laporan kinerja penyerapan pinjaman, hibah dan … · nilai komitmen : pemerintah menandatangani...

DIREKTORAT JENDERAL PENGELOLAAN PEMBIAYAAN DAN RISIKO

KEMENTERIAN KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA

LAPORAN KINERJA PENYERAPAN

PINJAMAN, HIBAH DAN PROJECT BASED SUKUK

Triwulan II 2019

1

Daftar Isi

Daftar Isi .......................................................................................................................................................... 1

Executive Summary ......................................................................................................................................... 3

Pemantauan dan Evaluasi ................................................................................................................................ 4

Pinjaman dan Hibah ........................................................................................................................................... 4 Pemantauan ................................................................................................................................................... 4 Evaluasi .......................................................................................................................................................... 4

Project Based Sukuk ........................................................................................................................................... 5 Pemantauan ................................................................................................................................................... 5 Evaluasi .......................................................................................................................................................... 6

Lingkup Pemantauan Proyek ........................................................................................................................... 7

Komposisi Outstanding Utang Pemerintah .................................................................................................... 7

Pinjaman dan Hibah ........................................................................................................................................... 8 Komposisi Pinjaman Luar Negeri ................................................................................................................... 8 Komposisi Pinjaman Dalam Negeri ................................................................................................................ 9 Komposisi Hibah Luar Negeri ......................................................................................................................... 9 Komposisi Hibah Dalam Negeri .................................................................................................................... 10 Komposisi Surat Berharga Negara ............................................................................................................... 11 Nilai Komitmen Pembiayaan Proyek ............................................................................................................ 11

Pinjaman Luar Negeri..................................................................................................................................... 13

Analisis Pinjaman Luar Negeri ...................................................................................................................... 13 Nilai Komitmen PLN Berdasarkan Lender .................................................................................................... 14 Nilai Komitmen PLN Berdasarkan Kementerian/Lembaga .......................................................................... 15 Kinerja PLN Berdasarkan Progress Variant .................................................................................................. 16

Pinjaman Dalam Negeri ................................................................................................................................. 18

Analisis Pinjaman Dalam Negeri .................................................................................................................. 18 Nilai Komitmen PDN Berdasarkan Lender ................................................................................................... 18 Nilai Komitmen PDN Berdasarkan Kementerian/Lembaga.......................................................................... 19 Kinerja PDN Berdasarkan Progress Variant .................................................................................................. 19

Hibah Luar Negeri .......................................................................................................................................... 21

Analisis Hibah ............................................................................................................................................... 21 Nilai Komitmen HLN Berdasarkan Negara/Lembaga Donor ........................................................................ 21 Nilai Komitmen HLN Berdasarkan Kementerian/Lembaga .......................................................................... 22 Kinerja HLN Berdasarkan Progress Variant .................................................................................................. 24

Hibah Dalam Negeri ....................................................................................................................................... 26

Nilai Komitmen HDN Berdasarkan Lembaga Donor..................................................................................... 26 Nilai komitmen HDN Berdasarkan Kementerian/Lembaga ......................................................................... 27 Kinerja Hibah HDN Berdasarkan Progress Variant ....................................................................................... 28

2

Project Based Sukuk ...................................................................................................................................... 29

Realisasi Project Financing Sukuk T.A 2013 – 2019 ..................................................................................... 29 Pembiayaan Project Based Sukuk Tahun 2019 ............................................................................................ 30 Kinerja PBS Tahun 2019 ............................................................................................................................... 31

Permasalahan, Solusi, dan Mitigasi ................................................................................................................ 32

PINJAMAN ........................................................................................................................................................ 32 Permasalahan .............................................................................................................................................. 32 Solusi dan Mitigasi ....................................................................................................................................... 32

Hibah ................................................................................................................................................................ 33 Permasalahan .............................................................................................................................................. 33 Solusi dan Mitigasi ....................................................................................................................................... 33

Project Based Sukuk (PBS) ................................................................................................................................ 34 Permasalahan .............................................................................................................................................. 34 Solusi dan Mitigasi ....................................................................................................................................... 34

Capaian .......................................................................................................................................................... 35

Java-Sumatra Interconnection Transmission Line Project (1) .......................................................................... 35

Lumut Balai Geothermal Power Plant Project .................................................................................................. 35

Daftar Istilah .................................................................................................................................................. 37

3

Executive Summary

Untuk meningkatkan kinerja pelaksanaan kegiatan yang dibiayai melalui pinjaman/hibah/PBS,

dilakukan pemantauan dan penyusunan laporan sesuai dengan Pasal 77 ayat 1 Peraturan Pemerintah Nomor 10

Tahun 2011 tentang Tata Cara Pengadaan Pinjaman Luar Negeri dan Penerimaan Hibah, Pasal 26 ayat 3

Peraturan Pemerintah Nomor 54 Tahun 2008 tentang Tata Cara Pengadaan Dan Penerusan Pinjaman Dalam

Negeri Oleh Pemerintah, serta Pasal 21 ayat 1 Peraturan Pemerintah Nomor 56 Tahun 2011 tentang Pembiayaan

Proyek Melalui Penerbitan Surat Berharga Syariah Negara.

Laporan ini ditujukan untuk memberikan gambaran mengenai realisasi penyerapan kegiatan yang

dibiayai pinjaman/hibah/PBS selama satu triwulan berjalan, memberikan informasi mengenai status

pelaksanaan kegiatan, mengidentifikasi permasalahan, sehingga dapat digunakan untuk mengambil langkah-

langkah tindak lanjut untuk mengatasi permasalahan proyek/kegiatan tersebut.

Hasil pemantauan terhadap pinjaman (dalam negeri dan luar negeri) sampai dengan triwulan II tahun

2019 berdasarkan perhitungan progress variant yaitu terdapat 17% pinjaman dengan kategori at-risk, 58%

pinjaman berkategori behind schedule, dan 25% pinjaman berkategori on and ahead schedule. Sedangkan hibah

yang masuk dalam kategori at-risk triwulan ini sebanyak 9%, hibah yang masuk kategori behind schedule sebesar

90%, dan hibah berkategori on and ahead schedule hanya 1%. Sementara itu, nilai total realisasi PBS sampai

dengan triwulan II tahun 2019 sebesar 5.937,69 miliar rupiah dari nilai total pagu DIPA sebesar 33.546,42 miliar

rupiah atau baru sekitar 17,70%.

Kinerja penyerapan yang diukur dari persentase realisasi pinjaman dibandingkan dengan nilai

komitmen pinjaman yang berstatus aktif pada triwulan kedua tahun 2019 ini cukup meningkat bila dibandingkan

dengan periode sebelumnya, yaitu triwulan pertama 2019. Sementara itu, untuk persentase realisasi hibah

dibandingkan dengan nilai komitmen hibah yang berstatus aktif pada triwulan kedua tahun 2019 ini relatif

menurun bila dibandingkan dengan periode sebelumnya, yaitu triwulan pertama 2019. Jumlah pinjaman yang

berstatus at-risk meningkat dari 14,8 persen pada triwulan pertama 2019 menjadi 16,9 persen di triwulan kedua

2019.

Beberapa kendala pada saat pelaksanaan kegiatan antara lain kesiapan pelaksanaan proyek, kendala

dalam pembebasan lahan, proses pengadaan/lelang yang lama, serta kurangnya koordinasi antara pelaksana

proyek di daerah dengan instansi kementerian di pusat. Proses pengadaan/lelang yang terlalu lama menjadi

faktor utama yang menyebabkan keterlambatan penyerapan pinjaman/hibah.

Pembelajaran yang dapat dipetik dari permasalahan ini ialah diperlukan penilaian kesiapan pelaksanaan

proyek sedini mungkin baik dalam hal persiapan pelaksanaan (readiness criteria) maupun hal teknis seperti

pembebasan lahan untuk mengurangi keterlambatan pelaksanaan proyek. Langkah terobosan dalam proses

pengadaan/lelang misalnya dengan mempersiapkan tahap-tahap lelang/pengadaan sejak awal tahun anggaran

dapat menjadi salah satu cara untuk meningkatkan efisiensi dan efektifitas pelaksanaan kegiatan.

Efisiensi dan efektifitas pelaksanaan kegiatan yang dibiayai dari pinjaman/hibah/PBS dapat

ditingkatkan dengan melakukan perbaikan terhadap pengelolaan pinjaman/hibah/PBS baik dari sisi

perencanaan, pelaksanaan maupun penerapan rekomendasi untuk mengatasi permasalahan yang terjadi

selama pelaksanaan kegiatan. Dengan demikian, pengelolaan pinjaman/hibah/PBS akan semakin baik dan

hasilnya memberikan dampak yang lebih besar bagi masyarakat.

