kementerian keuangan republik indonesia … · dokumen. 18. kepala seksi penyimpanan dan peminjaman...

www.peraturanpajak.com [email protected]

KEMENTERIAN KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA

DIREKTORAT JENDERAL PAJAK

LAMPIRAN I

SURAT EDARAN DIREKTUR JENDERAL PAJAK NOMOR SE-37/PJ/2016

TENTANG

PROSEDUR PEMINJAMAN, PERMINTAAN SALINAN, DAN PENGEMBALIAN

SURAT PEMBERITAHUAN PADA PUSAT PENGOLAHAN DATA DAN DOKUMEN PERPAJAKAN DAN KANTOR PENGOLAHAN DATA DAN DOKUMEN PERPAJAKAN

DI LINGKUNGAN DIREKTORAT JENDERAL PAJAK


LAMPIRAN I Surat Edaran Direktur Jenderal Pajak Nomor : SE-37/PJ/2016 Tanggal : 01 Agustus 2016

ALUR PROSES PEMINJAMAN DAN PENGEMBALIAN BERKAS ASLI SPT YANG DIKELOLA PPDDP DI LINGKUNGAN DIREKTORAT JENDERAL PAJAK

A. Deskripsi: Alur proses ini menguraikan gambaran besar alur proses peminjaman dan pengembalian berkas asli SPT

yang dikelola PPDDP oleh unit kerja di lingkungan Direktorat Jenderal Pajak sebagai Peminjam Berkas. Proses dimulai dari permohonan peminjaman berkas asli SPT ke KPP tempat WP terdaftar sampai dengan pengembalian berkas asli SPT ke PPDDP.

B. Alur Proses:

1. Peminjam berkas mengajukan peminjaman berkas asli SPT yang dikelola PPDDP melalui KPP tempat

WP terdaftar dengan menyampaikan Surat Permohonan Peminjaman Berkas Asli SPT ke KPP tempat WP terdaftar dengan menjelaskan alasan dan jangka waktu peminjaman.

2. Dalam hal berkas SPT diolah oleh PPDDP, KPP tempat WP terdaftar mengajukan permohonan peminjaman berkas asli SPT ke PPDDP.

3. Dalam hal berkas SPT disimpan di Gudang Pihak Ketiga, PPDDP melakukan pengambilan berkas asli SPT ke Gudang Pihak Ketiga terlebih dahulu sesuai Prosedur Pengambilan Berkas Asli SPT yang Disimpan di Gudang Pihak Ketiga (Lampiran IV) sebelum diserahkan ke KPP.

4. Dalam hal berkas SPT disimpan di Gudang KPDDP, PPDDP melakukan peminjaman berkas asli SPT ke KPDDP terlebih dahulu sesuai Prosedur Permohonan Berkas Asli SPT yang Disimpan di Gudang KPDDP

(Lampiran III) sebelum diserahkan ke KPP. 5. KPDDP menindaklanjuti permintaan peminjaman berkas asli SPT dari PPDDP sesuai dengan Prosedur

Penyelesaian Peminjaman Berkas Asli SPT dari PPDDP (Lampiran VI). 6. PPDDP menindaklanjuti Surat Permohonan Peminjaman Berkas Asli SPT oleh KPP tempat Wajib Pajak

terdaftar sesuai dengan Prosedur Penyelesaian Peminjaman Berkas Asli Surat Pemberitahuan (SPT) di PPDDP (Lampiran II).

7. Pegawai KPP tempat Wajib Pajak terdaftar yang ditunjuk oleh Kepala Kantor mengambil berkas asli SPT yang dipinjam ke PPDDP dengan membawa Surat Permohonan Peminjaman Berkas Asli SPT dan Surat Tugas Peminjaman Berkas Asli SPT.

8. Peminjam berkas mengembalikan berkas asli SPT yang dikelola PPDDP melalui KPP tempat WP terdaftar.

9. Pegawai KPP tempat Wajib Pajak terdaftar yang ditunjuk oleh Kepala Kantor mengembalikan berkas

asli SPT ke PPDDP dengan membawa Surat Tugas Pengembalian Berkas Asli SPT. 10. PPDDP menindaklanjuti berkas SPT yang dikembalikan oleh KPP WP Pemilik SPT terdaftar sesuai

dengan Prosedur Penyelesaian Pengembalian Berkas Asli Surat Pemberitahuan (SPT) di PPDDP (Lampiran XI).

11. Dalam hal penyimpanan berkas asli SPT berada di Gudang Pihak Ketiga, PPDDP melakukan pengembalian berkas asli SPT yang dikembalikan oleh KPP ke Gudang Pihak Ketiga sesuai dengan Prosedur Pengembalian Berkas Asli SPT ke Gudang Pihak Ketiga (Lampiran XIII).

12. Dalam hal penyimpanan berkas asli SPT berada di Gudang KPDDP, PPDDP melakukan pengembalian berkas asli SPT yang dikembalikan oleh KPP ke KPDDP sesuai dengan Prosedur Pengembalian Berkas Asli SPT ke Gudang KPDDP (Lampiran XII).

13. KPDDP menindaklanjuti pengembalian berkas asli SPT dari PPDDP sesuai dengan Prosedur Penyelesaian Pengembalian Berkas Asli SPT yang Dipinjam oleh PPDDP (Lampiran XV).

14. Proses selesai


C. Bagan Arus (Flowchart)


ALUR PROSES PEMINJAMAN DAN PENGEMBALIAN BERKAS ASLI SPT YANG DIKELOLA KPDDP DI LINGKUNGAN DIREKTORAT JENDERAL PAJAK

A. Deskripsi:

Alur proses ini menguraikan gambaran besar alur proses peminjaman dan pengembalian berkas asli SPT yang dikelola KPDDP oleh unit kerja di lingkungan Direktorat Jenderal Pajak sebagai Peminjam Berkas. Proses dimulai dari permohonan peminjaman berkas asli SPT ke KPP tempat WP terdaftar sampai dengan pengembalian berkas asli SPT ke KPDDP.

B. Alur Proses: 1. Peminjam berkas mengajukan peminjaman berkas asli SPT yang dikelola KPDDP melalui KPP tempat

WP terdaftar dengan menyampaikan Surat Permohonan Peminjaman Berkas Asli SPT ke KPP tempat WP terdaftar dengan menjelaskan alasan dan jangka waktu peminjaman.

2. Dalam hal berkas asli SPT diolah oleh KPDDP, KPP tempat WP terdaftar mengajukan permohonan peminjaman berkas asli SPT ke KPDDP.

3. KPDDP menindaklanjuti Surat Permohonan Peminjaman Berkas Asli SPT oleh KPP tempat Wajib Pajak terdaftar sesuai dengan Prosedur Penyelesaian Peminjaman Berkas Asli Surat Pemberitahuan (SPT) di KPDDP (Lampiran V).

4. Pegawai KPP tempat Wajib Pajak terdaftar yang ditunjuk oleh Kepala Kantor mengambil berkas asli SPT yang dipinjam ke KPDDP dengan membawa Surat Permohonan Peminjaman Berkas Asli SPT dan Surat Tugas Peminjaman Berkas Asli SPT.

5. KPP tempat WP terdaftar menindaklanjuti berkas SPT yang dipinjam kepada Peminjam Berkas sesuai dengan Prosedur Penyelesaian Permintaan Peminjaman di KPP.

6. Peminjam berkas mengembalikan berkas SPT yang dikelola KPDDP melalui KPP tempat WP terdaftar. 7. Pegawai KPP tempat Wajib Pajak terdaftar yang ditunjuk oleh Kepala Kantor mengembalikan berkas

fisik SPT ke KPDDP dengan membawa Surat Tugas Pengembalian Berkas Asli SPT.

8. KPDDP menindaklanjuti berkas SPT yang dikembalikan oleh KPP WP Pemilik SPT terdaftar sesuai dengan Prosedur Penyelesaian Pengembalian Berkas Asli Surat Pemberitahuan (SPT) di KPDDP (Lampiran XIV).

9. Proses selesai.


C. Bagan Arus (Flowchart)




LAMPIRAN II


TENTANG





LAMPIRAN II Surat Edaran Direktur Jenderal Pajak Nomor : SE-37/PJ/2016 Tanggal : 01 Agustus 2016

PROSEDUR PENYELESAIAN PEMINJAMAN BERKAS ASLI SURAT PEMBERITAHUAN (SPT) DI PPDDP

A. Deskripsi : Prosedur operasi ini menguraikan tata cara yang dilakukan PPDDP dalam menindaklanjuti permohonan

peminjaman berkas asli SPT yang diajukan oleh KPP tempat Wajib Pajak terdaftar sebagai Peminjam Berkas. B. Prosedur Kerja : 1. Kepala PPDDP menerima Surat Permohonan Peminjaman Berkas Asli SPT dari Peminjam Berkas (KPP)

kemudian mendisposisikan kepada Kepala Bidang Penerimaan dan Penyimpanan Dokumen. 2. Kepala Bidang Penerimaan dan Penyimpanan Dokumen menerima dan mendisposisikan Surat

Permohonan Peminjaman Berkas Asli SPT kepada Kepala Seksi Penyimpanan dan Peminjaman Dokumen untuk ditindaklanjuti.

