KPP PRATAMA PASURUANhttp://pajakpasuruan.wordpress.com

Perangkat Keras: •Pentium III 600 Mhz •32 Mb RAM•40 Mb Harddisk space•CD-ROM Drive•VGA dengan minimal resolusi layar 800 x 600•Mouse•Keyboard

Perangkat Lunak:•Microsoft Windows XP•Microsoft Office Access atau Microsoft Data Access Component •Microsoft .NET Framework 3.5

Ubah Setting Regional komputer menjadi format Indonesia

MEMBUKA PROGRAM

MEMILIH DATABASE

Username : AdministratorPassword : 123

LOGIN

MENGISI DATA PENGUSAHA KENA PAJAK

MENGISI JATAH FAKTUR PAJAK (SESUAI PER-24 TAHUN 2012)

1 April 2013 membeli 10 unit televisi seharga Rp 50.000.000 dari PT Guna Dharma (NPWP 02.513.145.9-624.000) dengan nomor faktur 010.900-13.00000043

3 April 2013 membeli 5 unit kulkas seharga Rp 15.000.000 dari PT Ecolindo (NPWP 01.302.584.6-624.000) dengan nomor faktur 010.850-13.00000025

5 April 2013 mengembalikan 2 unit televisi kepada PT Guna Dharma senilai Rp 10.000.000 dengan nomor nota retur NR-00002

MEMASUKKAN DATA PAJAK MASUKAN

April

INPUT DATA LAWAN TRANSAKSI

PAJAK MASUKAN DALAM NEGERI

NOTA RETUR PEMBELIAN

POSTING PAJAK MASUKAN DALAM NEGERI

7 April 2013 menjual 6 unit televisi kepada Sumardiyanto (NPWP 06.418.161.3-624.000) seharga Rp 33.000.000 dengan nomor faktur 010.600-13.00000010

10 April 2013 Sumardiyanto mengembalikan 1 unit televisi senilai Rp 5.500.000 dengan nomor nota retur SNR-00005

Selama bulan April melakukan penjualan eceran (Faktur Pajak Digunggung) senilai Rp 45.000.000

MEMASUKKAN DATA PAJAK KELUARAN

April

April

PAJAK KELUARAN DALAM NEGERI

NOTA RETUR PENJUALAN

POSTING PAJAK KELUARAN

SETTING SPT

INPUT FAKTUR PAJAK DIGUNGGUNG

INPUT SURAT SETORAN PAJAK

MEMBUAT CSV

FILE CSV YANG SUDAH DIBUAT

CETAK SPT

3 Mei 2013 diketahui ada kesalahan pada faktur nomor 010.600-13.00000010 (penjualan kepada Sumardiyanto), seharusnya harga yang tercantum adalah Rp 34.000.000PT Konspirasi Global menerbitkan Faktur Pajak Pengganti nomor 011.600-13.00000010 tanggal 3 Mei 2013

4 Mei 2013 menerima faktur pengganti dari PT Ecolindo Nomor 011.850-13.00000025 tanggal 1 Mei 2013, senilai Rp 14.750.000

MEMBUAT PEMBETULAN SPT

MEREKAM FAKTUR PAJAK MASUKAN PENGGANTI

MEREKAM FAKTUR PAJAK KELUARAN PENGGANTI

INDUK SPT PEMBETULAN

INPUT SSP HASIL PEMBETULAN

MEMBUAT CSV SPT PEMBETULAN

Jumlah SSP Rp 1.875.000 merupakan jumlah total pembayaran SPT Normal Rp 1.750.000 dan SPT Pembetulan Rp 125.000