4

Pemantauan dan Evaluasi

Pinjaman dan Hibah

Pemantauan

Berdasarkan Peraturan Menteri Keuangan Nomor 224/PMK.08/2011, ruang lingkup pemantauan adalah:

a. Disbursement plan atas perjanjian Pinjaman dan/atau Hibah yang masih berstatus aktif dan perjanjian

Pinjaman dan/atau Hibah baru dalam rangka memenuhi kebutuhan Anggaran Pendapatan dan Belanja

Negara (APBN) berjalan;

b. Pemenuhan condition precedents of effectiveness Pinjaman dan/atau Hibah termasuk persyaratan biaya

Pinjaman dan realisasi pembayarannya;

c. Amandemen perjanjian Pinjaman dan/atau Hibah;

d. Restrukturisasi Pinjaman termasuk rescheduling, prepayment, debt swap dan skema restrukturisasi lainnya;

e. Rencana penarikan dana Pinjaman dan/atau Hibah yang dialokasikan dalam DIPA tahun berjalan;

f. Realisasi pencairan dana Pinjaman dan/atau Hibah yang ditunjukkan di dalam dokumen SP2D, WA, SP3,

Nodis dan dokumen sejenis lainnya; dan

g. Realisasi pencairan dana dari pemberi Pinjaman dan/atau Hibah yang tercermin dalam NOD atau dokumen

sejenis lainnya.

Sumber data yang digunakan dalam rangka pemantauan tersebut adalah sebagai berikut:

a. Basis data Debt Management and Financial Analysis System (DMFAS);

b. Laporan triwulanan yang diterima dari K/L, Pemda, dan BUMN selaku Executing Agency;

c. Hasil rapat berkala dan ad hoc dengan K/L, Pemda dan BUMN selaku Executing Agency;

d. Dokumen atau sumber-sumber lain yang relevan.

Evaluasi

Berdasarkan Peraturan Menteri Keuangan Nomor 224/PMK.08/2011, pengujian konsistensi data perencanaan

anggaran dan realisasi dilakukan sebagai berikut:

a. Membandingkan antara rencana penarikan dana dengan alokasi dana dalam DIPA;

b. Membandingkan antara alokasi Pinjaman dan/atau Hibah dalam DIPA dengan realisasi pencairan dana

Pinjaman dan/atau Hibah berupa SP2D, WA, Nodis, dan SP3;

c. Membandingkan antara WA serta SP3 dari KPPN Khusus dengan realisasi NOD atau dokumen lain yang

dipersamakan dari pemberi Pinjaman dan/atau Hibah; dan

d. Mengukur atau membandingkan antara capaian pelaksanaan kegiatan yang sedang berjalan dengan

menggunakan teknik perhitungan PV.

Bagian

I

5

Progress Variant (PV) merupakan perbandingan antara persentase penarikan (disbursement ratio) dengan

persentase waktu terpakai (elapsed time ratio).

Rumus yang digunakan adalah sebagai berikut:

Disbursement Ratio = Akumulasi Disbursement

X 100% Nilai Pinjaman

Elapsed Time Ratio = Elapsed Time

X 100% Availability Period

Progress Variant = Disbursement Ratio

X 100% Elapsed Time Ratio

Kategori evaluasi kegiatan yang digunakan adalah sebagai berikut:

Kategori PV (ada penarikan):

PV ≥ 1

(on and above schedule)

Realisasi penarikan Pinjaman dan/atau Hibah telah sesuai atau lebih

cepat dari jadwal yang direncanakan

0,3 < PV < 1

(behind schedule)

Realisasi penarikan Pinjaman dan/atau Hibah lebih lambat dari jadwal

yang direncanakan

PV ≤ 0,3

(at risk)

Realisasi penarikan Pinjaman dan/atau Hibah mengalami

keterlambatan yang akut sehingga berisiko memunculkan biaya

tambahan yang harus ditanggung APBN

Kategori PV (belum ada penarikan):

behind schedule ETR ≤ 70% dari Availability Period

at risk ETR > 70% dari Availability Period

Project Based Sukuk

Pemantauan

Berdasarkan PMK Nomor 120/PMK.08/2016, pemantauan Realisasi Penyerapan Dana dilakukan dengan:

1. Berdasarkan pada laporan hasil pemantauan dan evaluasi oleh Pemrakarsa Proyek.

2. Berpedoman pada Rencana Penarikan Dana (RPD).

3. Dilakukan dengan membandingkan antara RPD dengan realisasi penyerapan dana.

4. Melibatkan unit-unit terkait di lingkungan Kementerian Keuangan dan Kementerian Perencanaan/Bappenas

apabila diperlukan.

6

Evaluasi

Evaluasi yang dilaksanakan adalah sebagai berikut:

1. DJPPR menyusun hasil evaluasi penyerapan dana proyek.

2. Penyusunan hasil evaluasi menggunakan dokumen sumber paling sedikit berupa laporan pelaksanaan

pekerjaan proyek yang disampaikan oleh satuan kerja pelaksana proyek pada Sistem Aplikasi Pengelolaan

Kinerja Proyek SBSN.

Nilai Gap Anggaran merupakan persentase kesenjangan antara realisasi dengan rencana penarikan dana dan

diukur menggunakan formula berikut:

Selisih Nilai Kinerja Anggaran = Nilai Target (%) – Nilai Realisasi Anggaran (%)

Nilai Gap Anggaran =

Selisih Nilai Kinerja Anggaran

X 100%

Nilai Target

Kriteria nilai gap Anggaran adalah sebagai berikut:

Gap < 25%

(baik)

Realisasi penyerapan dana proyek telah sesuai atau lebih cepat dari jadwal

yang direncanakan

25% ≤ Gap ≤ 75%

(kurang)

Realisasi penyerapan dana proyek lebih lambat dari jadwal yang

direncanakan

Gap > 75%

(rendah)

Realisasi penyerapan dana proyek sangat lambat dari jadwal yang

direncanakan

7

Lingkup Pemantauan Proyek

Komposisi Outstanding Utang Pemerintah

17,0%

0,2%

68,0%

14,8%

Pinjaman Luar Negeri Pinjaman Dalam Negeri

Surat Utang Negara Surat Berharga Syariah Negara

INSTRUMENT

NOMINAL

% Eq Miliar USD

Eq Triliun IDR

Pinjaman 55,56 785,61 17,19%

Pinjaman Luar Negeri 55,06 778,64 17,04%

Pinjaman Dalam Negeri 0,49 6,97 0,15%

Surat Berharga Negara 267,63 3.784,56 82,81%

Surat Utang Negara 219,87 3.109,15 68,03%

Surat Berharga Syariah Negara 47,76 675,41 14,78%

Total 323,19 4.570,17 100,00% Nominal berdasarkan Kurs 30 Juni 2019

Bagian

II

8

Pinjaman dan Hibah

Nilai Komitmen : Pemerintah menandatangani perjanjian Pinjaman dan Hibah (nilai komitmen) dengan

Lender/Donor dalam rangka membiayai proyek untuk jangka waktu tertentu. Penarikan

dana Pinjaman dan Hibah dilakukan berdasarkan progres pelaksanaan pekerjaan sesuai

kontrak pengadaan barang dan jasa selama masa penarikan.

Outstanding Utang : Pemerintah melakukan pembayaran kembali kepada Lender atas dana Pinjaman yang

telah ditarik. Outstanding utang merupakan kewajiban pemerintah yang masih harus

dibayar kepada Lender.

Lingkup Pemantauan : Pemantauan dilaksanakan terhadap Pinjaman dan Hibah yang masih berstatus active

dengan batas waktu penarikan sampai dengan periode pelaporan.

Komposisi Pinjaman Luar Negeri

(dalam triliun rupiah)

STATUS COMMITMENT DISBURSEMENT UNDISBURSED REPAYMENT OUTSTANDING

ACTIVE 349,98 227,03 122,95 15,69 211,34

ACTIVE on going*) 202,31 86,86 115,46 1,66 85,19

ACTIVE exceed DDL **) 64,59 58,22 6,37 14,03 44,19

Financing of Programs 83,07 81,95 1,12 - 81,95

Not Effective - - - - -

FULLY DISBURSED 1.010,68 1.010,68 - 443,37 567,30

FULLY PAID 806,53 806,53 - 806,53 -

TOTAL 2.167,19 2.044,24 122,95 1.265,60 778,64

*) Berstatus active dan efektif **) Berstatus active, efektif dan closing date telah melewati periode pelaporan 30 Juni 2019

