan realisasi tahun 2018 sebanyak 2 laporan.

Demikian juga dengan capaian output tahun 2019 sebesar 100% sama bila

dibandingkan dengan capaian tahun 2018 sebesar 100%.

Kegiatan dari pengawasan SIMDA yang dilaksanakan Perwakilan BPKP DIY

sebagai berikut :

1. Bimbingan Teknis SIMDA Perencanaan

Pemerintah Daerah yang mengimplementasikan SIMDA Perencanaan yang

dikembangkan oleh BPKP untuk penyusunan dan pelaksanaan rencana

Sasaran Kegiatan 3: Tersedianya Informasi Hasil Pembinaan Penerapan SIMDA di Perwakilan BPKP


-55-

Ba

b

II

I

Ak

un

ta

bi

li

ta

s

Ki

ne

rj

a

pembangunan daerah adalah Kabupaten Kulon Progo, Kabupaten Klaten dan

Kabupaten Purworejo.

Tujuan dari kegiatan ini adalah memberikan pemahaman dan transfer of

knowledge terkait aplikasi SIMDA Perencanaan baik untuk lima tahunan

maupun satu tahunan pada seluruh OPD yang akan menjadi pengguna aplikasi

SIMDA Perencanaan.

Ruang lingkup kegiatan ini adalah bimbingan teknis terkait alur penggunaan

aplikasi, input RPJMD dan Renstra, input Satuan Harga (SSH), Analisa Standar

Belanja (ASB), Renja serta Musrenbang.

2. Coaching Clinic Pengelolaan Aplikasi SIMDA Pendapatan, Keuangan dan BMD

Kegiatan ini bertujuan untuk menyelesaikan permasalahan-permasalahan

berkaitan dengan troubleshooting SIMDA Pendapatan, Keuangan dan BMD.

Coaching Clinic Pengelolaan Aplikasi SIMDA dilaksanakan pada pemerintah

daerah Kabupaten dan Kota Magelang, Kabupaten Kulon Progo, Kabupaten

Purworejo, Kabupaten Cilacap, Kabupaten Klaten dan Kabupaten Kebumen.

Implementasi SIMDA sampai dengan tahun 2019

No. Pemda SIMDA

Keuangan

SIMDA

BMD

SIMDA

Pendapatan

SIMDA

Perencanaan

1. Kabupaten

Kulon Progo

1 - 1 1

2. Kabupaten

Klaten

1 1 - 1

3. Kabupaten

Magelang

1 - - -

4. Kota Magelang 1 - - -

5. Kabupaten

Purworejo

1 1 1 1

6. Kabupaten

Kebumen

1 1 - -

7. Kabupaten

Cilacap

1 1 1 -

Jumlah 7 4 3 3



Rp35.388.000,00 dan dengan SDM sebanyak 175 OH atau 97,22% dari rencana

tahun 2019 sebanyak 180 OH.

Dari sisi penggunaan dana, IKK “Jumlah Laporan Hasil Pengawasan SIMDA

BPKP Perwakilan” telah tercapai secara efisien. Kondisi ini terlihat dari capaian


-56-

Ba

b

II

I

Ak

un

ta

bi

li

ta

s

Ki

ne

rj

a

indikator kinerja tahun 2019 sebesar 100% lebih tinggi dibandingkan dengan

capaian dana tahun 2019 sebesar 97,88%.


Pengawasan SIMDA BPKP Perwakilan” telah tercapai secara efisien. Kondisi ini

terlihat dari capaian IKK tahun 2019 sebesar 100% lebih tinggi dibandingkan

dengan capaian OH tahun 2019 sebesar 97,22%.

Tercapainya efisiensi sumber daya manusia dalam pencapaian target kegiatan

didukung oleh penghematan penggunaan dana dan pemakaian hari pemeriksaan

tanpa mengurangi kualitas pelaksanaan kegiatan

Untuk meningkatkan kualitas tata kelola keuangan desa, Kementerian Dalam

Negeri dengan dukungan BPKP telah mengembangkan aplikasi Sistem Informasi

Keuangan Desa (Siskeudes). Penerapan aplikasi Siskeudes pada seluruh

pemerintah desa diharapkan akan mempercepat proses perencanaan dan

penganggaran, pelaksanaan, penatausahaan, serta pelaporan dan

pertanggungjawaban keuangan desa.

Sedangkan evaluasi penggunaan dana desa dan SILPA dana desa dilakukan

untuk menilai kesesuaian penggunaan dana desa dengan prioritas yang

ditetapkan dalam Peraturan Menteri Desa PDTT Nomor 16 Tahun 2018, menilai

ketepatan penggunaan dana desa bagi pembangunan infrastruktur yang produktif

dengan pola padat karya dan pemberdayaan masyarakat desa, menilai proses

penyertaan modal pada BUMDes yang dibiayai dari dana desa serta

mengidentifikasi SILPA dana desa dan penyebab tidak terealisasinya anggaran

belanja yang bersumber dari dana desa

Sasaran kegiatan ”Tersedianya Informasi Hasil Pengawasan Dana Desa”

didukung satu IKK “Jumlah Laporan Hasil Pengawasan Dana Desa”.




sebanyak 5 laporan dibandingkan dengan realisasi tahun 2018 sebanyak 11

Sasaran Kegiatan 4: Tersedianya informasi Hasil Pengawasan Dana Desa


-57-

Ba

b

II

I

Ak

un

ta

bi

li

ta

s

Ki

ne

rj

a

laporan. Demikian juga dengan capaian output tahun 2019 sebesar 100% sama

bila dibandingkan dengan capaian tahun 2018 sebesar 100%.

Hasil kegiatan dari pengawasan Siskeudes yang dilaksanakan Perwakilan BPKP

Daerah Istimewa Yogyakarta sebagai berikut :

1. Evaluasi Dana Desa Triwulan IV Tahun 2019 dan Triwulan I, II, III Tahun 2019.

Evaluasi atas penyaluran dan penggunaan Dana Desa dilaksanakan secara

triwulanan untuk memberikan informasi kepada Presiden atas Penyaluran dan

Penggunaan Dana Desa serta Sisa Dana Desa Tahun Sebelumnya dengan

cara :

a. Menilai kemampuan penggunaan dana desa di tingkat pemerintah daerah

dan pemerintah desa.

b. Menilai kataatan terhadap peraturan terkait pengelolaan dana desa.

c. Menilai akuntabilitas pengelolaan dana desa.

d. Menilai proses pengelolaan kegiatan program padat karya tunai yang

dibiayai dana desa.

e. Menilai proses penyertaan modal BUMDes dan pengelolaan BUMDes.

2. Asistensi/Bimtek Siskeudes

Kegiatan asistensi/bimtek Siskeudes terkait dengan penerapan aplikasi

Siskeudes versi 2.0R2.0.2 pada pemerintah kabupaten dan pemerintah desa.

Tujuan bimtek Siskeudes adalah :

a. Memastikan implementasi aplikasi Siskeudes telah sesuai dengan kriteria

yang diamanatkan dalam Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 113

Tahun 2014 tentang Pengelolaan Keuangan Desa beserta aturan

turunannya, yang dirubah terakhir dengan Permendagri Nomor 20 Tahun

2018;

b. Memberikan saran perbaikan kepada pemerintah kabupaten dan pemerintah

desa terhadap penerapan aplikasi Siskeudes;

c. Memperoleh masukan untuk perbaikan dan pengembangan aplikasi

Siskeudes.





