laporan kinerja instansi 2016 - bpkp.go.idbpkp.go.id/public/upload/unit/papua/files/bab iiib.pdf ·...

1- 4

Laporan Kinerja Instansi 2016 Perwakilan BPKP Provinsi Papua

Tabel 3.9

Indikator Kinerja Kegiatan/Output 4

_________ arget

indikator Kinerja Output ebeturn Setetah Reatisasi %

Revisi Revisi

1) Rekomendasi Perbaikan Rekomendasi 21 18 18 100

PeriyeLenggaraan SPIP

pada Pemerintah

Kabupaten/ Kota

Capaian indikator output rekomendasi perbaikan penyelenggaraan SPIP pada

Pemerintah Kabupaten/Kota sebanyak 18 rekomendasi atau 100% dari target

setelah adanya revisi sebanyak 18 rekomendasi. Keberhasitan mi diperoleh

melatui petaksanaan pengawasan yang berupa:

V Evaluasi Maturitas SPIP pada Pemerintah Daerah;

V Pendampingan Perbaikan SPIP Pemerintah Daerah yang termasuk

piloting;

V Monitoring Penyaluran dan Penggunaan Dana Desa;

V Evaluasi SAKIP;

V Pendampingan Perencanaan Pembangunan Daerah;

V Korsupgah korupsi dengan KPK;

V Bimbingan Teknis Penyusunan Rencana Aksi atas hasil Audit BPK pada

Instansi Pemerintah.

IKU mi menggunakan Dana DIPA sebesar Rp713.212.004,00 atau 117,94% dan

Anggaran DIPA Tahun 2016 sebesar Rp604.750.000,00 dan menggunakan

Dana Mitra Kerja sebesar Rpl .275.481.730,00 serta menggunakan SDM

sebanyak 1.225 OH/HP atau 78,98% dari rencana sebanyak 1.551 OH/HP.

43

A A £ 4


Tabel 3. 10 Sasaran Program 2.1 IKU 2. 1.2

Sasaran Program 2.1 : Menihga Kuatitas Penerapan SPIP Pemda / Korporasi

IKU 2.1.2 Persentase BUMD yang kinerjanya minimal berpredikat balk dari BUMD yang dibina

Target Sebelum Revisi : 30%

Target Setelah Revisi 30%

Reatisasi 15%

% Capalan : 50%

IKU "Persentase BUMD yang kinerjanya minimal berpredikat baik dari BUMD

yang dibina" dengan target outcome tahun 2016 sebesar 30%. Realisasi

outcome tahun 2016 sebesar 0% sehingga capaian outcome sebesar 0%.

Hal mi menunjukkan belum berhasilnya peningkatan kualitas penerapan SPI

pada korporasi tahun 2016, disebabkan dari 4 BUMD yang dibina terdapat

2 BUMD yang memitiki kinerja berpredikat "baik". IKU "Persentase BUMD

yang kinerjanya minimal berpredikat baik dan BUMD yang dibina" didukung

oteh 1 Indikator Kinerja Kegiatan/Output seperti yang tercantum pada tabel

3.11.

Tabel 3.11 Indikator Kinerja Kegia tan/Output 5

Target Target % Indikator Kinerja Output Satuan Sebetum Setetah Reatisasi

Revisi Revisi

1) Rekomendasi Rekomendasi 9 9 9 100 Perbaikan Penyetenggaraan SPIP

I

Capaian indikator output Rekomendasi Perbaikan SPIP khusus Korporasi

sebanyak 9 rekomendasi atau 100% dari target sete[ah adanya revisi

sebanyak 9 rekomendasi. Keberhasitan mi diperoleh metatul rekomendasi

A A .

Laporan Kinerja Instansi 2016 Perwakilan BPKP Pro vinsi Papua

yang disampaikan dalam fokus Pengawasan Pembangunan Nasional melalui

kegiatan sebagai berikut:

V Asistensi/Bimtek Manajemen Aset pada PDAM.

V Asistensi/Bimtek SIA dan Billing System PDAM.

V Reviu Laporan Verifikasi Pelaksanaan Hibah Air Minum.

V Reviu atas peningkatan produksi dan distribusi benih BUMN.

