TutorialPETUNJUK UMUM1.Yang perlu diisi adalah sel yang berwarna putih.2.Sebaiknya anda mengubah background window text ke warna yang lebih gelap, sehingga sel yang berwarna putih akan kontras kelihatan. Sel warna putih tidak mengganggu hasil pencetakan.3.Formulir SPT Masa PPN ini hanya dapat digunakan untuk PKP yang menggunakan mekanisme pengkreditan Pajak Masukan dengan Pajak Keluaran secara normal (PK dikurangi PM), termasuk PKP yang menggunakan Nilain sebagai DPP4.Pajak Masukan yang berhubungan dengan penyerahan jasa oleh pengusaha jasa pengiriman paket dan oleh pengusaha jasa biro perjalanan atau jasa biro pariwisata, tidak dapat dikreditkan.5.Dalam hal mempunyai menerbitkan Faktur Pajak Keluaran atau menerima Faktur Pajak Masukan melebihi 25 lembar, harus menggunakan eSPT Masa PPN6.Hal-hal lainnya yang belum jelas atau menemui kesulitan, bisa ditanyakan ke saya, alamat e-mail : begawan5060@gmail.com atau HP. 087 838 225 284PETUNJUK PENGGUNAAN (Mohon dibaca baik-baik dan dipahami terlebih dulu)1.Isikan data Pengusaha Kena Pajak (PKP) terlebih dulu, dengan ketentuan :PKP yang menggunakan Nilai Lain sebagai Dasar Pengenaan Pajak (DPP), dalam kolom "Klasifikasi PKP" pilih (drop down) "PKP jasa pengiriman paket" atau "PKP jasa biro perjalanan atau jasa biro pariwisata"2.Pengisian Penyerahan Dalam Negeri Dengan Faktur Pajak pada form 1111 A2, harus dipastikan bahwa penulisan kode transaksi dalam nomor seri faktur pajak sudah benar. Dengan demikian :Penyerahan yang PPN-nya harus dipungut sendiriPenyerahan yang PPN-nya dipungut oleh pemungut PPNPenyerahan yang PPN-nya tidak dipungutPenyerahan yang dibebaskan dari pengenaan PPNakan terisi secara otomatis

Data PKPJanuari01Nama KKP PratamaSerpongFebruari02NamaPT AnekaMaret03NPWP01.478.386.3.536.000April04AlamatJl. Kemiri No 40 Jakarta BaratMei05Nomor Telepon(021) 5487904Juni06Nomor HP88 838 225 284Juli07Klasifikasi Lapangan Usaha (KLU)75342Agustus08Masa PajakJuniSeptember0906Tahun Pajak2014Oktober10Tempat dibuat SPTJakartaNopember11Tanggal dibuat SPT30 June 2014Desember12Nama yang berhak menanda tanganiLiska Damiati30-06-2014Bertindak atas namaPKPKlasifikasi PKPPKP Normal (PK - PM)SPT Pembetulan keKuasaPKPPKP Normal (PK - PM)PKP Jasa Pengiriman PaketPKP Jasa Biro Perjalanan / Biro Pariwisata1(satu)02(dua)3(tiga)4(empat)5(lima)6(enam)7(tujuh)8(delapan)9(sembilan)10(sepuluh)

DATA PENGUSAHA KENA PAJAKDiisi dengan tanda baca, 20 digitSilahkan pilihFormat penulisan :0-0-00Silahkan pilihHanya diisi, apabila membuat SPT Pembetulan