Dari sisi penggunaan dana, IKK “Jumlah Laporan Hasil Pengawasan Siskeudes

BPKP Perwakilan” telah tercapai secara efisien. Kondisi ini terlihat dari capaian


-58-

Ba

b

II

I

Ak

un

ta

bi

li

ta

s

Ki

ne

rj

a

indikator kinerja kegiatan tahun 2019 sebesar 100% lebih tinggi dibandingkan

dengan capaian dana tahun 2019 sebesar 98,08%.


Pengawasan Siskeudes BPKP Perwakilan” telah tercapai secara efisien. Kondisi ini

terlihat dari capaian indikator kinerja kegiatan tahun 2019 sebesar 100% lebih tinggi

dibandingkan dengan capaian OH tahun 2019 sebesar 93,75%.

Tercapainya efisiensi sumber daya dana dan manusia dalam pencapaian target

kegiatan didukung oleh penghematan penggunaan dana dan pemakaian hari

pemeriksaan tanpa mengurangi kualitas pelaksanaan kegiatan.

Prolog masing-masing unit kerja

Sasaran kegiatan ”Tersedianya informasi hasil pengawasan atas pengelolaan dan

pertanggungjawaban keuangan Dana Pemilu” didukung satu IKK “Jumlah Laporan

Hasil Pengawasan atas Pengelolaan dan Pertanggungjawaban Keuangan Dana

Pemilu”.


sebanyak 6 laporan.

Realisasi output sampai dengan tahun 2019 tidak dapat dibandingkan dengan

realisasi tahun 2018. Demikian juga dengan capaian output tahun 2019 tidak dapat

dibandingkan dengan capaian tahun 2018. Pada tahun 2018 tidak terdapat satu

IKK “Jumlah Laporan Hasil Pengawasan atas Pengelolaan dan

Pertanggungjawaban Keuangan Dana Pemilu”.





Dari sisi penggunaan dana, IKK “Jumlah Laporan Hasil Pengawasan atas

pengelolaan dan pertanggungjawaban keuangan Dana Pemilu” telah tercapai

secara efisien. Kondisi ini terlihat dari capaian indikator kinerja tahun 2019 sebesar


99,65%.

Sasaran Kegiatan 5: Tersedianya informasi hasil pengawasan atas

pengelolaan dan pertanggungjawaban keuangan Dana Pemilu


-59-

Ba

b

II

I

Ak

un

ta

bi

li

ta

s

Ki

ne

rj

a


Pengawasan atas pengelolaan dan pertanggungjawaban keuangan Dana Pemilu”

telah tercapai secara efisien. Kondisi ini terlihat dari capaian indikator kinerja tahun

2019 sebesar 100% lebih tinggi dibandingkan dengan capaian OH tahun 2019

sebesar 85,19%.

Penguatan tata kelola dilaksanakan dalam rangka mengimplementasikan

Peraturan Pemerintah No 60 Tahun 2008 tentang Sistem Pengendalian Intern

Pemerintah (SPIP). Kualitas penyelenggaraan SPIP pada pemerintah daerah

diukur dengan menggunakan tingkat kematangan/maturitas penyelenggaraan

SPIP yang penilaiannya berdasarkan pada keberadaan sistem pengendalian

intern yang telah dibangun oleh instansi pemerintah, sekaligus dalam upaya

membangun sistem pengendalian kecurangan yang dapat mencegah, mendeteksi,

dan menangkal korupsi melalui fraud control plan (FCP).

Sasaran kegiatan ”Tersedianya informasi hasil pembinaan SPIP Perwakilan”

didukung satu IKK “Jumlah Laporan Hasil Pembinaan SPIP BPKP Perwakilan”.





laporan. Demikian juga dengan capaian output tahun 2019 sebesar 100% sama

dibandingkan dengan capaian tahun 2018 sebesar 100%.

Faktor pendukung meningkatnya kinerja output antara lain:

1. Semakin meningkatnya koodinasi antara OPD di lingkungan pemerintah daerah

selaku mitra kerja dengan Perwakilan BPKP DIY selaku pembina

penyelenggaraan SPIP.

2. Semakin meningkatnya kesadaran dan komitmen pimpinan di lingkungan

pemerintahan daerah akan penting dan manfaat penyelenggaraan SPIP secara

baik dan benar.

Hasil kegiatan dari pembinaan SPIP yang dilaksanakan Perwakilan BPKP Daerah

Istimewa Yogyakarta sebagai berikut :

Sasaran Kegiatan 6: Tersedianya Informasi Hasil Pembinaan SPIP

Perwakilan


-60-

Ba

b

II

I

Ak

un

ta

bi

li

ta

s

Ki

ne

rj

a

1. Bimbingan teknis Maturitas SPIP pada Kabupaten Kebumen, Klaten, Sleman,

D.I Yogyakarta, Kulon Progo dan Kota Yogyakarta.

2. Bimbingan teknis Manajemen Risiko pada Kabupaten Kebumen.

3. Bimbingan teknis e-SPIP pada Kabupaten Kulon Progo dan Kota Yogyakarta.

4. Bimbingan teknis Self Assessment Maturitas Level SPIP pada D.I Yogyakarta

dan Kabupaten Sleman.

5. Reviu atas Hasil Penilaian Maturitas SPIP pada D.I Yogyakarta, Kabupaten

Sleman, Kulon Progo dan Kota Yogyakarta.

6. Pendampingan Reassessment Penilaian Maturitas SPIP pada Kabupaten Kulon

Progo dan Kota Yogyakarta.

7. Workshop SPIP pada Kabupaten Bantul

Capaian IKK didukung dengan dana sebesar Rp512.085.030,00 atau 97% dari

anggaran tahun 2019 sebesar Rp527.908.000,00 dan dengan SDM sebanyak 276

OH atau 77,97% dari rencana tahun 2019 sebanyak 354 OH.

Dari sisi penggunaan dana, indikator kinerja kegiatan “Jumlah Laporan Hasil

Pembinaan SPIP BPKP Perwakilan” telah/belum tercapai secara efisien. Kondisi

ini terlihat dari capaian indikator kinerja tahun 2019 sebesar 100% lebih tinggi

dibandingkan dengan capaian dana tahun 2019 sebesar 97%.


Pembinaan SPIP BPKP Perwakilan” telah/belum tercapai secara efisien. Kondisi ini

terlihat dari capaian indikator kinerja tahun 2019 sebesar 100% lebih tinggi/lebih

rendah dibandingkan dengan capaian OH tahun 2019 sebesar 77,97%.

Untuk mendukung tercapainya sasaran program “Persentase APIP Pemerintah

Provinsi/Kabupaten/Kota dengan Kapabilitas Level 3” telah ditetapkan sasaran

kegiatan ”Tersedianya informasi hasil pembinaan Kapabilitas APIP Perwakilan”

yang didukung satu IKK “Jumlah Laporan Hasil Peningkatan Kapabilitas APIP

BPKP Perwakilan”.