V Evatuasi Kinerja BUMD dan verifikasi variation order proyek PLTMH.

V Bimbingan Teknis GCG BUMD.

V Evatuasi SPIP BUMD.

IKU ml menggunakan Dana DIPA sebesar Rp133.762.310,00 atau 23,57% dan

Anggaran DIPA Tahun 2016 sebesar Rp567.420.000,00 dan tidak

menggunakan Dana Mitra Kerja serta menggunakan 5DM sebanyak

925 OH/HP atau 57,62% dari rencana sebanyak 533 OH/HP.

Tabel 3.12 Sasaran Program 2. 1 IKU 2. 1.3

Sasaran Program 2.1 : Meningkatnya Kualitas Penerapan SPIP Pemda/Korporasi

IKU 2.1.3 : Persentase BLUD yang kinerjanya minimal baik dari BLUD yang dibina


Target Setelah Revisi : 30%

Realisasi : 0%

% Capaian : 0%

IKU "Persentase BLUD yang kinerjanya minimal balk dari BLUD yang dibina"

dengan target outcome tahun 2016 sebesar 30%. Realisasi outcome tahun

2016 sebesar 0% sehingga capaian outcome sebesar 0%. Hal ml menunjukkan

belum berhasilnya peningkatan kualitas penerapan SPI pada BLUD tahun

2016, disebabkan belum diterapkannya SPI pada BLUD yang ada di Provinsi

Papua.

45


IKU "Persentase BLUD yang kinerjanya minimal balk dari BLUD yang dibina"

didukung oteh 1 Indikator Kinerja Kegiatan/Output seperti yang tercantum

pada tabeL 3.13.

Tabel 3.13 Indikator Kinerja Keiatan/Output 6

Target Target Indikator Kinerja Output Satuan Sebetum Setetah Realisasi

Revisi Revisi

1) Rekomendasi Rekomendasi 5 5 i 5 100

Perbaikan PenyeLenggaraan SPIP

Capalan indikator output Rekomendasi Perbaikan SPIP khusus Korporasi

sebanyak 5 rekomendasi atau 100% dari target setetah adanya revisi

sebanyak 5 rekomendasi. Keberhasitan mi diperoLeh metatui rekomendasi

yang disampaikan dalam fokus Pengawasan Pembangunan Nasional metatul

kegiatan sebagai benikut:

V Asistensi/Bimtek Imptementasi SIA BLUD pada PSD/PKM BLUD

V Asistensi/Bimtek Penyusunan Pedoman Akuntansi dan Penatausahaan

pada BLUD

V Bimtek Penyusunan RBA RSUD

V Asistensi/Bimtek Penyusunan Rencana Strategi Bisnis (RSB) pada

RSUD/PKM BLUD

IKU ml menggunakan Dana DIPA sebesar Rp738.684.224,00 atau 104,49% dan

Anggaran DIPA Tahun 2016 sebesar Rp706.917.000,00 dan tidak

menggunakan Dana Mitra Kerja serta menggunakan SDM sebanyak

355 OH/HP atau 67,62% dari rencana sebanyak 525 OH/HP.

A 1 A


Analisis terhadap capaian sasaran strategis tiga yang ditetapkan oleh

Perwakilan BPKP Provinsi Papua sebagai sasaran program di awal tahun

Renstra, disajikan sebagai berikut:

Tabel 3.14

Sasaran Program 3. 1 IKU 3. 1. 1

Sasaran Program 3.1 : Meningkatnya Kapabilitas Pengawasan Intern Pemerintah Daerah

Indikator Kinerja Utama : Persentase Kapabititas APIP Pemerintah Provinsi 3.1.1 (Level 2)


Target Setetah Revisi : 100%

Realisasi : 0%

% Capaian : 0%

IKU 3.1.1 adalah "Persentase Kapabilitas APIP Pemerintah Provinsi (Level

2)" dengan target outcome tahun 2016 sebesar 100%. Reatisasi outcome

sebesar 0% sehingga didapatkan capaian outcome sebesar 0%.