9,3%3,0% 3,8%

0,0%

46,6%

37,2%

ACTIVE on going*) ACTIVE exceed DDL **) Financing of Programs

Not Effective FULLY DISBURSED FULLY PAID

9

Komposisi Pinjaman Dalam Negeri


STATUS COMMITMENT DISBURSEMENT UNDISBURSED REPAYMENT OUTSTANDING

ACTIVE 3,77 2,38 1,39 0,21 2,18

ACTIVE on going*) 3,38 1,99 1,39 0,00 1,99

ACTIVE exceed DDL**) 0,39 0,39 0,00 0,21 0,19

FULLY DISBURSED 6,76 6,76 0,00 1,96 4,80

FULLY PAID 0,99 0,99 0,00 0,99 0,00

TOTAL 10,53 9,14 1,39 2,17 6,97


Komposisi Hibah Luar Negeri

32,1%

3,8%64,2%

ACTIVE on going*) ACTIVE exceed DDL**) FULLY DISBURSED

22,8%

26,2%

37,5%

13,6%

ACTIVE on going*) ACTIVE exceed DDL**) CLOSED FULLY DISBURSED

10


STATUS COMMITMENT DISBURSEMENT UNDISBURSED

ACTIVE 93.95 27.97 65.99

ACTIVE on going*) 43.72 8.04 35.68

ACTIVE exceed DDL**) 50.23 19.92 30.31

CLOSED 72.04 24.05 47.99

FULLY DISBURSED 26.04 15.92 10.12

Total 192.03 67.93 124.10


Komposisi Hibah Dalam Negeri


STATUS COMMITMENT DISBURSEMENT UNDISBURSED

ACTIVE 52.83 3.13 49.69

ACTIVE on going*) 3.00 0.24 2.76

ACTIVE exceed DDL**) 49.82 2.89 46.93

CLOSED 3.35 0.57 2.77

FULLY DISBURSED 7.50 7.28 0.22

Total 63.67 10.99 52.69


4,7%

78,2%

5,3%

11,8%

ACTIVE on going*) ACTIVE exceed DDL**) CLOSED FULLY DISBURSED

11

77,1%

2,2%

12,6%0,3% 7,9%

Pinjaman Luar Negeri Pinjaman Dalam Negeri Hibah Luar Negeri

Hibah Dalam Negeri Project Based Sukuk

Komposisi Surat Berharga Negara

INSTRUMEN OUTSTANDING

Surat Utang Negara 3.109,15

Surat Berharga Syariah Negara 675,41

Project Based SUKUK (PBS) 341,13

SBSN Non PBS 334,28

Total 3.784,56

Nilai Komitmen Pembiayaan Proyek

82,2%

9,0%8,8%

Surat Utang Negara Project Based SUKUK (PBS) SBSN Non PBS

12

Nilai Komitmen berdasarkan Kurs 30 Juni 2019

Instrumen Amount

Eq Miliar USD Eq Triliun IDR

Pinjaman 17,64 249,51

Pinjaman Luar Negeri 17,16 242,60

Pinjaman Dalam Negeri 0,49 6,91

Hibah 2,87 41,50

Hibah Luar Negeri 2,80 40,57

Hibah Dalam Negeri 0,06 0,93

Project Based Sukuk 1,75 24,98

Project Based Sukuk 1,75 24,98

Grand Total 22,26 315,99

13

Pinjaman Luar Negeri

Analisis Pinjaman Luar Negeri

Pembiayaan melalui pinjaman semakin menurun seiring dengan meningkatnya instrumen Surat Berharga

Negara sebagai sumber utama pembiayaan APBN. Pada dasarnya, prinsip utama utang yang berasal dari

pinjaman baik pinjaman dalam negeri maupun pinjaman luar negeri ialah tidak disertai ikatan politis dan tidak

memiliki muatan yang dapat mengganggu stabilitas keamanan negara.

Selain digunakan untuk pembiayaan defisit, pinjaman luar negeri digunakan untuk membiayai kegiatan prioritas

Kementerian/Lembaga, mengelola portofolio utang dan dapat juga diteruspinjamkan/diterushibahkan kepada

pemda/BUMN/ BUMD.

Bila dibandingkan dengan instrumen pembiayaan lainnya, pinjaman luar negeri terutama yang berasal dari

official creditor (ODA/concessional) memiliki masa pinjaman (maturity) yang relatif lebih lama, tingkat bunga

yang lebih rendah, dan tidak terbatas hanya untuk membiayai kegiatan/proyek tapi dapat juga digunakan untuk

pembiayaan program. Akan tetapi, karena menggunakan valuta asing, pinjaman luar negeri memiliki risiko selisih

kurs. Disamping itu proses penarikan pinjaman luar negeri pun harus mendapat persetujuan terlebih dulu dari

lender.

Klasifikasi pinjaman luar negeri menurut international best practices dibagi berdasarkan lender category,

creditor types, dan credit terms.

Klasifikasi menurut lender category dibagi menjadi official creditor dan private creditor. Creditor type

mengklasifikasikan pinjaman luar negeri menjadi pinjaman dari creditor bilateral, multilateral, commercial bank,

suppliers/company, dan bond holders. Sedangkan klasifikasi menurut credit terms membagi pinjaman luar negeri

menjadi pinjaman lunak dan komersial (ODA/Non-ODA untuk bilateral, dan concessional/non-concessional

untuk multilateral) serta pinjaman komersial (market/commercial terms).

Pinjaman luar negeri menggunakan mata uang asing sehingga sangat dipengaruhi oleh kurs valuta asing.

Beberapa contoh valuta asing yang digunakan antara lain USD, EUR, Arab Currency Unit (ACU), JPY, dan KRW.

Lender Category Creditor Type Creditor Terms

Official Creditors Bilateral

ODA (lunak)

Non-ODA (komersial)

Multilateral Concessional (lunak)

Bagian

III

14

Non-Concessional (komersial)

Private Creditors

Commercial Bank/Other-Financial Institution

Commercial / Market Terms Suppliers / Companies / Non-Bank

Bond Holders

Nilai Komitmen Pinjaman Luar Negeri Aktif Berdasarkan Lender

(dalam juta USD)

NO LENDER COUNTRY AMOUNT

COMMITMENT DISBURSEMENT UNDISBURSED

[1] [2] [3] [4] [5] = [3] - [4]

1 JAPAN 5.884,64 1.923,55 3.961,09

2 I B R D 3.805,48 1.513,42 2.292,06

3 A D B 1.489,38 350,01 1.139,37

4 CHINA 1.469,11 970,92 498,19

5 I D B 1.154,02 363,70 790,32

6 AIIB 691,50 112,29 579,21

7 UNITED STATES OF AMERICA 405,30 184,40 220,90

8 SINGAPORE 372,58 130,00 242,58

9 FRANCE 341,52 105,87 235,64

10 GERMANY 276,43 80,70 195,73

11 REPUBLIC OF KOREA 259,93 70,88 189,04

12 I F A D 243,41 47,55 195,86

13 NETHERLANDS 189,80 66,99 122,81

14 CZECHIA 130,47 37,59 92,88

15 NORWAY 101,66 79,38 2,28

15

NO LENDER COUNTRY AMOUNT


[1] [2] [3] [4] [5] = [3] - [4]

16 HONG KONG 84,97 35,75 49,23

17 ITALY 75,64 20,38 5,26

18 SAUDI ARABIA 67,70 22,25 5,45

19 AUSTRIA 49,61 12,45 7,16

20 HUNGARY 36,44 28,67 7,78

21 SWITZERLAND 26,02 - 6,02

TOTAL 17.155,64 6.156,76 10.998,88

Nilai Komitmen PLN Berdasarkan Kementerian/Lembaga

(dalam juta USD)

NO KEMENTERIAN/LEMBAGA

AMOUNT


[1] [2] [3] [4] [5] = [3] - [4]

1 KEMENTERIAN PEKERJAAN UMUM DAN PERUMAHAN RAKYAT

6.212,94 1.504,49 4.708,45

2 KEMENTERIAN PERHUBUNGAN 3.784,30 1.402,52 2.381,78

3 PT PERUSAHAAN LISTRIK NEGARA 2.037,43 1.135,05 902,39

4 KEMENTERIAN PERTAHANAN 1.552,70 643,12 909,58

5 KEMENTERIAN RISET, TEKNOLOGI, DAN PENDIDIKAN TINGGI

957,00 388,43 568,57

6 KEMENTERIAN DESA, PEMBANGUNAN DAERAH TERTINGGAL DAN TRANSMIGRASI

650,00 596,34 53,66

7 KEPOLISIAN NEGARA REPUBLIK INDONESIA 479,01 106,37 372,63

8 PT SARANA MULTI INFRASTRUKTUR 400,00 43,95 356,05

9 PT PERTAMINA 250,56 95,77 154,78

10 KEMENTERIAN AGRARIA DAN TATA RUANG/BPN 200,00 3,74 196,26

16


AMOUNT


[1] [2] [3] [4] [5] = [3] - [4]

11 KEMENTERIAN KESEHATAN 150,00 37,50 112,50

12 KEMENTERIAN PERTANIAN 137,52 43,58 93,94

13 KEMENTERIAN AGAMA 123,75 14,24 109,51

14 KEMENTERIAN PERENCANAAN PEMBANGUNAN NASIONAL

65,74 40,08 25,66

15 BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN

57,75 56,84 0,91

16 BADAN PENGUSAHAAN KAWASAN PERDAGANGAN BEBAS DAN PELABUHAN BEBAS BATAM

49,56 19,73 29,83

17 LEMBAGA ILMU PENGETAHUAN INDONESIA 47,38 25,00 22,38

TOTAL 17.155,64 6.156,76 10.998,88

Kinerja PLN Berdasarkan Progress Variant


KATEGORI PROGRESS VARIANT JUMLAH

PINJAMAN ON SCHEDULE

BEHIND SCHEDULE

AT RISK

[1] [2] [3] [4] [5] [6] = [3] + [4] +

[5]


7 20 15 42

2 KEPOLISIAN NEGARA REPUBLIK INDONESIA 6 15 5 26

3 KEMENTERIAN PERTAHANAN 9 15 1 25

4 PT PERUSAHAAN LISTRIK NEGARA 2 12 2 16


1 8 2 11

6 KEMENTERIAN PERHUBUNGAN 3 4 2 9

17


KATEGORI PROGRESS VARIANT JUMLAH

PINJAMAN ON SCHEDULE

BEHIND SCHEDULE

AT RISK

[1] [2] [3] [4] [5] [6] = [3] + [4] +

[5]

7 PT SARANA MULTI INFRASTRUKTUR 3 3

8 KEMENTERIAN PERTANIAN 2 1 3

9 KEMENTERIAN KESEHATAN 1 1

10 LEMBAGA ILMU PENGETAHUAN INDONESIA 1 1


1 1

12 KEMENTERIAN AGAMA 1 1

13 PT PERTAMINA 1 1


1 1

15 BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN

1 1

16 BADAN PENGUSAHAAN KAWASAN PERDAGANGAN BEBAS DAN PELABUHAN BEBAS BATAM

1 1

17 KEMENTERIAN AGRARIA DAN TATA RUANG/BPN 1 1

TOTAL 31 80 33 144

18

Pinjaman Dalam Negeri

Analisis Pinjaman Dalam Negeri

Pinjaman dalam negeri digunakan untuk kegiatan tertentu kementerian/lembaga dalam rangka pemberdayaan

industri dalam negeri dan pembangunan infrastruktur serta untuk membiayai kegiatan pemda/BUMN/BUMD

dalam rangka pembangunan infrastruktur untuk pelayanan umum dan kegiatan investasi yang menghasilkan

penerimaan.