1111 IndukAREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLESSurat Pemberitahuan Masa Pajak Pertambahan NilaiFORMULIR1111(SPT MASA PPN)Jumlah Lembar SPTKEMENTERIAN KEUANGAN RIBacalah terlebih dahulu Buku Petunjuk Pengisian SPT Masa PPN. Beri tanda X dalam yang sesuai(Termasuk Lampiran)DIREKTORAT JENDERAL PAJAKDiisi oleh PetugasNAMA PKP:Pt AnekaNPWP :01.478.386.3-536.000ALAMAT:Jl. Kemiri No 40 Jakarta BaratMASA :06s.d06-2014Thn Buku :01s.d12TELEPON:(021) 5487904HP :88 838 225 284KLU :75342Pembetulan Ke :Wajib PPnBMI. PENYERAHAN BARANG DAN JASADPPPPNPerhatianSesuai dengan ketentuan Pasal 3 ayat (7) UU Nomor 6 Tahun 1983 sebagaimana telah beberapa kali diubah terakhir dengan UU Nomor 16 Tahun 2009, apabila SPT Masa yang Saudara sampaikan tidak ditandatangani atau tidak sepenuhnya dilampiri keterangan dan/atau dokumen yang ditetapkan, maka SPT saudara dianggap tidak disampaikanA.Terutang PPN :1. EksporA.1Rp02. Penyerahan yang PPN-nya harus dipungut sendiri1Rp343,125,000Rp34,312,5003. Penyerahan yang PPN-nya dipungut oleh pemungut PPN2Rp63,500,000Rp6,350,0004. Penyerahan yang PPN-nya tidak dipungut3Rp0Rp05. Penyerahan yang dibebaskan dari pengenaan PPN4Rp120,500,000Rp12,050,000Jumlah (I.A.1+I.A.2+I.A.3+I.A.4+I.A.5)Rp527,125,000Rp52,712,500B.Tidak terutang PPNRp0C.Jumlah Seluruh Penyerahan (I.A. + I.B)Rp527,125,000II. PENGHITUNGAN PPN KURANG BAYAR / LEBIH BAYARA.Pajak Keluaran yang harus dipungut sendiri (Jumlah PPN pada I.A.2)1Rp34,312,500B.PPN Disetor Di Muka Dalam Masa Pajak Yang SamaRp0C.Pajak Masukan yang dapat diperhitungkan5Rp67,505,000D.PPN kurang atau (lebih) bayar (II.A - II.B - II.C)Rp(33,192,500)E.PPN kurang atau (lebih) bayar pada SPT yang dibetulkanRp0F.PPN kurang atau (lebih) bayar karena pembetulan (II.D - II.E)Rp(33,192,500)G.PPN kurang dibayar dilunasi tanggal--(dd-mm-yyyy)NTPP:H.PPN lebih dibayar pada :1.1Butir II.D (Diisi dalam hal SPT Bukan Pembetulan)1.2Butir II.DatauButir II.F (Diisi dalam hal SPT Pembetulan)Oleh: 2.1PKP Pasal 9 ayat (4b) PPNatau2.2Selain PKP Pasal 9 ayat (4b) PPNdiminta untuk: 3.1Dikompensasikan ke Masa Pajak berikutnyaatauDikompensasikan ke Masa Pajak-3.2Dikembalikan (Restitusi)Khusus Restitusi untuk PKP :Pasal 17C KUPdilakukan dengan :Prosedur biasaatauPengembalian PendahuluanatauPasal 17D KUPdilakukan dengan :Prosedur biasaatauPengembalian PendahuluanatauPasal 9 ayat (4c) dilakukan dengan Pengembalian PendahuluanIII. PPN TERUTANG ATAS KEGIATAN MEMBANGUN SENDIRIA.Jumlah Dasar Pengenaan Pajak:Rp647,000,000B.PPN Terutang:Rp64,700,000C.Dilunasi Tanggal:30-6-2014(dd-mm-yyyy)NTPP:123253IV. PEMBAYARAN KEMBALI PAJAK MASUKAN BAGI PKP GAGAL BERPRODUKSIA.PPN yang wajib dibayar kembali:RpB.Dilunasi Tanggal:--(dd-mm-yyyy)NTPP:V. PAJAK PENJUALAN ATAS BARANG MEWAHA.PPn BM yang harus dipungut sendiriRp0B.PPn BM Disetor Di Muka Dalam Masa Pajak Yang SamaRp0C.PPn BM kurang atau (lebih) bayar (V.A - V.B)Rp0D.PPn BM kurang atau (lebih) bayar pada SPT yang dibetulkanRp0E.PPn BM kurang atau (lebih) bayar karena pembetulan (V.C - V.D)Rp0F.PPn BM kurang bayar dilunasi tanggal--(dd-mm-yyyy)NTPP:VI. KELENGKAPAN SPTFormulir 1111 ABFormulir 1111 A2Formulir 1111 B2SSP PPNlembarSurat Kuasa KhususFormulir 1111 A1Formulir 1111 B1Formulir 1111 B3SSP PPnBMlembar,lembarJakarta,30-06-2014(dd-mm-yyyy),Pengurus/KuasaPERNYATAANTandatangan:DENGAN MENYADARI SEPENUHNYA AKAN SEGALA AKIBATNYA, SAYA MENYATAKAN BAHWA APA YANG TELAH SAYA BERITAHUKAN DI ATAS BESERTA LAMPIRAN-LAMPIRANNYA ADALAH BENAR, LENGKAP, JELAS DAN TIDAK BERSYARAT.Nama Jelas:Liska DamiatiXPKPJabatan:Cap Perusahaan:KuasaF.1.2.32.04

