bagian keuangan -...

PROSEDUR OPERASIONAL BAKU

BAGIAN KEUANGAN BIRO UMUM PERENCANAAN DAN KEUANGAN

UNIVERSITAS MARITIM RAJA ALI HAJI

BIRO UMUM PERENCANAAN DAN KEUANGAN

BAGIAN KEUANGAN



PEMBAYARAN SPP/UKT

NO. POB/KEU/01

Legalisasi

Disiapkan oleh: Tanda Tangan: Tanggal:

Jumaiza Farida, SE, Ak Kasubbag Keuangan _________________ ________________ Diperiksa oleh: Tanda Tangan: Tanggal: Tahri, SE Kabag Perencanaan dan Keuangan _________________ ________________

Disahkan oleh: Tanda Tangan: Tanggal: Drs. Edison, M.B.A

Kepala BUPK _________________ ________________

Status Dokumen

Nomor Salinan/ Distribusi


BUPK

BAGIAN KEUANGAN

Kode : POB/KEU/01

PROSEDUR OPERASIONAL BAKU Tanggal berlaku : 13 September 2016

PEMBAYARAN SPP/UKT Nomor Revisi : -

2

SEJARAH PERUBAHAN DOKUMEN

Tanggal Catatan Perubahan Alasan Perubahan


BUPK

BAGIAN KEUANGAN

Kode : POB/KEU/01


PEMBAYARAN SPP/UKT Nomor Revisi : -

3

A. Tujuan

Untuk memperoleh database pembayaran mahasiswa secara rapi dan terorganisir.

B. Ruang Lingkup

Pembayaran SPP/UKT di Universitas Maritim Raja Ali Haji.

C. Pengertian/Definisi

(1) SPP adalah singkatan dari Sumbangan Pembinaan Pendidikan

(2) UKT adalah singkatan dari Uang Kuliah Tunggal

(3) SIAKUN adalah singkatan dari Sistem Informasi Akuntansi

(4) LIRS adalah singkatan dari Lembar Isian Rencana Studi

(5) SIPA adalah singkatan dari Sistem Informasi Pengelolaan Akademik

(6) BAKK adalah singkatan dari Biro Akademik Kemahasiswaan dan Kerjasama

(7) Permendikbud adalah singkatan dari Peraturan Menteri Pendidikan dan

Kebudayaan

D. Referensi

(1) UU No.20/U/2003 tentang Sistem Pendidikan Nasional

(2) PP No. 60 /2000 tentang Pendidikan Tinggi

(3) PP No. 19 tahun 2005 tentang Standar Nasional Pendidikan, Pasal 45

tentang Pengendalian Mutu dan Pasal 18, 19 tentang Standar Kompetensi

Pendidikan Tinggi

(4) Permendikbud No. 73 tahun 2014 tentang Perubahan atas Peraturan Menteri

Pendidikan dan Kebudayaan No. 55 Tahun 2013 tentang Biaya Uang Kuliah

Tunggal dan Uang Kuliah Tunggal pada Perguruan Tinggi Negeri di

Lingkungan Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan, Lampiran II no. 63

E. Ketentuan Umum

(1) Surat Pemberitahuan Jadwal Pembayaran SPP/UKT (2) Spanduk (3) Rekening Koran (4) Slip Setoran

F. Prosedur

(1) Diagram Proses Pelaksanaan Kegiatan Pembayaran SPP/UKT

No Subkegiatan/Langkah BAKK UMRAH

Bagian Penerimaan

Mahasiswa Bank Waktu

A Sosialisasi Jadwal Pembayaran

1 Memberikan jadwal pembayaran SPP/UKT ke Bagian Penerimaan

2 Mensosialisasikan jadwal pembayaran ke mahasiswa-mahasiswa baik dengan spanduk maupun web UMRAH

B Koordinasi dengan pihak Bank

1 Menyampaikan surat kepada pihak Bank

2 Menyiapkan ketersediaan slip pembayaran untuk mahasiswa yang membayar di Bank

C Proses pembayaran

1 Melakukan pembayaran SPP baik melalui ATM maupun ke teller Bank

2 Setiap akhir hari kerja selama pembayaran, mengirim rekening koran melalui email ke bagian penerimaan

D Input data SIAKUN

1 Menginput data ke SIAKUN berdasarkan rekening koran

E Pengisian LIRS melalui SIPA

1 Melakukan pengisian SIPA minimal 24 jam (Selesai)

No Subkegiatan/Langkah BAKK UMRAH

Bagian Penerimaan

Mahasiswa Bank Waktu

2 Jika belum dapat melakukan pengisian SIPA setelah 2 hari, dapat menunjukkan slip ke bagian penerimaan

3 Mengidentifikasi permasalahan

4 Melakukan pengisian SIPA kembali

(2) Rincian prosedur:

A. Subbkegiatan dan waktu penyelesaian A. Sosialisasi Jadwal Pembayaran

1. BAKK memberikan jadwal pembayaran SPP/UKT ke Bagian

Penerimaan

2. Bagian penerimaan mensosialisasikan jadwal pembayaran ke

mahasiswa-mahasiswa baik dengan spanduk maupun web UMRAH

B. Koordinasi dengan pihak Bank

1. Bagian penerimaan menyampaikan surat kepada pihak Bank

2. Pihak menyiapkan ketersediaan slip pembayaran untuk mahasiswa

yang membayar di Bank

C. Proses pembayaran

1. Mahasiswa melakukan pembayaran SPP baik melalui ATM maupun

ke teller Bank

2. Setiap akhir hari kerja selama pembayaran, pihak bank mengirim

rekening koran melalui email ke bagian penerimaan

D. Input data SIAKUN

1. Bagian penerimaan menginput data ke SIAKUN berdasarkan

rekening koran

E. Pengisian LIRS melalui SIPA

1. Mahasiswa dapat melakukan pengisian SIPA minimal 24 jam

2. Jika mahasiswa belum dapat melakukan pengisian SIPA setelah 2

hari, dapat menunjukkan slip ke bagian penerimaan

3. Bagian penerimaan mengidentifikasi permasalahan

4. Mahasiswa dapat melakukan pengisian SIPA

5. Rekaman

1. Database SIAKUN 2. Surat Pemberitahuan

G. Lampiran

(1) Formulir agenda pengeluaran dokumen data dan informasi (FM-01-PVA-29)

No Subkegiatan Langkah/Kegiatan Pelaksana/Unit Kerja

Produk Waktu

A Sosialisasi Jadwal Pembayaran

1. Memberikan jadwal pembayaran SPP/UKT ke Bagian Penerimaan

BAKK UMRAH Surat Pemberitahuan

1 hari

2. Mensosialisasikan jadwal pembayaran ke mahasiswa-mahasiswa baik dengan spanduk maupun web UMRAH

Bagian Penerimaan

Spanduk 1 hari

B Koordinasi dengan pihak Bank

1. Menyampaikan surat kepada pihak Bank

Bagian Penerimaan

Surat Pemberitahuan

1 jam

2. Menyiapkan ketersediaan slip pembayaran untuk mahasiswa yang membayar di Bank

Bank Slip setoran 1 hari

C Proses pembayaran

1. Mahasiswa melakukan pembayaran SPP baik melalui ATM maupun ke teller Bank

Mahasiswa Rekening Koran

1 hari

2. Setiap akhir hari kerja selama pembayaran, pihak bank mengirim rekening koran melalui email ke bagian penerimaan

Bank Rekening Koran

1 hari

D Input data SIAKUN

1. Menginput data ke SIAKUN berdasarkan rekening koran

Bagian penerimaan

Database SIAKUN

24 jam

E Pengisian LIRS melalui SIPA

1. Melakukan pengisian SIPA minimal 24 jam

Mahasiswa Database SIAKUN

1 jam

2. Jika belum dapat melakukan pengisian SIPA setelah 2 hari, dapat menunjukkan slip ke bagian penerimaan

Mahasiswa Slip Setoran 1 jam

3. Mengidentifikasi permasalahan

Bagian penerimaan

Database SIAKUN

1 jam

4. Melakukan pengisian SIPA kembali

Mahasiswa Database SIAKUN

1 jam


BAGIAN KEUANGAN



PEMBAYARAN BELANJA BARANG/JASA MELALUI UP/GU

NO. POB/KEU/02

Legalisasi




Kepala BUPK _________________ ________________

Status Dokumen



BUPK

BAGIAN KEUANGAN

Kode : POB/KEU/02



Nomor Revisi : -

2




BUPK

BAGIAN KEUANGAN

Kode : POB/KEU/02



Nomor Revisi : -

3

A. Tujuan

Untuk mendukung pelaksanaan anggaran dan pertanggungjawaban yang akuntabel.

