bab iippid.padang.go.id/home/download_file/rencana tindak... · web viewrencana tindak pengendalian...

Rencana Tindak Pengendalian Dinas Pemadam Kebakaran Kota Padang Tahun 2017

1


KATA PENGANTAR

Dengan segala puji syukur kehadirat Allah SWT, atas limpahan rahmat dan

segala karunia-Nya pada kita semua, sehingga implementasi Sistem Pengendalian

Intern Pemerintah (SPIP) pada Pemerintah Kota Padang khususnya pada Dinas

Pemadam Kebakaran Kota Padang dapat terselenggara dengan baik. Sebagaimana

diatur dalam Undang-Undang Nomor 1 Tahun 2004 Tentang Perbendaharaan

Negara pada pasal 58 menyatakan bahwa dalam rangka meningkatkan kinerja,

transparasi, dan akuntabilitas pengelolaan keuangan negara, presiden selaku

kepala pemerintah mengatur dan menyelenggarakan sistem pengendalian intern

di lingkungan pemerintah secara menyeluruh. Untuk menjalankan amanat

tersebut diterbitkan Peraturan Pemerintah Nomor 60 Tahun 2008 tentang Sistem

Pengendalian Intern Pemerintah (SPIP). Oleh sebab itu instansi pemerintah wajib

menyelenggarakan SPIP, sehingga dengan penerapan SPIP diharapkan instansi

pemerintah dalam mewujudkan tujuan organisasi dapat dilakukan dengan cara

yang efektif dan efisien, pengelolaan keuangan dan pengelolaan aset

diselenggarakan secara baik dan patuh pada peraturan perundangan.

Dengan telah diawalinya implementasi SPIP menunjukkan bahwa

Walikota Padang memiliki komitmen tinggi dalam menyelenggarakan

pemerintahan daerah. Pengelolaan keuangan dan aset di Kota Padang telah

dilaksanakan dengan baik sehingga mendapatkan opini Wajar Tanpa Pengecualian

(WTP) pada laporan keuangan Pemerintah Kota Padang. Implementasi SPIP

sepenuhnya dibimbing oleh Badan Pengawasan Keuangan dan Pembangunan

(BPKP) Perwakilan Provinsi Sumatera Barat.

Rencana Tindak Pengendalian (RTP) Intern merupakan "daftar"

pengendalian dan menjadi acuan bagi Dinas Pemadam Kebakaran Kota Padang

dalam melakukan pengendalian terhadap kegiatan-kegiatan yang tercantum

dalam RTP tersebut. Daftar pengendalian dalam RTP didasarkan pada hasil

penilaian risiko terhadap proses seluruh kegiatankegiatan pada Dinas Pemadam

2


Kebakaran Kota Padang. RTP harus diimplementasikan (action), dimonitor dan

dievaluasi, dan bila perlu dilakukan perbaikan (repair and improvement) secara

terus menerus (never ending process) agar lebih efektif dan efisien sebagai alat

pengendalian kegiatan dalam mencapai tujuan Dinas Pemadam Kebakaran Kota

Padang.

Kami sadari sepenuhnya bahwa RTP ini masih jauh dari sempurna, perlu

banyak perbaikan dan penyesuaian dengan kondisi dan lingkungan organisasi.

Diharapkan RTP mampu menjadi bagian yang signifikan dari implementasi SPIP.

Akhirnya kepada seluruh pihak yang berkontribusi dalam awal implementasi

SPIP dan penyusunan RTP ini, kami ucapkan terima kasih.

Padang, Juli 2017

KEPALA,

Drs. H. DEDI HENIDAL, MMPembina Utama Muda,

NIP. 196202012006091001

3


DAFTAR ISI

KATA PENGANTAR....................................................................................................................................... i

DAFTAR ISI....................................................................................................................................................... iii

I. PENDAHULUAN.................................................................................................................................... 1

A. Latar Belakang.................................................................................................................................. 1

B. Dasar Hukum..................................................................................................................................... 2

C. Maksud dan Tujuan........................................................................................................................ 2

D. Ruang Lingkup.................................................................................................................................. 3

II. SEKILAS TENTANG SPIP.................................................................................................................. 3

A. Pengertian SPIP................................................................................................................................ 3

B. Tujuan SPIP........................................................................................................................................ 4

C. Unsur-unsur SPIP............................................................................................................................ 4

1. Lingkungan Pengendalian................................................................................................ 4

2. Penilaian Risiko.................................................................................................................... 5

3. Kegiatan Pengendalian...................................................................................................... 5

4. Informasi dan Komunikasi............................................................................................... 5