Sasaran Kegiatan 7: Tersedianya Informasi Hasil Pembinaan

Kapabilitas APIP Perwakilan


-61-

Ba

b

II

I

Ak

un

ta

bi

li

ta

s

Ki

ne

rj

a



laporan. Demikian juga dengan capaian output tahun 2019 sebesar120%

meningkat 20% dibandingkan dengan capaian tahun 2018 sebesar 100%.

Faktor pendukung meningkatnya kinerja output antara lain:

1. Koordinasi dan kerjasama yang semakin baik antara Perwakilan BPKP DIY

dengan inspektorat di wilayah kerja Perwakilan BPKP DIY.

2. Semakin meningkatnya komitmen pimpinan, staf dan para auditor inspektorat

untuk meningkatkan kualitas hasil pengawasan serta tertib administrasi

pengawasan.

Kegiatan dari pembinaan kapabilitas APIP yang dilaksanakan Perwakilan BPKP

DIY antara lain sebagai berikut :

No Uraian Evaluasi/Bimtek Nomor & Tanggal Laporan Level

1 Inspektorat D.I Yogyakarta LQAPIP-310/PW12/6/2018 Tgl 23/10/2018

3

2 Inspektorat Kota Yogyakarta LQAPIP-391/PW12/6/2019 Tgl 5/12/2019

3

3 Inspektorat Kabupaten Bantul LQAPIP-445/PW12/6/2019 Tgl 27/12/2019

3

4 Inspektorat Kabupaten Sleman LQAPIP-320/PW12/6/2018 Tgl 2/11/ 2018

3

5 Inspektorat Kabupaten Kulon Progo LQAPIP-181/PW12/6/2019 Tgl 23/07/2019

3

6 Inspektorat Kabupaten Gunungkidul LQAPIP-305/PW12/6/2019 Tgl 15/10/2019

3

7 Inspektorat Kabupaten Klaten LQAPIP-447/PW12/6/2019 Tgl 27/12/2019

3

8 Inspektorat Kabupaten Magelang LQAPIP-425/PW12/6/2019 Tgl 10/12/2019

3

9 Inspektorat Kota Magelang LQAPIP-446/PW12/6/2019 Tgl 27/12/2019

3

10 Inspektorat Kabupaten Kebumen LQAPIP-425/PW12/6/2019 Tgl 18 Desember

3

11 Inspektorat Kabupaten Purworejo LQAPIP-435/PW12/6/2018 Tgl 28/12/ 2018

3

12 Inspektorat Kabupaten Cilacap LQAPIP-272/PW12/6/2019 Tgl 23/09/2019

3




-62-

Ba

b

II

I

Ak

un

ta

bi

li

ta

s

Ki

ne

rj

a


tahun 2019 sebanyak 1.745 OH.

Dari sisi penggunaan dana, IKK “Jumlah Laporan Hasil Peningkatan Kapabilitas

APIP BPKP Perwakilan” telah/belum tercapai secara efisien. Kondisi ini terlihat

dari capaian indikator kinerja kegiatan tahun 2019 sebesar 120% lebih tinggi

dibandingkan dengan capaian dana tahun 2019 sebesar 94,36%.


Peningkatan Kapabilitas APIP BPKP Perwakilan” telah/belum tercapai secara

efisien. Kondisi ini terlihat dari capaian indikator kinerja kegiatan tahun 2019

sebesar 120% lebih tinggi/lebih rendah dibandingkan dengan capaian OH tahun

2019 sebesar 36,96%.

Sasaran kegiatan “Tersedianya dukungan manajemen dan pelaksanaan tugas

teknis lainnya dalam mencapai kepuasan layanan” didukung satu IKK “Jumlah

Laporan Dukungan Manajemen Perwakilan BPKP”.


sebanyak 80 laporan. Rincian laporan dukungan manajemen sebanyak 80 laporan

disajikan pada tabel 3.11.

Tabel 3.11 Laporan Dukungan Manajemen Perwakilan BPKP D.I. Yogyakarta

Tahun 2019

No. Laporan Dukungan Manajemen Jumlah Output

1. Dokumen Perencanaan Kebutuhan SDM 1

2. Laporan Pelaksanaan PPM 4

3. Laporan GDN 12

4. Laporan mutasi, promosi dan kenaikan pangkat terpadu 2

5. Laporan semesteran budaya kerja 2

6. Laporan Triwulanan pelaksanaan SPIP 4

7. Laporan Hasil Pelaksanaan Raker 4

8. Dokumen DIPA dan RKAKL 2

9. Laporan Bulanan Keuangan 12

10. Laporan Keuangan Tahunan 1

Sasaran Kegiatan 8.1 Tersedianya Dukungan Manajemen dan

Pelaksanaan Tugas Teknis Lainnya Dalam Mencapai

Kepuasan Layanan


-63-

Ba

b

II

I

Ak

un

ta

bi

li

ta

s

Ki

ne

rj

a

No. Laporan Dukungan Manajemen Jumlah Output

11. Dokumen Perencanaan Sarana dan Prasarana 1

12. Laporan BMN 2

13. Laporan Triwulanan Kearsipan 4

14. Laporan LKjIP 1

15. Dokumen Rencana Kerja Tahunan 1

16. Dokumen Perjanjian Kinerja 1

17. Laporan Hasil Pengawasan kepada Gubernur 2

18. Laporan Triwulanan Kinerja 4

19. Laporan Bulanan Pelaksanaan RKT 12

20. Laporan Triwulanan PP39 4

21. Laporan Triwulanan Kehumasan 4

Jumlah 80

Realisasi output sampai dengan tahun 2019 sebanyak 80 laporan sama

dibandingkan dengan realisasi tahun 2018 sebanyak 80 laporan. Demikian juga

dengan capaian output tahun 2019 sebesar 100% relatif sama dibandingkan

dengan capaian tahun 2018 sebesar 100,125%.

Realisasi kinerja kegiatan didukung dengan dana sebesar Rp27.199.250.456,00

atau 99,60% dari anggaran tahun 2019 sebesar Rp27.307.416.000,00 dan dengan

SDM sebanyak 2.541 OH atau 55,55% dari rencana tahun 2019 sebanyak 4.574

OH.

Dari sisi penggunaan dana, IKK “Tersedianya Laporan Dukungan Manajemen

Perwakilan” telah tercapai secara efisien. Kondisi ini terlihat dari capaian IKK

tahun 2019 sebesar 100% lebih tinggi dibandingkan dengan capaian dana tahun

2019 sebesar 99,61%.

Dari sisi penggunaan sumber daya manusia (OH), IKK “Tersedianya Laporan

Dukungan Manajemen Perwakilan” telah tercapai secara efisien. Kondisi ini terlihat

dari capaian IKK tahun 2019 sebesar 100% lebih tinggi dibandingkan dengan

capaian OH tahun 2019 sebesar 55,55%.

Gedung kantor, rumah dinas, peralatan kantor dan rumah tangga, serta sarana

prasarana lainnya merupakan aset yang harus dijaga kondisi dan kesiapan untuk

dapat dimanfaatkan secara optimal dalam mendukung operasional pengawasan,

Sasaran Kegiatan 8. 2: Termanfaatkannya Aset Secara Optimal


-64-

Ba

b

II

I

Ak

un

ta

bi

li

ta

s

Ki

ne

rj

a

yang dirumuskan dengan sasaran kegiatan “Termanfaatkannya aset secara

optimal”.