B. Ruang Lingkup

Pembayaran Belanja Barang/Jasa Melalui UP/GU.


(1) BPg adalah singkatan dari Bendahara Pengeluaran.

(2) SSP adalah singkatan dari Surat Setoran Pajak.

D. Referensi

(1) Perpres No. 54 Tahun 2010 dan Perubahannya Perpres 70 Tahun 2012

Tentang Pengadaan Barang dan Jasa

(2) PMK 190 nomor 190/pmk.05/2012 tentang tata cara pembayaran dalam rangka

pelaksanaan anggaran pendapatan dan belanja negara,

(3) PMK No. 53 Tahun 2014 tentang Standar Biaya MasukanTahun Anggaran2015

(4) Kep-311/PB/2014 tentang Segmen Akun pada Bagan Akun Standar

(5) RKA-KL Universitas Maritim Raja Ali Haji

(6) Dokumen Pengadaan Barang dan Jasa

E. Ketentuan Umum

(1) SSP

(2) SPBy

(3) Kuitansi

(4) Surat Pesanan

(5) Invoice

(6) Faktur Pajak

F. Prosedur (1) Diagram Proses Pelaksanaan Kegiatan Pembayaran Belanja Barang/Jasa Melalui UP

No Subkegiatan/Langkah Kabag Umum/Kabag

TU

Kabag P&K Bagian Keuangan

Pengeluaran

Rekanan PPK BPg Bagian Perencanaan

A Pengajuan Rencana Belanja Barang/Jasa

1 Mengajukan usulan belanja secara tertulis dan rinci dengan mencantumkan satuan harga, total belanja dan MAKnya

2 Menerima usulan belanja secara tertulis dan rinci dengan mencantumkan satuan harga dan total belanja

B Penelaahan Rencana Belanja Barang/Jasa

1 Menelaah akan tersedianya pagu/sisa pagu untuk usulan belanja sesuai POK Universitas Maritim Raja Ali Haji

C Proses pengadaan/pekerjaan

1 Menghubungi rekanan untuk memulai pekerjaan tersebut

5


TU


Pengeluaran


D Pengajuan Pembayaran Belanja

1 Mengkondisikan ketersediaan dana untuk membayar tagihan tersebut jika pekerjaan telah selesai dilaksanakan

2 Mengantar berkas tagihan lengkap dengan invoice, surat balasan pesanan, faktur pajak, SSP yang telah di isi dengan no NPWP, cap perusahaan

3 Menyiapkan bukti pembayaran pencairan dana APBN

E Verifikasi dan Pencairan

1

Memeriksa kelengkapan SPJ pencairan dana APBN

2 Menyetujui pembayaran yang akan dilakukan

6

3 Melakukan pembayaran


TU


Pengeluaran


4 Membubuhkan tanda tangan perusahaan dan cap

5 Menatausahakan dokumen

KETERANGAN SIMBOL

Nama Simbol Kapsul/

Terminator Kotak/Process

Belah

Ketupat/Decision Panah/arrow

Segi lima/off-

page

connector

Simbol

Makna Mulai/Berakhir Proses/eksekusi Pengambilan

Keputusan Arah Proses

Hubungan

antar symbol

yang berbeda

halaman

Kebijakan

Y : Ya T: Tidak

(2) Rincian prosedur: A. Subbkegiatan dan waktu penyelesaian

A. Pengajuan Rencana Belanja Barang/Jasa

1. Mengajukan usulan belanja secara tertulis dan rinci dengan

mencantumkan satuan harga dan total belanja

2. Menerima usulan belanja secara tertulis dan rinci yang

mencantumkan satuan harga dan total belanja

B. Penelaahan Rencana Belanja Barang/Jasa

1. Menelaah program dan kegiatan yang diajukan

2. Memeriksa tersedianya pagu/sisa pagu untuk usulan belanja sesuai

POK Universitas Maritim Raja Ali Haji

C. Proses pengadaan/pekerjaan

1. Menghubungi rekanan untuk memulai pekerjaan tersebut

D. Pengajuan/Klaim Belanja

1. Mengkondisikan ketersediaan dana untuk membayar tagihan

tersebut jika pekerjaan telah selesai dilaksanakan

2. Menerima berkas tagihan lengkap dengan invoice, surat balasan

pesanan, faktur pajak, SSP yang telah di isi dengan no NPWP, cap

perusahaan

3. Menyiapkan kelengkapan SPJ pencairan dana APBN

E. Verifikasi dan Pencairan

1. Memeriksa kelengkapan SPJ pencairan dana APBN

2. Menyetujui pembayaran yang akan dilakukan

3. Melakukan pembayaran

4. Membubuhkan tanda tangan perusahaan dan cap

5. Menatausahakan dokumen

B. Rekaman

1. Surat pengajuan rencana belanja 2. Proposal Kegiatan

G. Lampiran (1) Bagan alir (flowchart)

No Subkegiatan Langkah/Kegiatan Pelaksana/Unit

Kerja Produk Waktu


1. Mengajukan usulan belanja secara tertulis dan rinci dengan mencantumkan satuan harga dan total belanja

Kabag Umum Surat Permohonan Pengadaan

1 jam

2. Menerima usulan belanja secara tertulis dan rinci dengan mencantumkan satuan harga dan total belanja

Kabag Perencanaan dan Keuangan

Surat Permohonan Pengadaan

10menit


1. Menelaah akan tersedianya pagu/sisa pagu untuk usulan belanja sesuai POK Universitas Maritim Raja Ali Haji

Bagian Perencanaan

Surat Permohonan Pengadaan yang telah disetujui Bagian Perencanaan

1 jam



Bagian Umum Surat Pesanan 10 menit

D Pengajuan Pembayaran Belanja

1. Mengkondisikan ketersediaan dana untuk membayar tagihan tersebut jika pekerjaan telah selesai dilaksanakan

Bagian Keuangan Pengeluaran

1 jam

2. Mengantar berkas tagihan lengkap dengan invoice, surat balasan pesanan, faktur pajak, SSP yang telah di isi dengan no NPWP, cap perusahaan

Rekanan Invoice, Surat Balasan Pesanan, Faktur PPN, SSP, No. NPWP

1 jam

3. Menyiapkan bukti pembayaran pencairan dana APBN


Kuitansi, SPBy 1 jam

10



Verifikator SPP Routing Slip yang telah di ACC

1 jam


Produk Waktu



Pejabat Pembuat Komitmen

Kuitansi, SPBy yang telah ditandatangani PPK

1 jam

3. Melakukan pembayaran

Bendahara Pengeluaran

Kuitansi, SPBy yang telah ditandatangani Rekanan

1 jam

4. Membubuhkan tanda tangan perusahaan dan cap

Rekanan Kuitansi, SPBy yang telah ditandatangani Rekanan

1 jam

5. Menatausahakan dokumen


Berkas SPJ Pencairan

10 menit


BAGIAN KEUANGAN



PEMBAYARAN BELANJA BARANG/JASA MELALUI LS

NO. POB/KEU/03

Legalisasi




Kepala BUPK _________________ ________________

Status Dokumen



BUPK

BAGIAN KEUANGAN

Kode : POB/KEU/03



Nomor Revisi :

2




BUPK

BAGIAN KEUANGAN

Kode : POB/KEU/03



Nomor Revisi :

3

A. Tujuan

Untuk mendukung pelaksanaan anggaran dan pertanggungjawaban yang akuntabel dan efisiensi waktu.