5. Pemantauan Berkelanjutan............................................................................................. 6

D. Pernyataan Tanggung Jawab (Statement of Responsibilities).................................... 6

III. PENCIPTAAN LINGKUNGAN PENGENDALIAN YANG DIHARAPKAN....................... 7

A. Tujuan Penciptaan Lingkungan Pengendalian yang Baik............................................. 7

B. Kondisi Lingkungan Pengendalian Saat Ini.......................................................................... 8

C. Rencana Perbaikan Lingkungan Pengendalian.................................................................. 9

IV. RISIKO DAN KEGIATAN PENGENDALIAN..............................................................................11

A. Pernyataan Tujuan......................................................................................................................... 11

B. Risiko-Risiko...................................................................................................................................... 12

4


C. Kegiatan Pengendalian Terpasang.......................................................................................... 15

D. Kegiatan Pengendalian yang Masih Dibutuhkan.............................................................. 15

V. INFORMASI DAN KOMUNIKASI...................................................................................................17

VI. PEMANTAUAN DAN EVALUASI....................................................................................................17

VII. PENUTUP................................................................................................................................................. 19

LAMPIRAN

5


RENCANA TINDAK PENGENDALIAN

TAHUN 2017

I. PENDAHULUAN

A. Latar Belakang

Sebagai kelanjutan reformasi birokrasi dibidang keuangan negara dengan

mengacu kepada Undang-undang (UU) Nomor 1 Tahun 2004 tentang

Perbendaharaan Negara, UU Nomor 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan

Keuangan Negara dan UU Nomor 17 Tahun 2004 tentang Keuangan Negara,

serta untuk menciptakan good governance sesuai UU Nomor 28 Tahun 2009

tentang Penyelenggaraan Negara yang Bebas KKN, maka diperlukan sistem

pengendalian intern dalam mengelola keuangan negara/daerah. Mengingat

pentingnya sistem pengendalian intern, selanjutnya Peraturan Pemerintah

Nomor 60 Tahun 2008 tentang Sistem Pengendalian Intern Pemerintah (SPIP)

yang merupakan turunan dari UU Nomor 1 Tahun 2004 mewajibkan setiap

pimpinan instansi pemerintah untuk menyelenggarakan Sistem Pengendalian

Intern Pemerintah (SPIP).

Dinas Pemadam Kebakaran Kota Padang, sebagai lembaga penyelenggara

pemerintahan, menyadari sepenuhnya akan pentingnya menyelenggarakan

SPIP. Didorong oleh kesadaran tersebut, Dinas Pemadam Kebakaran Kota

Padang telah, sedang, dan akan selalu menyelenggarakan SPIP. Agar sistem

pengendalian intern yang dibangun efektif dan efisien diperlukan suatu

rancangan yang tepat. Untuk itu,diperlukan suatu rencana tindak pengendalian

yang akan menjadi penentu arah penyelenggaraan SPIP yang terintegrasi dalam

setiap tindakan dan kegiatan di lingkungan Dinas Pemadam Kebakaran Kota

Padang dalam rangka mengamankan upaya pencapaian tujuan yang telah

6


ditetapkan.

B. Dasar Hukum

1. Undang-Undang Nomor 01 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara.

2. Peraturan Pemerintah Nomor 60 Tahun 2008 tentang Sistem Pengendalian

Intern Pemerintah.

3. Peraturan Walikota Padang Nomor 37 Tahun 2011 tentang

Penyelenggaraan SPIP di Pemerintah Kota Padang.

4. Surat Keputusan Walikota Padang Nomor 221.A Tahun 2013 tentang Satuan

Tugas Sistem Pengendalian Intern Pemerintah Kota Padang Tahun 2013.

5. Surat Keputusan Kepala Dinas Pemadam Kebakaran Kota Padang Nomor

26 Tahun 2017 tentang Satuan Tugas Sistem Pengendalian Intern

Pemerintah di lingkungan Dinas Pemadam Kebakaran Kota Padang Tahun

2017.

C. Maksud dan Tujuan

Rencana Tindak Pengendalian (RTP) SPIP merupakan dokumen yang berisi

gambaran dari efektifitas, struktur, kebijakan, dan prosedur organisasi dalam

mengendalikan risiko, perbaikan pengendalian yang ada/terpasang serta

pengomunikasian dan pemantauan pelaksanaan perbaikannya. Dokumen ini

merupakan rencana tindak pengendalian atas pelaksanaan tugas pokok Dinas

Pemadam Kebakaran Kota Padang, sehingga diharapkan dapat memperoleh

keyakinan memadai bahwa tujuan Dinas Pemadam Kebakaran Kota Padang

yang telah ditetapkan dapat tercapai.