Saat ini, pinjaman dalam negeri hanya dapat digunakan untuk membiayai kegiatan, dan baru terbatas pada

pengadaan Alutsista TNI dan Alut Polri. Selain itu, berbeda dengan pinjaman luar negeri yang bervariasi tingkat

biaya pinjamannya (tergantung jenisnya), pinjaman dalam negeri bersifat komersial (pengenaan tingkat

bunganya berdasarkan JIBOR) namun tanpa tambahan biaya lainnya seperti management/insurance/

commitment fee (included). Selain itu, karena menggunakan mata uang dalam negeri, pinjaman dalam negeri

tidak terpengaruh oleh risiko selisih kurs.

Sesuai dengan aturan perundangan, pinjaman dalam negeri bisa berasal dari Badan Usaha Milik Negara,

Pemerintah Daerah dan Perusahaan Daerah. Sampai dengan tahun 2018, pemberi pinjaman dalam negeri terdiri

dari 6 BUMN/BUMD yaitu Bank Mandiri, BNI, BRI, Bank Jabar dan Banten, Bank DKI, serta Bank Jateng.

Nilai Komitmen PDN Berdasarkan Lender

KEMENTERIANPERTAHANAN

KEPOLISIANNEGARA RI

UNDISBURSED 4.101,43 818,56

DISBURSEMENT 1.179,20 808,52

-

1.000

2.000

3.000

4.000

5.000

6.000

Bagian

IV

19

(dalam miliar rupiah)


[1] [2] [3] [4] [5] = [3] - [4]

1 BANK MANDIRI 2.533,17 1.522,49 1.010,68

2 PT. BNI (PERSERO) 4.374,54 4.652,38 3.909,31

TOTAL 6.907,72 6.174,87 4.919,99

NO LENDER

AMOUNT

Nilai Komitmen PDN Berdasarkan Kementerian/Lembaga



[1] [2] [3] [4] [5] = [3] - [4]

1 KEMENTERIAN PERTAHANAN 5.280,63 1.179,20 4.101,43

2 KEPOLISIAN NEGARA RI 1.627,08 808,52 818,56

TOTAL 6.907,72 1.987,72 4.919,99

NO KEMENTERIAN/LEMBAGAAMOUNT

Kinerja PDN Berdasarkan Progress Variant

20

ON

SCHEDULE

BEHIND

SCHEDULEAT RISK

[1] [2] [3] [4] [5] [6] = [3] + [4] + [5]


2 KEPOLISIAN NEGARA REPUBLIK INDONESIA 11 15 26

TOTAL 20 41 2 63

JUMLAH PINJAMANNO KEMENTERIAN/LEMBAGA

KATEGORI PROGRESS VARIANT

21

Hibah Luar Negeri

Analisis Hibah

Dalam struktur Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara (APBN), penerimaan hibah merupakan salah

satu komponen dalam pendapatan Negara. Menurut sumbernya, hibah dapat berasal dari dalam negeri maupun

luar negeri. Sementara menurut jenisnya, hibah dibedakan menjadi hibah terencana dan hibah langsung. Bentuk

hibah dapat berupa uang tunai, uang untuk membiayai kegiatan, barang/jasa, serta surat berharga.

Hibah merupakan penerimaan yang tidak perlu dibayar kembali. Namun demikian, hibah yang diterima

oleh pemerintah harus memenuhi kriteria antara lain tidak disertai ikatan politik dan tidak memiliki muatan yang

dapat mengganggu stabilitas keamanan Negara. Hibah yang diterima juga harus dapat mendukung tugas dan

fungsi kementerian/lembaga penerima hibah, atau dapat juga digunakan untuk mendukung penanggulangan

bencana/keadaan darurat.

Nilai Komitmen HLN Berdasarkan Negara/Lembaga Donor

Bagian

V

22

(dalam juta USD)

NO LENDER AMOUNT


[1] [2] [3] [4] [5] = [3] - [4]

1 AUSTRALIA 1.037,37 201,50 835,87

2 INTERNATIONAL ORGANIZATION 975,78 282,29 693,49

3 UNITED STATES OF AMERICA 520,58 0,14 520,43

4 GERMANY 206,51 52,80 153,71

5 JAPAN 83,85 0,29 83,56

6 I B R D 77,32 25,41 51,91

7 A D B 53,15 2,01 51,14

8 CANADA 29,51 - 29,51

9 DENMARK 20,39 2,93 17,46

10 MULTI DONOR 19,83 - 19,83

11 NEW ZEALAND 12,90 - 12,90

12 UNITED KINGDOM OF GREAT BRITAIN & NORTHERN IRELAND

11,17 0,00 11,17

13 I F A D 10,31 1,49 8,82

14 NETHERLANDS 8,76 - 8,76

15 REPUBLIC OF KOREA 6,55 - 6,55

16 SWITZERLAND 4,00 - 4,00

17 BELGIUM 3,42 - 3,42

18 INDONESIA 2,79 - 2,79

19 PHILIPPINES 1,14 - 1,14

20 SINGAPORE 0,49 - 0,49

TOTAL 3.085,84 568,87 2.516,97

Nilai Komitmen HLN Berdasarkan Kementerian/Lembaga

BAPPENAS KEMENKESKEMENDIKBUD

KLHKKEMENSETNEG

KEMENPUPR

KEMENKOEKON

KEMENKEU KEMENHUB KEMENTAN LAINNYA

UNDISBURSED 840,29 709,71 93,58 187,39 122,33 63,52 106,14 71,28 48,86 39,88 234,00

DISBURSEMENT 40,68 100,00 151,70 54,31 57,65 113,32 - 20,47 8,40 17,25 5,09

-

100

200

300

400

500

600

700

800

900

1.000

23

(dalam juta USD)

NO KEMENTERIAN/LEMBAGA AMOUNT


[1] [2] [3] [4] [5] = [3] - [4]


880,96 40,68 840,29

2 KEMENTERIAN KESEHATAN 809,71 100,00 709,71

3 KEMENTERIAN PENDIDIKAN DAN KEBUDAYAAN 245,28 151,70 93,58

4 KEMENTERIAN LINGKUNGAN HIDUP DAN KEHUTANAN 241,70 54,31 187,39

5 KEMENTERIAN SEKRETARIAT NEGARA 179,98 57,65 122,33


176,84 113,32 63,52

7 KEMENTERIAN KOORDINATOR BIDANG PEREKONOMIAN

106,14 - 106,14

8 KEMENTERIAN KEUANGAN 91,76 20,47 71,28

9 KEMENTERIAN PERHUBUNGAN 57,25 8,40 48,86

10 KEMENTERIAN PERTANIAN 57,13 17,25 39,88

11 KEMENTERIAN KELAUTAN DAN PERIKANAN 54,21 1,85 52,36

12 KEMENTERIAN ENERGI DAN SUMBER DAYA MINERAL 49,48 - 49,48


41,27 0,07 41,20

14 BADAN NASIONAL PENANGGULANGAN BENCANA 19,83 - 19,83

15 MAHKAMAH AGUNG 13,42 2,09 11,33

16 KEMENTERIAN DALAM NEGERI 11,16 0,12 11,04

17 KEMENTERIAN PERDAGANGAN 9,20 - 9,20

18 LEMBAGA ADMINISTRASI NEGARA 9,03 - 9,03

19 KEMENTERIAN PEMBERDAYAAN PEREMPUAN DAN PERLINDUNGAN ANAK

7,09 0,13 6,96

20 KEMENTERIAN SOSIAL 6,10 0,12 5,98

21 KEMENTERIAN PERINDUSTRIAN 5,55 - 5,55

22 BADAN PENGAWAS OBAT DAN MAKANAN 4,37 - 4,37

23 BADAN KEPENDUDUKAN DAN KELUARGA BERENCANA NASIONAL

1,73 0,44 1,29

24 KOMISI PENGAWAS PERSAINGAN USAHA 1,61 0,29 1,33

25 BADAN METEOROLOGI, KLIMATOLOGI DAN GEOFISIKA 1,52 - 1,52

26 KOMISI NASIONAL HAK ASASI MANUSIA 1,09 (0,03) 1,12


1,05 - 1,05

28 BADAN TENAGA NUKLIR NASIONAL 0,40 0,02 0,38

29 BADAN PUSAT STATISTIK 0,38 - 0,38

30 KEMENTERIAN KOMUNIKASI DAN INFORMATIKA 0,35 - 0,35

31 LEMBAGA ILMU PENGETAHUAN INDONESIA 0,23 0,00 0,23

32 LEMBAGA PENERBANGAN DAN ANTARIKSA NASIONAL 0,02 - 0,02

33 BADAN PENGKAJIAN DAN PENERAPAN TEKNOLOGI 0,00 - 0,00

TOTAL 3.085,84 568,87 2.516,97

24

Kinerja HLN Berdasarkan Progress Variant



JUMLAH HIBAH ON SCHEDULE

BEHIND SCHEDULE

AT RISK

[1] [2] [3] [4] [5] [6] = [3] + [4] + [5]