B. Ruang Lingkup

Klaim Belanja Barang/Jasa Melalui LS di lingkungan Universitas Maritim Raja

Ali Haji khususnya ke Bagian Keuangan BUPK.


D. Referensi

(1) Perpres No. 54 Tahun 2010 dan Perubahannya Perpres 70 Tahun 2012 Tentang Pengadaan Barang dan Jasa

(2) PMK 190 nomor 190/pmk.05/2012 tentang tata cara pembayaran dalam rangka pelaksanaan anggaran pendapatan dan belanja negara,




(6) Dokumen Pengadaan Barang dan Jasa

E. Ketentuan Umum

(1) SPP (2) SPM (3) SPBy (4) Kuitansi (5) Faktur Pajak (6) SSP Pajak (7) Fotokopi NPWP (8) Company Profile (9) Invoice (10) Kontrak/Surat Perjanjian (untuk pengadaan di atas 200juta) (11) Referensi Bank yang menunjukkan nama dan nomor rekening penyedia

barang/jasa (Fotokopi Buku Rekening) (12) Berita Acara Penyelesaian Pekerjaan (13) Berita Acara Serah Terima Pekerjaan/Barang (BAST)

No & Tanggal tidak boleh mendahului no & tanggal BAP (14) Berita Acara Pembayaran (BAP)


BUPK

BAGIAN KEUANGAN

Kode : POB/KEU/03



Nomor Revisi :

4

(15) Berita Acara Negosiasi Harga (untuk pengadaan di atas 200juta) (16) Usulan Pemenang (untuk pengadaan di atas 200juta) (17) Surat Penawaran dan BA Pembukaan Surat Penawaran (untuk pengadaan

di atas 200juta) (18) Surat permintaan penawaran (untuk pengadaan di atas 200juta) (19) Jaminan yang dikeluarkan oleh Bank(untuk pengadaan di atas 200juta) (20) Pakta Integritas

F. Prosedur

(1) Diagram Proses Pelaksanaan Kegiatan Klaim Belanja Barang/Jasa Melalui LS

No Subkegiatan/Langkah Kabag Umum/Pelak

sana Kegiatan

Kabag P & K Bagian Keuangan

Pengeluaran

Rekanan PPK PPSPM Pemegang KIPS

KPPN


1 Mengajukan usulan belanja secara tertulis dan rinci dengan mencantumkan satuan harga dan total belanja setelah adanya pengajuan dari user dan persetujuan PPK

2 Menerima usulan belanja secara tertulis dan rinci dengan mencantumkan satuan harga dan total belanja




1 Menghubungi rekanan untuk memulai pekerjaan tersebut


sana Kegiatan


Pengeluaran


KPPN

D Proses pendaftaran SPK/Kontrak ke KPPN (Sebelum pengadaan, setelah penandatanganan kontrak sesuai tanggal kontrak)

1 Mengantarkan/mengirimkan berkas untuk pendaftaran kontrak

2 Menginput karwas kontrak ke aplikasi SAS

3 Mendaftarkan kontrak ke KPPN

4 Menunggu nomor supplier dari KPPN (min 10HK)

E Pengajuan/Klaim Belanja

1 Mengkondisikan ketersediaan dana untuk membayar tagihan tersebut jika pekerjaan telah selesai dilaksanakan

2 Mengantar berkas tagihan lengkap


sana Kegiatan


Pengeluaran


KPPN


1

Memeriksa kelengkapan SPJ pencairan dana APBN

2 Membuat SPP

3 Menyetujui pembayaran yang akan dilakukan

4 Membuat SPM

5 Memeriksa kelengkapan SPM

6 Menandatangani SPM

7 Mengajukan pencairan ke KPPN

KETERANGAN SIMBOL

Nama Simbol Kapsul/


Belah


Segi lima/off-

page connector

Simbol



Hubungan

antar symbol

yang berbeda

halaman

Kebijakan

Y : Ya T: Tidak


A. Subbkegiatan dan waktu penyelesaian

B. Pengajuan Rencana Belanja Barang/Jasa 1. Mengajukan usulan belanja secara tertulis dan rinci dengan

mencantumkan satuan harga dan total belanjasetelah adanya pengajuan dari user dan persetujuan PPK


C. Penelaahan Rencana Belanja Barang/Jasa 1. Menelaah akan tersedianya pagu/sisa pagu untuk usulan belanja sesuai

POK Universitas Maritim Raja Ali Haji D. Proses pengadaan/pekerjaan

1. Menghubungi rekanan untuk memulai pekerjaan tersebut E. Pengajuan/Klaim Belanja

1. Mengkondisikan ketersediaan dana untuk membayar tagihan tersebut jika pekerjaan telah selesai dilaksanakan

2. Menerima berkas tagihan lengkap F. Verifikasi dan Pencairan

1. Memeriksa kelengkapan SPJ pencairan dana APBN 2. Membuat SPP 3. Menyetujui pembayaran yang akan dilakukan 4. Membuat SPM 5. Memeriksa kelengkapan SPM 6. Menandatangani SPM 7. Mengajukan pencairan ke KPPN

B. Rekaman 1. Surat pegajuan rencana belanja 2. Proposal kegiatan

G. Lampiran

(1) Bagan alir (flowchart)


Produk


1. Mengajukan usulan belanja secara tertulis dan rinci dengan mencantumkan satuan harga dan total belanja setelah adanya pengajuan dari user dan persetujuan PPK

Kabag Umum Surat Permohonan Pengadaan


Kepala Bagian Perencanaan dan Keuangan

Surat Permohonan Pengadaan




Surat Permohonan Pengadaan yang telah disetujui Bagian Perencanaan



Bagian Umum/Pejabat Pengadaan

Surat Pesanan

D Proses pendaftaran SPK/Kontrak ke KPPN (Sebelum pengadaan, setelah penandatanganan kontrak sesuai tanggal kontrak)

1. Mengantarkan/mengirimkan berkas untuk pendaftaran kontrak

Rekanan 1. Ringkasan Kontrak 2. Kontrak 5 rangkap 3.SSP PPN & PPh 4. Rekening Koran

2. Menginput karwas kontrak ke aplikasi SAS

Operator SPM 1. Ringkasan Kontrak 2. Kontrak 5 rangkap 3. SSP PPN & PPh 4. Rekening Koran

3. Mendaftarkan kontrak ke KPPN

Operator SPM email

4. Menunggu nomor supplier dari KPPN (min 10HK)

KPPN email


1. Mengantar berkas tagihan lengkap

(Setelah pengadaan selesai)

Rekanan 1. SSP Pajak 2. Faktur Pajak 3. Fotokopi

NPWP 4. Company

Profile 5. Invoice 6. Kontrak/Surat

Perjanjian (untuk

pengadaan di atas 200juta) sebanyak 5 ranngkap


Produk

1. Berita Acara Penyelesaian Pekerjaan

2. Berita Acara Serah Terima Pekerjaan/Barang (BAST) No & Tanggal tidak boleh mendahului no & tanggal BAP

3. Berita Acara Pembayaran (BAP)

4. Berita Acara Negosiasi Harga (untuk pengadaan di atas 200juta)

5. Usulan Pemenang (untuk pengadaan di atas 200juta)

6. Surat Penawaran dan BA Pembukaan Surat Penawaran (untuk pengadaan di atas 200juta)

7. Surat permintaan penawaran (untuk pengadaan di atas 200juta)

8. Jaminan yang dikeluarkan oleh Bank(untuk pengadaan di atas 200juta)

9. Pakta Integritas 17. Kuitansi, 18. SPBy

F Verifikasi dan Pencairan


Verifikator SPP (Bagian Keuangan Pengeluaran)

Routing Slip yang telah di ACC

2. Membuat SPP Operator SPP (Bagian Keuangan Pengeluaran)

SPP


PPK Kuitansi, SPBy yang telah ditandatangani


Produk

G Verifikasi dan Pencairan

4. Membuat SPM

Operator SPM (Bagian Keuangan Pengeluaran)

SPM

5. Memeriksa kelengkapan SPM

Verifikator SPM (Bagian Keuangan Pengeluaran)

Berkas SPM yang Telah di Paraf

6. Menandatangani SPM

PPSPM SPM yang telah ditandatangani

7. Mengajukan pencairan ke KPPN

Pemegang KIPS

Bukti Pengantaran SPM dari KPPN


BAGIAN KEUANGAN



PENGAJUAN BELANJA HONORARIUM SECARA LS

NO. POB/KEU/04

Legalisasi




Kepala BUPK _________________ ________________

Status Dokumen



BUPK

BAGIAN KEUANGAN

Kode : POB/KEU/03



Nomor Revisi : -

2




BUPK

BAGIAN KEUANGAN

Kode : POB/KEU/03



Nomor Revisi : -

3

B. Tujuan


B. Ruang Lingkup

Pengajuan Belanja Honorariumsecara LS ke KPPN baik honor kegiatan

maupun uang makan non PNS.