3. Kepala Seksi Penyimpanan dan Peminjaman Dokumen menerima disposisi Surat Permohonan Peminjaman Berkas Asli SPT kemudian menugaskan petugas pelayanan peminjaman memproses lebih lanjut.

4. Petugas Pelayanan Peminjaman memeriksa untuk memastikan SPT yang akan dipinjam merupakan SPT yang diolah di PPDDP.

5. Dalam hal SPT tidak diolah di PPDDP, Petugas Pelayanan Peminjaman membuat konsep Surat Pemberitahuan bahwa SPT tidak diolah di PPDDP kepada Peminjam Berkas, kemudian

menyerahkannya kepada Kepala Seksi Penyimpanan dan Peminjaman Dokumen. 6. Kepala Seksi Penyimpanan dan Peminjaman Dokumen meneliti dan memaraf konsep Surat

Pemberitahuan dan menyerahkannya kepada Kepala Bidang Penerimaan dan Penyimpanan Dokumen. 7. Kepala Bidang Penerimaan dan Penyimpanan Dokumen menelaah dan memaraf konsep Surat

Pemberitahuan dan meneruskan kepada Kepala PPDDP. 8. Kepala PPDDP menyetujui dan menandatangani konsep Surat Pemberitahuan. 9. Petugas Pelayanan Peminjaman menatausahakan dan mengirimkan Surat Pemberitahuan kepada

peminjam berkas sesuai dengan SOP Tata Cara Penyampaian Dokumen di PPDDP. 10. Dalam hal SPT diolah di PPDDP, Petugas Pelayanan Peminjaman melakukan Inquiry untuk mengetahui

letak penyimpanan berkas. 11. Dalam hal SPT disimpan di gudang PPDDP, Petugas Pelayanan Peminjaman memberikan daftar berkas

fisik yang akan dipinjam beserta lokasi penyimpanannya kepada Admin Gudang.

12. Admin Gudang mengambil berkas asli berdasarkan Daftar Berkas Asli SPT yang akan dipinjam, kemudian menyerahkannya ke Petugas Pelayanan Peminjaman. (lanjut ke prosedur angka 16)

13. Dalam hal berkas asli disimpan di Gudang Pihak Ketiga, Admin Gudang mengambil berkas asli SPT sesuai dengan Prosedur Pengambilan Berkas Asli SPT yang Disimpan di Gudang Pihak Ketiga. (lanjut ke prosedur angka 16)

14. Dalam hal SPT disimpan di KPDDP, Petugas Pelayanan Peminjaman melakukan peminjaman berkas asli SPT sesuai dengan Prosedur Permintaan Peminjaman Berkas Asli SPT yang Disimpan di Gudang KPDDP.

15. KPDDP menindaklanjuti permohonan tersebut sesuai dengan Prosedur Penyelesaian Permohonan Peminjaman Berkas asli SPT di KPDDP. (lanjut ke prosedur angka 16)

16. Petugas Pelayanan Peminjaman menerima berkas asli SPT, kemudian memastikan berkas asli SPT sesuai dengan daftar berkas asli yang akan dipinjam.

17. Petugas Pelayanan Peminjaman menyimpan sementara berkas asli SPT di tempat penyimpanan sementara, kemudian membuat konsep Surat Pemberitahuan Pengambilan Berkas asli SPT ke Peminjam Berkas, kemudian menyerahkannya ke Kepala Seksi Penyimpanan dan Peminjaman Dokumen.

18. Kepala Seksi Penyimpanan dan Peminjaman Dokumen meneliti dan memaraf konsep surat dan menyerahkannya kepada Kepala Bidang Penerimaan dan Penyimpanan Dokumen.

19. Kepala Bidang Penerimaan dan Penyimpanan Dokumen menelaah dan memaraf konsep surat dan meneruskan kepada Kepala PPDDP.

20. Kepala PPDDP menyetujui dan menandatangani konsep Pemberitahuan Pengambilan Berkas SPT, kemudian menyerahkannya ke Petugas Pelayanan Peminjaman.

21. Petugas Pelayanan Peminjaman menatausahakan dan mengirimkan Surat Pemberitahuan Pengambilan

Berkas SPT kepada Peminjam Berkas (SOP Tata Cara Penyampaian Dokumen di PPDDP). 22. Peminjam berkas mengambil berkas asli SPT yang akan dipinjam dengan membawa Surat Tugas

Peminjaman Berkas Asli SPT dari Kepala Kantor yang dilampiri Surat Permohonan Peminjaman Berkas Asli SPT.

23. Petugas Pelayanan Peminjaman memeriksa keabsahan Surat Tugas Peminjam Berkas Asli SPT yang dilampiri dengan Surat Permohonan Peminjaman Berkas Asli SPT. Jika tidak sah, petugas pelayanan peminjaman dapat menolak memenuhi permintaan peminjaman dengan persetujuan Kepala Seksi Penyimpanan dan Peminjaman Dokumen.

24. Petugas Pelayanan Peminjaman membuat salinan berkas asli SPT dan memeriksa kesesuaian antara berkas asli SPT dengan salinannya, lembar demi lembar, kemudian memberikan paraf pada setiap lembar salinannya.

25. Petugas Pelayanan Peminjaman memberikan berkas asli SPT dan salinannya kepada Peminjam

Berkas. 26. Peminjam Berkas memeriksa kesesuaian antara berkas asli SPT dan salinannya, kemudian

memberikan paraf pada setiap lembar salinan berkas jika telah sesuai dengan berkas fisiknya.


27. Petugas Pelayanan Peminjaman membuat Berita Acara Serah Terima Berkas sebanyak dua lembar. 28. Peminjam Berkas dan Kepala Seksi Penyimpanan menandatangani Berita Acara Serah Terima Berkas

SPT dan masing-masing menyimpannya sebagai arsip dan bukti bahwa peminjaman telah dilakukan. 29. Admin gudang menginput SPT yang sudah diserahkan kepada peminjam berkas pada Aplikasi PPDDP. 30. Petugas Pelayanan Peminjaman mengarsipkan salinan berkas asli SPT, Berita Acara Serah Terima

Berkas, dan Surat Tugas Peminjaman Berkas serta berkas peminjaman dari Peminjaman Berkas

(Surat Tugas dan Surat Permohonan Peminjaman). 31. Proses selesai.

Jangka Waktu Penyelesaian : a. Paling lama 3 (tiga) hari kerja setelah Surat Permohonan Peminjaman Berkas Asli SPT diterima dengan

mempertimbangkan beban kerja di PPDDP dalam hal berkas asli SPT disimpan di Gudang PPDDP. b. Paling lama 3 (tiga) hari kerja setelah berkas asli SPT diterima PPDDP dengan mempertimbangkan beban

kerja di PPDDP dalam hal berkas asli SPT disimpan di Gudang KPDDP atau Pihak Ketiga.


C. Bagan Arus (Flowchart) :


KEMENTERIAN KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA DIREKTORAT JENDERAL PAJAK

LAMPIRAN III


TENTANG





LAMPIRAN III Surat Edaran Direktur Jenderal Pajak Nomor : SE-37/PJ/2016 Tanggal : 01 Agustus 2016

PROSEDUR PERMOHONAN PEMINJAMAN BERKAS ASLI SURAT PEMBERITAHUAN (SPT) YANG DISIMPAN DI GUDANG KPDDP

A. Deskripsi : Prosedur operasi ini menguraikan tata cara yang dilakukan PPDDP dalam menindaklanjuti permohonan

peminjaman berkas asli SPT dari KPP, dimana SPT yang dipinjam direlokasi ke KPDDP. Berkas asli SPT yang dimaksud adalah berkas asli SPT. KPP yang dimaksud adalah KPP tempat WP terdaftar.

B. Prosedur Kerja :

1. Petugas Pelayanan Peminjaman menindaklanjuti permohonan peminjaman berkas asli SPT dari KPP dengan mencari letak penyimpan berkas asli SPT tersebut.