1 KEMENTERIAN KESEHATAN 50 12 62

2 KEMENTERIAN LINGKUNGAN HIDUP DAN KEHUTANAN

23 13 36

3 KEMENTERIAN PERTANIAN 26 5 31


13 12 25

5 KEMENTERIAN KELAUTAN DAN PERIKANAN 13 8 21

6 BADAN TENAGA NUKLIR NASIONAL 15 3 18


3 8 3 14

8 KEMENTERIAN PENDIDIKAN DAN KEBUDAYAAN

9 9

9 KEMENTERIAN ENERGI DAN SUMBER DAYA MINERAL

6 3 9

10 LEMBAGA ILMU PENGETAHUAN INDONESIA 5 3 8

11 KEMENTERIAN KEUANGAN 2 5 1 8

12 KEMENTERIAN DALAM NEGERI 4 2 6


2 3 5

14 KEMENTERIAN SOSIAL 3 1 4

15 KEMENTERIAN SEKRETARIAT NEGARA 1 2 3

16 KEMENTERIAN PERINDUSTRIAN 2 1 3

17 KEMENTERIAN PERHUBUNGAN 3 3

18 KOMISI NASIONAL HAK ASASI MANUSIA 1 1 2

25



JUMLAH HIBAH ON SCHEDULE

BEHIND SCHEDULE

AT RISK

[1] [2] [3] [4] [5] [6] = [3] + [4] + [5]

19 KEMENTERIAN PEMBERDAYAAN PEREMPUAN DAN PERLINDUNGAN ANAK

2 2

20 LEMBAGA ADMINISTRASI NEGARA 1 1 2

21 BADAN METEOROLOGI, KLIMATOLOGI DAN GEOFISIKA

1 1 2

22 KEMENTERIAN KOORDINATOR BIDANG PEREKONOMIAN

1 1 2


1 1

24 BADAN PUSAT STATISTIK 1 1

25 LEMBAGA PENERBANGAN DAN ANTARIKSA NASIONAL

1 1

26 BADAN NASIONAL PENANGGULANGAN BENCANA

1 1

27 KOMISI PENGAWAS PERSAINGAN USAHA 1 1

28 MAHKAMAH AGUNG 1 1

29 BADAN PENGAWAS OBAT DAN MAKANAN 1 1

30 BADAN PENGKAJIAN DAN PENERAPAN TEKNOLOGI

1 1

31 KEMENTERIAN KOMUNIKASI DAN INFORMATIKA

1 1

32 BADAN KEPENDUDUKAN DAN KELUARGA BERENCANA NASIONAL

1 1

33 KEMENTERIAN PERDAGANGAN 1 1

TOTAL 5 199 82 286

26

Hibah Dalam Negeri

Nilai Komitmen HDN Berdasarkan Lembaga Donor


NO Donor AMOUNT


[1] [2] [3] [4] [5] = [3] - [4]

1 PEMERINTAH DAERAH 2,644.29 239.11 2,405.18

2 CORPORATIONS 229.18 - 229.18

3 OTHERS 132.26 0.59 131.68

4 INDIVIDUALS 9.79 - 9.79

TOTAL 3,015.52 239.70 2,775.83

PEMERINTAHDAERAH

CORPORATIONS OTHERS INDIVIDUALS

UNDISBURSED 2405,18062 229,17558 131,67616 9,79457

DISBURSEMENT 239,10929 - ,58672 -

-

500

1.000

1.500

2.000

2.500

3.000

Bagian

VI

27

Nilai komitmen HDN Berdasarkan Kementerian/Lembaga

KEMENHAN KEMENAG POLRI KPU

KEMENAGRARIA

KEMENSOSKEMENHUB

KEMENKUMHAM

KEMENRISTEKDIKTI

BKKBN LAINNYA

UNDISBURSED 867,89 524,15 691,37 247,34 134,94 113,56 60,16 6,20 31,69 27,40 71,12

DISBURSEMENT 1,11 205,66 - - - - - 32,45 - - 0,47

-

100

200

300

400

500

600

700

800

900

1.000



[1] [2] [3] [4] [5] = [3] - [4]

1 KEMENTERIAN PERTAHANAN 869,01 1,11 867,89

2 KEMENTERIAN AGAMA 729,81 205,66 524,15

3 KEPOLISIAN NEGARA REPUBLIK INDONESIA 691,37 - 691,37

4 KOMISI PEMILIHAN UMUM 247,34 - 247,34

5 KEMENTERIAN AGRARIA DAN TATA RUANG/BPN 134,94 - 134,94

6 KEMENTERIAN SOSIAL 113,56 - 113,56

7 KEMENTERIAN PERHUBUNGAN 60,16 - 60,16

8 KEMENTERIAN HUKUM DAN HAK ASASI MANUSIA RI 38,65 32,45 6,20

9 KEMENTERIAN RISET, TEKNOLOGI, DAN PENDIDIKAN TINGGI 31,69 - 31,69

10 BADAN KEPENDUDUKAN DAN KELUARGA BERENCANA NASIONAL 27,40 - 27,40

11 KEJAKSAAN REPUBLIK INDONESIA 21,21 - 21,21

12 BADAN NARKOTIKA NASIONAL 19,58 - 19,58

13 BADAN PUSAT STATISTIK 13,71 - 13,71

14 BADAN PENGAWAS PEMILIHAN UMUM 4,30 - 4,30

15 MAHKAMAH AGUNG 3,79 0,20 3,59

16 KEMENTERIAN KELAUTAN DAN PERIKANAN 3,71 - 3,71

17 KEMENTERIAN KESEHATAN 2,76 - 2,76

18 KEMENTERIAN LINGKUNGAN HIDUP DAN KEHUTANAN 1,01 - 1,01

19 BADAN NASIONAL PENCARIAN DAN PERTOLONGAN (BASARNAS) 0,45 - 0,45

20 KEMENTERIAN KEUANGAN 0,41 - 0,41

21 LEMBAGA PENYIARAN PUBLIK RADIO REPUBLIK INDONESIA 0,28 - 0,28

22 BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN 0,27 0,27 -

23 KEMENTERIAN PEMBERDAYAAN PEREMPUAN DAN PERLINDUNGAN ANAK 0,07 - 0,07

24 LEMBAGA PENYIARAN PUBLIK TELEVISI REPUBLIK INDONESIA 0,04 - 0,04

25 LEMBAGA ADMINISTRASI NEGARA 0,01 - 0,01

TOTAL 3.015,52 239,70 2.775,83

NO KEMENTERIAN/LEMBAGAAMOUNT

28

Kinerja Hibah HDN Berdasarkan Progress Variant

ON SCHEDULEBEHIND

SCHEDULEAT RISK

[1] [2] [3] [4] [5] [6] = [3] + [4] + [5]


2 KEPOLISIAN NEGARA REPUBLIK INDONESIA 208 6 214

3 KOMISI PEMILIHAN UMUM 88 2 90

4 KEMENTERIAN AGAMA 1 73 74

5 MAHKAMAH AGUNG 1 49 50

6 BADAN NARKOTIKA NASIONAL 36 36

7 KEMENTERIAN AGRARIA DAN TATA RUANG/BPN 24 1 25

8 KEMENTERIAN HUKUM DAN HAK ASASI MANUSIA RI 2 13 15

9 KEJAKSAAN REPUBLIK INDONESIA 14 14

10 KEMENTERIAN RISET, TEKNOLOGI, DAN PENDIDIKAN TINGGI 11 1 12

11 KEMENTERIAN LINGKUNGAN HIDUP DAN KEHUTANAN 5 5

12 BADAN NASIONAL PENCARIAN DAN PERTOLONGAN (BASARNAS) 2 2

13 KEMENTERIAN KELAUTAN DAN PERIKANAN 2 2

14 BADAN PENGAWAS PEMILIHAN UMUM 2 2

15 BADAN PUSAT STATISTIK 2 2

16 KEMENTERIAN KESEHATAN 1 1 2

17 LEMBAGA PENYIARAN PUBLIK TELEVISI REPUBLIK INDONESIA 1 1

18 LEMBAGA ADMINISTRASI NEGARA 1 1

19 KEMENTERIAN PERHUBUNGAN 1 1

20 BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN1 1

21 LEMBAGA PENYIARAN PUBLIK RADIO REPUBLIK INDONESIA 1 1

22 KEMENTERIAN SOSIAL 1 1

23 BADAN KEPENDUDUKAN DAN KELUARGA BERENCANA NASIONAL 1 1

24 KEMENTERIAN PEMBERDAYAAN PEREMPUAN DAN PERLINDUNGAN ANAK 1 1

25 KEMENTERIAN KEUANGAN 1 1

TOTAL 7 765 15 787



JUMLAH HIBAH

29

Project Based Sukuk

Nilai Komitmen : Pemerintah menerbitkan Surat Berharga Negara (SUN dan SBSN/Sukuk) untuk menutup

defisit APBN. Sebagian dari penerbitan SBSN/Sukuk digunakan untuk membiayai proyek

(nilai komitmen) melalui mekanisme Rekening Khusus. Pengisian Rekening Khusus

dilakukan sesuai Rencana Penarikan Dana (RPD) yang disampaikan oleh Pemrakarsa

Proyek. Pembiayaan proyek ini bersifat tahunan.