D. Referensi

(1) Pmk 190/pmk.05/2012 tentang tata cara pembayaran dalam rangka pelaksanaan anggaran pendapatan dan belanja negara,




(5) Surat Keputusan (SK) pejabat yang berwenang dalam penetapan pemberian honorarium

E. Dokumentasi

(1) SPP (2) SPM (3) SPBy (4) SSP (5) Surat Keputusan (6) Daftar Nominatif Penerima Honorarium yang menyebutkan nama orang,

besaran honorarium, dan nomor rekening penerima yang ditandatangani oleh KPA/PPK dan Bendahara Pengeluaran

(7) Laporan Kegiatan untuk pengajuan honor kegiatan (8) Lampiran lain yang dipersyaratkan sesuai peraturan yang berlaku

F. Prosedur

(1) Diagram Proses Pelaksanaan Kegiatan Pengajuan Belanja Honorarium Secara LS

No Subkegiatan/Langkah Bagian Kepegawaian

Kepala Bagian

Perencanaan

Bagian Keuangan

Pengeluaran

PPK PPSPM Pemegang KIPS

A Pengajuan Rencana Belanja Honorarium

1 Mengantarkan SK Honorarium

2 Menerima SK Honorarium

B PenelaahanHonorarium yang diajukan


2 Jika pagu tersedia, menyerahkan ke bagian keuangan pengeluaran

C Verifikasi dan Pencairan

1 Mempersiapkan bagian pengeluaran untuk mencairkanhonor tersebut

2 Membuat daftar nominatif penerima honorarium

3 Memeriksa kelengkapan SPJ pencairan belanja honorarium

4 Jika berkas telah lengkap, membuat SPP

5 Menyetujui pembayaran

No Subkegiatan/Langkah Kabag Umum

Bagian Perencana

an

Bagian Keuangan

Pengeluaran


6 Membuat SPM

7 Memeriksa kelengkapan berkas, kesesuaian akun dan kesesuaian pajak pada SPM

8 Jika berkas sesuai, Menandatangani SPM

9 Mengantar SPM ke KPPN

KETERANGAN SIMBOL

Nama Simbol Kapsul/


Belah


Segi lima/off-

page

connector

Simbol



Hubungan

antar symbol

yang berbeda

halaman

Kebijakan

Y : Ya T: Tidak


A. Subbkegiatan dan waktu penyelesaian

A. Pengajuan Honorarium 1. Mengantarkan SK Honorarium 2. Menerima SK

B. PenelaahanHonorarium yang diajukan 1. Menelaah akan tersedianya pagu/sisa pagu untuk usulan belanja honor

sesuai POK Universitas Maritim Raja Ali Haji 2. Menyerahkan ke bagian keuangan pengeluaran

C. Verifikasi dan Pencairan 1. Mempersiapkan bagian pengeluaran untuk mencairkanhonor tersebut 2. Memeriksa kelengkapan SPJ pencairan belanja honorarium 3. Membuat SPP 4. Menyetujui pembayaran 5. Membuat SPM 6. Memeriksa kelengkapan berkas, kesesuaian akun dan kesesuaian pajak 7. Menandatangani SPM 8. Pemegang KIPS mengantar SPM ke KPPN

B. Rekaman

1. Surat pegajuan rencana belanja 2. Proposal kegiatan

G. Lampiran



Produk Waktu


1. Mengantarkan SK Honorarium

Bagian Kepegawaian

Surat Keputusan 1 jam

2. Menerima SK Honorarium


Surat Keputusan 10 menit

B PenelaahanHonorarium yang diajukan




2. Jika pagu tersedia, menyerahkan ke bagian keuangan pengeluaran


Surat Keputusan, catatan MAK pembebanan honorarium tersebut serta sisa paguny

1 jam


1. Mempersiapkan bagian pengeluaran untuk mencairkanhonor tersebut


Routing Slip 1 jam

2. Membuat daftar nominatif penerima honorarium


Daftar nominatif penerima honorarium

1 jam

3. Memeriksa kelengkapan SPJ pencairan belanja honorarium


Surat Keputusan, Laporan Kegiatan (Untuk Honor Kegiatan), Daftra nominatif penerima honorarium dan Routing Slip yang telah diberi paraf

1 jam

4. Jika berkas telah lengkap, membuat SPP

Operator SPP (Bagian Keuangan Pengeluaran)

SPP 20 menit

5. Menyetujui pembayaran

PPK SPP dan Daftar Nominatif ditandatangani

1 jam

6. Membuat SPM Operator SPM (Bagian Keuangan Pengeluaran)

SPM 10 menit

7. Memeriksa kelengkapan berkas, kesesuaian akun dan

Verifikator SPM (Bagian

SPM diberi paraf kecil 30 menit

kesesuaian pajak pada SPM

Keuangan Pengeluaran)

8. Jika berkas sesuai, Menandatangani SPM

PPSPM SPM ditandatangani 10 menit

9. Mengantar SPM ke KPPN

Pemegang KIPS

Bukti Pengantar SPM dari KPPN

1 hari


BAGIAN KEUANGAN



PENGAJUAN BELANJA PERJALANAN

NO. POB/KEU/05

Legalisasi




Kepala BUPK _________________ ________________

Status Dokumen



BUPK

BAGIAN KEUANGAN

Kode : POB/KEU/05


PENGAJUAN BELANJA PERJALANAN Nomor Revisi : -

2




BUPK

BAGIAN KEUANGAN

Kode : POB/KEU/05



3

A. Tujuan


B. Ruang Lingkup

Pengajuan Belanja Perjalanan di Universitas Maritim Raja Ali Haji.


BPg adalah singkatan dari Bendahara Pengeluaran. PPK adalah singkatan dari Pejabat Pembuat Komitmen

D. Referensi

(1) Perpres no 54 Tahun 2010 (2) Perpres 70 Tahun 2012 (3) Pmk 113/pmk.05/2012 tentang perjalanan dinas dalam negeri bagi pejabat

negara, pegawai negeri, dan pegawai tidak tetap (4) Pmk 190 nomor 190/pmk.05/2012 tentang tata cara pembayaran dalam

rangka pelaksanaan anggaran pendapatan dan belanja negara, (5) Per-22/pb/2013 tentang Ketentuan Lebih Lanjut Pelaksanaan Perjalanan

Dinas Dalam Negeri bagi Pejabat Negara, Pegawai Negeri dan Pegawai Tidak Tetap

(6) Per-80/pb/2011 Bagan Akun Standar (7) RKA-KL Universitas Maritim Raja Ali Haji

E. Dokumentasi

(1) SPP (2) SPM (3) SPBy (4) Daftar nominatif perjalanan dinas (5) Surat undangan (6) SPT (7) Tiket dengan harga yang tertera (8) Boarding pass pergi dan pulang (9) Faktur taksi (10) Surat Perintah Perjalanan Dinas yang telah di tandatangani dan dicap (11) Laporan Hasil Perjalanan Dinas (12) Rincian Pengeluaran Riil