Sasaran kegiatan “Termanfaatkannya aset secara optimal” didukung dua IKK

dengan target, realisasi dan capaian sebagaiamana disajikan pada Tabel 3.12.

Tabel 3.11

Target, Realisasi Dan Capaian Indikator Kinerja Sasaran Kegiatan Dukungan 2

No. IKK Satuan Target Realisasi Capaian

(%)

8.2.1 Tersedianya alat pengolahan data BPKP

Unit 57 57 100

8.2.2 Tersedianya sarana prasarana BPKP

Unit 33 33 100

Uraian capaian IKK sasaran kegiatan dukungan “Termanfaatkannya aset secara

optimal” sebagai

8.2.1.

Tersedianya Alat Pengolahan Data BPKP

Alat pengolah data disediakan untuk menunjang kegiatan pengawasan agar dapat

memberikan manfaat optimal untuk kinerja kantor, yang telah dirumuskan IKK

“Tersedianya realisasi alat pengolahan data”.

Realisasi IKK tahun 2019 adalah sebanyak 57 unit atau 100% dari target sebesar

57 unit.

Realisasi output alat pengolah data sampai dengan tahun 2019 terdiri dari:

No. Nama Alat Pengolah Data Jumlah (Unit)

1. Personal Komputer 4

2. Kamera 1

3. LCD Proyektor 5

4. Printer Laser 4

5. Sound System (15 inci) outdoor/indoor 1

6. Sound system ruang rapat 1

7. Drone 1

8. Scanner 1

9. Printer Color 1

10. Laptop 2

11. Layar Proyektor Besar 2

12. Layar Proyektor Kecil 1

13. Printer mono 15


-65-

Ba

b

II

I

Ak

un

ta

bi

li

ta

s

Ki

ne

rj

a

No. Nama Alat Pengolah Data Jumlah (Unit)

14. Printer Color 5

15. PC Unit 5

16. Scanner 2

17. Mesin Hitung 1

18. UPS 1

19. Stavol 1

20. Kursi Roda 1

21. Partisi Meja Kerja 1

22. Gazebo/Atap 1

Jumlah 57

Realisasi output sampai dengan tahun 2019 sebanyak 57 unit tidak dapat

dibandingkan dengan realisasi tahun 2018. Demikian juga dengan capaian output

tahun 2019 sebesar 100% tidak dapat dibandingkan dengan capaian tahun 2018.

Realisasi IKK didukung dengan dana sebesar Rp343.010.300,00 atau 95,09% dari


OH atau 100% dari rencana tahun 2019 sebanyak 5 OH.

Dari sisi penggunaan dana, IKK “Tersedianya realisasi alat pengolahan data” telah

tercapai secara efisien. Kondisi ini terlihat dari capaian IKK tahun 2019 sebesar


95,09%.

Dari sisi penggunaan sumber daya manusia (OH), IKK “Tersedianya realisasi alat

pengolahan data” telah/belum tercapai secara efisien. Kondisi ini terlihat dari

capaian IKK tahun 2019 sebesar 100% sama dibandingkan dengan capaian OH

tahun 2019 sebesar 100%.

8.2.2. Tersedianya Sarana Prasarana BPKP

Realisasi IKK tahun 2019 adalah sebanyak 33 unit atau 100% dari target sebesar

33 unit.

Realisasi sebanyak 33 unit terdiri dari:

No. Nama Sarana Prasarana (Jumlah

Unit)

1. AC Spilt 5

2. Pompa diesel air 1

3. Mesin potong rumput 1

4. Vacum cleaner 2

5. Bor beton 2


-66-

Ba

b

II

I

Ak

un

ta

bi

li

ta

s

Ki

ne

rj

a

No. Nama Sarana Prasarana (Jumlah

Unit)

6. Kompresor ban 1

7. Blower septictank 4

8. Alat pemotong kertas 1

9. Coffee maker 1

10. Televisi 60" 1

11. AC cassete 2

12. Kursi tamu 4

13. Tenda lipat 2

14. Tangga 1

15. Rak buku dan kursi 1

16. Buku 1

17. Sepeda kuno 1

18. Kasur duduk 1

19. Pompa air 1

Jumlah 33

Realisasi output sampai dengan tahun 2019 sebanyak 33 unit tidak dapat

dibandingkan dengan realisasi tahun 2018. Demikian juga dengan capaian output

tahun 2019 sebesar 100% tidak dapat dibandingkan dengan capaian tahun 2018.

Realisasi IKK didukung dengan dana sebesar Rp298.684.000,00 atau 99,56% dari


OH atau 100% dari rencana tahun 2019 sebanyak 10 OH.

Dari sisi penggunaan dana, IKK “Tersedianya sarana prasarana BPKP” telah

tercapai secara efisien. Kondisi ini terlihat dari capaian IKK tahun 2019 sebesar


99,56%.

Dari sisi penggunaan sumber daya manusia (OH), IKK “Tersedianya sarana

prasarana BPKP” telah/belum tercapai secara efisien. Kondisi ini terlihat dari

capaian IKK tahun 2019 sebesar 100% sama dibandingkan dengan capaian OH

tahun 2019 sebesar 100%.

B. AKUNTABILITAS KINERJA LAINNYA

Penghargaan

Penghargaan tingkat nasional di lingkungan BPKP dan eksternal BPKP yang diterima

oleh Perwakilan BPKP Daerah Istimewa Yogyakarta sejak tahun 2015 sampai

dengan 2019 sejumlah 17 penghargaan. Penghargaan untuk tahun 2019 adalah

sebagai berikut:


-67-

Ba

b

II

I

Ak

un

ta

bi

li

ta

s

Ki

ne

rj

a

No Nama Penghargaan Instansi/Lembaga

Yang Memberi Penghargaan

Tahun Penghargaan

Uraian Ringkas Penghargaan

1 Juara I Kategori Instansi Vertikal DIY, Penganugerahan Keterbukaan Layanan Informasi Publik

Komisi Informasi Daerah DIY

2019 Penghargaan atas keterbukaan layanan informasi publik kepada masyarakat

2 Kinerja Terbaik ke-II untuk Peningkatan Kapablitas APIP

Deputi Bidang Pengawasan Penyelenggaraan Keuangan Daerah

2019 Penghargaan atas pembinaan kapabilitas APIP di lingkungan pemda

3 Pelaksanaan Pengawasan Lintas Sektoral Terbaik

Deputi Bidang Pengawasan Penyelenggaraan Keuangan Daerah

2019 Penghargaan atas Pelaksanaan Pengawasan Lintas Sektoral Terbaik

Rincian penghargaan yang diperoleh Perwakilan BPKP DIY selama periode Renstra

2015-2019 dapat dilihat pada Lampiran VIII

C. REALISASI KEUANGAN

Realisasi anggaran Perwakilan BPKP Daerah Istimewa Yogyakarta tahun 2019

sebesar Rp32.809.843.210,00 atau terserap 98,19% dibandingkan dengan anggaran

tahun 2019 sebesar Rp33.415.736.000,00. Rincian anggaran per program dan per

jenis belanja dapat dilihat pada gambar 3.17.