2. Dalam hal berkas asli SPT disimpan di gudang Pihak Ketiga, Petugas Pelayanan Peminjaman mengambil berkas tersebut sesuai dengan SOP Tata Cara Pengambilan Berkas Asli SPT yang Disimpan di Gudang Pihak Ketiga.

3. Dalam hal berkas asli SPT disimpan di gudang KPDDP, Petugas Pelayanan Peminjaman membuat konsep Surat Permohonan Peminjaman Berkas Asli SPT ke KPDP disertai dengan hasil inquiry letak penyimpanan berkas.

4. Kepala Seksi Penyimpanan dan Peminjaman Dokumen meneliti dan memaraf konsep surat, kemudian menyerahkannya kepada Kepala Bidang Penerimaan dan Penyimpanan Dokumen.

5. Kepala Bidang Penerimaan dan Penyimpanan Dokumen menelaah dan memaraf konsep surat,

kemudian menyerahkannya kepada Kepala PPDDP. 6. Kepala PPDDP menyetujui dan menandatangani konsep Surat Permohonan Peminjaman Berkas Asli

SPT, kemudian menyerahkan Petugas Pelayanan Peminjaman untuk ditindaklanjuti. 7. Petugas Pelayanan Peminjaman mengirim Surat Permohonan Peminjaman Berkas Asli SPT ke KPDDP

sesuai dengan SOP Tata Cara Penyampaian Dokumen di PPDDP dan menatausahakannya. 8. Proses selesai.

Jangka Waktu Penyelesaian : Paling lama 3 (tiga) hari kerja setelah Surat Permohonan Peminjaman Berkas Asli SPT dari KPP diterima oleh PPDDP dengan mempertimbangkan beban kerja di PPDDP.




LAMPIRAN IV


TENTANG

PROSEDUR PEMINJAMAN, PERMINTAAN SALINAN, DAN PENGEMBALIAN SURAT PEMBERITAHUAN PADA PUSAT PENGOLAHAN DATA DAN DOKUMEN

PERPAJAKAN DAN KANTOR PENGOLAHAN DATA DAN DOKUMEN PERPAJAKAN DI LINGKUNGAN DIREKTORAT JENDERAL PAJAK


LAMPIRAN IV Surat Edaran Direktur Jenderal Pajak Nomor : SE-37/PJ/2016 Tanggal : 01 Agustus 2016

PROSEDUR PENGAMBILAN BERKAS ASLI SURAT PEMBERITAHUAN (SPT) YANG DISIMPAN DI GUDANG PIHAK KETIGA

A. Deskripsi : Prosedur operasi ini menguraikan tata cara yang dilakukan PPDDP dalam melakukan pengambilan berkas

fisik SPT yang yang disimpan di Gudang Pihak Ketiga sehubungan dengan adanya relokasi berkas asli SPT dari PPDDP ke Gudang Pihak Ketiga.

B. Prosedur Kerja :

1. Petugas Pelayanan Peminjaman menindaklanjuti permohonan peminjaman berkas atau permintaan salinan berkas asli SPT dengan melakukan inquiry untuk mengetahui letak penyimpanan berkas asli SPT.

2. Dalam hal berkas SPT disimpan di Gudang KPDDP, Petugas Pelayanan Peminjaman melakukan peminjaman berkas ke KPDDP sesuai dengan Prosedur Permohonan Peminjaman Berkas Asli SPT yang disimpan di Gudang KPDDP.

3. Dalam hal berkas SPT disimpan di Gudang Pihak Ketiga, Petugas Pelayanan Peminjaman memberitahukan kepada Kepala Seksi Penyimpanan dan Peminjaman Dokumen.

4. Kepala Seksi Penyimpanan dan Peminjaman Dokumen menugaskan Petugas Pelayanan Peminjaman untuk membuat konsep Surat Tugas Pengambilan Berkas serta menugaskan Admin Gudang untuk menghubungi Petugas Gudang Pihak Ketiga untuk menyiapkan Kemasan Berkas yang akan dipinjam.

5. Petugas Pelayanan Peminjaman membuat Surat Tugas Pengambilan Berkas, kemudian menyerahkannya kepada Kepala Seksi Penyimpanan dan Peminjaman Dokumen.


7. Kepala Bidang Penerimaan dan Penyimpanan Dokumen menelaah dan memaraf konsep surat, kemudian menyerahkannya kepada Kepala PPDDP.

8. Kepala PPDDP menyetujui dan menandatangani Surat Pengantaran dan Surat Tugas Pengantaran Berkas Asli SPT, kemudian menyerahkannya kepada Petugas Pelayanan Peminjaman untuk ditindaklanjuti.

9. Petugas Pelayanan Peminjaman menatausahakan dan mengarsip surat serta menyerahkannya kepada Admin Gudang.

10. Admin Gudang membawa Surat Tugas Pengambilan Berkas Asli SPT saat melakukan pengambilan

berkas asli SPT ke Gudang Pihak Ketiga. 11. Petugas Gudang Pihak Ketiga mengecek Surat Tugas Pengambilan Berkas Asli SPT, kemudian

menyerahkan kemasan berkas asli SPT. 12. Admin Gudang membuka kemasan dan mengambil berkas asli SPT dan melakukan penyegelan

kembali. 13. Admin Gudang membuat Berita Acara Penggantian Segel Kemasan SPT sebanyak 2 lembar. 14. Admin Gudang dan Petugas Gudang Pihak Ketiga menandatangani Berita Acara Penggantian Segel

Kemasan SPT, kemudian Admin Gudang menyerahkan lembar kedua Berita Acara Penggantian Segel Kemasan SPT kepada Petugas Gudang Pihak Ketiga.

15. Petugas Gudang Pihak Ketiga meletakkan kemasan SPT pada tempat penyimpanan semula. 16. Admin Gudang membawa berkas asli SPT serta mentausahakan dan menyimpan lembar pertama

Berita Acara Penyegelan Kembali Kemasan.

17. Proses selesai.

Jangka Waktu Penyelesaian : Sesuai Penugasan.




LAMPIRAN V


TENTANG




LAMPIRAN V Surat Edaran Direktur Jenderal Pajak Nomor : SE-37/PJ/2016 Tanggal : 01 Agustus 2016

TATA CARA PENYELESAIAN PEMINJAMAN BERKAS ASLI SURAT PEMBERITAHUAN (SPT) DI KPDDP

A. Deskripsi : Prosedur operasi ini menguraikan tata cara yang dilakukan KPDDP dalam menindaklanjuti permohonan

peminjaman berkas asli SPT yang diajukan oleh KPP tempat Wajib Pajak terdaftar sebagai Peminjam Berkas. Selain itu, permohonan peminjaman berkas asli SPT juga dapat diajukan oleh PPDDP sehubungan dengan relokasi SPT dari PPDDP ke KPDDP.

B. Prosedur Kerja :

1. Kepala KPDDP menerima Surat Permohonan Peminjaman Berkas Asli SPT dari KPP atau Surat Permohonan Peminjaman Berkas Asli SPT dan hasil inquiry letak penyimpanan berkas asli SPT dari PPDDP, kemudian mendisposisikan kepada Kepala Bidang Penerimaan dan Penyimpanan Dokumen.

2. Kepala Seksi Pemeliharaan dan Pelayanan Dokumen menerima disposisi surat permohonan peminjam berkas dari KPP atau PPDDP, kemudian menugaskan Admin Gudang memproses lebih lanjut.

3. Dalam hal peminjam berkas SPT adalah PPDDP, Admin Gudang menyerahkan daftar berkas SPT yang akan dipinjam ke Petugas Gudang. (lanjut prosedur huruf 11)

4. Dalam hal peminjam berkas SPT adalah KPP, Admin Gudang memeriksa untuk memastikan SPT yang akan dipinjam merupakan SPT yang diolah di KPDDP.