Rencana tindak pengendalian dimaksudkan untuk memberikan acuan bagi

pimpinan dan para pegawai di lingkungan Dinas Pemadam Kebakaran Kota

Padang dalam rangka membangun pengendalian yang diperlukan untuk

mencegah kegagalan/penyimpangan dan/atau mempercepat keberhasilan

pencapaian tujuan Dinas Pemadam Kebakaran Kota Padang.

7


D. Ruang Lingkup

Rencana tindak pengendalian ini fokus kepada pengendalian atas kegiatan-

kegiatan pokok dalam rangka pencapaian tujuan yang telah ditetapkan di

tingkat Dinas Pemadam Kebakaran Kota Padang. Pelaksanaan rencana tindak

pengendalian melibatkan seluruh jajaran pimpinan, tingkatan manajemen,

pegawai, dan unit kerja di lingkungan Dinas Pemadam Kebakaran Kota

Padang. Realisasi atas rencana tindak pengendalian diharapkan dalam tahun

2017.

II. SEKILAS TENTANG SPIP

A. Pengertian SPIP

Menurut Ketentuan Umum PP Nomor 60 Tahun 2008, Sistem Pengedalian

Intern (SPI) didefinisikan sebagai proses yang integral pada tindakan dan

kegiatan yang dilakukan secara terus menerus oleh pimpinan dan seluruh

pegawai untuk memberikan keyakinan memadai atas tercpainya tujuan

organisasi melalui kegiatan yang efektif dan efisien, keandalan pelaporan

keuangan, pengamanan asset negara, dan ketaatan terhadap perundang-

undangan. Sistem Pengendalian Intern Pemerintah (SPIP) didefinisikan sebagai

Sistem Pengendalian Intern (SPI) yang diselenggarakan secara menyeluruh di

lingkungan pemerintah pusat dan pemerintah daerah.

Definisi SPI dan SPIP di atas dipahami oleh Dinas Pemadam Kebakaran Kota

Padang sebagai suatu mekanisme pengendalian yang ditetapkan oleh

pimpinan dan seluruh pegawai serta diintegrasikan dengan proses kegiatan

sehari-hari dan dilaksanakan secara berkesinambungan guna mencapai tujuan

organisasi. Pencapaian tujuan organisasi tersebut harus dapat diraih dengan

8


cara menjaga dan mengamankan aset negara/daerah yang diamanatkan

kepada Dinas Pemadam Kebakaran Kota Padang, menjamin tersedianya

laporan manajerial yang handal, mentaati ketentuan yang berlaku,

mengurangi dampak negatif keuangan/kerugian, pemyimpangan termasuk

kecurangan/fraud, dan pelanggaran aspek kehati-hatian, serta meningkatkan

efektivitas organisasi dan meningkatkan efesiansi biaya.

B. Tujuan SPIP

Penyelenggaraan SPIP bertujuan untuk memberikan keyakinan memadai atas

tercapainya tujuan organisasi. Pemberian keyakinan tersebut dicapai melalui

kegiatan yang efektif dan efisien, keandalan pelaporan keuangan, pengamanan

aset negara, dan ketaatan terhadap peraturan perundangan-undangan.

C. Unsur–unsur SPIP

Penyelenggaraan SPIP meliputi unsur-unsur sistem pengendalian intern sebagai

berikut:

1. Lingkungan Pengendalian

Lingkungan pengendalian adalah kondisi suatu instansi pemerintah yang

mempengaruhi efektivitas pengendalian intern. Membangun lingkungan

pengendalian memiliki arti membangun dan menciptakan suatu “atmosfir”

yang kondusif yang mendorong terimplementasinya sistem pengendalian

intern secara efektif. Lingkungan pengendalian yang baik merupakan kunci

keberhasilan penyelenggaraan pengendalian intern di lingkungan Dinas

Pemadam Kebakaran Kota Padang.

Lingkungan pengendalian akan efektif bila suatu lingkungan dengan orang-

orang yang berkompeten memahami tanggung jawab dan batasan

kewenangannya, memiliki pengetahuan yang memadai, memiliki kesadaran

9


yang penuh dan komitmen untuk melakukan apa yang benar dan yang

seharusnya dengan mematuhi kebijakan dan prosedur organisasi berikut

standar etika dan perilaku. Peranan pimpinan dalam mewujudkan suatu

lingkungan pengendalian yang sangat penting karena pemimpin berperan

sebagai tone at the top (penentu”irama” organisasi).