(mm-mm-yyyy)mm-yyyy

1111 ABAREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLESREKAPITULASI PENYERAHAN DAN PEROLEHANFORMULIR 1111 AB(Bila tidak ada transaksi tidak perlu dilampirkan)NAMA PKP:Pt AnekaMASA:06s.d06-2014(mm-mm-yyyy)NPWP:01.478.386.3-536.000Pembetulan Ke:URAIANDPP (Rupiah)PPN (Rupiah)PPnBM (Rupiah)I. Rekapitulasi PenyerahanA.Ekspor BKP Berwujud/BKP Tidak Berwujud/JKPA.10B.Penyerahan Dalam Negeri1.Penyerahan Dalam Negeri dengan Faktur Pajak yang Tidak DigunggungA.2527,125,00052,712,50002.Penyerahan Dalam Negeri dengan Faktur Pajak yang Digunggung0C.Rincian Penyerahan Dalam Negeri1.Penyerahan yang PPN atau PPN dan PPnBM-nya harus dipungut sendiri1343,125,00034,312,500(Jumlah I.B.1 dengan Faktur Pajak Kode 01, 04, 06 ditambah I.B.2)2.Penyerahan yang PPN atau PPN dan PPnBM-nya dipungut oleh Pemungut PPN263,500,0006,350,000(Jumlah I.B.1 dengan Faktur Pajak Kode 02 dan 03)3.Penyerahan yang PPN atau PPN dan PPnBM-nya tidak dipungut300(Jumlah I.B.1 dengan Faktur Pajak Kode 07)4.Penyerahan yang dibebaskan dari pengenaan PPN atau PPN dan PPnBM4120,500,00012,050,000(Jumlah I.B.1 dengan Faktur Pajak Kode 08)II. Rekapitulasi PerolehanA.Impor BKP, Pemanfaatan BKP Tidak Berwujud dari Luar Daerah Pabean, dan Pemanfaatan JKPB.1165,000,00016,500,0000dari Luar Daerah Pabean Yang PM-nya Dapat DikreditkanB.Perolehan BKP/JKP dari Dalam Negeri Yang PM-nya Dapat DikreditkanB.246,925,0004,692,5000C.Impor atau Perolehan Yang PM-nya Tidak Dapat Dikreditkan dan/atau Impor atau Perolehan YangB.323,750,0002,375,0000Mendapat FasilitasD.Jumlah Perolehan (II.A + II.B + II.C)235,675,00023,567,5000III. Penghitungan PM Yang Dapat DikreditkanA.Pajak Masukan atas Perolehan yang Dapat Dikreditkan (II.A + II.B)21,192,500B.Pajak Masukan Lainnya1.Kompensasi kelebihan PPN Masa Pajak sebelumnya39,437,5002.Kompensasi kelebihan PPN karena pembetulan SPT PPN Masa Pajak:1-2014(mm-yyyy)6,875,0003.Hasil Penghitungan Kembali Pajak Masukan yang telah dikreditkan sebagai penambah (pengurang) Pajak Masukan4.Jumlah (III.B.1 + III.B.2 + III.b.3)46,312,500C.Jumlah Pajak Masukan yang Dapat Diperhitungkan (III.A + III.B.4)567,505,000D.1.2.32.07

1111 A1AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLESDAFTAR EKSPOR BKP BERWUJUD, BKP TIDAK BERWUJUD, DAN/ATAU JKPFORMULIR 1111 A1(Bila tidak ada transaksi tidak perlu dilampirkan)NAMA PKP:Pt AnekaMASA:06s.d06-2014(mm-mm-yyyy)NPWP:01.478.386.3-536.000Pembetulan Ke:No.Nama Pembeli BKP/Penerima Manfaat BKP TidakDokumen TertentuDPP (Rupiah)KeteranganBerwujud/Penerima JKPNomorTanggal (dd-mm-yyyy)1.2.3.4.5.6.7.8.9.10.11.12.13.14.15.16.17.18.19.20.21.22.23.24.25.JUMLAHA.10D.1.2.32.08