Gambar 3.17 Anggaran dan Realisasi Keuangan Perwakilan BPKP DIY

Tahun 2019

Dalam tahun 2019 pembiayaan pengawasan sepenuhnya dibiayai dari DIPA

Perwakilan BPKP, termasuk kegiatan pendampingan, bimbingan teknis, pelatihan dan

sosialisasi berdasarkan permintaan dari Pemda/Kementerian/Lembaga, dan

BUMN/BUMD/BLUD yang menjadi mitra kerja.


- 68 -

B

ab

I

V

Pe

nu

tu

p

BAB IV

PENUTUP

Laporan kinerja Perwakilan BPKP DIY tahun 2019 merupakan bentuk pertanggungjawaban kinerja

di akhir periode Renstra periode tahun 2015-2019, dalam mencapai sasaran program untuk

mendukung pencapaian tujuan/sasaran strategis BPKP. Laporan menyajikan informasi realisasi

kinerja program dibandingkan dengan target, disertai analisis capaian atas target dan efisiensi

penggunaan sumber daya dalam rangka evaluasi guna perbaikan di periode Renstra 2020-2024.

Realisasi kinerja delapan sasaran program dengan 15 indikator kinerja program/utama (IKU) tahun

2019 disajikan sebagai berikut:

Tabel 4.1

Capaian Sasaran Program Tahun 2019

Sasaran Program Pengawasan Capaian IKU

Perbaikan Pengelolaan Program Prioritas Nasional Dan Pengelolaan Keuangan Negara/Korporasi

IKU 1 Tercapai 45,24%




Meningkatnya Efektivitas Hasil Pengawasan Keinvestigasian IKU 5 Tercapai 30,30%


IKU 7 Tercapai 0%

Meningkatnya Penyelesaian Hambatan Pelaksanaan Pembangunan Nasional

IKU 8 Tercapai 0 %

Meningkatnya Kualitas Tata Kelola Pemerintah dan Korporasi Dalam Pencegahan Korupsi


Meningkatnya Kepedulian K/L/P/K dan Masyarakat Terhadap Korupsi


Meningkatnya Kualitas Penerapan SPIP Pemda IKU 11 Tercapai 100%

IKU 12 Tercapai 100%

Meningkatnya Kapabilitas Pengawasan Intern Pemda IKU 13 Tercapai 100%


Tersedianya Dukungan Teknis Kepuasan atas Pelayanan Ketatausahaan Perwakilan BPKP


Capaian sasaran program dengan capaian IKU terkait secara ringkas diuraikan berikut ini:

1. Sasaran program “Perbaikan pengelolaan program prioritas nasional dan pengelolaan

keuangan negara/korporasi” diukur berdasarkan IKU sebagai berikut:

a. Persentase Tindak Lanjut Rekomendasi Hasil Pengawasan tercapai 42,54%.

b. Persentase BUMN/ anak perusahaan dengan skor GCG baik tercapai 133,33%.

c. Persentase BUMD yang kinerjanya minimal berpredikat baik dari BUMD yang dievaluasi

tercapai 166,67%.


- 69 -

B

ab

I

V

Pe

nu

tu

p

d. Persentase BLUD yang tata kelolanya minimal baik dari BLUD yang dievaluasi tercapai

153,85%.

2. Sasaran program “Meningkatnya efektivitas hasil pengawasan keinvestigasian” diukur

berdasarkan IKU sebagai berikut:

a. Persentase hasil pengawasan keinvestigasian yang dimanfaatkan di persidangan tercapai

30,30%.

b. Persentase hasil pengawasan keinvestigasian yang dimanfaatkan oleh APH tercapai

133,33%.

c. Persentase hasil pengawasan keinvestigasian yang dimanfaatkan oleh K/L/P/K tercapai 0%.

3. Meningkatnya Penyelesaian Hambatan Pelaksanaan Pembangunan Nasional diukur

berdasarkan IKU Persentase Penyelesaian Hambatan Kelancaran Pembangunan dengan

capaian nihil.

4. Sasaran program “Meningkatnya kualitas tata kelola pemerintah dan korporasi dalam

pencegahan korupsi” diukur berdasarkan IKU Persentase K/L/P/K yang mengimplementasikan

FCP (termasuk FRA) dengan capaian 181,82%.

5. Sasaran program “Meningkatnya kepedulian K/L/P/K dan masyarakat terhadap korupsi” diukur

berdasarkan IKU Persentase K/L/P/K Anggota Komunitas Pembelajar Anti Korupsi (KPAK)

yang Mengimplementasikan Sistem Pengaduan Masyarakat dengan capaian 142,86%.

6. Sasaran program “Meningkatnya kualitas penerapan SPIP Pemda” diukur berdasarkan IKU

sebagai berikut:

a. Maturitas SPIP Pemerintah Provinsi (level 3) tercapai 100%.

b. Maturitas SPIP Pemerintah Kabupaten/kota (level 3) tercapai 100%.

7. Sasaran program “Meningkatnya kapabilitas pengawasan intern Pemda” diukur berdasarkan

IKU sebagai berikut:

a. Kapabilitas APIP Pemerintah Provinsi (Level 3) tercapai 100%.

b. Kapabilitas APIP Pemkab/Pemko (Level 3) tercapai 100 %.

8. Sasaran program “Tersedianya Dukungan Teknis Kepuasan atas Pelayanan Ketatausahaan

Perwakilan BPKP” diukur berdasarkan IKU sebagai berikut:

Persepsi Kepuasan Layanan Ketatausahaan Perwakilan BPKP mencapai 100% dengan

realisasi persepsi kepuasan layanan mencapai skala 8 dari target skala 8 dari skala likert 1-10.

Belum dapat dicapai target pada empat IKU dari keseluruhan 15 IKU, terutama disebabkan hal

berikut:

1. Terdapat beberapa laporan hasil pengawasan yang diselesaikan menjelang akhir tahun

anggaran, serta para mitra kerja cenderung hanya mengutamakan penyelesaian rekomendasi

temuan yang bernilai/bersifat setoran rupiah.


- 70 -

B

ab

I

V

Pe

nu

tu

p

2. Laporan hasil audit investigasi dan LHPKKN tidak selalu ditindaklanjuti dengan pemberian

keterangan ahli di persidangan, dan atau permintaan keterangan ahli tidak selalu pada tahun

yang sama dengan terbitnya LHAI dan LHPKKN.

3. Tidak adanya permintaan pengawasan keinvestigasian dari K/L/P/K

4. Tidak adanya permintaan penyelesaian hambatan kelancaran pembangunan oleh K/L/P/K di

wilayah Perwakilan BPKP DIY pada tahun 2019.

Upaya peningkatan capaian outcome, untuk periode renstra tahun 2020-2024 terutama untuk tiga

IKU yang belum mencapai target tersebut di atas, antara lain dilakukan dengan langkah sebagai

berikut:

1. Meningkatkan koordinasi dengan K/L/P/K untuk melakukan upaya percepatan realisasi tindak

lanjut, antara lain melalui pengiriman surat penegasan dan monitoring saat penugasan audit

berikutnya.

2. Meningkatkan koordinasi dengan APH untuk meningkatkan percepatan tindak lanjut atas LHAI

dan LHPKKN melalui persidangan peradilan.

3. Meningkatkan koordinasi dan komunikasi dengan K/L/P/K agar K/L/P/K mengajukan

permintaan audit investigasi ke Perwakilan BPKP DIY.