2. Penilaian Risiko

Penilaian risiko merupakan bagian integral dalam proses pengelolaan risiko

dalam pengambilan keputusan pada tindakan dan kegiatan melalui tahapan

identifikasi, analisis, dan evaluasi risiko. Penilaian risiko merupakan

pencerminan dari pelaksanaan prinsip kehati-hatian dalam

penyelenggaraan tugas dan fungsi Dinas Pemadam Kebakaran Kota Padang.

3. Kegiatan Pengendalian

Kegiatan pengendalian adalah tindakan yang diperlukan untuk mengatasi

risiko serta penetapan dan pelaksanaan kebijakan dan prosedur untuk

memastikan bahwa tindakan mengatasi risiko telah dilaksanakan secara

efektif. Kegiatan pengendalian merupakan pencerminan dari aktualisasi

penerapan kebijakan SPIP oleh Dinas Pemadam Kebakaran Kota Padang

untuk mencapai tujuan-tujuan pengendalian yang telah ditetapkan.

Karakteristik kegiatan pengendalian yang ditetapkan pada Dinas Pemadam

Kebakaran Kota Padang sekurang-kurangnya telah memperhatikan bahwa

kegiatan pengendalian:

4. Informasi dan Komunikasi

Informasi dan komunikasi yang diselenggarakan Dinas Pemadam

Kebakaran Kota Padang dalam rangka penyelenggarakan SPIP merupakan

10


proses pengumpulan dan pertukaran informasi yang dibutuhkan untuk

melaksanakan, mengelola, dan mengendalikan kegiatan instansi. Informasi

dan komunikasi mencakup pengumpulan dan penyajian informasi kepada

pegawai agar mereka dapat melakukan tanggung-jawabnya, termasuk

pemahaman akan peran dan tanggung-jawabnya sehubungan dengan

pengendalian intern.

5. Pemantauan Berkelanjutan

Pemantauan atas pengendalian intern di lingkungan Dinas Pemadam

Kebakaran Kota Padang pada dasarnya, dilaksanakan untuk memastikan

apakah sistem pengendalian intern pada suatu instansi pemerintah telah

berjalan sebagiman yang diharapkan dan apakah perbaikan-perbaikan yang

perlu dilakukan telah dilaksanakan sesuai dengan perkembangan yang

terjadi.

D. Pernyataan Tanggung Jawab (Statement of Responsibilities)

Peraturan Pemerintah Nomor 8 Tahun 2006 mengamanatkan

Menteri/Pimpinan Lembaga/Gubernur/Bupati/WaliKota/Kepala Satuan Kerja

Perangkat Daerah untuk memberikan pernyataan bahwa pengelolaan APBD

telah diselenggarakan berdasarkan Sistem Pengendalian Intern yang memadai

dan akuntansi keuangan telah diselenggarakan sesuai dengan Standar

Akuntansi Pemerintah (SAP). Pernyataan ini dibuat setiap tahun bersamaan

dengan penyusunan laporan keuangan.

Pernyataan sebagaimana dikehendaki peraturan tersebut membawa

konsekuensi perlunya dukungan fakta bahwa sistem pengendalian intern

memang sudah diselenggarakan secara memadai. Untuk meyakini keandalan

sistem pengendalian intern yang ada, Dinas Pemadam Kebakaran Kota Padang

memandang perlu menjalankan siklus penyelenggaraan SPIP setiap tahun,

11


mulai dari identifikasi sasaran/tujuan sampai dengan pemantauan

penyelenggaraan pengendalian, serta melakukan evaluasi atas efektifitas

penyelenggaraan SPIP tersebut.

Rencana Tindak Pengendalian merupakan sarana untuk mendukung

penyelenggaraan SPIP dan pernyataan pimpinan mengenai kondisi SPIP. Hal ini

disebabkan sejauh mana realisasi atas Rencana Tindak Pengendalian

menunjukan sejauh mana pengendalian telah dijalankan.

III. PENCIPTAAN LINGKUNGAN PENGENDALIAN YANG DIHARAPKAN

A. Tujuan Terciptanya Lingkungan Pengendalian yang Baik

Unsur lingkungan pengendalian merupakan fondasi dari unsur unsur‐

pengendalian intern lainnya sehingga unsur lingkungan pengendalian memiliki

pengaruh yang sangat signifikan terhadap efektivitas pelaksanaan Sistem

Pengendalian Intern Pemerintah (SPIP). Lingkungan pengendalian yang

baik/buruk menentukan keberhasilan/kegagalan penerapan unsur SPIP

lainnya. Oleh karena itu, secara umum pembangunan lingkungan pengendalian

bertujuan untuk menciptakan “atmosfir” yang kondusif yang mendorong

terimplementasinya sistem pengendalian intern secara efektif di lingkungan

Dinas Pemadam Kebakaran Kota Padang. Secara khusus, pembangunan

lingkungan pengendalian di lingkungan Dinas Pemadam Kebakaran Kota

Padang bertujuan untuk :

