booklet penggunaan aplikasi audit management system...

Booklet Penggunaan Aplikasi

Audit Management System (AMS)

di Inspektorat Utama

Kementerian PPN/Bappenas

Inspektorat Utama Kementerian PPN/Bappenas

Integritas Visioner Unggul

Gambaran Umum Pengawasan Internal 01

Outline

Tahapan Pengawasan

Aktivitas Pengawasan dalam AMS


Team Roles

02

02

03

10



Assurance

Bentuk Pengawasan

Cakupan Pengawasan

Pengelolaan Anggaran

IBAU

Kinerja

IBKK

Pengawasan Internal

Evaluasi

Kegiatan yang independen dan objektif dalam bentuk pemberian keyakinan

(assurance activities) dan konsultansi (consulting activities), yang dirancang

untuk memberi nilai tambah dan meningkatkan operasional organisasi.

Dilaksanakan oleh: APIP

(Aparat Pengawasan Insternal Pemerintah)

APIP Kementerian PPN/Bappenas

1

Inspektorat Utama

Inspektorat Bidang Administrasi Umum

Inspektorat Bidang Kinerja Kelembagaan

Kabag Tata Usaha & Program

Kasubbag Tata Usaha

Kasubbag Program

Audit

Reviu

Pemantauan

Pemberian Saran

Fasilitasi

Edukasi

Assurance Consulting



Tahapan Pengawasan


Sistem yang mendokumentasikan

proses pengawasan baik kegiatan assurance

maupun consulting secara elektronik mulai dari risk

assessment, perencanaan, pelaksanaan, pelaporan,

hingga pemantauan tindak

lanjut hasil pengawasan

2



Dokumen Modul

Penyusunan Program Kerja Pengawasan Tahunan (PKPT)

3

1

Peraturan

PKPT

Peraturan

PKPT

Referensi

PKPT

Admin



Untuk direviu Perlu Perbaikan

Perencanaan Pengawasan

4

2

Mekanisme Reviu Program Kerja

Anggota Tim

Ketua Tim

Create Submit

Approve & Active

Reviu



Pelaksanaan Pengawasan

5

Mekanisme Reviu Inisiasi Penugasan

Ketua Tim

Dalnis

Inisiasi Penugasan

Save & Close

Secure Backup

Assignment Submitted

Reviu Assignment Approved

Kertas Kerja tidak dapat dikerjakan hingga Dalnis Approved Assignment

3



Untuk direviu Ketua Tim Perlu Perbaikan

Untuk direviu Dalnis Perlu Perbaikan

6

Mekanisme Reviu Kertas Kerja

Anggota Tim

Dalnis

Ketua Tim

Kertas Kerja Save & Close

Submit to Ketua Tim

Reviu Submit to Dalnis

Reviu Final Approval



Pelaporan Pengawasan

7

4



Pemantauan Tindak Lanjut Hasil Pengawasan (TLHP)

8

5

Updating Temuan



9



p

Penanggung Jawab

Memantau Progress Pengawasan

Mereviu dan Mengesahkan Laporan Hasil Pengawasan

Menetapkan Close Assignment

10

Team Roles

1

2

Draft LHP

Paper Base

Reviu

Output AMS

Disahkan LHP

Setelah disetujui Dalnis

Disampaikan kepada auditi

3

Penanggung Jawab dapat menugaskan Admin maupun Ketua Tim untuk

melakukan updating pada aplikasi AMS.

Penugasan Pengawasan yang telah close assignment tidak dapat di edit kembali



Pengendali Teknis

Perencanaan

Mereviu Inisiasi Penugasan

11

1

Cek Daftar Penugasan untuk Direviu

Terdapat Penugasan yang perlu Direviu

Kertas Kerja dapat dikerjakan

Anggota Tim



Pelaksanaan

Mereviu Kertas Kerja

12

2 Cek Daftar Kertas Kerja untuk Direviu

Terdapat Kertas Kerja yang perlu Direviu



Sumber

Pelaporan

Mereviu Draft Laporan Hasil Pengawasan

Ketua Tim

Perencanaan

Penjadwalan Penugasan Pengawasan

13

Fasilitas untuk melihat

temuan pada suatu program

kerja Composite Views

Navigation & Filters Filters

(Pojok Kanan Bawah)

Show Items with temuan √

3

1

PKPT

Non PKPT

Setelah Ketua Tim melakukan

Save Report to Assignment



Menyusun Inisiasi Penugasan Pengawasan

14

2

Alokasi Auditor (Double Klik pada Assignment yang Terbentuk)

Schedule

Team Roles

Sub Menu

+ Add Auditor

Penanggung Jawab Pengendali Teknis

Ketua Tim Anggota TIm



Mereviu Program Kerja

Pelaksanaan

Mereviu Kertas Kerja

3

4 Cek Daftar Kertas Kerja untuk Direviu

15

Terdapat Kertas Kerja yang Perlu Direviu



Update Status “Assignment Completed” & “Actual Assignment Dates”

16

5

Terdapat Kertas Kerja Hasil Perbaikan Anggota Tim

Fokus pada Kertas Kerja Agree



Pelaporan

Menyetak Laporan Hasil Pengawasan

Anggota Tim

Perencanaan

Menyusun Program Kerja Sesuai Hasil Koordinasi dengan Ketua Tim

17

6

1

Menyimpan LHP pada Penugasan Terkait



Memperbaiki Program Kerja Hasil Reviu Ketua Tim

Pelaksanaan

Menyusun Kertas Kerja Sesuai dengan Pembagian Tugas dari Ketua Tim

18

Program Kerja

21

31

Selesai Menyusun

Program Kerja

Save & Close

Submit to Ketua Tim

Answer List

Text Field

Linked File

Tipe Langkah Kerja

1 PK = 1 Auditor

Nama Penugasan – Lingkup PK



Memperbaiki Kertas Kerja Hasil Reviu Ketua Tim

19

41

Add Temuan

Selesai Menyusun

Kertas Kerja

Save & Close

Submit to Ketua Tim



20

Prinsip Umum Aplikasi AMS

Seluruh file yang ada di lokal

Kembalikan

ke server

Read Only (file dibuka orang lain)

Selalu Refresh/ Syncronise untuk update data

booklet penggunaan aplikasi audit management system...

Documents