ebudgeting...
TRANSCRIPT
Pendekatan Berbasis Program, Kebutuhan dan Harga Satuan
eBUDGETINGAplikasi Perencanaan dan Penganggaran
Siklus Perencanaan dan Penganggaran
Perwal
RKPD
ditetapkan
KUA-PPAS
disampaikan
RKA
SKPD
disusun
RAPBD
disampaikanRAPBD
dibahas
Raperda &
Rapergub kirim ke
Kemendagri
Raperda &
Rapergub hasil
Evaluasi
Kemendagri
Perbaikan
Raperda &
Rapergub
ditetapkan
Perda & Pergub APBD
ditetapkan
KUA-PPA
disepakati
Perbaikan Perda
& Pergub
disampaikan ke
Kemendagri
RENJA
MUSRENBANG
RAPBD
disetujui
Januari
Akhir Juli
November
Perencanaan Penganggaran
Muncul kegiatan yang tidak direncanakan
Kegiatan yang sudah direncanakan hilang pada penganggaran
Duplikasi kegiatan
Besaran anggaran kegiatan tak terukur
Pengendalian proses anggaran susah
Uraian belanja tidak menggunakan standar
eBudgeting Meminimalisasi
Manajemen eBudgeting
Time
(Jadwal)
Utility (Perangkat)
Organisation
Programs (Skala
Prioritas)
Jadwal Proses Penyusunan
APBD
Skala PrioritasSesuai Dokumen
Perencanaan
Pemahaman, Koordinasi, PembagianTugas dan
Keweangan
VasilitasPendukung
Hardware danSoftware
Manajemen eBudgeting - Time
BATAS PERENCANAAN DAN PENGANGGARAN
TAHAPAN INDUK
SUB TAHAPAN
PROSES MAJU
TAPDBAPEDA
•Urusan
•Program
•Kegiatan
•Pagu
BPKD
•BTL
•Pembiayaan
• Jenis Belanja
•Rekening
BPAD
•Standar Harga
•Komponen
OPD
•Sub Title
•Volume Kegiatan
•Lokasi
• Jenis & Volume Komponen
TIM PENYELIA
TIM PENYELIA
MUSRENBA
NG
PEMISAHAN KEWENANGAN Ebudgeting Perencanaan dan Penganggaran - Organisasi
TIM PENYELIA
ADMIN
ADMIN BIDANG
PENYELIA PENYELIA
ADMIN BIDANG
PENYELIA
USER PENGGUNA eBUDGETING - Organisasi
ADMIN
ADMIN BIDANG
PENYELIA PENYELIA
ADMIN BIDANG
PENYELIA
ADMIN
USER ALL
USER PANTAU
USER USUL
USER ALL
USER
ADMIN TAPD
SUPER ADMIN
KEG
IATA
N
PR
OG
RA
M
BEL
AN
JA
UR
USA
N
KOM
PO
NEN
PRIORITAS 1
PRIORITAS 2
……. PRIORITAS 1
PRIORITAS 2
……. PRIORITAS 1
PRIORITAS 2
……. PRIORITAS 1
PRIORITAS 2
……. PRIORITAS 1
PRIORITAS 2
…….
SKALA PRIORITAS
Unsur Penguat Aplikasi eBudgeting
Manajemen Waktu Keterkaitan Antar Unsur Data Manajemen Struktur Pengguna
MenyatuPlanning & Budgeting
StandarisasiHarga Komponen Rekam ID dan
Waktu Pengguna
BUDGETINGOPD
URUSAN
PROGRAM
ARAH KEBIJAKAN
KEGIATAN
SUB TITLE
JENISBELANJA
REKENING
KOMPONEN
RENJA APBD DPA
Master eBudgeting
OPD• Kendali
akses OPD
URUSAN • Kendali Kesesuaian Urusan
PROGRAM• Kendali kesesuaian
Program
KEGIATAN• Kendali akses
kegiatan
BELANJA• Kendali akses
jenis belanja
REKENING• Kendali akses
rekening
KOMPONEN•Kendali akseskomponen
MANAJEMEN KENDALI
Perubahan Paradigma Perencanaan & Penganggaran
Eksisting
Ide Awal KebutuhanPengajuan Anggaran
PemenuhanRencana
Detail
ebudgeting
Ide Awal KebutuhanRencana
DetailPengajuan Anggaran
Pemenuhan
1 2 3 4 5 1 2 3 4 5
Stan
dar
Satu
anH
arga
Har
gaSa
tuan
Po
kok
Keg
iata
n
An
alis
aSt
and
arB
elan
ja
HSPK
SSH 1
SSH 2
SSH 3
ASB
HSPK 1
HSPK 2
HSPK 3
SSH
KOMPONEN : STANDARISASI BIAYA KEGIATAN
Efisiensi Waktu
Penggunaan Standar Belanja Kegiatan
Pembagian kewenangan Secara Jelas
Manajemen Kendali Perencanaan & Anggaran
Kemudahan Akses
Monitoring Proses Perencanaan & Penganggaran
Analisa Kebijakan
EKSPEKTASI eBUDGETING
1
2
3
4
7
6
5
Belanja LangsungRp. 39.861.493.329.050
Pagu Belanja LangsungDinas PendidikanRp 673.988.728.417
Kegiatan Nilai
PenyelenggaraaPendidikan Anak Usia Dini
5.293.878.064
Sub Title Detail Nilai Rupiah
1 Pelaksanaan Lomba Gugus Paud Tingkat Provinsi Dan persiapan Tingkat Nasional 81.147.284
2 Penyelenggaraan Kegiatan Keaksaraan Dasar (KD) 241.795.056
3 Penyelenggaraan Pendidikan Anak Usia Dini Kelompok Bermain (KB) dan Paud SPS 4.970.935.724
Kode Rek. Uraian Rekening Nilai Rupiah
5.2.2.01.01 Belanja Alat Tulis Kantor 241.284
5.2.2.01.12 Belanja Hadiah Lomba/Penghargaan/Sourvenir 29.500.000
5.2.2.01.16 Belanja Dokumentasi, Dekorasi dan Publikasi 1.234.000
5.2.2.11.04 Belanja/Uang Makanan dan Minuman Peserta/Petugas/Panitia 20.192.000
[BELANJA BARANG DAN JASA] 5.2.2.11.02 Belanja/Uang Makanan dan Minuman Rapat
Snack Pelaksanaan Lomba Tingkat Provinsi 15 Orang X 1 kali 17.000 0 255.000
Total : 255.000
[BELANJA BARANG DAN JASA] 5.2.2.11.04 Belanja/Uang Makanan dan Minuman Peserta/Petugas/Panitia
Konsumsi Persiapan Lomba Tingkat Nasional 16 Orang X 3 hari X 2 Keg 47.000 0 4.512.000
Konsumsi Pelaksanaan Lomba Tingkat Provinsi 110 Orang X 3 hari 47.000 0 15.510.000
Snack Persiapan Lomba Tingkat Nasional 10 Orang X 1 kali 17.000 0 170.000
Total : 20.192.000