1. Tegaknya integritas dan nilai nilai etika;‐2. Terciptanya komitmen terhadap kompetensi;

3. Terciptanya kepemimpinan yang kondusif;

4. Terwujudnya struktur organisasi yang sesuai dengan kebutuhan;

5. Terwujudnya pendelegasian wewenang dan tanggung jawab yang tepat;

12


6. Terwujudnya kebijakan yang sehat tentang pembinaan sumber daya

manusia;

7. Terwujudnya aparat pengawasan intern pemerintah yang berperan efektif;

dan

8. Terwujudnya hubungan kerja yang baik antar unit kerja terkait.

B. Kondisi Lingkungan Pengendalian Saat ini

Berdasarkan hasil penilaian terhadap lingkungan pengendalian di lingkungan

Dinas Pemadam Kebakaran Kota Padang, diperoleh gambaran sebagai berikut :

No. Sub Unsur Kondisi

1 Penegakan Integritas dan Nilai Etika Cukup Memadai

2 Komitmen terhadap Kompetensi Cukup Memadai

3 Kepemimpinan yang Kondusif Cukup Memadai

4 Pembentukan Struktur Organisasi yang Sesuai dengan Kebutuhan

Cukup Memadai

5 Pendelegasian Wewenang dan Tanggung Jawab yang Tepat

Cukup Memadai

6 Penyusunan dan Penerapan Kebijakan yang Sehat tentang Pembinaan Sumber Daya Manusia

Cukup Memadai

7 Perwujudan peran Aparat Pengawasan Internal Pemerintah yang Efektif

Cukup Memadai

8 Hubungan Kerja yang baik dengan Instansi Pemerintah Terkait

Cukup Memadai

C. Rencana Perbaikan Lingkungan Pengendalian

Atas kelemahan lingkungan pengendalian lingkungan yang ada saat ini, langkah-

langkah perbaikan yang diperlukan dan merupakan prioritas untuk segera

dilaksanakan adalah sebagai berikut :

13


No. Sub UnsurRencana Tindak Perbaikan/Penguatan

Lingkungan Pengendalian

I Penegakan

Integritas Dan

Nilai Etika

Menyusun kode etik Dinas Pemadam Kebakaran

Kota Padang yang mengacu kepada Peraturan

Walikota Padang No. 10 Tahun 2116

Mensosialisasikan Kode Etik tersebut ke seluruh

aparatur Dinas Pemadam Kebakaran Kota

Padang

Menegakkan tindakan disiplin yang tepat atas

penyimpangan terhadap kebijakan dan prosedur

atau pelanggaran terhadap aturan kode etik.

II Komitmen

terhadap

Kompetensi

Menyusun Standar kompetensi untuk setiap

tugas dan fungsi pada masing-masing posisi

pada Dinas Pemadam Kebakaran Kota Padang

Mengidentifikasi dan menetapkan kegiatan yang

dibutuhkan untuk menyelesaikan tugas dan

fungsi pada masing-masing posisi di Dinas

Pemadam Kebakaran Kota Padang

Menyelenggarakan pelatihan dan pembimbingan

untuk membantu pegawai mempertahankan dan

meningkatkan kompetensi pekerjaannya

III Struktur

Organisasi yang

Sesuai dengan

Kebutuhan

Menyesuaikan dengan ukuran dan sifat kegiatan

Dinas Pemadam Kebakaran Kota Padang

(disesuaikan dengan tipelogi SOTK Dinas

Pemadam Kebakaran Kota Padang)