4. Melakukan pemantauan secara periodik terhadap pelaksanaan pembangunan melalui media

massa dan media sosial serta berkoordinasi dengan instansi terkait, misalnya Bappeda di

wilayah kerja Perwakilan BPKP DIY.

Pencapaian kinerja tahun 2019 untuk 12 IKU harus dipertahankan agar capaian atas program

yang sama di periode Renstra 2020-2024 dapat dicapai.

Lampiran VII

No. Nama PDAM SKOR TINGKAT KESEHATAN

1 Evkin PDAM Tirta Binangun Kab. Kulon Progo

TB. 2018

3,47 Sehat

2 Evkin PDAM Kab. Sleman TB. 2018 3,13 Sehat

3 Evkin PDAM Tirta Handayani Kab. Gunungkidul

TB. 2018

3,11 Sehat

4 Evkin Perumda PDAM Tirtamarta Kota

Yogyakarta TB. 2018

3,34 Sehat

5 Evkin PDAM Kabupaten Bantul TB. 2018 3,53 Sehat

6 Evkin PDAM Tirta Perwitasari Kabupaten

Purworejo TB. 2018

3,5 Sehat

7 Evkin PDAM Tirta Bumi Sentosa Kabupaten

Kebumen TB. 2018

3,83 Sehat

8 Evkin PDAM Tirta Gemilang Kabupaten

Magelang TB. 2018

3,41 Sehat

9 Evkin Perumda Air Minum Kota Magelang TB.

2018

3,74 Sehat

10 Evkin PDAM Tirta Wijaya Kabupaten Cilacap TB.

2018

3,63 Sehat

11 Evkin Perumda Air Minum PDAM Tirta Merapi

Kabupaten Klaten TB. 2018

3,95 Sehat

TINGKAT KESEHATAN BUMD TAHUN 2019

PERWAKILAN BPKP D.I. YOGYAKARTA

Lampiran II / 1 - 2

No. Sasaran ProgramIndikator Kinerja

ProgramSatuan

Naik /

(Turun)Naik / (Turun)

2018 2019 2018 2019

1 2 3 4 5 6 7=6-5 8 9 10=9-8

Persentase Tindak Lanjut

Rekomendasi Hasil

Pengawasan

% 51,85 31,67 (20,18) 86,42 45,24 (41,18)

Persentase BUMN/Anak

Perusahaan Dengan Skor

GCG Baik *)

% 100,00 100,00 - 142,86 133,33 (9,53)

Persentase BUMD yang

Kinerjanya Minimal

Berpredikat Baik dari BUMD

yang Dibina

% 84,62 100,00 15,38 153,85 166,67 12,82

Presentase BLUD yang

Kinerjanya Minimal Cukup

Baik dari BLUD yang

Dievaluasi

% 100,00 100,00 - 181,82 153,85 (27,97)

Persentase Hasil Pengawasan

Keinvestigasian yang

Dimanfaatkan di

Persidangan

% 50,00 18,18 (31,82) 100,00 30,30 (69,70)



Dimanfaatkan oleh APH

% 100,00 100,00 - 138,89 133,33 (5,56)



Dimanfaatkan oleh K/L/P/K

% - 0,00 - - 0,00 -

3 Meningkatnya Penyelesaian Hambatan

Pelaksanaan Pembangunan NasionalPersentase Penyelesaian

Hambatan Kelancaran

Pembangunan

% NA - NA NA - NA

Realisasi Capaian

Perbaikan Pengelolaan Program Prioritas

Nasional dan Pengelolaan Keuangan

Negara/Korporasi

Meningkatnya Efektifitas Hasil Pengawasan

Keinvestigasian

PERBANDINGAN REALISASI DAN CAPAIAN OUTCOME TAHUN 2019 DENGAN TAHUN 2018

1

2


Lampiran II / 2 - 2


ProgramSatuan

Naik /


2018 2019 2018 2019

1 2 3 4 5 6 7=6-5 8 9 10=9-8

Realisasi Capaian

4 Meningkatnya Kualitas Tatakelola

Pemerintah dan korporasi dalam

Pencegahan Korupsi

Persentase K/L/P/K Yang

Mengimplementasikan FCP

(termasuk FRA)

% 83,33 100 16,67 160,25 181,82 21,57

5 Meningkatnya Kepedulian K/L/P/K dan

Masyarakat terhadap KorupsiPersentase K/L/P/K Anggota

Komunitas Pembelajar Anti

Korupsi (KPAK) Yang

Mengimplementasikan

Sistem Pengaduan

Masyarakat

% - 100 100,00 - 142,86 142,86

Persentase Pemerintah

Provinsi dengan Maturitas

SPIP Level 3

% 100,00 100,00 - 100,00 100,00 -

Persentase Pemerintah


Maturitas SPIP Level 3

% 100,00 100,00 - 100,00 100,00 -

Persentase APIP Pemerintah

Provinsi dengan Kapabilitas

Level 3

% 100,00 100,00 - 100,00 100,00 -

Persentase APIP Pemerintah


Kapabilitas Level 3

% 100,00 100,00 - 100,00 100,00 -

Tersedianya Dukungan Teknis Kepuasan

atas Pelayanan Ketatausahaan Perwakilan

BPKP

Kepuasan atas Pelayanan

Ketatausahaan Perwakilan

BPKP

skala 8,01 8,00 -0,01 100,125 100,00 -0,125

6

7

Meningkatnya Kualitas Penerapan SPIP

Pemda

Meningkatnya Kapabilitas Pengawasan

Intern Pemerintah Pemda

Lampiran II / 1 - 2


ProgramSatuan

Naik /

(Turun)

Naik /

(Turun)

2018 2019 2018 2019

1 2 3 4 5 6 7=6-5 8 9 10=9-8


% 51,85 31,67 (20,18) 86,42 45,24 (41,18)

Persentase BUMN/Anak Perusahaan Dengan Skor GCG Baik *)

% 100,00 100,00 - 142,86 133,33 (9,53)

Persentase BUMD yang Kinerjanya Minimal Berpredikat Baik dari BUMD yang Dibina

% 84,62 100,00 15,38 153,85 166,67 12,82

Presentase BLUD yang Kinerjanya Minimal Cukup Baik dari BLUD yang Dievaluasi

% 100,00 100,00 - 181,82 153,85 (27,97)

Persentase Hasil Pengawasan Keinvestigasian yang Dimanfaatkan di Persidangan

% 50,00 18,18 (31,82) 100,00 30,30 (69,70)

Persentase Hasil Pengawasan Keinvestigasian yang Dimanfaatkan oleh APH

% 100,00 100,00 - 138,89 133,33 (5,56)

Persentase Hasil Pengawasan Keinvestigasian yang Dimanfaatkan oleh K/L/P/K

% - 0,00 - - 0,00 -

Persentase Hasil Audit Penyesuaian Harga yang Dimanfaatkan oleh K/L/P/K

% - NA NA - NA NA

2 Meningkatnya Efektifitas Hasil Pengawasan Keinvestigasian

PERBANDINGAN REALISASI DAN CAPAIAN OUTCOME TAHUN 2019 DENGAN TAHUN 2018 PERWAKILAN BPKP D.I. YOGYAKARTA

Realisasi Capaian

1 Perbaikan Pengelolaan Program Prioritas Nasional dan Pengelolaan Keuangan Negara/Korporasi

Lampiran II / 2 - 2


ProgramSatuan

Naik /

(Turun)