Hal mi menunjukkan belum berhasilnya perbaikan kapabilitas APIP

Pemerintah Provinsi dalam upaya menuju level 2. Pada tahun 2016

Perwakilan BPKP Provinsi Papua melakukan pendampingan kepada

Inspektorat Provinsi Papua serta melakukan penilaian level APIP

menggunakan pendekatan Internal Audit Capability Model (IA-CM). Namun,

betum tindak lanjut yang diberikan masih dalam proses pelaksanaan.

I ndikator Kinerja Kegiatan / Output adatah sebagai ben kut:

47

A I

A A


Tabel 3.15 Indikator Kinerja Kegiatan/Output 7

1) Rekomendasi Pembinaan Rekomendasi 1 1 1 100 Kapabilitas Pengawasan Intern Pemda

Capaian I ndi kator output Rekomendasi Pembinaan Kapabititas Pengawasan

Intern Pemda sebanyak 1 rekomendasi atau 100% dari target setelah adanya

revisi sebanyak 1 rekomendasi. Keberhasitan ml diperoleh meLatui

rekomendasi yang disampaikan melaLul kegiatan Pendampingan Pemetaan,

Penyusunan Area Perbaikan, Rencana Aksi dan Self Assessment dalam rangka

Peningkatan APIP serta perbaikan mandini (Self Improvement) datam rangka

Peni ngkatan KapabiLitas (Leveling)

Pada tahun 2016, metatui Self Assessment betum dengan aptikasi Inspektorat

Provinsi berada di LeveE 1, IKU mi menggunakan Dana DIPA sebesar

Rp 8.360.000,00 atau 12,42% dari Anggaran DIPA Tahun 2016 sebesar

Rp 67.290.000,00 dengan menggunakan SDM sebanyak 40 OH/HP atau

57,14% dari rencana sebanyak 70 OH/HP.

Tabel 3.16 Sasaran Program 3. 1 IKU 3.1.2

Sasaran Program 3.1 : Meningkatnya Kapabilitas Pengawasan Intern Pemerintah Daerah

Indikator Kinerja Utama : Persentase Kapabilitas APIP Pemerintah 3.1.2 Kabupaten/Kota (Level 2)

Target SebeLum Revisi : 12%

Target Setelah Revisi : 10%

Reatisasi : 10%

%Capaian 100%

EN

£ A A A


IKU 3.1.2 adalah "Persentase Kapabilitas APIP Pemerintah Kabupaten/Kota

(Level 2)" dengan target outcome setelah revisi tahun 2016 sebesar 10%.

Reatisasi outcome sebesar 10% dengan capaian outcome sebesar 100%. Hal

mi menunjukkan keberhasilan perbaikan kapabilitas APIP dalam upaya

menuju level 2. Pada tahun 2016 Perwakilan BPKP Provinsi Papua melakukan

pendampingan kepada Inspektorat Kota/Kabupaten, metakukan penilaian

level APIP menggunakan aptikasi Self Assessment.

Indikator Kinerja Kegiatan/Output adalah sebagai berikut:


1) Rekomendasi Pembinaan Rekomendasi 2 3 3 100 Kapabititas Pengawasan Intern Pemda

Capalan indikator output rekomendasi Rekomendasi Pembinaan Kapabilitas

Pengawasan Intern Pemda sebanyak 3 rekomendasi atau 100% dari target

setelah adanya revisi sebanyak 3 rekomendasi. Keberhasilan mi diperoteh

melatui rekomendasi yang disampaikan mela[ui kegiatan Pendampingan

Pemetaan, Penyusunan Area Perbaikan, Rencana Aksi dan Self Assessment

dalam rangka Peningkatan APIP, serta Perbaikan Mandini (Self Improvement)

datam rangka Peningkatan Kapabilitas (Leveling).