Outstanding Utang : Atas penerbitan Surat Berharga Negara, Pemerintah mempunyai kewajiban untuk

melunasi utang kepada investor pada saat jatuh tempo.

Lingkup Pemantauan : Pemantauan dilaksanakan terhadap pembiayaan:

1. Kontrak tahun jamak yang belum selesai s.d tahun 2019

2. Kontrak tahun tunggal tahun 2018 yang diperpanjang 90 hari kalender

3. Kontrak tahun tunggal dan tahun jamak tahun 2019

Realisasi Project Financing Sukuk T.A 2013 – 2019


TAHUN KEMENTERIAN /LEMBAGA PAGU DIPA

REALISASI %

2013 KEMENHUB 800 777.8 97.2

TOTAL 800 777.8 97.2

2014 KEMENHUB 1,371.00 960.49 70.11

KEMENAG 200 195.94 97.97

TOTAL 1,571.00 1,156.43 73.61

2015

KEMENHUB 2,924.50 1,010.81 34.56

KEMENAG 675.33 512.42 75.88

KEMEN PUPR 3,535.80 3,327.75 94.12

TOTAL 7,135.63 4,850.98 67.98

2016

KEMENHUB 4,983.00 2,458.83 49.34

KEMENAG 1,467.90 1,377.19 93.82

KEMEN PUPR 7,226.30 6,097.27 84.38

TOTAL 13,677.20 9,929.36 72.6

2017

KEMENHUB 9,750.76 8,098.69 83.06

KEMENAG 1,861.59 1,658.34 89.08

KEMEN PUPR 8,548.90 7,269.30 85.03

TOTAL 20,161.25 17,026.33 84.45

Bagian

VII

30

TAHUN KEMENTERIAN /LEMBAGA PAGU DIPA

REALISASI %

2018

KEMENHUB 8,377.57 5,900.00 70.43

KEMENAG 2,355.05 2,032.56 86.31

KEMEN LHK 51.40 51.05 99.33

KEMEN PUPR 13,715.71 11,487.28 83.75

KEMEN RISTEKDIKTI 314.63 295.92 94.05

LIPI 120 118.37 98.64

BSN 50.00 49.88 99.76

TOTAL 24,984.37 19,935.07 79.79

2019

KEMEN PUPR 20,041.60 4,446.70 22.19

KEMENHUB 9,611.19 1,019.60 10.61

KEMENAG 2,990.71 275.11 9.20

KEMEN RISTEKDIKTI 506.15 128.14 25.32

LIPI 240.00 28.15 11.73

KEMEN LHK 106.65 31.11 29.17

BSN 50.12 8.89 17.73

TOTAL 33,546.42 5,937.69 17.70

Pembiayaan Project Based Sukuk Tahun 2019

BSN BPJPHDITJENBIMASISLAM

DITJENPENDIS

DITJENPHU

BPPSDITJEN

KSDA DANEKOSISTEM

DITJENBINA

MARGA

DITJENSUMBERDAYA AIR

DITJENHUBDAR

DITJENHUBLA

DITJENHUBUD

DITJENPER

KERETAAPIAN

DITJENSDIPTEKDIKTI

LIPI

SISA DIPA 41,23 148,72 175,51 2.045,38 346,00 6,01 69,53 8.560,01 7.034,88 31,07 95,96 238,98 8.225,58 378,01 211,85

REALISASI 8,89 0,14 15,20 214,83 44,94 2,85 28,26 2.259,26 2.187,44 - - - 1.019,60 128,14 28,15

-

2.000

4.000

6.000

8.000

10.000

12.000

31


NO KEMENTERIAN/LEMBAGA PEMRAKARSA PROYEK PAGU DIPA NILAI BLOKIR NILAI DIPA REALISASI SISA DIPA

[1] [2] [3] [4] [5] [6] = [5] - [4] [7] [8] = [6] - [7]

1 BSN BADAN STANDARDISASI NASIONAL 50,12 - 50,12 8,89 41,23

2 KEMENAG BADAN PENYELENGGARA JAMINAN PRODUK HALAL 148,86 0,13 148,86 0,14 148,72

DITJEN BIMBINGAN MASYARAKAT ISLAM 190,71 - 190,71 15,20 175,51

DITJEN PENDIDIKAN ISLAM 2.260,21 - 2.260,21 214,83 2.045,38

DITJEN PENYELENGGARAAN HAJI DAN UMRAH 390,93 - 390,93 44,94 346,00

3 KEMEN LHK BADAN PENYULUHAN DAN PENGEMBANGAN SDM 8,86 - 8,86 2,85 6,01

DITJEN KONSERVASI SDA DAN EKOSISTEM 97,79 - 97,79 28,26 69,53

4 KEMEN PUPR DITJEN BINA MARGA 10.819,28 - 10.819,28 2.259,26 8.560,01

DITJEN SUMBER DAYA AIR 9.222,32 - 9.222,32 2.187,44 7.034,88

5 KEMENHUB DITJEN PERHUBUNGAN DARAT 31,07 - 31,07 - 31,07

DITJEN PERHUBUNGAN LAUT 95,96 - 95,96 - 95,96

DITJEN PERHUBUNGAN UDARA 238,98 238,98 238,98 - 238,98

DITJEN PERKERETAAPIAN 9.245,18 - 9.245,18 1.019,60 8.225,58

6 KEMEN RISTEKDIKTI DITJEN SUMBER DAYA IPTEKDIKTI 506,15 - 506,15 128,14 378,01

7 LIPI LEMBAGA ILMU PENGETAHUAN INDONESIA 240,00 - 240,00 28,15 211,85

33.546,42 239,11 33.546,42 5.937,69 27.608,72 TOTAL

Kinerja PBS Tahun 2019

BAIK KURANG RENDAH N/A

[1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] [8]=[4]+[5]+[6]+[7]

1 BSN BADAN STANDARDISASI NASIONAL 1 1

2 KEMENAG BADAN PENYELENGGARA JAMINAN PRODUK HALAL 1 1

DITJEN BIMBINGAN MASYARAKAT ISLAM 78 13 12 8 111

DITJEN PENDIDIKAN ISLAM 112 32 38 5 187

DITJEN PENYELENGGARAAN HAJI DAN UMRAH 21 10 3 1 35

3 KEMEN LHK BADAN PENYULUHAN DAN PENGEMBANGAN SDM 1 1

DITJEN KONSERVASI SDA DAN EKOSISTEM 4 2 6

4 KEMEN PUPR DITJEN BINA MARGA 15 20 4 2 41

DITJEN SUMBER DAYA AIR 72 18 5 5 100

5 KEMENHUB DITJEN PERHUBUNGAN DARAT 1 1

DITJEN PERHUBUNGAN LAUT 1 1

DITJEN PERHUBUNGAN UDARA 1 1

DITJEN PERKERETAAPIAN 7 1 3 4 15

6 KEMEN RISTEKDIKTI DITJEN SUMBER DAYA IPTEKDIKTI 7 1 8

7 LIPI LEMBAGA ILMU PENGETAHUAN INDONESIA 1 1 1 3

319 99 66 28 512

JUMLAH SATKERNO KEMENTERIAN/LEMBAGA PEMRAKARSA PROYEK KINERJA

TOTAL

32

Permasalahan, Solusi, dan

Mitigasi

PINJAMAN

Permasalahan

Rendahnya penyerapan pinjaman disebabkan kendala yang terjadi baik pada saat tahap perencanaan maupun

pada tahap pelaksanaan proyek/kegiatan. Permasalahan tersebut antara lain:

1. Permasalahan pada tahap perencanaan antara lain meliputi pemenuhan persyaratan dalam rangka

pengefektifan pinjaman, kesiapan daerah pelaksana kegiatan, dan proses penyusunan dokumen anggaran

(DIPA).

2. Permasalahan dalam tahap pelaksanaan meliputi proses lelang pengadaan yang cukup lama, kendala dalam

proses perizinan oleh instansi terkait, pembebasan lahan, keterlambatan penyampaian kelengkapan

pencairan tagihan, kendala non-teknis berupa cuaca, serta adanya tuntutan hukum/penyelesaian sengketa

dengan masyarakat di pengadilan.

Solusi dan Mitigasi

Untuk menghindari keterlambatan pencairan dana pinjaman karena kendala pemenuhan persyaratan efektif,

verifikasi dan koordinasi tentang pre-project activities termasuk supervisinya harus dilakukan dengan cermat,

pemantauan terhadap pemenuhan kriteria kesiapan kegiatan (readiness criteria) perlu dilakukan sedini mungkin

sebagaimana telah diamanatkan oleh PP 10 Tahun 2011. Penilaian atas pemenuhan tersebut hendaknya diikuti

verifikasi “on-paper” dan “on the field” dan terus menerus dilakukan supervisi sampai pinjaman dinyatakan

efektif.