5. Dalam hal SPT tidak diolah di KPDDP, Admin Gudang membuat konsep Surat Pemberitahuan bahwa SPT tidak diolah di KPDDP kepada KPP, kemudian menyerahkannya kepada Kepala Seksi Pemeliharaan

dan Pelayanan Dokumen. 6. Kepala Seksi Pemeliharaan dan Pelayanan Dokumen meneliti dan memaraf konsep Surat

Pemberitahuan dan menyerahkannya kepada Kepala Bidang Penerimaan dan Penyimpanan Dokumen. 7. Kepala KPDDP menyetujui dan menandatangani konsep Surat Pemberitahuan, kemudian menyerahkan

kepada Seksi Pemeliharaan dan Pelayanan Dokumen untuk ditindaklanjuti. 8. Admin Gudang menatausahakan dan mengirimkan Surat Pemberitahuan kepada KPP sesuai dengan

SOP Tata Cara Penyampaian Dokumen di KPDDP. 9. Dalam hal SPT diolah di KPDDP, Admin Gudang melakukan inquiry untuk mengetahui letak

penyimpanan berkas yang akan dipinjam oleh KPP. 10. Admin Gudang memberikan daftar berkas asli yang akan dipinjam kepada Petugas Gudang. 11. Petugas Gudang mengambil berkas asli ke dalam lemari penyimpanan berdasarkan daftar berkas asli

yang akan dipinjam oleh KPP atau PPDDP, kemudian menyerahkan berkas asli SPT kepada kepada

Admin Gudang. 12. Admin Gudang menerima berkas asli SPT, kemudian memastikan berkas asli SPT sesuai dengan daftar

berkas asli yang akan dipinjam oleh KPP atau PPDDP. 13. Untuk berkas asli SPT yang akan dipinjam oleh PPDDP, Admin Gudang membuat salinan berkas asli

SPT tersebut, meneliti untuk memastikan kesesuaian salinan dengan berkas asli SPT, kemudian memaraf setiap lembarnya.

14. Admin Gudang membuat konsep Surat Pengiriman dan Berita Acara Penyerahan, menandatangani Berita Acara Penyerahan, kemudian menyerahkannya ke Kepala Seksi Pemeliharaan dan Pelayanan Dokumen.

15. Kepala Seksi meneliti dan memaraf Surat Pengiriman, menandatangani Berita Acara Penyerahan, memastikan salinan sesuai dengan berkas asli, kemudian menyerahkannya ke Kepala KPDDP.

16. Kepala KPDDP menyetujui dan menandatangani konsep Surat Pengiriman Berkas SPT dan

menyerahkan Surat Pengiriman, Berita Acara Penyerahan, berkas asli dan salinan ke Kepala Seksi Pemeliharaan dan Pelayanan Dokumen.

17. Kepala Seksi Pemeliharaan dan Pelayanan Dokumen menugaskan Admin Gudang untuk menatausahakan dan mengirim Surat Pengiriman, Berita Acara Penyerahan, dan berkas asli SPT ke PPDDP sesuai dengan SOP Tata Cara Penyampaian Dokumen di KPDDP; serta menugaskan Petugas Gudang untuk menginput data SPT di Aplikasi KPDDP.

18. Untuk berkas asli SPT yang akan dipinjam oleh KPP, Admin Gudang menyimpan sementara berkas asli SPT di tempat penyimpanan sementara, kemudian membuat konsep Surat Pemberitahuan Pengambilan Berkas SPT ke Peminjam Berkas, kemudian menyerahkannya ke Kepala Seksi Pemeliharaan dan Pelayanan Dokumen.

19. Kepala Seksi Pemeliharaan dan Pelayanan Dokumen meneliti dan memaraf konsep surat dan

menyerahkannya kepada Kepala Bidang Penerimaan dan Penyimpanan Dokumen. 20. Kepala KPDDP menyetujui dan menandatangani konsep Surat Pemberitahuan Pengambilan Berkas Asli

SPT, kemudian menyerahkannya ke Admin Gudang. 21. Admin Gudang menatausahakan dan mengirimkan Surat Pemberitahuan Pengambilan Berkas SPT

kepada KPDDP (SOP Tata Cara Penyampaian Dokumen di PPDDP). 22. Peminjam berkas mengambil berkas asli SPT yang akan dipinjam dengan membawa Surat Tugas

Peminjaman Berkas dari Kepala Kantor yang dilampiri Surat Permohonan Peminjaman Berkas. 23. Admin Gudang memeriksa keabsahan Surat Tugas Peminjam Berkas yang dilampiri dengan Surat

Permohonan Peminjaman Berkas. Jika tidak sah, petugas pelayanan peminjaman dapat menolak memenuhi permintaan peminjaman dengan persetujuan Kepala Seksi Pemeliharaan dan Pelayanan Dokumen.

24. Admin Gudang membuat salinan berkas asli SPT dan memeriksa kesesuaian antara berkas asli SPT

dengan salinannya, lembar demi lembar, kemudian memberikan paraf pada setiap lembar salinannya. 25. Admin Gudang memberikan berkas asli SPT dan salinannya kepada Peminjam Berkas (KPP). 26. Peminjam Berkas memeriksa kesesuaian antara berkas asli SPT dan salinannya, kemudian


memberikan paraf pada setiap lembar salinan berkas jika telah sesuai dengan berkas fisiknya. 27. Admin Gudang membuat Berita Acara Serah Terima Berkas sebanyak dua lembar. 28. Peminjam Berkas dan Kepala Seksi Pemeliharaan dan Pelayanan Dokumen menandatangani Berita

Acara Serah Terima Berkas SPT dan masing-masing menyimpannya sebagai arsip dan bukti bahwa peminjaman telah dilakukan.

29. Admin Gudang mengarsipkan salinan berkas asli SPT, Berita Acara Serah Terima Berkas, dan Surat

Tugas Peminjaman Berkas. 30. Petugas Gudang menginput SPT yang sudah diserahkan kepada peminjam berkas di dalam Aplikasi

KPDDP. 31. Proses selesai.

Jangka Waktu Penyelesaian : Paling lama 3 (tiga) hari kerja setelah Surat Permohonan Peminjaman Berkas Asli SPT diterima dengan mempertimbangkan beban kerja di KPDDP.




LAMPIRAN VI


TENTANG




LAMPIRAN VI Surat Edaran Direktur Jenderal Pajak Nomor : SE-37/PJ/2016 Tanggal : 01 Agustus 2016

PROSEDUR PENYELESAIAN PEMINJAMAN BERKAS ASLI SURAT PEMBERITAHUAN (SPT) DARI PPDDP


peminjaman berkas asli SPT dari PPDDP. Berkas asli SPT yang dimaksud adalah berkas asli SPT. KPP yang dimaksud adalah KPP tempat WP terdaftar.

B. Prosedur Kerja : 1. Kepala Kantor Pengolahan Data dan Dokumen Perpajakan menerima Surat Permohonan Peminjaman

Berkas Asli SPT dari PPDDP, kemudian mendisposisikannya kepada Kepala Seksi Pemeliharaan dan Pelayanan Dokumen.

2. Kepala Seksi Pemeliharaan dan Pelayanan Dokumen menerima dan menugaskan Admin Gudang untuk menindaklanjutinya.

3. Admin Gudang melakukan inquiry letak penyimpanan berkas asli SPT, kemudian memberikan hasil inquiry letak penyimpanan berkas asli SPT berserta Surat Permohonan Berkas Asli SPT ke Petugas Gudang.

4. Petugas Gudang mengambil berkas asli SPT sesuai Daftar Berkas Asli SPT yang akan dipinjam, kemudian menyerahkannya ke Admin Gudang.

5. Admin Gudang membuka kemasan, mengambil berkas asli SPT, membuat salinan berkas asli SPT dan memeriksa kesesuaian antara berkas asli SPT dengan salinannya, lembar demi lembar, kemudian

memberikan paraf pada setiap lembar salinannya serta melakukan penyegelan kembali. 6. Admin Gudang membuat Berita Acara Penggantian Segel Kemasan SPT sebanyak 2 lembar. 7. Admin Gudang dan Kepala Seksi Pemeliharaan dan Pelayanan Dokumen menandatangani Berita Acara

Penggantian Segel Kemasan SPT serta memaraf setiap lembar salinan berkas asli SPT. 8. Admin Gudang membuat konsep Surat Pengiriman Berkas Asli SPT dan Surat Keterangan Penyerahan

Berkas Asli SPT ke PPDDP, menandatangani Surat Keterangan Penyerahan Berkas SPT, kemudian menyerahkannya ke Kepala Seksi Pemeliharaan dan Pelayanan Dokumen.

9. Kepala Seksi Pemeliharaan dan Pelayanan Dokumen meneliti dan memaraf konsep surat pengantar dan menandatangani Surat Keterangan Penyerahan Berkas Asli SPT, kemudian menyerahkannya kepada Kepala KPDDP.

10. Kepala KPDDP menyetujui dan menandatangani konsep Surat Pengiriman Berkas Asli SPT, kemudian menyerahkan Surat Pengiriman Berkas Asli SPT dan Surat Keterangan Penyerahan Berkas Asli SPT ke

Kepala Seksi Pemeliharaan dan Pelayanan Dokumen untuk ditindaklanjuti. 11. Kepala Seksi Pemeliharaan dan Pelayanan Dokumen menugaskan Admin Gudang untuk mengirim,

menatausahkan, dan mengarsip berkas serta menugaskan Petugas Gudang untuk menginput data SPT yang dipinjam oleh PPDDP.