Memberikan kejelasan wewenang dan tanggung

jawab pimpinan masing-masing pejabat dalam

Dinas Pemadam Kebakaran kota Padang

Menetapkan jumlah pegawai yang sesuai,

terutama untuk posisi pimpinan

14


IV Pendelegasian

Wewenang dan

Tanggung Jawab

Wewenang diberikan kepada pegawai yang tepat

sesuai dengan tingkat tanggung jawabnya dalam

rangka pencapaian tujuan Dinas Pemadam

Kebakaran Kota Padang

Pegawai yang diberi wewenang sebagaimana

dimaksud diatas memahami bahwa wewenang

dan tanggung jawab yang diberikan terkait

dengan pihak lain di Dinas Pemadam Kebakaran

Kota Padang

Pegawai yang diberi wewenang tersebut diatas

memahami bahwa pelaksanaan wewenang dan

tanggung jawab terkait dengan penerapan SPIP

V Penyusunan dan

penerapan

kebijakan yang

sehat tentang

pembinaan

sumber daya

manusia

Supervisi periodik yang memadai terhadap

pegawai

Memberikan prioritas pengembangan SDM

Dinas Pemadam Kebakaran Kota Padang untuk

menunjang kegiatan

VI Perwujudan

peran Aparat

Pengawasan

Internal

Pemerintah yang

Efektif

Memberikan keyakinan yang memadai atas

ketaatan, kehematan, efisiensi, dan efektivitas

pencapaian tujuan penyelenggaraan tugas dan

fungsi Dinas Pemadam Kebakaran Kota Padang

15


Memberikan peringatan dini dan meningkatkan

efektivitas manajemen risiko dalam

penyelenggaraan tugas dan fungsi Dinas


Memelihara dan meningkatkan kualitas tata

kelola penyelenggaraan tugas dan Fungsi Dinas


VII Hubungan Kerja

yang baik dengan

Instansi

Pemerintah

Terkait

Diwujudkan dengan adanya mekanisme

hubungan kerjasama yang baik antar instansi

yang terkait dengan rapat-rapat Koordinasi

antar SKPD serta adanya pemeriksaan rutin dari

Dinas Pemadam Kebakaran Kota Padang

IV. RISIKO DAN KEGIATAN PENGENDALIAN

A. Pernyataan Tujuan

Penyelenggaraan SPIP dimaksudkan untuk memberikan keyakinan memadai atas

tercapainya tujuan organisasi. Pemberian keyakinan tersebut dicapai melalui

kegiatan yang efektif dan efisien, keandalan pelaporan keuangan, pengamanan

aset negara dan ketaatan terhadap peraturan perundang-undangan. Dalam

Tahun 2017, rencana tindak pengendalian yang disusun Dinas Pemadam

Kebakaran Kota Padang diprioritaskan untuk pembangunan pengendalian dalam

rangka mencapai tujuan-tujuan sebagai berikut :

1. Tersedianya pakaian kerja lapangan

2. Terlaksananya pelatihan penanganan bencana dan kebakaran

3. Terlaksananya kegiatan pemeriksaan kelayakan alat-alat proteksi kebakaran

gedung/bangunan

4. Tersedianya sarana dan prasarana penanggulangan bahaya kebakaran

berupa slang buang dan slang hisap

16


5. Tersedianya Peralatan Pencegahan dan Penanggulangan Kebakaran

6. Terlaksananya kesiapsiagaan personil dalam pencegahan dan

penanggulangan kebakaran

7. Tersedianya alat komunikasi pemadam kebakaran

8. Terlaksananya pemeliharaan alat komunikasi pemadam kebakaran

9. Tersedianya mobil operasional pemadam kebakaran

10. Tersedianya Pos Wilayah Manajemen Kebakaran (WMK) Kec. Kt. Tangah

11. Tersedianya peralatan set integrated quick respon (IQR)

B. Risiko-risiko

Berdasarkan hasil penilaian atas risiko yang mengancam pencapaian tujuan,

terdapat risiko-risiko yang menjadi prioritas untuk ditandatangani. Risiko-risiko

dimaksud meliputi risiko yang teridentifikasi berdasarkan permasalahan yang

ditemukan oleh pihak auditor dan risiko yang teridentifikasi melalui diskusi

manajemen, yaitu:

Risiko atas pencapaian Tujuan 1 :

Spesifikasi teknis yang dibutuhkan sulit diperoleh di pasaran

Risiko Pencapaian Tujuan 2 :

Personil yang berusia lanjut akan mengakibatkan kurang optimalnya pelatihan

dalam menangani bencana dan kebakaran


Sulitnya mendapatkan target PAD pada objek yang baru mengakibatkan

rendahnya capaian PAD di Dinas Pemadam Kebakaran


Kenaikan harga pasar dan menurunnya kualitas slang buang dan slang hisap

akan mengakibatkan penanganan kebakaran menjadi terkendala

17



Terdapat beberapa peralatan yang dibutuhkan memerlukan pemilihan khusus

agar sesuai dengan kebutuhan lapangan


Kecelakaan kerja di lokasi bencana dan kebakaran akan mengakibatkan kurang

maksimalnya kinerja petugas kebencanaan dan pemadam kebakaran


Keterlambatan sampai di lokasi bencana dan kebakaran akan mengakibatkan

ketidakpuasan masyarakat yang terkena dampak bencana dan kebakaran


Kecelakaan di jalan akan mengakibatkan terhambatnya penanganan kejadian

kebakaran


Kenaikan harga barang karena tingginya spesifikasi yang diinginkan


Kerusakan alat komunikasi kebakaran tidak bisa diprediksi jumlah dan waktunya


Kenaikan harga barang karena tingginya spesifikasi yang diinginkan


Kerusakan alat komunikasi kebakaran tidak bisa diprediksi jumlah dan waktunya

Risiko atas pencapaian Tujuan 13 :