1111 A2AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLESDAFTAR PAJAK KELUARAN ATAS PENYERAHAN DALAM NEGERI DENGAN FAKTUR PAJAKFORMULIR 1111 A2(Bila tidak ada transaksi tidak perlu dilampirkan)NAMA PKP:Pt AnekaMASA:06s.d06-2014(mm-mm-yyyy)NPWP:01.478.386.3-536.000Pembetulan Ke:No.Nama Pembeli BKP/Penerima Manfaat BKP Tidak Berwujud/Penerima JKPNPWP/Nomor PasporFaktur Pajak/Dokumen Tertentu/ Nota Retur/Nota PembatalanDPP (Rupiah)PPN (Rupiah)PPnBM (Rupiah)Kode dan No. Seri Faktur Pajak Yang Diganti/DireturKode FPPemungut PPNPPN Tidak DipungutPPN DibebaskanKode dan Nomor SeriTanggal (dd-mm-yyyy)1.Toko buku prima01.487.548.4-430.000010.000-14.000016013-Jun-1435,000,0003,500,00010.00.00.00.00.00.02.PT Abadi01.489.578.6.350.000010.000.00.000016026/20/1416,250,0001,625,00010.00.00.00.00.00.03.PT Tamini01.470.484.5.365.000010.000.00.000011116/2/1455,000,0005,500,00010.00.00.00.00.00.04.Yayasan Pendidikan Indonesia01.487.325.3.240.000080.000.00.000022226/17/148,000,000800,00080.00.00.00.0$8,000,0000.05.PT Abadi01.489.578.6.350.0006/20/14(1,875,000)(187,500)010.000.00.000016020.00.00.00.00.00.06.PT Sancaka01.465.287.5.405.000090.000.00.00004444230,000,00023,000,00090.00.00.00.00.00.07.Panti Asuhan Kasih Ibu01.111.111.1.111.000040.000.00.000055556/23/144,375,000437,50040.00.00.00.00.00.08.Kemendikbud04.000.000.0.444.000020.000.00.000066666/25/1463,500,0006,350,0002$63,500,0000.00.00.00.00.09.Kemendikbud04.000.000.0.444.000080.000.00.000077776/25/14112,500,00011,250,00080.00.00.00.0$112,500,0000.010.PT Sindu Karya01.418.302.3.285.000040.000.00.000088886/28/144,375,000437,50040.00.00.00.00.00.011.00.00.00.00.00.00.012.00.00.00.00.00.00.013.00.00.00.00.00.00.014.00.00.00.00.00.00.015.00.00.00.00.00.00.016.00.00.00.00.00.00.017.00.00.00.00.00.00.018.00.00.00.00.00.00.019.00.00.00.00.00.00.020.00.00.00.00.00.00.021.00.00.00.00.00.00.022.00.00.00.00.00.00.023.00.00.00.00.00.00.024.00.00.00.00.00.00.025.00.00.00.00.00.00.0JUMLAHA.2527,125,00052,712,5000$63,500,000$6,350,0000.00.0$120,500,000$12,050,000D.1.2.32.09

1111 B1AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLESDAFTAR PAJAK MASUKAN YANG DAPAT DIKREDITKAN ATAS IMPOR BKP DAN PEMANFAATAN BKP TIDAK BERWUJUD/JKP DARI LUAR DAERAH PABEANFORMULIR 1111 B1(Bila tidak ada transaksi tidak perlu dilampirkan)NAMA PKP:Pt AnekaMASA:06s.d06-2014(mm-mm-yyyy)NPWP:01.478.386.3-536.000Pembetulan Ke:No.Nama Penjual BKP/BKP Tidak Berwujud/Pemberi JKPDokumen TertentuDPP (Rupiah)PPN (Rupiah)PPnBM (Rupiah)KeteranganNomorTanggal (dd-mm-yyyy)1.PT Bank BNI002478-VI-0116/13/14165,000,00016,500,000Impor tinta2.03.04.05.06.07.08.09.010.011.012.013.014.015.016.017.018.019.020.021.022.023.024.025.0JUMLAHB.1165,000,00016,500,0000D.1.2.32.10