F. Prosedur

(1) Diagram Proses Pelaksanaan Kegiatan Pengajuan Belanja Honorarium Secara GU

No Subkegiatan/Langkah

Bagian Kepegawaian

Bagian Perencana

an

Bagian Keuangan

Pengeluaran

PPK BPg


1 Mengantarkan SK Honorarium

2 Menerima SK Honorarium

B Penelaahan Honorarium yang diajukan




1 Mempersiapkan bagian pengeluaran untuk mencairkan honor tersebut

2 Membuat daftar nominatif penerima honorarium

3 Memeriksa kelengkapan SPJ pencairan belanja honorarium

4 Jika berkas telah lengkap, diteruskan untuk dapat disetujui pembayarannya

5 Membayarkan honorarium tersebut, menuliskan no bukti

6

Menatausahakan bukti pembayaran


A. Pengajuan Honorarium 1. Mengantarkan SK 2. Menerima SK

B. Penelaahan Honorarium yang diajukan 1. Menelaah akan tersedianya pagu/sisa pagu untuk usulan belanja

honor sesuai POK Universitas Maritim Raja Ali Haji 2. Jika pagu tersedia, menyerahkan ke bagian keuangan pengeluaran

C. Verifikasi dan Pencairan

1. Mempersiapkan bagian pengeluaran untuk mencairkan honor tersebut

2. Membuat daftar penerima honorarium 3. Memeriksa kelengkapan SPJ pencairan belanja honorarium 4. Jika berkas lengkap, menyetujui pembayaran 5. Membayarkan honorarium

B. Rekaman 1. Surat Keputusan 2. Laporan Kegiatan

G. Lampiran



Produk Waktu


1. Mengantarkan SK Honorarium

Bagian Kepegawaian


2. Menerima SK Honorarium

Bagian Perencanaan

Surat Keputusan 10 menit

B Penelaahan Honorarium yang diajukan


Bagian Perencanaan



Bagian Perencanaan

Surat Keputusan, catatan MAK pembebanan honorarium tersebut serta sisa paguny

1 jam


1. Mempersiapkan bagian pengeluaran untuk mencairkan honor tersebut


Routing Slip 1 jam

2. Membuat amprah penerima honorarium


Amprah penerima honorarium

1 jam

3. Memeriksa kelengkapan SPJ pencairan belanja honorarium


Surat Keputusan, Laporan Kegiatan (Untuk Honor Kegiatan), Amprah penerima honorarium dan Routing Slip yang telah diberi paraf

1 jam

4. Jika berkas telah lengkap, diteruskan untuk dapat disetujui pembayarannya

PPK Amprah penerima honorarium dan SPBy disetujui

1 jam

5. Membayarkan honorarium tersebut


Amprah penerima honorarium telah ditandatangani oleh penerima

1 hari


BAGIAN KEUANGAN



PENGAJUAN BELANJA PERJALANAN

NO. POB/KEU/06

Legalisasi




Kepala BUPK _________________ ________________

Status Dokumen



BUPK

BAGIAN KEUANGAN

Kode : POB/KEU/06



2




BUPK

BAGIAN KEUANGAN

Kode : POB/KEU/06



3

A. Tujuan


B. Ruang Lingkup

Pengajuan Belanja Perjalanan di Universitas Maritim Raja Ali Haji.


BPg adalah singkatan dari Bendahara Pengeluaran. PPK adalah singkatan dari Pejabat Pembuat Komitmen

D. Referensi

(1) Perpres no 54 Tahun 2010 (2) Perpres 70 Tahun 2012 (3) Pmk 113/pmk.05/2012 tentang perjalanan dinas dalam negeri bagi pejabat

negara, pegawai negeri, dan pegawai tidak tetap (4) Pmk 190 nomor 190/pmk.05/2012 tentang tata cara pembayaran dalam

rangka pelaksanaan anggaran pendapatan dan belanja negara, (5) Per-22/pb/2013 tentang Ketentuan Lebih Lanjut Pelaksanaan Perjalanan

Dinas Dalam Negeri bagi Pejabat Negara, Pegawai Negeri dan Pegawai Tidak Tetap

(6) Per-80/pb/2011 Bagan Akun Standar (7) RKA-KL Universitas Maritim Raja Ali Haji

E. Dokumentasi

(1) SPP (2) SPM (3) SPBy (4) Daftar nominatif perjalanan dinas (5) Surat undangan (6) SPT (7) Tiket dengan harga yang tertera (8) Boarding pass pergi dan pulang (9) Faktur taksi (10) Surat Perintah Perjalanan Dinas yang telah di tandatangani dan dicap (11) Laporan Hasil Perjalanan Dinas (12) Rincian Pengeluaran Riil

F. Prosedur

(1) Diagram Proses Pelaksanaan Kegiatan Pengajuan Belanja Perjalanan

No Subkegiatan/Langkah Yang Melakukan Perjalanan

Bagian Keuangan

Pengeluaran

PPK BPg PPSPM Pemegang KIPS

A Pengajuan Belanja Perjalanan

1 Mengantarkan Surat Tugas dan Surat Undangan

2 Menerima Surat Tugas dan Surat Undangan

3 Mengisi form pengajuan biaya-biaya perjalanan yang dibayarkan

B Pengajuan Uang Muka Perjalanan

1 Menelaah biaya perjalanan yang disetujui untuk dibayarkan

2 Jika telah sesuai dengan SBU dan POK, diteruskan ke PPK

3 Memasukkan dalam rencana pencairan

4 Jika kas memungkinkan, diberikan panjar perjalanan

C

Verifikasi dan Pencairan

1 Melaporkan hasil perjalanan dinas

2 Memeriksa kelengkapan berkas belanja perjalanan

3 Menyiapkan bukti pembayaran

4 Jika secara GU, setelah lengkap dapat membayar belanja perjalanan tersebut

5

Jika secara LS, memasukkan dalam daftar nominatif perjalanan dinas

6

Memeriksa kelengkapan berkas LS Perjadin

No Subkegiatan/Langkah Yang Melakuk

an Perjalan

an

Bagian Keuangan Pengeluar

an

PPK Bendahara Pengeluara

n

PPSPM Pemegang KIPS

7

Membuat SPP

8

Menandatangani SPP

9

Membuat SPM


11 Mengajukan pencairan ke KPPN


A. Pengajuan Belanja Perjalanan 1. Mengantarkan Surat Tugas dan Surat Undangan 2. Menerima Surat Tugas dan Surat Undangan 3. Mengisi form pengajuan biaya-biaya perjalanan yang dibayarkan

B. Pengajuan Uang Muka Perjalanan

1. Menelaah biaya perjalanan yang disetujui untuk dibayarkan 2. Menyetujui biaya perjalanan yang dapat dibayarkan 3. Memasukkan dalam rencana pencairan 4. Jika kas memungkinkan, diberikan panjar perjalanan


1. Melaporkan hasil perjalanan dinas 2. Memeriksa kelengkapan berkas belanja perjalanan 3. Menyiapkan bukti pembayaran 4. Jika secara GU, setelah lengkap dapat membayar belanja perjalanan

tersebut 5. Jika secara LS, memasukkan dalam daftar nominatif perjalanan dinas 6. Memeriksa kelengkapan berkas LS perjadin 7. Membuat SPP 8. Menandatangani SPP 9. Membuat SPM 10. Menandatangani SPM 11. Mengantar SPM