12. Admin Gudang menatausahakan dan mengirimkan Surat Pengiriman Berkas Asli SPT, Berita Acara Penyerahan Berkas, dan Berkas Asli SPT ke PPDDP (SOP Tata Cara Penyampaian Dokumen di KPDDP).

13. Petugas gudang menginput SPT yang sudah diserahkan kepada peminjam berkas pada aplikasi di KPDDP.

14. Proses selesai.

Jangka Waktu Penyelesaian :

Paling lama 3 (tiga) hari kerja setelah Surat Permohonan Peminjaman Berkas Asli SPT dari PPDDP diterima KPDDP, dengan mempertimbangkan beban kerja di KPDDP.




LAMPIRAN VII


TENTANG




LAMPIRAN VII Surat Edaran Direktur Jenderal Pajak Nomor : SE-37/PJ/2016 Tanggal : 01 Agustus 2016

PROSEDUR PENYELESAIAN PERMINTAAN SALINAN BERKAS ASLI SURAT PEMBERITAHUAN (SPT) DI PPDDP

A. Deskripsi : Prosedur operasi ini menguraikan tata cara yang dilakukan PPDDP dalam menindaklanjuti permintaan salinan

berkas asli SPT yang diajukan oleh KPP tempat Wajib Pajak terdaftar. B. Prosedur Kerja : 1. Kepala PPDDP menerima surat permohonan permintaan salinan berkas asli SPT dari Pemohon dan

mendisposisikan kepada Kepala Bidang Penerimaan dan Penyimpanan Dokumen. 2. Kepala Bidang Penerimaan dan Penyimpanan Dokumen menerima, meneliti dan mendisposisikan surat

permohonan permintaan salinan berkas asli SPT kepada Kepala Seksi Penyimpanan dan Peminjaman Dokumen.

3. Kepala Seksi Penyimpanan dan Peminjaman Dokumen menerima, meneliti disposisi dan menugaskan Petugas Pelayanan Peminjaman untuk menindaklanjutinya.

4. Petugas Pelayanan Peminjaman mengecek apakah SPT tersebut diolah di PPDDP dan ketersediaan image SPT pada aplikasi Document Management System (DMS).

5. Dalam hal SPT tidak diolah di PPDDP atau image SPT sudah dapat dilihat pada aplikasi DMS, Petugas Pelayanan Peminjaman membuat konsep surat pemberitahuan ke Pemohon dan menyerahkannya kepada Kepala Seksi Penyimpanan dan Peminjaman Dokumen.

6. Kepala Seksi Penyimpanan dan Peminjaman Dokumen meneliti dan memaraf konsep surat pemberitahuan dan meneruskannya kepada Kepala Bidang Penerimaan dan Penyimpanan Dokumen.

7. Kepala Bidang Penerimaan dan Penyimpanan Dokumen menelaah dan memaraf konsep surat pemberitahuan dan meneruskannya kepada Kepala PPDDP.

8. Kepala PPDDP menyetujui dan menandatangani surat pemberitahuan ke Pemohon. 9. Petugas Pelayanan Peminjaman menatausahakan surat pemberitahuan dan mengirimkan surat

pemberitahuan SPT tidak diolah di PPDDP atau Surat Pemberitahuan image SPT telah tersedia di DMS ke Pemohon (SOP Tata Cara Penyampaian Dokumen di PPDDP).

10. Dalam hal SPT diolah di PPDDP dan image SPT belum dapat dilihat pada aplikasi DMS, Petugas Pelayanan Peminjaman mencari letak penyimpanan berkas asli SPT.

11. Dalam hal SPT telah selesai diolah oleh PPDDP, akan tetapi image SPT belum dapat diakses oleh KPP, Pegawai PPDDP membuat salinan berkas asli SPT dengan mencetak image SPT melalui aplikasi DMS

dan membubuhi cap kantor. 12. Dalam hal Berkas SPT disimpan di Gudang Pihak Ketiga, Petugas Pelayanan Peminjaman melakukan

pengambilan berkas asli SPT sesuai dengan Prosedur Pengambilan Berkas Asli SPT yang Disimpan di Gudang Pihak Ketiga.

13. Dalam hal berkas asli SPT disimpan di Gudang KPDDP, Petugas Pelayanan Peminjaman membuat surat permintaan salinan berkas asli SPT sesuai dengan Prosedur Permintaan Salinan Berkas Asli SPT yang Disimpan di Gudang KPDDP.

14. Dalam hal berkas asli SPT disimpan di PPDDP, Petugas Pelayanan Peminjaman memberikan daftar permintaan salinan SPT ke Admin Gudang.

15. Admin Gudang mengambil berkas asli SPT sesuai dengan daftar permintaan salinan berkas, kemudian menyerahkannya kepada Petugas Pelayanan Peminjaman.

16. Petugas Pelayanan Peminjaman membuat salinan berkas asli SPT, memastikan setiap lembarnya

sesuai dengan berkas asli SPT, kemudian memaraf setiap lembarnya. 17. Petugas Pelayanan Peminjaman memastikan kembali salinan berkas asli SPT sesuai dengan

permohonan permintaan salinan bekas asli SPT. 18. Petugas Pelayanan Peminjaman membuat konsep surat pengantar pengiriman berkas dan

menyerahkannya kepada Kepala Seksi Penyimpanan dan Peminjaman Dokumen beserta salinan berkas asli SPT-nya.

19. Kepala Seksi Penyimpanan dan Peminjaman Dokumen melegalisir salinan berkas SPT setiap lembarnya dengan memberi paraf kemudian meneliti dan memaraf konsep surat pengantar pengiriman berkas dan menyerahkannya kepada Kepala Bidang Penerimaan dan Penyimpanan Dokumen.

20. Kepala Bidang Penerimaan dan Penyimpanan Dokumen menelaah dan memaraf konsep surat

pengantar pengiriman berkas dan meneruskannya kepada Kepala PPDDP. 21. Kepala PPDDP menyetujui dan menandatangani surat pengantar pengiriman berkas. 22. Petugas Pelayanan Peminjaman menatausahakan dan mengirimkan surat pengiriman berkas beserta

salinan berkas asli SPT ke Pemohon (melalui SOP Tata Cara Penyampaian Dokumen di PPDDP. 23. Proses Selesai.


Jangka Waktu Penyelesaian : a. Surat Pemberitahuan diterbitkan paling lama 3 (tiga) hari kerja setelah Surat Permintaan Salinan Berkas

Asli SPT diterima dengan mempertimbangkan beban kerja di PPDDP. b. Penyelesaian permintaan salinan paling lama 3 (tiga) hari kerja setelah Surat Permintaan Salinan Berkas

Asli SPT diterima apabila berkas asli SPT disimpan di Gudang PPDDP.

c. Penyelesaian permintaan salinan paling lama 3 (tiga) hari kerja setelah Salinan Berkas diterima dari KPDDP apabila berkas asli SPT disimpan di Gudang KPDDP atau Pihak Ketiga.




LAMPIRAN VIII


TENTANG




LAMPIRAN VIII Surat Edaran Direktur Jenderal Pajak Nomor : SE-37/PJ/2016 Tanggal : 01 Agustus 2016

PROSEDUR PERMINTAAN SALINAN BERKAS ASLI SURAT PEMBERITAHUAN (SPT) KE KPDDP

A. Deskripsi : Prosedur operasi ini menguraikan tata cara yang dilakukan PPDDP dalam melakukan permintaan salinan

berkas asli SPT yang diajukan ke KPDDP dikarenakan berkas asli SPT PPDDP di relokasi ke KPDDP. B. Prosedur Kerja : 1. Petugas Pelayanan Peminjaman melakukan inquiry untuk mengetahui letak penyimpanan berkas asli

SPT.

2. Dalam hal Berkas SPT disimpan di Gudang Pihak Ketiga, Petugas Pelayanan Peminjaman melakukan pengambilan berkas asli SPT sesuai dengan Prosedur Pengambilan Berkas Asli SPT yang Disimpan di Gudang Pihak Ketiga.

3. Dalam hal berkas asli SPT disimpan di Gudang KPDDP, Petugas Pelayanan Peminjaman membuat konsep surat permintaan salinan berkas SPT beserta hasil inquiry, kemudian menyerahkannya kepada Kepala Seksi Penyimpanan dan Peminjaman Dokumen.

4. Kepala Seksi Penyimpanan dan Peminjaman Dokumen meneliti dan memaraf konsep surat permintaan salinan berkas asli SPT dan menyerahkannya kepada Kepala Bidang Penerimaan dan Penyimpanan Dokumen.

5. Kepala Bidang Penerimaan dan Penyimpanan Dokumen menelaah dan memaraf konsep surat permintaan salinan berkas asli SPT dan meneruskannya kepada Kepala PPDDP.