1111 B2AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLESDAFTAR PAJAK MASUKAN YANG DAPAT DIKREDITKAN ATAS PEROLEHAN BKP/JKP DALAM NEGERIFORMULIR 1111 B2(Bila tidak ada transaksi tidak perlu dilampirkan)NAMA PKP:Pt AnekaMASA:06s.d06-2014(mm-mm-yyyy)NPWP:01.478.386.3-536.000Pembetulan Ke:No.Nama Penjual BKP/ BKP Tidak Berwujud/ Pemberi JKPNPWPFaktur Pajak/Dokumen Tertentu/ Nota Retur/Nota PembatalanDPP (Rupiah)PPN (Rupiah)PPnBM (Rupiah)Kode dan No. Seri Faktur Pajak Yang Diganti/DireturKode dan Nomor SeriTanggal (dd-mm-yyyy)1.PT Telkom Indonesia02.000.000.0.222.0008476.6.116/30/1413,575,0001,357,5002.PT Niaga01.242.423.4.546.000015.000.15.000017586/8/1430,000,0003,000,0003.PT Sederhana01.482.677.4.267.000NR 07/06/20146/21/14(1,687,500)(168,750)015.000.15.000016784.PT Jaya01.342.564.6.264.000015.000.15.000012486/24/141,875,000187,5005.PT Cepat01.627.426.4.266.000100,001,500,001,7096/27/143,162,500316,2506.07.08.09.010.011.012.013.014.015.016.017.018.019.020.021.022.023.024.025.0JUMLAHB.246,925,0004,692,5000D.1.2.32.11

1111 B3AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLES AREA STAPLESDAFTAR PAJAK MASUKAN YANG TIDAK DAPAT DIKREDITKAN ATAU YANG MENDAPAT FASILITASFORMULIR 1111 B3(Bila tidak ada transaksi tidak perlu dilampirkan)NAMA PKP:Pt AnekaMASA:06s.d06-2014(mm-mm-yyyy)NPWP:01.478.386.3-536.000Pembetulan Ke:No.Nama Penjual BKP/ BKP Tidak Berwujud/ Pemberi JKPNPWPFaktur Pajak/Dokumen Tertentu/ Nota Retur/Nota PembatalanDPP (Rupiah)PPN (Rupiah)PPnBM (Rupiah)Kode dan No. Seri Faktur Pajak Yang Diganti/DireturKode dan Nomor SeriTanggal (dd-mm-yyyy)1.PT Jasa01.000.000.0.110.000015.000.15.00005302/28/1423,750,0002,375,0002.03.04.05.06.07.08.09.010.011.012.013.014.015.016.017.018.019.020.021.022.023.024.025.0JUMLAHB.323,750,0002,375,0000D.1.2.32.12

Form SSP1Untuk arsip Wajib PajakSURAT SETORAN PAJAKLEMBAR12Untuk KPKNDEPARTEMEN KEUANGAN R.I.(SSP)3Untuk dilaporkan oleh Wajib Pajak ke KPPDIREKTORAT JENDERAL PAJAK4Untuk Bank Persepsi / Kantor Pos & GiroSERPONGUntuk arsip Wajib PajakNPWP:01478386353600001.478.386.3.536.000Diisi sesuai dengan Nomor Pokok Wajib Pajak yang dimilikiNAMA WP:Pt AnekaALAMAT WP:Jl. Kemiri No 40 Jakarta BaratNOP:00000000000000000Diisi sesuai dengan Nomor Objek PajakALAMAT OP:Kode Akun PajakKode Jenis SetoranUraian Pembayaran :PPN Dalam Negeri Setoran Masa411211100Masa PajakTahunJanFebMarAprMeiJunJulAgsSepOktNopDesX2010Juni2010Beri tanda silang pada salah satu kolom bulan untuk masa yang berkenaanDiisi Tahun terutangnya PajakNomor Ketetapan0000/000/00/000/00000Diisi sesuai Nomor Ketetapan : STP, SKPKB, SKPKBTJumlah Pembayaran:$(33,192,500)Diisi dengan rupiah penuhTerbilang :Sembilan ratus sembilan puluh sembilan milyar sembilan ratus enam puluh enam juta delapan ratus tujuh ribu lima ratus rupiahDiterima oleh Kantor Penerima PembayaranWajib Pajak / PenyetorTanggal .Jakarta,tgl.30 June 2014Cap dan tanda tanganCap dan tanda tangan,Nama Jelas : Nama Jelas :Liska Damiati"Terima Kasih Telah Membayar Pajak - Pajak Untuk Pembangunan Bangsa"Ruang Validasi Kantor Penerima PembayaranF.2.0.32.01

MBD0003209E.doc