Pada tahun 2016, melalui Self Assessment manual Inspektorat

Kabupaten/Kota berada di Level 2 sebanyak 3 Inspektorat dari target

3 Inspektorat, IKU mi menggunakan Dana DIPA sebesar Rp 33.895.238,00

atau 43,57% dari Anggaran DIPA Tahun 2016 sebesar Rp 77.790.000,00

dengan menggunakan SDM sebanyak 122 OH/HP atau 87,06% dari rencana

sebanyak 140 OH/HP.

rr

A - 4

Laporan Kinerja Instansi 2016 Peru'akilan BPKP Provinsi Papua

Tabel 3.18 Sasaran Program 3. 1 IKU 3. 1.3

Sasaran Program 3.1 : Meningkatnya KapabiUtas Pengawasan Intern Pemerintah Daerah

Indikator Kinerja Utama : Persentase Kapabilitas APIP Pemerintah 3.1.3 Kabupaten/Kota (Level 1)

Target Sebetum Revisi 80%

Target Setelah Revisi 90%

Realisasi : 90%

% Capaian : 100%

IKU 3.1.3 adalah "Persentase Kapabilitas APIP Pemerintah Kabupaten/Kota

(Level 1)" dengan target outcome tahun 2016 setetah revisi sebesar 90%.

Realisasi outcome sebesar 90% dengan capaian outcome sebesar 100%. Hal

mi menunjukkan keberhasilan perbaikan kapabititas APIP dalam level 1.

Pada tahun 2016 Perwakilan BPKP Provinsi Papua melakukan pendampingan

kepada Inspektorat Kota/Kabupaten, melakukan penitaian level APIP

menggunakan aplikasi Self Assessment.

Indikator Kinerja Kegiatan/Output adalah sebagai berikut:


1) Rekomendasi Pembinaan Rekomendasi 4 4 15 375 Kapabilitas Pengawasan Intern Pemda

Capaian indikator output rekomendasi Rekomendasi Pembinaan Kapabilitas

Pengawasan Intern Pemda Kabupaten/Kota sebanyak 15 rekomendasi atau

375% dari target setelah adanya revisi sebanyak 4 rekomendasi.

Keberhasilan mi diperoleh melalui rekomendasi yang disampaikan melalui

kegiatan Pendampingan Pemetaan, Penyusunan Area Perbaikan, Rencana

Aksi dan Self Assessment dalam rangka Peningkatan APIP serta Perbaikan

50

Laporan Kinerja Instansi 2016 Penvakilan BPKP Provinsi Papua

Mandi ri (Self Improvement) dalam rangka Peningkatan Kapabilitas

(Leveling). Pada tahun 2016, metalui Self Assessment secara manual

Inspektorat Kabupaten/Kota berada di Level 1 sebanyak 15 Inspektorat dan

target sebanyak 4 Inspektorat. Faktor yang menjadi pendukung pencapaian

IKU mi adatah adanya Surat Deputi Bidang Pengawasan Penyelenggaraan

Keuangan Daerah Nomor: S-511/D4/01/2016 tentang Pencapalan Target

KapabiLitas APIP tahun 2016 dan 2017 sehingga Perwakitan BPKP Provinsi

Papua metakukan intensifikasi penilaian kapabiLitas APIP di seturuh

Kabupaten/Kota di Provinsi Papua,

IKU mi menggunakan Dana DIPA sebesar Rp 287.318.843,00 atau 134,91%

dari Anggaran DIPA Tahun 2016 sebesar Rp 212.975.000,00 dan dana mitra

sebesar Rp15.816.00,00 dengan menggunakan 5DM sebanyak 226 OH/HP

atau 108,65% dari nencana sebanyak 208 OH/HP.

Tabel 3.20 Sasaran Program 3.3 IKU 3.2. 1

Sasaran Program 3.2 : Meningkatnya Kualitas Layanan Dukungan Teknis Pengawasan

Indikator Kinerja Utama : Persepsi Kepuasan Pegawai PerwakiLan 3.1.3 Terhadap Layanan Kesetmaan

Target Sebelum Revisi : 7 (Skala Likert 1-10)

Target Setelah Revisi : 7 (Skala Likert 1-10)

ReaLisasi : 7,57

%Capaian : 108,14%

IKU 3.2.1 adatah "Persepsi Kepuasan Pegawai Perwakilan Terhadap Layanan

Kesetmaan" sebesar 7 (skaLa Likert 1-10). DaLam rangka mendukung IKU

tersebut dengan sasaran strategis "Meningkatnya KuaLitas Layanan Dukungan

Teknis Pengawasan".