B. Rekaman

1. Surat Keputusan 2. Laporan Kegiatan



Kerja Produk Waktu

A Pengajuan Belanja Perjalanan

1. Mengantarkan Surat Tugas dan Surat Undangan

Yang melakukan perjalanan dinas

Surat Tugas dan Surat Undangan

1 jam

2. Menerima Surat Tugas dan Surat Undangan

Bagian Pengeluaran

Surat Tugas dan Surat Undangan

10 menit

3. Mengisi form pengajuan biaya-biaya perjalanan yang dibayarkan


Form pengajuan biaya perjalanan

20 menit

B Pengajuan Uang Muka Perjalanan

1. Menelaah biaya perjalanan yang disetujui untuk dibayarkan

Bagian Perencanaan

Form pengajuan biaya perjalanan yang diberi paraf tanda telah ditelaah

1 jam

2. Jika telah sesuai dengan SBU dan POK, diteruskan ke PPK


Form pengajuan biaya perjalanan ditandatangani

1 jam

3. Memasukkan dalam rencana pencairan


Routing Slip 10 menit

4. Jika kas memungkinkan, diberikan panjar perjalanan


Kuitansi Panjar 1 jam


1. Melaporkan hasil perjalanan dinas


Surat undangan, SPT, Tiket dengan harga yang tertera, Boarding pass pergi dan pulang, Faktur taksi, Surat Perintah Perjalanan Dinas yang telah disahkan oleh pejabat yang berwenang, Laporan Hasil Perjalanan Dinas, Rincian Pengeluaran Riil

1 jam

2. Memeriksa kelengkapan berkas belanja perjalanan


Routing Slip di tandai telah diverifikasi

1 jam

3. Menyiapkan bukti pembayaran


SPBy, Kuitansi 1 jam

8

4. Jika secara GU, setelah lengkap dapat membayar belanja perjalanan tersebut


SPBy, Kuitansi yang telah ditandatangani penerima

1 jam

5. Jika secara LS, memasukkan dalam daftar nominatif perjalanan dinas


Daftar nominatif perjalanan dinas

1 jam


Produk Waktu


6. Memeriksa kelengkapan berkas LS Perjadin

Verifikator (Bagian Keuangan Pengeluaran)

Daftar Nominatif di paraf verifikator

3 jam


SPP 20 menit

8. Menandatangani SPP PPK SPP yang ditandatangani

1 jam


SPM 20 menit


PPSPM SPM yang ditandatangani

1 jam


Pemegang KIPS


1 hari


BAGIAN KEUANGAN



PENENTUAN KELOMPOK UKT

NO. POB/KEU/07

Legalisasi


Tim Penyusun UKT _________________ ________________ Diperiksa oleh: Tanda Tangan: Tanggal: Tahri, SE Kabag Perencanaan dan Keuangan _________________ ________________


Kepala BUPK _________________ ________________

Status Dokumen



BUPK

BAGIAN KEUANGAN

Kode : POB/KEU/07

PROSEDUR OPERASIONAL BAKU Tanggal berlaku : 13 Sept 2016

PENENTUAN KELOMPOK UKT Nomor Revisi :

2




BUPK

BAGIAN KEUANGAN

Kode : POB/KEU/07

PROSEDUR OPERASIONAL BAKU Tanggal berlaku : 13 Sept 2016

PENENTUAN KELOMPOK UKT Nomor Revisi :

3

A. Tujuan

Untuk menentukan kelompok UKT.

B. Ruang Lingkup

Kelompok UKT di Universitas Maritim Raja Ali Haji jalur regular.


D. Referensi

(1) Undang-Undang Nomor 12 Tahun 2012 tentang Pendidikan Tinggi (Lembaran

Negara Republik Indonesia Tahun 2012 Nomor 158, Tambahan Lembaran

Negara Republik Indonesia Nomor 5336);

E. Dokumentasi

(1) Surat Keterangan Penghasilan Orang tua (Ayah, Ibu atau Wali) (2) Foto rumah, ruang keluarga, foto keluarga (yang telah diverifikasi oleh

tetangga) (3) Fotokopi Bukti tentang peringkat/prestasi siswa di kelas berupa

rapor/piagam,sertifikat di bidang seni/olahraga atau penghargaan lainnya, (4) Fotokopi Rekening Listrik, Telepon (5) Fotokopi Kartu Keluarga

F. Prosedur (1) Diagram Proses Pelaksanaan Kegiatan Pengurusan Lunas SPP

No Subkegiatan/Langkah Mahasiswa Bagian Akademik fakultas

BAKK UMRAH

Bagian Penerimaan

BPn

A Pengajuan Surat Keterangan Untuk Pengantar Pengurusan Lunas SPP

1 Mengisi form yang disediakan oleh bagian akademik fakultas

2 Melengkapi persyaratan yang dibutuhkan oleh bagian akademik fakultas

3 Meminta surat keterangan hinterland/bidikmisi ke BAKK UMRAH

4 Mengeluarkan surat keterangan

B Pengajuan Surat Lunas SPP

1 Menyampaikan surat keterangan ke Bagian Penerimaan

2 Melengkapi persyaratan yang dibutuhkan oleh Bagian Penerimaan

C Pembuatan Surat Lunas SPP

1 Mencetak historis/rekapan pembayaran mahasiswa bersangkutan

2 Meneliti historis pembayaran mahasiswa

3 Jika tidak ada tunggakan, membuat Lunas SPP

4 Menandatangani Surat Lunas SPP

5

Mengarsipkan surat Lunas SPP

5

D Pengambilan Lunas SPP

1 Mengambil Surat Lunas SPP yang telah ditandatangani

2 Mengisi buku surat keluar


A. Pengumuman Persyaratan Pengajuan UKT Mahasiswa SNMPTN/SBMPTN 1. Membuka pengumuman persyaratan pengajuan UKT dari web umrah

(umrah.ac.id)

B. Pendaftaran Ulang

1. Membawa persyaratan yang dibutuhkan dalam penentuan UKT saat

pendaftaran ulang

C. Verifikasi dan Penentuan UKT

1. Melakukan verifikasi berkas yang diajukan

2. Menentukan kelompok UKT

3. Mengumumkan UKT

D. Pembayaran

1. Mengisi slip setoran pembayaran berdasarkan no. Virtual account

masing2

2. Melakukan pembayaran sesuai jumlah UKT yang ditentukan

B. Rekaman 1. Database Pembayaran Mahasiswa



Kerja Produk Waktu

A Pengajuan Surat Keterangan Untuk Pengantar Pengurusan Lunas SPP

1. Mengisi form yang disediakan oleh bagian akademik fakultas

Mahasiswa Surat Keterangan

1 jam

2. Melengkapi persyaratan yang dibutuhkan oleh bagian akademik fakultas

Mahasiswa Surat Keterangan

1 jam

3. Meminta surat keterangan hinterland/bidikmisi ke BAKK UMRAH

Mahasiswa Hinterland/Bidikmisi

Surat Keterangan

1 jam

4. Mengeluarkan surat keterangan

Bagian Akademik Fakultas/Universitas

Surat Keterangan

1 hari

B Pengajuan Surat Lunas SPP

1. Menyampaikan surat keterangan ke Bagian Penerimaan

Mahasiswa/Fakultas Surat Keterangan dari fakultas/BAKK UMRAH

1 hari

2. Melengkapi persyaratan yang dibutuhkan oleh Bagian Penerimaan

Mahasiswa Surat Keterangan, Fotokopi slip-slip pembayaran dari semester awal hingga akhir

1 hari

C

Pembuatan Surat Lunas SPP

1. Mencetak historis/rekapan pembayaran mahasiswa bersangkutan

Bagian Penerimaan Historis Pembayaran

20 menit

2. Meneliti historis pembayaran mahasiswa

Bagian Penerimaan Historis Pembayaran

20 menit

3. Jika tidak ada tunggakan, membuat Lunas SPP

Bagian Penerimaan Surat Lunas SPP

1 hari

4. Menandatangani Surat Lunas SPP

Bendahara Penerimaan

Surat Lunas SPP

1 hari

5. Mengarsipkan Surat Lunas SPP

Bagian Penerimaan Surat Lunas SPP, Surat Keterangan, Fotokopi slip-

1 jam

8

slip pembayaran dari semester awal hingga akhir

D Pengambilan Lunas SPP

1. Mengambil Surat Lunas SPP yang telah ditandatangani

Mahasiswa Surat Lunas SPP

1 jam

2. Mengisi buku surat keluar

Mahasiswa Buku Surat ditandatangani

20 menit


BAGIAN KEUANGAN



PENGAJUAN BELANJA KEGIATAN

NO. POB/KEU/08

Legalisasi




Kepala BUPK _________________ ________________

Status Dokumen



BUPK

BAGIAN KEUANGAN

Kode : POB/KEU/08


PENGAJUAN BELANJA KEGIATAN Nomor Revisi : -

2




BUPK

BAGIAN KEUANGAN

Kode : POB/KEU/08


PENGAJUAN BELANJA KEGIATAN Nomor Revisi : -

3

A. Tujuan


B. Ruang Lingkup

Pengajuan Belanja Kegiatan di Universitas Maritim Raja Ali Haji.