Perencanaan proyek dengan baik termasuk cost projection yang akurat dapat mengurangi risiko revisi DIPA.

Diseminasi informasi dan koordinasi yang efektif dengan unit yang terkait terutama berkenaan dengan aturan

dan prosedur pengajuan ataupun perubahan anggaran dapat memperkecil kemungkinan terjadi masalah yang

berujung dengan rendahnya penyerapan.

Permasalahan dalam proses pengadaan barang dan jasa memberikan efek terbesar bagi keterlambatan

pelaksanaan dan juga penyerapan dana pinjaman. Hal ini dapat diminimalkan misalnya melalui upaya

penyusunan procurement plan secara lebih cermat seraya mengidentifikasikan potensi permasalahan.

Pemahaman yang baik dan juga penerapan aturan pengadaan barang/jasa mutlak perlu untuk menghindari

permasalahan pengadaan seperti proses tender ulang akibat kekurang lengkapan dokumen administrasi.

Penunjukan procurement officer yang bersertifikasi dapat juga diterapkan untuk mengurangi risiko

keterlambatan di tahapan ini. Upaya terobosan seperti penunjukan panitia lelang sebagai bagian dari

pemenuhan readiness criteria bisa dijadikan salah satu alternatif untuk mengatasi permasalahan ini.

Permasalahan yang berkenaan dengan pencairan dana dapat dihindari salah satunya dengan peningkatan

pemahaman akan mekanisme dan persyaratan pencairan yang ditetapkan oleh Lender. Upaya lain yang dapat

ditempuh ialah rekonsiliasi secara rutin antara pelaksana kegiatan di daerah dengan pihak pengelola di pusat

Bagian

VIII

33

untuk mengumpulkan, mencocokkan dan melakukan verifikasi dokumen/bukti pengeluaran guna mempercepat

proses penagihan kepada lender.

Untuk mengurangi keterlambatan penyerapan pinjaman, beberapa hal yang dapat dilakukan untuk

memitigasinya antara lain:

1. Pemantauan terhadap pemenuhan kriteria kesiapan kegiatan sampai dengan efektif-nya pinjaman harus

dilakukan sejak masa persiapan kegiatan, baik itu melalui kegiatan verifikasi “on paper” maupun verifikasi

“on the field” untuk menjamin kegiatan yang dibiayai pinjaman benar-benar telah siap dilaksanakan.

2. Penyusunan procurement plan dilakukan dengan cermat sekaligus mengidentifikasikan potensi

permasalahan.

3. Penunjukan procurement officer yang bersertifikasi yang memahami peraturan pengadaan dengan baik

untuk mengurangi risiko keterlambatan.

4. Penunjukan panitia lelang sebagai bagian dari pemenuhan kesiapan pelaksanaan kegiatan.

5. Peningkatan pemahaman akan mekanisme dan persyaratan pencairan yang ditetapkan oleh Lender dan

kegiatan rekonsiliasi secara terpadu antara pengelola kegiatan di daerah dengan unit

Kementerian/Lembaga pengelola kegiatan di pusat.

Hibah

Permasalahan

Penyebab rendahnya kinerja hibah, antara lain:

1. Hibah yang diterima Kementerian/Lembaga bersifat donor driven sehingga Kementerian/ Lembaga tidak

dapat membuat perencanaan yang jelas dan tepat, baik itu mengenai rencana penarikan dana maupun

realisasi penarikan atas hibah tersebut.

2. Kebijakan terkait pengelolaan hibah langsung. Hibah yang tidak direncanakan (off budget) atau hibah

langsung diterima Kementerian/Lembaga pada saat tahun anggaran berjalan, realisasinya pun tidak dapat

ditentukan dengan tepat karena tergantung dari pemberi hibah. Di sisi lain, semua hibah harus segera

dilaporkan kepada Kementerian Keuangan cq. DJPPR. Hal ini menyebabkan nilai komitmen hibah meningkat

namun realisasinya sangat rendah sehingga hibah langsung menjadi penyumbang mayoritas hibah yang

berkategori at risk.

3. Otomasi perekaman data realisasi pendapatan dari Aplikasi SPAN ke Aplikasi DMFAS yang belum berjalan

lancar.

Contoh kasus terkait pelaksanaan hibah, antara lain:

Hibah dari KOICA: Kementerian/Lembaga tidak dapat menerima barang hibah karena tidak berfungsi (flexible

gate pada Mesjid Istiqlal)

Solusi dan Mitigasi

Kementerian/Lembaga harus selektif dalam menerima hibah dari luar negeri. Penilaian tentang layak atau

tidaknya suatu hibah diterima harus dilakukan sedini mungkin untuk menghindari hibah yang tidak terlalu

mendesak atau bahkan bersifat donor driven. Pada dasarnya hibah merupakan bantuan yang tidak mengikat

secara politis dan tidak memiliki muatan yang dapat mengganggu stabilitas keamanan negara. Oleh karena itu

prinsip kehati-hatian dan selektif dalam menerima hibah harus dikedepankan.

Pembatasan lingkup pemantauan terhadap hibah yang direncanakan untuk meningkatkan efektifitas dan

efisiensi pemantauan dan evaluasi terhadap pengelolaan hibah. Lingkup pemantauan terhadap pengelolaan

hibah langsung terlalu luas karena rendahnya tingkat kendali pada Kementerian Keuangan sebagai administrator

34

hibah, mengingat volume dan jumlah hibah langsung yang sangat banyak sehingga menyulitkan proses

pemantauan.

Pembentukan suatu tim/panitia seleksi dalam rangka penerimaan hibah pada setiap Kementerian/Lembaga. Tim

kerja tersebut bertugas untuk menilai kebutuhan hibah pada unit kerja masing-masing serta studi kelayakan atas

hibah yang akan diterima oleh Kementerian/Lembaga terkait, sehingga Kementerian/Lembaga dapat

menghindari menerima hibah yang tidak terlalu mendesak atau bahkan bersifat donor driven.

Project Based Sukuk (PBS)

Permasalahan

Kendala yang memengaruhi pelaksanaan proyek dan berakibat pada rendahnya realisasi penyerapan dana PBS

antara lain:

1. Kendala yang dihadapi dalam tahap perencanaan terutama berupa lemahnya sisi perencanaan

Kementerian/Lembaga pada saat penyusunan Rencana Penarikan Dana (RPD). Penyusunan RPD yang

kurang akurat dapat berpengaruh pada saat evaluasi kinerja pelaksanaan proyek PBS karena kurang dapat

menggambarkan kinerja Kementerian/ Lembaga yang sebenarnya.

2. Pada tahap pelaksanaan, kendala yang dihadapi umumnya berupa keterlambatan proses lelang pengadaan

sehingga memengaruhi jadwal pelaksanaan fisik pekerjaan. Kendala non-teknis berupa cuaca/iklim juga

dapat menghambat kelancaran pelaksanaan pekerjaan fisik proyek.

Solusi dan Mitigasi

Kementerian/Lembaga pelaksana proyek PBS harus meningkatkan akurasi dan konsistensi dalam penyusunan

RPD. RPD yang tidak akurat akan menyulitkan pengukuran kinerja PBS yang dilaksanakan oleh

Kementerian/Lembaga, karena RPD merupakan alat evaluasi yang utama dalam mengukur kinerja pelaksanaan

proyek PBS.

Kementerian/Lembaga pelaksana proyek harus mempersiapkan proses lelang pengadaan sedini mungkin untuk

mengantisipasi keterlambatan penyelesaian pekerjaan proyek. Hal ini dapat dilakukan dengan mempersiapkan

proses lelang di awal tahun anggaran sehingga keterlambatan pelaksanaan pekerjaan dapat diminimalkan.

Kementerian/Lembaga perlu meningkatkan koordinasi dengan kontraktor pelaksana proyek untuk mengurangi

risiko keterlambatan pelaksanaan kontrak pekerjaan pembangunan fisik. Koordinasi terkait kelengkapan

administrasi dalam rangka pengajuan tagihan oleh kontraktor pelaksana harus lebih ditingkatkan sehingga tidak

menghambat realisasi penyerapan dana. Antisipasi terhadap kendala-kendala non-teknis seperti kendala

iklim/cuaca maupun geografis juga perlu dilakukan sehingga tidak menghambat progres pekerjaan.

Peningkatan pemahaman Kementerian/Lembaga pelaksana proyek PBS mengenai penyusunan RPD sebagai alat

evaluasi yang utama dalam mengukur kinerja pelaksanaan proyek PBS harus dilakukan seiring dengan persiapan

proses lelang pengadaan sedini mungkin bahkan sejak awal tahun anggaran untuk mengantisipasi

keterlambatan penyelesaian pekerjaan proyek.

35

Capaian

Java-Sumatra Interconnection Transmission Line Project (1)

1. Proyek Java-Sumatra Interconnection Transmission Line Project (1) (IP-556) merupakan proyek

pembangunan Transmisi Interkoneksi Sumatera-Jawa yang dibiayai melalui pinjaman dari JICA senilai JPY

36.994.000.000 dan ditandatangani pada 30 April 2010. Pelaksana proyek ialah PT. PLN (Persero) Unit Induk

Pembangunan IV.