6. Kepala PPDDP menyetujui dan menandatangani surat permintaan salinan berkas. 7. Petugas Pelayanan Peminjaman menatausahakan dan mengirimkan surat permintaan salinan berkas

asli SPT beserta hasil inquiry ke KPDDP (melalui SOP Tata Cara Penyampaian Dokumen di PPDDP). 8. Petugas Pelayanan Peminjaman menatausahakan dan mengirimkan surat permintaan salinan berkas

asli SPT beserta hasil inquiry ke KPDDP (melalui SOP Tata Cara Penyampaian Dokumen di PPDDP). 9. Proses selesai.

Jangka Waktu Penyelesaian : Paling lama 3 (tiga) hari kerja setelah Surat Permintaan Salinan Berkas Asli SPT diterima dengan mempertimbangkan beban kerja di PPDDP.



LAMPIRAN IX


TENTANG





LAMPIRAN IX Surat Edaran Direktur Jenderal Pajak Nomor : SE-37/PJ/2016 Tanggal : 01 Agustus 2016

PROSEDUR PENYELESAIAN PERMINTAAN SALINAN BERKAS ASLI SURAT PEMBERITAHUAN (SPT) DI KPDDP

A. Deskripsi : Prosedur operasi ini menguraikan tata cara yang dilakukan KPDDP dalam menindaklanjuti permintaan

salinan berkas asli SPT yang diajukan oleh KPP. B. Prosedur Kerja : 1. Kepala KPDDP menerima surat permohonan permintaan salinan berkas asli SPT dari Pemohon dan

mendisposisikan kepada Kepala Seksi Pemeliharaan dan Pelayanan Dokumen.

2. Kepala Seksi Pemeliharaan dan Pelayanan Dokumen menerima, meneliti disposisi dan menugaskan Admin Gudang untuk menindaklanjutinya.

3. Admin Gudang mengecek apakah SPT tersebut diolah di KPDDP dan ketersediaan image SPT pada aplikasi DMS.

4. Dalam hal SPT tidak diolah di KPDDP atau image SPT sudah dapat dilihat pada aplikasi DMS, Admin Gudang membuat konsep surat pemberitahuan ke Pemohon dan menyerahkannya kepada Kepala Seksi Pemeliharaan dan Pelayanan Dokumen.

5. Kepala Seksi Pemeliharaan dan Pelayanan Dokumen meneliti dan memaraf konsep surat pemberitahuan dan meneruskannya kepada Kepala KPDDP.

6. Kepala KPDDP menyetujui dan menandatangani surat pemberitahuan ke Pemohon. 7. Admin Gudang menatausahakan surat pemberitahuan SPT tidak diolah di KPDDP atau Surat

Pemberitahuan bahwa image SPT telah tersedia di DMS dan mengirimkannya ke Pemohon (SOP Tata Cara Penyampaian Dokumen di KPDDP).

8. Dalam hal SPT diolah di KPDDP dan image SPT belum dapat dilihat pada aplikasi DMS, Admin Gudang menyerahkan daftar permintaan salinan berkas kepada Petugas Gudang.

9. Petugas Gudang mengambil berkas asli SPT sesuai dengan daftar permintaan salinan berkas, kemudian menyerahkannya kepada Admin Gudang.

10. Admin Gudang membuat salinan berkas asli SPT, memastikan salinan berkas SPT sesuai dengan permohonan permintaan salinan berkas asli SPT, serta memaraf setiap lembarnya.

11. Admin Gudang membuat konsep surat pengantar pengiriman berkas dan menyerahkannya kepada Kepala Seksi Pemeliharaan dan Pelayanan Dokumen beserta salinan berkas SPT-nya.

12. Kepala Seksi Pemeliharaan dan Pelayanan Dokumen melegalisir salinan berkas asli SPT setiap lembarnya dengan memberi paraf kemudian meneliti dan memaraf konsep surat pengantar

pengiriman berkas dan menyerahkannya kepada Kepala KPDDP. 13. Kepala KPDDP menyetujui dan menandatangani surat pengantar pengiriman berkas. 14. Admin Gudang menatausahakan dan mengirimkan surat pengiriman berkas beserta salinan berkas

SPT ke Pemohon (melalui SOP Tata Cara Penyampaian Dokumen di KPDDP). 15. Proses selesai.

Jangka Waktu Penyelesaian : Paling lama 3 (tiga) hari kerja setelah Surat Permintaan Salinan Berkas Asli SPT diterima dengan mempertimbangkan beban kerja di KPDDP.




LAMPIRAN X


TENTANG




LAMPIRAN X Surat Edaran Direktur Jenderal Pajak Nomor : SE-37/PJ/2016 Tanggal : 01 Agustus 2016

PROSEDUR PENYELESAIAN PERMINTAAN SALINAN BERKAS ASLI SURAT PEMBERITAHUAN (SPT) DARI PPDDP

A. Deskripsi : Prosedur operasi ini menguraikan tata cara yang dilakukan KPDDP dalam menindaklanjuti permintaan

salinan berkas asli SPT yang diajukan oleh PPDDP sehubungan dengan adanya proses relokasi SPT dari PPDDP ke KPDDP.

B. Prosedur Kerja : 1. Kepala KPDDP menerima surat permohonan permintaan salinan berkas asli SPT dari PPDDP dan

mendisposisikan kepada Kepala Seksi Pemeliharaan dan Pelayanan Dokumen. 2. Kepala Seksi Pemeliharaan dan Pelayanan Dokumen menerima, meneliti disposisi dan menugaskan

Admin Gudang untuk menindaklanjutinya. 3. Admin Gudang membuka kemasan, mengambil berkas SPT, membuat salinan berkas SPT. 4. Admin Gudang memastikan salinan berkas SPT sesuai dengan permohonan pemintaan salinan berkas

asli SPT, memasukkan berkas asli SPT ke kemasan, dan menyegel kembali kemasan. 5. Admin Gudang membuat Berita Acara Penggantian Segel Kemasan. 6. Admin Gudang dan Kepala Seksi Pemeliharaan dan Pelayanan Dokumen menandatangani Berita Acara

Penggantian Segel Kemasan. 7. Admin Gudang menyerahkan kemasan SPT ke Petugas Gudang untuk diletakkan pada tempat

penyimpanan semula.

8. Admin Gudang membuat konsep surat pengantar pengiriman berkas dan memaraf salian berkas asli SPT kemudian menyerahkannya kepada Kepala Seksi Pemeliharaan dan Pelayanan Dokumen.

9. Kepala Seksi Pemeliharaan dan Pelayanan Dokumen melegalisir salinan berkas asli SPT setiap lembarnya dengan memberi paraf kemudian meneliti dan memaraf konsep surat pengantar pengiriman berkas dan menyerahkannya kepada Kepala KPDDP.

10. Kepala KPDDP menyetujui dan menandatangani surat pengantar pengiriman berkas. 11. Admin Gudang menatausahakan dan mengirimkan surat pengiriman berkas beserta salinan berkas asli

SPT ke PPDDP (melalui SOP Tata Cara Penyampaian Dokumen di KPDDP). 12. Proses selesai.


Paling lama 3 (tiga) hari kerja setelah Surat Permintaan Salinan Berkas SPT diterima dengan mempertimbangkan beban kerja di KPDDP.




LAMPIRAN XI


TENTANG




LAMPIRAN XI Surat Edaran Direktur Jenderal Pajak Nomor : SE-37/PJ/2016 Tanggal : 01 Agustus 2016

PROSEDUR PENYELESAIAN PENGEMBALIAN BERKAS ASLI SURAT PEMBERITAHUAN (SPT) DI PPDDP

A. Deskripsi : Prosedur operasi ini menguraikan tata cara penyelesaian pengembalian berkas asli SPT yang dipinjam oleh

KPP di PPDDP, termasuk didalamnya pengembalian berkas asli SPT yang dipinjam dari KPDDP yang dilakukan oleh PPDDP. KPP yang dimaksud adalah KPP tempat WP terdaftar.

B. Prosedur Kerja : 1. Peminjam Berkas mengembalikan berkas SPT kepada Petugas Pelayanan Peminjaman dengan

menunjukkan Surat Tugas Pengembalian Berkas. 2. Petugas Pelayanan Peminjaman memeriksa kesesuaian berkas SPT yang dikembalikan dengan salinan

berkas asli SPT. 3. Apabila berkas asli SPT tidak sesuai, Petugas Pelayanan Peminjaman menyalin berkas SPT yang

dikembalikan, kemudian memaraf setiap lembarnya. 4. Petugas Pelayanan Peminjaman membuat konsep Berita Acara Penolakan Berkas SPT, kemudian

menyerahkannya kepada Kepala Seksi Penyimpanan dan Peminjaman Dokumen. 5. Kepala Seksi Penyimpanan dan Peminjaman Dokumen meneliti dan menandatangani Berita Acara

Penolakan Berkas SPT, kemudian memberikan kepada Peminjam Berkas. 6. Peminjam Berkas meneliti dan menandatangani Berita Acara Penolakan Berkas SPT, kemudian

memberikan kepada Kepala Seksi Penyimpanan dan Peminjaman Dokumen.