(1) BPg adalah singkatan dari Bendahara Pengeluaran

(2) PPK adalah singkatan dari Pejabat Pembuat Komitmen

(3) LPJ adalah singkatan dari Laporan Pertanggung Jawaban

D. Referensi

(1) Perpres no 54 Tahun 2010

(2) Perpres 70 Tahun 2012

(3) Pmk 190 nomor 190/pmk.05/2012 tentang tata cara pembayaran dalam rangka

pelaksanaan anggaran pendapatan dan belanja negara,

(4) Per-22/pb/2013 tentang Ketentuan Lebih Lanjut Pelaksanaan Perjalanan Dinas

Dalam Negeri bagi Pejabat Negara, Pegawai Negeri dan Pegawai Tidak Tetap

(5) Per-80/pb/2011 Bagan Akun Standar

(6) RKA-KL Universitas Maritim Raja Ali Haji.

E. Dokumentasi

(1) SPP

(2) SPM (3) SPBy (4) Kuitansi (5) Surat undangan/Surat Pesanan (6) SPT/SK (7) Daftar Penerima (8) Daftar Hadir/BAST/ (9) Susunan Acara/Notulen/ (10) Rekening Rekanan/NPWP/Nota/Invoice (11) Laporan Hasil Kegiatan

F. Prosedur (1) Diagram Prosedur Pelaksanaan Kegiatan Pengajuan Belanja Perjalanan

No Subkegiatan/Langkah Yang Melaksana

kan Kegiatan

Bagian Keuangan

Pengeluaran

PPK BPg PPSPM Pemegang KIPS

A Pengajuan Pencairan Kegiatan

1 Menelaah ketersediaan pagu anggaran di RKAKL

2 Menolak biaya kegiatan jika anggaran tidak tersedia di RKAKL

3 Menyetujui biaya kegiatan jika anggaran tersedia di RKAKL

4 Memasukkan dalam rencana pencairan

B

Verifikasi dan Pencairan

1 Menerima laporan keuangan dan laporan hasil kegiatan

2 Memeriksa kelengkapan berkas belanja yang timbul dari kegiatan

3 Menyiapkan bukti pembayaran

4 Jika secara GU, setelah lengkap dapat membayar belanja kegiatan tersebut

5

Jika secara LS, memasukkan dalam Daftar Pencairan LS

6

Memeriksa kelengkapan berkas LS Kegiatan

7 Membuat SPP

8

Menandatangani SPP

9

Membuat SPM


11

Mengajukan pencairan ke KPPN


A. Subbkegiatan dan waktu penyelesaian A. Pengajuan Belanja Kegiatan

1. Menelaah ketersediaan pagu anggaran di RKAKL 2. Menolak biaya kegiatan jika anggaran tidak tersedia di RKAKL 3. Menyetujui biaya kegiatan jika anggaran tersedia di RKAKL 4. Memasukkan dalam rencana pencairan

B. Verifikasi dan Pencairan 1. Menerima laporan keuangan dan laporan hasil kegiatan

2. Memeriksa kelengkapan berkas belanja yang timbul dari kegiatan


4. Jika secara GU, setelah lengkap dapat membayar belanja kegiatan

tersebut

5. Jika secara LS, memasukkan dalam Daftar Pencairan LS

6. Memeriksa kelengkapan berkas LS Kegiatan

7. Membuat SPP

8. Menandatangani SPP

9. Membuat SPM


11. Mengantar SPM

B. Rekaman

1. Form Pengajuan Biaya-Biaya Kegiatan 2. Routing Slip

G. Lampiran



Produk Waktu

A Pengajuan Pencairan Kegiatan

1. Menelaah ketersediaan pagu anggaran di RKAKL

Bagian Perencanaan


2. Menolak biaya kegiatan jika anggaran tidak tersedia di RKAKL

Yang mengajukan kegiatan


3. Menyetujui biaya kegiatan jika anggaran tersedia di RKAKL



4. Memasukkan dalam rencana pencairan


Routing Slip 1 jam

B Verifikasi dan Pencairan

1. Menerima laporan keuangan dan laporan hasil kegiatan

Yang melaksanakan kegiatan

SPBy Kuitansi Surat undangan/Surat Pesanan SPT/SK Daftar Penerima Daftar Hadir/BAST/ Susunan Acara/Notulen/ Rekening Rekanan/NPWP/Nota/Invoice Laporan Hasil Kegiatan

1 jam

2. Memeriksa kelengkapan berkas belanja yang timbul dari kegiatan


Routing Slip di tandai telah diverifikasi

1 jam



SPBy, Kuitansi 1 jam

4. Jika secara GU, setelah lengkap dapat membayar belanja kegiatan tersebut


SPBy, Kuitansi yang telah ditandatangani penerima

1 jam

5. Jika secara LS, memasukkan dalam Daftar Pencairan LS


Routing Slip 1 jam

7


Produk Waktu

B Verifikasi dan Pencairan

6. Memeriksa kelengkapan berkas LS Kegiatan

Verifikator (Bagian Keuangan Pengeluaran)

Routing Slip di paraf verifikator

3 jam


SPP 20 menit

8. Menandatangani SPP PPK SPP yang ditandatangani

1 jam


SPM 20 menit


PPSPM SPM yang ditandatangani

1 jam


Pemegang KIPS


1 hari


BAGIAN KEUANGAN



PENGAJUAN BELANJA UANG MAKAN

NO. POB/KEU/09

Legalisasi




Kepala BUPK _________________ ________________

Status Dokumen



BUPK

BAGIAN KEUANGAN

Kode : POB/KEU/09


PENGAJUAN BELANJA UANG MAKAN Nomor Revisi : -

2




BUPK

BAGIAN KEUANGAN

Kode : POB/KEU/09


PENGAJUAN BELANJA UANG MAKAN Nomor Revisi : -

3

A. Tujuan


B. Ruang Lingkup

Pengajuan Belanja Honorarium secara LS ke KPPN uang makan non PNS dan PNS.


-

D. Referensi

(1) Pmk 190/pmk.05/2012 tentang tata cara pembayaran dalam rangka pelaksanaan anggaran pendapatan dan belanja negara,

(2) Kep-311/PB/2014 tentang Segmen Akun pada Bagan Akun Standar (3) RKA-KL Universitas Maritim Raja Ali Haji (4) Surat Keputusan (SK) pejabat yang berwenang dalam penetapan pemberian