2. Proyek ini mengalami keterlambatan yang sangat akut dengan realisasi penyerapan keuangan proyek baru

sebesar 4,61%. Hal ini terjadi karena penundaan sementara proyek ini oleh direksi PT. PLN (Persero)

sehubungan dengan reassessment proyek transmisi ini dari sisi teknis dan biaya.

Refference Signed Closing Amount (JPY) Disbursed Undisbursed IP-556 30-Apr-10 30-Apr-20 36.994.000.000 1.706.628.617 35.287.371.383

3. Sampai dengan saat ini PT. PLN (Persero) masih menunggu hasil reassessment yang mengalami kemunduran

dari perkiraan awal selesai di bulan Januari 2019. Selanjutnya atas hasil reassessment tersebut akan

dilakukan review oleh Board of Director PT. PLN (Persero) dan penentuan kelanjutan proyek ini.

Lumut Balai Geothermal Power Plant Project

1. Proyek Lumut Balai Geothermal Power Plant dibiayai pinjaman dari Japan International Cooperation Agency

(JICA) sebesar JPY 29,966,000,000.00 dengan masa penarikan sampai dengan tahun 2019. Pinjaman dari

JICA tersebut diteruspinjamkan kepada PT. Pertamina (Persero).

2. Proyek Lumut Balai Geothermal Power Plant berstatus Active dan berkategori Behind Schedule dengan total

penyerapan pinjaman (berdasarkan catatan Kementerian Keuangan) sebesar JPY 9,616,865,050,00.

Refference Name Date

Signed

Closing

Date Curr Amount Undisbursed

IP-557 Lumut Balai

Geothermal

Power Plant

Project

12-Nov-12 02-Mei-18 JPY 29,966,000,000,00 17,349,134,950,00

Bagian

IX

36

3. Saat ini, Proyek Lumut Balai Geothermal Power Plant memiliki progress pengerjaan fisik untuk EPCC unit 1

sebesar 99,91%. Sementara untuk EPCC unit 2, saat ini memasuki tahap persiapan bidding. Kegiatan Pre-

Commissioning Low Voltage dan Pre-Commissioning Medium Voltage untuk EPCC unit 1 telah selesai

dilaksanakan pada Januari dan Maret 2019. Sementara untuk kegiatan Commissioning Plant saat ini masih

menunggu selesainya jaringan 275 kV milik PT. PLN (Persero).

37

Daftar Istilah

Active Loan : Pinjaman yang telah ditandatangani dan telah dinyatakan efektif untuk

melakukan penarikan dana (Disbursement) sampai berakhirnya masa laku

pinjaman (Closing Date).

Closing Date : Tanggal yang ditentukan dalam loan agreement setelah mana lender melalui

pemberitahuan kepada peminjam boleh menghentikan hak peminjam untuk

menarik dana dari rekening pinjaman (loan account).

Commitment : Suatu kewajiban yang tegas/kuat untuk menyediakan resources dalam jumlah

tertentu berdasarkan persyaratan keuangan tertentu.

Commitment Fee / Charge : Biaya yang dikenakan untuk tetap menyediakan saldo komitmen pinjaman yang

belum ditarik.

Creditor Country : Negara didalam mana kreditur bertempat tinggal.

Date Effective : Tanggal ketika perjanjian pinjaman luar negeri dinyatakan berlaku efektif.

Date Effective Limit : Tanggal batas akhir pemenuhan persyaratan efektif suatu pinjaman luar negeri

Date Signed : Tanggal penandatanganan perjanjian pinjaman dan hibah luar negeri.

Disbursement : Penarikan dana pinjaman oleh borrower sesuai kesepakatan yang tertuang

dalam perjanjan pinjaman dan/hibah luar negeri.

Undisbursed : Jumlah dana pinjaman luar negeri yang belum ditarik oleh borrower.

Fully Disbursed : Seluruh jumlah pinjaman yang disepakati telah ditarik oleh borrower.

Fully Paid : Seluruh kewajiban pembayaran pokok pinjaman telah dipenuhi/dilunasi.

Pinjaman Dalam Negeri : Setiap pembiayaan melalui utang yang diperoleh pemerintah dari Pemberi

Pinjaman Dalam Negeri yang diikat oleh suatu perjanjian pinjaman dan tidak

berbentuk surat berharga negara (non sekuritas) yang harus dibayar kembali

dengan persyaratan tertentu.

Pinjaman Luar Negeri : Setiap penerimaan negara baik dalam bentuk devisa dan/atau devisa yang

dirupiahkan, rupiah, maupun dalam bentuk barang dan/atau jasa yang

diperoleh dari pemberi pinjaman luar negeri yang harus dibayar kembali dengan

persyaratan tertentu.

Pinjaman Multilateral : Pinjaman luar negeri yang berasal dari lembaga multilateral seperti Bank Dunia,

ADB, IDB, dan lainnya

Pinjaman Program : Pinjaman luar negeri dalam valuta asing yang dapat dirupiahkan dan digunakan

untuk pembiayaan APBN

Pinjaman Proyek : Pinjaman luar negeri yang digunakan untuk membiayai kegiatan pembangunan

tertentu.

Progress Variant : Indikator yang mencerminkan tingkat penyerapan dana pinjaman yang diukur

dari perbandingan antara persentase penarikan pinjaman (disbursed) dengan

persentase waktu yang tersedia.

38

Disbursement Ratio : Disingkat DR, adalah perbandingan antara realisasi penarikan Pinjaman dan

dan/atau Hibah dengan komitmen nilai bersihnya.

Outstanding : kewajiban pemerintah yang masih harus dibayar kepada Lender.

Repayment : Pembayaran kembali kepada Lender atas dana Pinjaman yang telah ditarik

Availability Period : Periode yang tersedia untuk penarikan Pinjaman dan/atau Hibah, yaitu periode

antara tanggal efektif Pinjaman dan/atau Hibah (effective date) sampai dengan

tanggal penutupan Pinjaman dan/atau Hibah (closing date).

Elapse Time Ratio : Disingkat ETR, adalah perbandingan antara periode yang telah dilampaui mulai

effective date dengan periode penarikan Pinjaman dan/atau Hibah (availability

period).

DMFAS : Debt Management and Financial Analysis System, adalah perangkat lunak

pengelolaan utang pemerintah yang dibangun oleh UNCTAD.

Hibah : Setiap penerimaan negara baik dalam bentuk devisa maupun barang/jasa yang

diperoleh dari pemberi hibah yang tidak perlu dibayar kembali.

Management Fee : Biaya yang dibebankan kepada borrower atas pengelolaan pinjaman yang

biasanya dikenakan sekali pada saat penandatanganan loan agreement.

NoD : Notice of Disbursement merupakan dokumen bukti penarikan dana dari lender.

Withdrawal application : Permintaan penarikan dana yang diajukan oleh borrower/recipient kepada

Pemberi Pinjaman.

Executing Agency : Disingkat EA, adalah Kementerian/Lembaga, Pemerintah Daerah, dan Badan

Usaha Milik Negara yang menjadi penanggung jawab secara keseluruhan atas

pelaksanaan kegiatan yang dibiayai dari Pinjaman dan/atau Hibah.

Disbursement Plan : Dokumen rencana penarikan dana Pinjaman dan/atau Hibah yang disusun

berdasarkan rencana kerja kegiatan.

Condition Precedent of Effectiveness : Persyaratan-persyaratan yang disepakati oleh pemberi Pinjaman

dan/atau Hibah dengan penerima Pinjaman dan/atau Hibah untuk menentukan

berlaku efektifnya suatu Pinjaman dan/atau Hibah.

Surat Berharga Syariah Negara : Disingkat SBSN, atau dapat disebut Sukuk Negara, adalah surat berharga negara

yang diterbitkan berdasarkan prinsip syariah, sebagai bukti atas bagian

penyertaan terhadap Aset SBSN, baik dalam mata uang rupiah maupun valuta

asing.

Pemrakarsa Proyek : KementerianNegara/Lembaga yang menyampaikan usulan Proyek.

Proyek : Kegiatan sebagaimana dimaksud dalam Undang-Undang tentang Anggaran

Pendapatan dan Belanja Negara yang merupakan bagian dari program yang

dilaksanakan oleh Kementerian/Lembaga yang pembiayaannya bersumber dari

penerbitan SBSN dalam Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara.

Rencana Penarikan Dana : Dokumen yang memuat proyeksi penarikan dana Proyek selama masa

pelaksanaan Proyek yang disusun oleh Pemrakarsa Proyek.

DIREKTORAT EVALUASI, AKUNTANSI DAN SETELMEN

DIREKTORAT JENDERAL PENGELOLAAN PEMBIAYAAN DAN RISIKO

KEMENTERIAN KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA

Gedung Frans Seda Lt.7

Jl. Dr. Wahidin Raya No.1 Jakarta

Telp. +6221-3864778 Fax. +6221-3843712

www.djppr.kemenkeu.go.id

e-mail: [email protected]

laporan kinerja penyerapan pinjaman, hibah dan … · nilai komitmen : pemerintah menandatangani...

Documents