7. Kepala Seksi Penyimpanan dan Peminjaman Dokumen menugaskan Petugas Pelayanan Peminjaman untuk memberikan Berita Acara Penolakan Berkas SPT ke Peminjam Berkas serta menatausahakan dan menyimpan Berita Acara Penolakan Berkas SPT, Salinan Surat Tugas Peminjam Berkas, dan Salinan Berkas SPT yang ditolak.

8. Petugas Pelayanan Peminjaman untuk memberikan Berita Acara Penolakan Berkas SPT ke Peminjam Berkas serta menatausahakan dan menyimpannya.

9. Apabila berkas SPT sesuai, Petugas Pelayanan Peminjaman membuat konsep Berita Acara Pengembalian Berkas SPT, kemudian menyerahkannya kepada Kepala Seksi Penyimpanan dan Peminjaman Dokumen.

10. Kepala Seksi Penyimpanan dan Peminjaman Dokumen meneliti dan menandatangani Berita Acara Pengembalian Berkas Asli SPT, kemudian memberikan kepada Peminjam Berkas.

11. Peminjam Berkas meneliti dan menandatangani Berita Acara Pengembalian Berkas Asli SPT, kemudian

memberikan kepada Kepala Seksi Penyimpanan dan Peminjaman Dokumen. 12. Kepala Seksi Penyimpanan dan Peminjaman Dokumen menugaskan Petugas Pelayanan Peminjaman

untuk memberikan Berita Acara Pengembalian Berkas Asli SPT ke Peminjam Berkas serta menatausahakan dan menyimpan Berita Acara Pengembalian Berkas Asli SPT, Salinan Surat Tugas Peminjam Berkas, dan berkas asli SPT yang dikembalikan.

13. Petugas Pelayanan Peminjaman untuk memberikan Berita Acara Pengembalian Berkas SPT ke Peminjam Berkas serta menatausahakan dan menyimpan berkas asli SPT.

14. Petugas Pelayanan Peminjaman melakukan inquiry untuk mengetahui letak penyimpanan berkas asli SPT.

15. Dalam hal berkas asli SPT disimpan di Gudang PPDDP, Petugas Pelayanan Peminjaman menyerahkan berkas asli SPT beserta hasil inquiry letak penyimpanan berkas ke Admin Gudang.

16. Admin Gudang menginput data SPT yang dikembalikan pada aplikasi PPDDP.

17. Admin Gudang mencocokan identitas berkas SPT dengan Daftar Isi Kemasan, kemudian memasukkan berkas asli SPT ke dalam kemasan.

18. Dalam hal Berkas SPT disimpan di Gudang Pihak Ketiga, Petugas Pelayanan Peminjaman mengembalikannya sesuai dengan Prosedur Pengembalian Bekas Asli SPT yang Disimpan di Gudang Pihak Ketiga.

19. Dalam hal berkas asli SPT disimpan di Gudang KPDDP, Petugas Pelayanan Peminjaman mengembalikannya sesuai dengan Prosedur Pengembalian Bekas Asli SPT yang Disimpan di Gudang KPDDP. (Lampiran XII)

20. Proses selesai.

Jangka Waktu Penyelesaian : a. Jangka waktu penerbitan Berita Acara Penolakan paling lama 1 (satu) hari kerja setelah diterimanya

Surat Pengembalian Berkas Asli SPT. b. Jangka waktu penerbitan Berita Acara Pengembalian paling lama 1 (satu) hari kerja setelah diterimanya

Surat Pengembalian Berkas Asli SPT.




LAMPIRAN XII


TENTANG




LAMPIRAN XII Surat Edaran Direktur Jenderal Pajak Nomor : SE-37/PJ/2016 Tanggal : 01 Agustus 2016

PROSEDUR PENGEMBALIAN BERKAS ASLI SURAT PEMBERITAHUAN (SPT) YANG DISIMPAN DI GUDANG KPDDP

A. Deskripsi : Prosedur operasi ini menguraikan tata cara pengembalian berkas asli SPT yang dipinjam oleh KPP Tempat

Wajib Pajak Terdaftar di PPDDP, untuk selanjutnya dikembalikan ke Gudang KPDDP dikarenakan adanya proses relokasi SPT dari PPDDP ke KPDDP.

B. Prosedur Kerja : 1. Petugas Pelayanan Peminjaman mengidentifikasi letak penyimpanan berkas asli SPT dengan

melakukan inquiry pada aplikasi. 2. Dalam hal berkas asli SPT disimpan di Gudang Pihak Ketiga, Petugas Pelayanan Peminjaman

mengembalikannya sesuai dengan Prosedur Pengembalian Bekas Asli SPT yang Disimpan di Gudang Pihak Ketiga.

3. Dalam hal berkas asli SPT disimpan di Gudang KPDDP, Petugas Pelayanan Peminjaman membuat konsep Surat Pengembalian Berkas Asli SPT, kemudian menyerahkannya kepada Kepala Seksi Penyimpanan dan Peminjaman Dokumen.

4. Kepala Seksi Penyimpanan dan Peminjaman Dokumen meneliti dan memaraf konsep Surat Pengembalian Berkas Asli SPT, kemudian menyerahkannya kepada Kepala Bidang Penerimaan dan Penyimpanan Dokumen.

5. Kepala Bidang Penerimaan dan Penyimpanan Dokumen menelaah dan memaraf konsep Surat

Pengembalian Berkas Asli SPT, kemudian menyerahkannya kepada Kepala PPDDP. 6. Kepala PPDDP menyetujui dan menandatangani konsep Surat Pengembalian Berkas Asli SPT,

kemudian menyerahkannya kepada Petugas Pelayanan Peminjaman untuk ditindaklanjuti. 7. Petugas Pelayanan Peminjaman mengirim Surat Pengembalian Berkas Asli SPT dan berkas asli SPT

sesuai dengan SOP Tata Cara Penyampaian Dokumen di PPDDP, kemudian menyerahkan Surat Pengembalian Berkas Asli SPT kepada Admin Gudang untuk diinput pada aplikasi.

8. Petugas Pelayanan Peminjaman menyimpan Surat Pengembalian Berkas Asli SPT. 9. Proses selesai.


Jangka waktu penerbitan Surat Pengembalian Berkas Asli SPT ke KPDDP paling lama 3 (tiga) hari kerja setelah diterimanya Surat Pengembalian Berkas Asli SPT.



LAMPIRAN XIII


TENTANG





LAMPIRAN XIII Surat Edaran Direktur Jenderal Pajak Nomor : SE-37/PJ/2016 Tanggal : 01 Agustus 2016

PROSEDUR PENYELESAIAN PENGEMBALIAN BERKAS ASLI SURAT PEMBERITAHUAN (SPT) DI KPDDP

A. Deskripsi : Prosedur operasi ini menguraikan tata cara yang dilakukan KPDDP dalam menindaklanjuti pengembalian

berkas asli SPT yang diajukan oleh KPP tempat Wajib Pajak terdaftar sebagai Peminjam Berkas. B. Prosedur Kerja : 1. Peminjam Berkas mengembalikan berkas SPT kepada Admin Gudang dengan menunjukkan Surat

Tugas Pengembalian Berkas.

2. Admin Gudang memeriksa kesesuaian berkas SPT yang dikembalikan dengan salinan berkas asli SPT. 3. Apabila Berkas SPT tidak sesuai, Admin Gudang menyalin berkas SPT yang dikembalikan, kemudian

memaraf setiap lembarnya. 4. Admin Gudang membuat konsep Berita Acara Penolakan Berkas SPT, kemudian menyerahkannya

kepada Kepala Seksi Pemeliharaan dan Pelayanan Dokumen. 5. Kepala Seksi Pemeliharaan dan Pelayanan Dokumen meneliti dan menandatangani Berita Acara

Penolakan Berkas SPT, kemudian memberikan kepada Peminjam Berkas. 6. Peminjam Berkas meneliti dan menandatangani Berita Acara Penolakan Berkas SPT, kemudian

memberikan kepada Kepala Seksi Pemeliharaan dan Pelayanan Dokumen. 7. Kepala Seksi Pemeliharaan dan Pelayanan Dokumen menugaskan Admin Gudang untuk memberikan

Berita Acara Penolakan Berkas SPT ke Peminjam Berkas serta menatausahakan dan menyimpan Berita

Acara Penolakan Berkas SPT, Salinan Surat Tugas Peminjam Berkas, dan Salinan Berkas SPT yang ditolak.