Uang Makan

E. Dokumentasi

(1) SPP

(2) SPM (3) SPBy (4) SSP

(5) Daftar Absensi

(6) Daftar Nominatif Penerima Uang Makan yang menyebutkan nama orang,

besaran honorarium, dan nomor rekening penerima yang ditandatangani oleh

KPA/PPK dan Bendahara Pengeluaran

(7) Laporan Kegiatan untuk pengajuan honor kegiatan

(8) Lampiran lain yang dipersyaratkan sesuai peraturan yang berlaku

F. Prosedur (1) Diagram Prosedur Pelaksanaan Kegiatan Pengajuan Belanja Makan

No Subkegiatan/Langkah Bagian Kepegawaian

Kepala Bagian

Perencanaan

Bagian Keuangan

Pengeluaran


A Pengajuan Rencana Belanja Uang Makan

1 Mengantarkan Rekap Absensi

2 Menerima Rekap Absensi

B Penelaahan Rekap Absen Uang Makan yang diajukan




1 Mempersiapkan bagian pengeluaran untuk mencairkan uang makan tersebut

2 Membuat daftar nominatif penerima uang makan

3 Memeriksa kelengkapan SPJ pencairan belanja uang makan

4 Jika berkas telah lengkap, membuat SPP

5 Menyetujui pembayaran

No Subkegiatan/Langkah Kabag Umum

Bagian Perencana

an

Bagian Keuangan

Pengeluaran


6 Membuat SPM

7 Memeriksa kelengkapan berkas, kesesuaian akun dan kesesuaian pajak pada SPM

8 Jika berkas sesuai, Menandatangani SPM

9 Mengantar SPM ke KPPN

KETERANGAN SIMBOL

Nama Simbol Kapsul/


Belah


Segi lima/off-

page

connector

Simbol



Hubungan

antar symbol

yang berbeda

halaman

Kebijakan

Y : Ya T: Tidak


A. Subbkegiatan dan waktu penyelesaian A. Pengajuan absen uang makan dari kepegawaian

1. Mengantarkan Rekap Absensi 2. Menerima Rekap Absensi

B. Penelaahan Absen yang diajukan

1. Menelaah akan tersedianya pagu/sisa pagu untuk usulan belanja uang makan sesuai POK Universitas Maritim Raja Ali Haji

2. Menyerahkan ke bagian keuangan pengeluaran


1. Mempersiapkan bagian pengeluaran untuk mencairkan uang makan

tersebut

2. Memeriksa kelengkapan SPJ pencairan belanja uang makan

3. Membuat SPP 4. Menyetujui pembayaran 5. Membuat SPM 6. Memeriksa kelengkapan berkas, kesesuaian akun dan kesesuaian

pajak 7. Menandatangani SPM 8. Pemegang KIPS mengantar SPM ke KPPN

B. Rekaman 1. Surat Keputusan 2. Laporan Kegiatan

G. Lampiran



Produk Waktu

A Pengajuan Rencana Belanja Uang Makan

1. Mengantarkan Rekap Absensi Bagian Kepegawaian

Rekapan Absensi Paling Lambat Tanggal 5 Setiap bulannya

2. Menerima Rekap Absensi


Rekap Absensi 10 menit

B Penelaahan Uang Makan yang diajukan



Rekap Absensi 1 jam



Rekap Absensi, catatan MAK pembebanan uang makan tersebut tersebut serta sisa pagunya

1 jam


1. Mempersiapkan bagian pengeluaran untuk mencairkan uang makan tersebut


Routing Slip 1 jam

2. Membuat daftar nominatif penerima uang makan ke dalam aplikasi


Daftar nominatif penerima uang makan

1 jam

3. Memeriksa kelengkapan SPJ pencairan belanja uang makan


Rekap absensi, Daftarnominatif penerima uang makan dan Routing Slip yang telah diberi paraf

1 jam

4. Jika berkas telah lengkap, membuat SPP

Operator SPP (Bagian Keuangan Pengeluaran)

SPP 20 menit

5. Menyetujui pembayaran

PPK SPP dan Daftar Nominatif ditandatangani

Paling lambat Tanggal 9 setiap bulannya


SPM 10 menit

7. Memeriksa kelengkapan berkas, kesesuaian akun dan kesesuaian pajak pada SPM

Verifikator SPM (Bagian Keuangan Pengeluaran)

SPM diberi paraf kecil

30 menit

8. Jika berkas sesuai, Menandatangani SPM

PPSPM SPM ditandatangani

10 menit

9. Mengantar SPM ke KPPN

Pemegang KIPS

Bukti Pengantar SPM dari KPPN

Paling lambat tanggal 10 setiap bulannya (1 hari)


BAGIAN KEUANGAN



PENENTUAN KELOMPOK UKT TAHUN AKADEMIK 2015/2016

NO. POB/KEU/10

Legalisasi


Tim Penyusunan UKT _________________ ________________ Diperiksa oleh: Tanda Tangan: Tanggal: Drs. Edison, M.B.A Ka. BUPK _________________ ________________

Disahkan oleh: Tanda Tangan: Tanggal: Prof. Dr. Syafsir Akhlus, M.Sc

Rektor _________________ ________________


BUPK

BAGIAN KEUANGAN

Kode : POB/KEU/10



Nomor Revisi : -

2

Status Dokumen





BUPK

BAGIAN KEUANGAN

Kode : POB/KEU/10



Nomor Revisi : -

3

A. Tujuan

Untuk menentukan kelompok UKT.

B. Ruang Lingkup

Kelompok UKT di Universitas Maritim Raja Ali Haji jalur regular.


-

D. Referensi

(1) Undang-UndangNomor 12 Tahun 2012 tentangPendidikanTinggi (Lembaran

Negara Republik Indonesia Tahun 2012 Nomor 158, TambahanLembaran

Negara Republik Indonesia Nomor 5336);

E. Ketentuan Umum

(1) Surat Keterangan Penghasilan Orang tua (Ayah, Ibu atau Wali)

(2) Foto rumah, ruang keluarga, foto keluarga (yang telah diverifikasi oleh

tetangga)

(3) Fotokopi Bukti tentang peringkat/prestasi siswa di kelas berupa

rapor/piagam,sertifikat di bidang seni/olahraga atau penghargaan lainnya,

(4) Fotokopi Rekening Listrik, Telepon

(5) Fotokopi Kartu Keluarga

F. Prosedur (1) Diagram Prosedur Pelaksanaan Kegiatan Penentuan Kelompok UKT

No Subkegiatan/Langkah Mahasiswa Ketua Jurusan

Tim Fakultas

BAKK Bagian Penerimaan

A Pengumuman Persyaratan Pengajuan UKT Mahasiswa SNMPTN/SBMPTN

1 Membuka pengumuman persyaratan pengajuan UKT dari web umrah (umrah.ac.id)

B Pendaftaran Ulang

1 Membawa persyaratan yang dibutuhkan dalam penentuan UKT saat pendaftaran ulang

C Verifikasi dan Penentuan UKT

1 Melakukan verifikasi berkas yang diajukan

2 Menentukan kelompok UKT

3 Mengumumkan UKT

D Pembayaran

1 Mengisi slip setoran pembayaran berdasarkan Nomer Induk Mahasiswa (NIM) masing2

2 Verifikasi Slip Pembayaran

3 Melakukan pembayaran sesuai jumlah UKT yang ditentukan


A. Subbkegiatan dan waktu penyelesaian A. Pengumuman Persyaratan Pengajuan UKT Mahasiswa

SNMPTN/SBMPTN

1. Membuka pengumuman persyaratan pengajuan UKT dari web

umrah (umrah.ac.id)

B. Pendaftaran Ulang

1. Membawa persyaratan yang dibutuhkan dalam penentuan UKT saat

pendaftaran ulang

C. Verifikasi dan Penentuan UKT


2. Merekap hasil verifikasi berkas


4. Mengumumkan UKT

D. Pembayaran

1. Mengisi slip setoran pembayaran berdasarkan Nomor Induk

Mahasiswa (NIM) masing2

2. Verifikasi Slip Pembayaran.


B. Rekaman 1. Database Pembayaran Mahasiswa

G. Lampiran



Produk Waktu

A Pengumuman Persyaratan Pengajuan UKT Mahasiswa SNMPTN/SBMPTN

1. Membuka pengumuman persyaratan pengajuan UKT dari web umrah (umrah.ac.id)

Mahasiswa Pengumuman 1 jam

B Pendaftaran Ulang 1. Membawa persyaratan yang dibutuhkan dalam penentuan UKT saat pendaftaran ulang .

Mahasiswa Berkas Persyaratan

10 menit

C

Verifikasi dan Penentuan UKT


Ketua Jurusan Rekomendasi kelompok UKT

1 Hari


TIM Fakultas Kelompok UKT

1 Hari

3. Mengumumkan UKT

BAKK Pengumuman 1 Jam

D Pembayaran 1. Mengisi slip setoran pembayaran berdasarkan Nomer Induk Mahasiswa (NIM) masing2

Mahasiswa Slip Setoran 20 menit

1. Verifikasi Slip Pembayaran

TIM Penerimaan Paraf di Slip Setoran

3 Menit


Mahasiswa Slip Setoran 10 menit

bagian keuangan -...

Documents