Spesifikasi mobil damkar harus tersedia pada e-katalog LKPP sudah terkunci

18


(tidak dapat dirubah dalam waktu singkat)


Pembangunan Pos WMK harus menyesuaikan dengan anggaran yang tersedia


Personil WMK terbatas


Pelaksanaan kegiatan terbatas pada pengadaan barang dan peralatan

Hasil analisis atas risiko-risiko dimaksud memperlihatkan peta risiko sebagai

berikut :

Rincian risiko teridentifikasi tertuang dalam lampiran 2

19


C. Kegiatan Pengendalian Terpasang

Sampai saat ini, Dinas Pemadam Kebakaran Kota Padang telah membangun

berbagai pengendalian. Beberapa pengendalian dinilai telah efektif namun

beberapa lainnya kurang/tidak efektif mengatasi risiko dalam upaya mencapai

tujuan. Pengendalian yang terpasang, antara lain adalah sebagai berikut :

1. Tersedianya pakaian kerja lapangan

2. Terlaksananya pelatihan penanganan bencana dan kebakaran

3. Terlaksananya kegiatan pemeriksaan kelayakan alat-alat proteksi kebakaran

gedung/bangunan

4. Tersedianya sarana dan prasarana penanggulangan bahaya kebakaran


5. Tersedianya Peralatan Pencegahan dan Penanggulangan Kebakaran

6. Terlaksananya kesiapsiagaan personil dalam pencegahan dan


7. Tersedianya alat komunikasi pemadam kebakaran

8. Terlaksananya pemeliharaan alat komunikasi pemadam kebakaran

9. Tersedianya mobil operasional pemadam kebakaran

10. Tersedianya Pos Wilayah Manajemen Kebakaran (WMK) Kec. Kt. Tangah

11. Tersedianya peralatan set integrated quick respon (IQR)

D. Kegiatan Pengendalian Yang Masih Dibutuhkan

Tujuan 1 : Tersedianya pakaian kerja lapangan

Melakukan pemesanan barang melalui pesanan khusus ke penyedia

Tujuan 2 : Terlaksananya pelatihan penanganan bencana dan kebakaran

Memaksimalkan potensi ASN dan tenaga kontrak damkar yang masih muda

Tujuan 3 : Terlaksananya kegiatan pemeriksaan kelayakan alat-alat proteksi

kebakaran gedung/bangunan

Memaksimalkan potensi ASN yang ada di Dinas Pemadam Kebakaran

20


Tujuan 4 : Tersedianya sarana dan prasarana penanggulangan bahaya kebakaran


Tersedianya anggaran untuk membeli slang sesuai spesifikasi yang

dibutuhkan

Tujuan 5 : Tersedianya Peralatan Pencegahan dan Penanggulangan Kebakaran

Selalu berkoordinasi dengan penyedia barang tentang ketersediaan barang

yang dibutuhkan

Tujuan 6 : Terlaksananya kesiapsiagaan personil dalam pencegahan dan


Mempersiapkan alat pelindung diri untuk petugas

Membangun pos wilayah manajemen kebakaran di masing-masing kecamatan

Meningkatkan kemampuan petugas terutama driver dalam keadaan darurat

kebakaran

Tujuan 7 : Tersedianya alat komunikasi pemadam kebakaran

Berupaya melakukan penyessuaian harga satuan melalui perubahan anggaran

Tujuan 8 : Terlaksananya pemeliharaan alat komunikasi pemadam kebakaran

Melakukan pengaturan volume dan waktu pemeliharaan alat komunikasi

Tujuan 9 : Tersedianya mobil operasional pemadam kebakaran

Mencari spesifikasi mobil damkar pada e-katalog yang mendekati spesifikasi

yang dibutuhkan

Tujuan 10 : Tersedianya Pos Wilayah Manajemen Kebakaran (WMK) Kec. Kt.

Tangah

Merendahkan skala prioritas terhadap item pekerjaan pengadaan Pos WMK

Memaksimalkan potensi personil yang ada

Tujuan 11 : Tersedianya peralatan set integrated quick respon (IQR)

Melakukan pemeliharaan dan perawatan terhadap peralatan IQR

Kegiatan pengendalian yang dibangun akan tertuang dalam bentuk kebijakan

dan standar operasi prosedur yang terintegrasi dalam aktivitas organisasi.