Naik /

(Turun)

2018 2019 2018 2019

1 2 3 4 5 6 7=6-5 8 9 10=9-8

Realisasi Capaian

3 Meningkatnya Penyelesaian Hambatan Pelaksanaan Pembangunan Nasional


% NA - NA NA - NA

4 Meningkatnya Kualitas Tatakelola Pemerintah dan korporasi dalam Pencegahan Korupsi

Persentase K/L/P/K Yang Mengimplementasikan FCP (termasuk FRA)

% 83,33 100 16,67 160,25 181,82 21,57

5 Meningkatnya Kepedulian K/L/P/K dan Masyarakat terhadap Korupsi

Persentase K/L/P/K Anggota Komunitas Pembelajar Anti Korupsi (KPAK) Yang Mengimplementasikan Sistem Pengaduan Masyarakat

% - 100 100,00 - 142,86 142,86

Persentase Pemerintah Provinsi dengan Maturitas SPIP Level 3

% 100,00 100,00 - 100,00 100,00 -

Persentase Pemerintah Kabupaten/Kota dengan Maturitas SPIP Level 3

% 100,00 100,00 - 100,00 100,00 -

Persentase Pemerintah Kabupaten/Kota dengan Maturitas SPIP Level 2

% 100,00 NA NA 100,00 100,00 NA

Persentase APIP Pemerintah Provinsi dengan Kapabilitas Level 3

% 100,00 100,00 - 100,00 100,00 -

Persentase APIP Pemerintah Kabupaten/Kota dengan Kapabilitas Level 3

% 100,00 100,00 - 100,00 100,00 -

Tersedianya Dukungan Teknis Kepuasan atas Pelayanan Ketatausahaan Perwakilan BPKP

Kepuasan atas Pelayanan Ketatausahaan Perwakilan BPKP

skala 8,01 8,00 -0,01 100,125 100,00 -0,125

6

6 Meningkatnya Kualitas Penerapan SPIP Pemda

7

Meningkatnya Kapabilitas Pengawasan Intern Pemerintah Pemda

Lampiran III/1 - 1

Penggunaan

Dana

Penggunaan

SDM/OH

Target Realisasi % Target Realisasi %Efisien/

Tidak Efisien

Efisien/

Tidak Efisien

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15

1 Tersedianya informasi

hasil pengawasan Proyek

Strategis dan Prioritas

Presiden Perwakilan

BPKP

Jumlah Laporan Hasil

Pengawasan Proyek Strategis

dan Prioritas Presiden

Perwakilan BPKP

Laporan 36 47 120,00 571.464.000 566.016.844 99,05 1.863 1.277 68,55 Efisien Efisien

2 Tersedianya Informasi

hasil pengawasan

Pembangunan Prioritas

Nasional Perwakilan

BPKP


Pengawasan Pembangunan

Prioritas Nasional Perwakilan

BPKP

Laporan 88 110 120,00 3.203.998.000 2.773.084.058 86,55 8.673 6.795 78,35 Efisien Efisien


hasil pembinaan

penerapan SIMDA di

Perwakilan

Jumlah Laporan hasil

Pembinaan Penerapan SIMDA

Integrasi BPKP Perwakilan

Laporan 6 6 100,00 35.388.000 34.672.756 97,98 180 175 97,22 Efisien Efisien


hasil pengawasan Dana

Desa


pengawasan Dana Desa



hasil pengawasan atas

pengelolaan dan

pertanggungjawaban

keuangan Dana Pemilu


pengawasan atas pengelolaan

dan pertanggungjawaban




hasil pembinaan SPIP

Perwakilan BPKP


Pembinaan SPIP BPKP

Perwakilan

Laporan 41 41 100,00 527.908.000 512.085.030 97,00 2.296 1.837 80,01 Efisien Efisien


hasil pembinaan kapabilita

APIP Perwakilan BPKP


Peningkatan Kapabilitas APIP

BPKP Perwakilan

Laporan 32 39 120,00 351.725.000 331.887.346 94,36 1.745 645 36,96 Efisien Efisien

225 265 117,7778 5.447.590.000 4.968.898.454 91,21 15.591 11.455 73,47

8 Tersedianya Dukungan

Manajemen dan

Pelaksanaan Tugas

Teknis Lainnya Dalam

Mencapai Kepuasan

Layanan

Jumlah Layanan Dukungan

Manajemen Perwakilan BPKP

Laporan 80 80 100,00 27.307.416.000 27.199.250.456 99,60 4.574 2.541 55,55 Efisien Efisien

9 Termanfaatkannya Aset

Secara Optimal

Tersedianya Alat Pengolahan

Data BPKP

Unit 57 57 100,00 360.730.000 343.010.300 95,09 5 5 100,00 Efisien Efisien

Tersedianya Sarana Prasarana

BPKP

Unit 33 33 100,00 300.000.000 298.684.000 99,56 10 10 100,00 Efisien Efisien

27.968.146.000 27.840.944.756 99,55 4.589 2.556 55,70

33.415.736.000 32.809.843.210 98,19 20.180 14.011 69,43

JUMLAH SASARAN KEGIATAN PENGAWASAN

JUMLAH SASARAN KEGIATAN DUKUNGAN TEKNIS LAINNYA

TOTAL

No. Sasaran Kegiatan Indikator Kinerja Kegiatan Satuan

CAPAIAN KINERJA KEGIATAN DAN EFISIENSI PENGGUNAAN DANA/OH (SDM)


TAHUN 2019

Dana (Rp000) SDM (OH)

Target RealisasiCapaian

(%)