8. Admin Gudang untuk memberikan Berita Acara Penolakan Berkas SPT ke Peminjam Berkas serta menatausahakan dan menyimpannya.

9. Apabila Berkas SPT sesuai, Admin Gudang membuat konsep Berita Acara Pengembalian Berkas Asli SPT, kemudian menyerahkannya kepada Kepala Seksi Pemeliharaan dan Pelayanan Dokumen.

10. Kepala Seksi Pemeliharaan dan Pelayanan Dokumen meneliti dan menandatangani Berita Acara Pengembalian Berkas Asli SPT, kemudian memberikan kepada Peminjam Berkas.

11. Peminjam Berkas meneliti dan menandatangani Berita Acara Pengembalian Berkas Asli SPT, kemudian memberikan kepada Kepala Seksi Pemeliharaan dan Pelayanan Dokumen.

12. Kepala Seksi Pemeliharaan dan Pelayanan Dokumen menugaskan Admin Gudang untuk memberikan Berita Acara Pengembalian Berkas Asli SPT ke Peminjam Berkas serta menatausahakan dan

menyimpan Berita Acara Pengembalian Berkas Asli SPT, Salinan Surat Tugas Peminjam Berkas, dan berkas asli yang dikembalikan.

13. Admin Gudang untuk memberikan Berita Acara Pengembalian Berkas Asli SPT ke Peminjam Berkas serta menatausahakan dan menyimpan berkas asli SPT.

14. Admin Gudang melakukan inquiry untuk mengetahui letak penyimpanan berkas asli SPT. 15. Admin Gudang menyerahkan berkas asli SPT beserta hasil inquiry letak penyimpanan berkas ke

Petugas Gudang. 16. Petugas Gudang menginput data SPT yang dikembalikan pada aplikasi. 17. Petugas Gudang mencocokan identitas berkas asli SPT dengan Daftar Isi Kemasan, kemudian

memasukkan berkas asli SPT ke dalam kemasan. 18. Proses selesai.

Jangka Waktu Penyelesaian : a. Jangka waktu penerbitan Berita Acara Penolakan paling lama 1 (satu) hari kerja setelah diterimanya Surat

Pengembalian Berkas Asli SPT. b. Jangka waktu penerbitan Berita Acara Pengembalian paling lama 1 (satu) hari kerja setelah diterimanya

Surat Pengembalian Berkas Asli SPT.



LAMPIRAN XIV

SURAT EDARAN DIREKTUR JENDERAL PAJAK

NOMOR SE-37/PJ/2016

TENTANG




LAMPIRAN XIV Surat Edaran Direktur Jenderal Pajak Nomor : SE-37/PJ/2016 Tanggal : 01 Agustus 2016

PROSEDUR PENYELESAIAN PENGEMBALIAN

BERKAS ASLI SURAT PEMBERITAHUAN (SPT) YANG DIPINJAM OLEH PPDDP


peminjaman berkas asli SPT yang diajukan oleh PPDDP sehubungan dengan adanya proses relokasi SPT dari PPDDP ke KPDDP.

B. Prosedur Kerja :

1. Kepala KPDDP menerima Surat Pengembalian Berkas Asli SPT dan berkas asli SPT dari PPDDP,

kemudian mendisposisikan kepada Kepala Seksi Pemeliharaan dan Pelayanan Dokumen. 2. Kepala Seksi Pemeliharaan dan Pelayanan Dokumen menerima disposisi surat pengembalian berkas

dari PPDDP, kemudian menugaskan Admin Gudang memproses lebih lanjut. 3. Admin Gudang melakukan inquiry untuk mengetahui letak penyimpanan berkas asli SPT. 4. Admin Gudang menyimpan berkas asli SPT dalam kemasan, melakukan penyegelan kembali dan

membuat Berita Acara Penggantian Segel Kemasan. 5. Admin Gudang dan Kepala Seksi Pemeliharaan dan Pelayanan Dokumen menandatangani Berita Acara

Penggantian Segel Kemasan SPT. 6. Admin Gudang membuat konsep Surat Pemberitahuan Berkas Asli SPT telah Dikembalikan, kemudian

menyerahkannya kepada Kepala Seksi Pemeliharaan dan Pelayanan Dokumen. 7. Kepala Seksi Pemeliharaan dan Pelayanan Dokumen meneliti dan memaraf konsep Surat

Pemberitahuan Berkas Asli SPT telah dikembalikan, kemudian menyerahkannya kepada Kepala KPDDP.

8. Kepala KPDDP menyetujui dan menandatangani konsep Surat Pemberitahuan Berkas Asli SPT telah dikembalikan, kemudian menyerahkannya kepada Admin Gudang untuk ditindaklanjuti.

9. Admin Gudang mengirim Surat Pemberitahuan Berkas Asli SPT telah dikembalikan sesuai dengan SOP Tata Cara Penyampaian Dokumen di KPDDP serta menatausahakannya.

10. Proses selesai.


Jangka waktu penerbitan Surat Pemberitahuan Pengembalian Berkas Asli SPT paling lama 3 (tiga) hari kerja setelah Surat Pengembalian Berkas Asli SPT diterima dengan mempertimbangkan beban kerja di KPDDP.



LAMPIRAN XV


TENTANG





LAMPIRAN XV Surat Edaran Direktur Jenderal Pajak Nomor : SE-37/PJ/2016 Tanggal : 01 Agustus 2016

PROSEDUR PENGEMBALIAN BERKAS ASLI SURAT PEMBERITAHUAN (SPT)

KE GUDANG PIHAK KETIGA

A. Deskripsi Prosedur operasi ini menguraikan tata cara yang dilakukan PPDDP dalam melakukan pengembalian berkas

asli SPT yang yang disimpan di Gudang Pihak Ketiga sehubungan dengan adanya relokasi berkas asli SPT dari PPDDP ke Gudang Pihak Ketiga.

B. Prosedur Kerja

1. Kepala Seksi Penyimpanan dan Peminjaman Dokumen menugaskan Petugas Pelayanan Peminjaman

untuk membuat usulan Surat Tugas Pengembalian Berkas Asli SPT serta menugaskan Admin Gudang untuk menghubungi terlebih dahulu Petugas Gudang Pihak Ketiga agar menyiapkan kemasan SPT yang akan dikembalikan.

2. Petugas Pelayanan Peminjaman membuat Surat Tugas Pengembalian SPT, kemudian menyerahkannya kepada Kepala Seksi Penyimpanan dan Peminjaman Dokumen.


4. Kepala Bidang Penerimaan dan Penyimpanan Dokumen menelaah dan memaraf konsep surat, kemudian menyerahkannya kepada Kepala PPDDP.

5. Kepala PPDDP menyetujui dan menandatangani Surat Tugas Pengembalian Berkas Asli SPT, kemudian menyerahkannya kepada Petugas Pelayanan Peminjaman untuk ditindaklanjuti.

6. Petugas Pelayanan Peminjaman menatausahakan dan mengarsip surat serta menyerahkannya kepada Admin Gudang.

7. Admin Gudang mengembalikan berkas asli SPT ke Gudang Pihak Ketiga. 8. Petugas Gudang Pihak Ketiga mengecek Surat Tugas Pengembalian SPT, kemudian menyerahkan

kemasan berkas asli SPT. 9. Admin Gudang membuka kemasan, menyimpan berkas asli SPT dan melakukan penyegelan kembali. 10. Admin Gudang membuat Berita Acara Penggantian Segel Kemasan SPT sebanyak 2 lembar. 11. Admin Gudang dan Petugas Gudang Pihak Ketiga menandatangani Berita Cara Penggantian Segel

Kemasan SPT. 12. Admin Gudang menyerahkan lembar kedua Berita Acara Penyegelan Kembali Kemasan kepada

Petugas Gudang Pihak Ketiga dan kemasan SPT yang telah disegel. 13. Petugas Gudang Pihak Ketiga menyimpan kembali kemasan pada tempat penyimpanan semula. 14. Admin Gudang mentausahakan dan menyimpan lembar pertama Berita Acara Penggantian Segel

Kemasan. 15. Proses selesai.

Jangka Waktu Penyelesaian : Sesuai Penugasan.

kementerian keuangan republik indonesia … · dokumen. 18. kepala seksi penyimpanan dan peminjaman...

Documents