ReaLisasi outcome sebesar 7,57 (skala Likert 1-10) dengan capaian outcome

sebesar 108,14%. Capaian Persepsi Kepuasan Pegawai Terhadap Layanan

Kesesmaan tersebut merupakan hasil rata-rata capaian 14 (empat betas)

indikator peLayanan di PerwakiLan BPKP Provinsi Papua. Hat mi menunjukkan

51


keberhasitan Bagian Tata Usaha datam memberi dukungan kepada

petaksanaan teknis pengawasan. IKU ml menggunakan Dana DIPA sebesar

Rp 17.739.484.364,00 atau 90,87% dari Anggaran DIPA Tahun 2016 sebesar

Rp 19.522.062.000,00.

D. REALISASI KEUANGAN

Anggaran kegiatan Perwakilan BPKP Provinsi Papua menurut Penetapan

Kinerja Tahun 2016 setelah adanya revisi anggaran sebesar

Rp27.793.690.000,00 dengan rincian:

1. Pengawasan Perwakilan BPKP sebesar Rp3.773.126.000,00.

2. Pengawasan Perwakilan BPKP Nawacita sebesar Rp2.039.051 .000,00.

3. Pengawasan Regional Bidang Otonomi Daerah Nawacita sebesar

Rp222.309.0 IV' 0,00

4. Pembinaan Penyelenggaraan SPIP pada Pemerintah Daerah sebesar

Rpl .879.087.000,00

5. Pembinaan Kapabilitas Pengawasan Intern Pemerintah Daerah sebesar

Rp358.055.000,00

6. Pembinaan Administrasi dan Pengetolaan Perlengkapan serta

Pembayaran Gaji/Tunjangan sebesar Rp17.41 1.680.000,00

7. Layanan Dukungan Manajemen Pengawasan sebesar Rpl .248.882.000,00

8. Rehabilitasi Berat Rumah Negara sebesar Rp861 .500.000,00

Reatisasi penyerapan anggaran per 31 Desember 2016 Perwakilan BPKP

Pro'insi Papua sebesar Rp25.323.485.235,00 atau 91,11% dari Anggaran

tahun 2016 setelah revisi sebesar Rp27.793.690.000,00 dengan rincian,

sebagal berikut:

52

A r


Tabel 3.21 Realisasi Penyerapan Anggaran per 31 Desember 2016

Pengawasan Perwakitan BPKP

Pengawasan Perwakilan BPKP

Nawacita

Pengawasan Regional Bidang

Otonomi Daerah Nawacita

Pembinaan Penyelenggaraan SPJP pada Pemerintah Daerah

Pembinaan Kapabilitas

Pengawasan Intern

Pemerintah Daerah

J UMLAH

Pembinaan Administrasi dan

Pengelolaan Perlengkapan serta Pembayaran

Gaji/Tunjangan

Layanan Dukungan Manajemen

Pengawasan

Rehabilitasi Berat Rumah

Negara

JUMLAH

3.773.126.000,00 3.633.986.291,00 97,34

2.039.051.000,00 1.840.259.370,00 90,25

222.309.000100 194.522.591,00 87,50

1.879.087.000,00 1.585.658.538,00 84,38

358.055.000,00 329.574.081,00 92,05

8.271.628.000 7.584.000.871 92,13

17.411.680.000,00 16.091.743.412,00 92,42

1.248.882.000,00 842.902.961,00 67,49

861.500.000,00 804.837.991,00 93,42

19.522.062.000 17.739.484.364 90,87

Apabita dikategorikan dalam jenis beLanja, maka anggaran dan reaLisasi

keuangan per jenis belanja adaLah sebagai berikut:

53

e A A

v -


Tabel 3.22 Anaran dan Realisasi Keuangan Per Jenis Belanja

per 31 Desember 2016

Belanja Pegawa

Belanja Barang

Belanja Modal

JUMLAH

15.244.709.000,00 14.296.295.565,00 96,31

11.647.481.000,00 10.222.351.679,00 90,25

861.500.000,00 804.837.991,00 87,50

27. 793.690.000 25.323.485.235 91,11

54

laporan kinerja instansi 2016 - bpkp.go.idbpkp.go.id/public/upload/unit/papua/files/bab iiib.pdf ·...

Documents