Lampiran IV / 1 - 1

2018 2019 2018 2019

1 2 3 4 5 6 7=6-5 8 9 10=9-8

1

Tersedianya informasi hasil

pengawasan Proyek Strategis


Perwakilan BPKP


Pengawasan Proyek Strategis


Perwakilan BPKP

Laporan NA 36 NA 0 100 NA

2

Tersedianya Informasi hasil

pengawasan Pembangunan


BPKP


Pengawasan Pembangunan


BPKP

Laporan NA 81 NA 0 92,05 NA

3


pembinaan penerapan SIMDA

di Perwakilan


Pembinaan Penerapan SIMDA

Integrasi BPKP Perwakilan

Laporan 2 6 4 100 100 -

4Tersedianya informasi hasil





5











pembinaan SPIP Perwakilan

BPKP


Pembinaan SPIP BPKP

Perwakilan

Laporan 17 36 19 100 100 -


pembinaan kapabilita APIP

Perwakilan BPKP


Peningkatan Kapabilitas APIP

BPKP Perwakilan

Laporan 24 32 8 100 100 -

8 Tersedianya Dukungan

Manajemen dan Pelaksanaan

Tugas Teknis Lainnya Dalam

Mencapai Kepuasan Layanan

Jumlah Layanan Dukungan

Manajemen Perwakilan BPKP

Laporan 80 80 100,00 100 100 -

9 TermanfaatkannyaAset Secara

Optimal

Terlaksananya Rehabilitasi

Rumah Negara Perwakilan

BPKP

Unit 150 NA NA NA NA NA

Tersedianya Alat Pengolahan

Data BPKP

Unit NA 57 NA NA NA NA

Tersedianya Meubelair

Perwakilan BPKP

Unit NA NA NA NA NA NA

Tersedianya Alat Rumah

Tangga BPKP


Terlaksananya Rehabilitasi

Kantor Perwakilan BPKP

Unit NA NA NA NA NA NA

Tersedianya Sarana Prasarana

BPKP

Unit NA 33 NA NA NA NA

Terlaksananya Pembangunan

Konstruksi Gedung


PERBANDINGAN REALISASI DAN CAPAIAN KEGIATAN TAHUN 2019 DENGAN TAHUN 2018PERWAKILAN BPKP D.I. YOGYAKARTA

Realisasi Capaian No. Sasaran Kegiatan Indikator Kinerja Kegiatan Satuan

Naik /


Lampiran V

Self Assessment QA Perwakilan Reviu Rendal

1 2 3 5 6 7 8

1 Pemerintah Daerah D.I. Yogyakarta 3,789 3 √

2 Pemerintah Kabupaten Bantul 3,075 3 √

3 Pemerintah Kabupaten Gunungkidul 3,00 3 √

4 Pemerintah Kabupaten Kulon Progo 3,508 3 √

5 Pemerintah Kabupaten Sleman 3,443 3 √

6 Pemerintah Kota Yogyakarta 3,106 3 √

7 Pemerintah Kota Magelang 3,038 3 √

8 Pemerintah Kabupaten Purworejo 3,023 3 √

9 Pemerintah Kabupaten Magelang 3,00 3 √

10 Pemerintah Kabupaten Cilacap 3,10 3 √

11 Pemerintah Kabupaten Klaten 3,00 3 √

12 Pemerintah Kabupaten Kebumen 3,00 3 √

Keterangan : *) untuk status terakhhir diisi tanda V pada kolom (6, 7 atau 8) yang sesuai dengan status level yang disajikan

Untuk Kabupaten Kulon Progo dan Kota Yogyakarta pada Tahun 2016 yang sudah di QA oleh Rendal dengan hasil level 3

Pada Tahun 2019 dilakukan reassessment dan masih proses untuk ekpose dengan Deputi/Rendal

MATURITAS SPIP PEMDA TAHUN 2019


Status Terakhir *)No. Nama Pemda Skor Level

Lampiran VI

Self Assessment QA Perwakilan Reviu Rendal

1 2 3 4 5 6

1 Daerah Istimewa Yogyakarta 3 √2 Kota Yogyakarta 3 √3 Kabupaten Sleman 3 √4 Kabupaten Bantul 3 √5 Kabupaten Gunung Kidul 3 √6 Kabupaten Kulon Progo 3 √7 Kabupaten Klaten 3 √8 Kabupaten Magelang 3 √9 Kota Magelang 3 √

10 Kabupaten Purworejo 3 √11 Kabupaten Kebumen **) 3 √12 Kabupaten Cilacap 3 √

Keterangan :

*) untuk status terakhhir diisi tanda V pada kolom (5, 6 atau 7) yang sesuai dengan status level yang disajikan

**) Surat permintaan reviu kepada Rendal Nomor S-3275/PW12/6/2019 tanggal 15 November

KAPABILITAS APIP PEMDA TAHUN 2019


No. Nama Pemda Level Status Terakhir *)

Lampiran VII

NO. NAMA PENGHARGAANINSTANSI/LEMBAGA PEMBERI

PENGHARGAAN

TAHUN

PENGHARGAAN

RINGKASAN SUBSTANSI

PENGHARGAAN

1 Juara I Lomba Eco Office Unit

Perwakilan dan Pusdiklatwas di

Lingkungan BPKP

Panitia HUT Ke-32 BPKP 2015 Penghargaan pengelolaan kantor berbasis

lingkungan

2 Juara umum Anugerah Media

Kehumasan BPKP

Panitia HUT Ke-32 BPKP 2015 Penghargaan tertinggi dalam pengelolaan

Kehumasan.3 Juara I Penyelenggaraan

PPM/PKS di Lingkungan BPKP

Pusat Pendidikan dan Latihan

Pengawasan BPKP

2016 Penghargaan atas pelaksanaan dan

pelaporan pengelolaan PPM/PKS

4 Perwakilan BPKP Terbaik I

dalam Pencapaian Maturitas

SPIP Level 3 dan Prosentase

Pemetaan Base Line 100%

Deputi Kepala BPKP Bidang

Pengawasan Penyelenggaraan

Keuangan Daerah

2016 Penghargaan atas pelaksanaan pembinaan

penyelenggaraan SPIP di lingkungan

pemerintah daerah.

5 Juara I Kategori Instansi

Vertikal DIY, Penganugerahan

Keterbukaan Layanan Informasi

Publik

Komisi Informasi Daerah DIY 2016 Penghargaan atas keterbukaan layanan

informasi publik kepada masyarakat yang

membutuhkan

6 Juara I Penyelenggaraan

PPM/PKS di Lingkungan BPKP

Pusat Pendidikan dan Latihan

Pengawasan BPKP

2017 Penghargaan atas pelaksanaan dan

pelaporan pengelolaan PPM/PKS




Publik



membutuhkan

8 Perwakilan Terbaik II dalam

pengelolaan kehumasan.

BPKP cq Biro Hukum dan Humas 2017 Penghargaan atas kualitas

penyelenggaraan dan pelaporan

kehumasan9 Perwakilan Terbaik III dalam

pengelolaan Simda

Perencanaan.



Keuangan Daerah

2017 Penghargaan atas pembinaan

penyelenggaraan SIM-Da Perencanaan di

lingkungan pemerintah daerah10 Perwakilan BPKP Terbaik III

dalam pencapaian maturitas

SPIP level 3 bagi Pemda.



Keuangan Daerah



pemerintah daerah11 Juara xx Kategori Instansi



Publik



membutuhkan

12 Kinerja Terbaik ke-II untuk

Peningkatan Maturitas SPIP

Pemerintah Daerah



Keuangan Daerah



pemerintah daerah13 Kinerja Terbaik ke-II untuk

Peningkatan Kapablitas APIP



Keuangan Daerah

2018 Penghargaan atas pembinaan kapabilitas

APIP di lingkungan pemerintah daerah

14 Capaian Level III Kapabilitas

APIP Pemerintah Daerah

Pertama di Indonesia



Keuangan Daerah


APIP di lingkungan pemerintah daerah




Publik


informasi publik kepada masyarakat

16 Kinerja Terbaik ke-II untuk

Peningkatan Kapablitas APIP

Deputi Bidang Pengawasan

Penyelenggaraan Keuangan Daerah


APIP di lingkungan pemda17 Pelaksanaan Pengawasan

Lintas Sektoral Terbaik

Deputi Bidang Pengawasan

Penyelenggaraan Keuangan Daerah

2019 Penghargaan atas Pelaksanaan

Pengawasan Lintas Sektoral Terbaik

DAFTAR PENGHARGAAN YANG DITERIMA TAHUN 2015 - 2019


laporan kinerja perwakilan bpkp d.i. yogyakarta tahun 2018 2019.pdftujuan sasaran strategis yang...

Documents