Rincian kegiatan pengendalian yang masih dibutuhkan dalam rangka mengatasi

risiko tertuang dalam lampiran 3.

21


V. INFORMASI DAN KOMUNIKASI

Informasi dan komunikasi yang dimaksud dalam RTP ini adalah informasi dan

komunikasi yang dibutuhkan oleh Dinas Pemadam Kebakaran Kota Padang

dalam rangka mendukung jalannya pengendalian yang dibangun. Informasi dan

komunikasi yang perlu diselenggarakan oleh Dinas Pemadam Kebakaran Kota

Padang terkait dengan pengendalian yang dibangun sesuai dengan rencana

dalam RTP adalah :

1. Pengadaan pakaian kerja lapangan

2. Sosialisasi dan pelatihan

3. Sosialisasi dan pengawasan

4. Pengadaan slang buang dan slang hisap

5. Pengadaan peralatan pencegahan dan penanggulangan kebakaran

6. Pengadaan alat pelindung diri untuk petugas

7. Pengadaan alat komunikasi pencegahan kebakaran

8. Pemeliharaan alat komunikasi pemadam kebakaran

9. Pengadaan mobil operasional pemadam kebakaran

10. Pengadaan pos wilayah manajemen kebakaran

11. Pengadaan peralatan set integrated quick respon (IQR)

Rincian rancangan informasi dan komunikasi yang dibutuhkan dalam rangka

pengendalian dimaksud tertuang dalam lampiran 4.

VI. PEMANTAUAN DAN EVALUASI

Pemantauan dan evaluasi atas pengendalian intern pada dasarnya ditujukan

untuk meyakinkan apakah pengendalian intern yang terpasang telah berjalan

efektif mengatasi risiko dan apakah tindakan yang diperlukan dilaksanakan.

Pemantauan dan evaluasi yang dilaksanakan meliputi :

22


1. Pemantauan Berkelanjutan

Pemantauan berkelanjutan dilaksanakan atas pengendalian kunci untuk

meyakinkan bahwa pengendalian tersebut dijalankan sebagaimana

seharusnya. Pemantauan yang dilaksanakan di Dinas Pemadam Kebakaran

Kota Padang adalah Pemantauan Berkelanjutan. Masing-masing unit kerja

pada Dinas Pemadam Kebakaran Kota Padang sebagai pemilik risiko akan

melakukan pemantauan berkelanjutan. Pemantauan berkelanjutan ini

dilaksanakan oleh Kepala Pelaksana Dinas Pemadam Kebakaran Kota Padang

atau kepala bidang pada setiap kegiatan-kegiatan yang dilaksanakan oleh

bidang-bidang sesuai dengan uraian tugas masing-masing. Pemantauan

berkelanjutan di Dinas Pemadam Kebakaran Kota Padang sesuai dengan

risiko-risiko yang ada meliputi sebagai berikut:

- Pemantauan terhadap Pengadaan pakaian kerja lapangan

- Pemantauan terhadap Pelatihan penanganan bencana dan kebakaran

- Pemantauan terhadap Pemeriksaan kelayakan APAR gedung dan

bangunan serta pencarian target objek PAD yang baru

- Pemantauan terhadap Pengadaan slang buang dan slang hisap

- Pemantauan terhadap Pengadaan peralatan pencegahan dan


- Pemantauan terhadap kesiapan alat pelindung diri untuk petugas

- Pemantauan terhadap Pengadaan alat komunikasi pencegahan kebakaran

- Pemantauan terhadap Pemeliharaan alat komunikasi pemadam

kebakaran

- Pemantauan terhadap Pengadaan mobil operasional pemadam kebakaran

- Pemantauan terhadap Pembangunan pos wilayah manajemen kebakaran

Kecamatan Koto Tangah

- Pemantauan terhadap Pengadaan peralatan set integrated quick respon

(IQR)

Rincian Pemantauan berkelanjutan yang akan dilakukan tertuang pada

lampiran 5

23


2. Evaluasi Terpisah

Evaluasi terpisah dapat dilaksanakan oleh Dinas Pemadam Kebakaran Kota

Padang selaku auditor Pemerintah Kota Padang dari seluruh kegiatan Dinas

Pemadam Kebakaran Kota Padang. Evaluasi bertujuan untuk meyakinkan

apakah pengendalian intern yang terpasang telah berjalan efektif.

3. Pelaksanaan Tindak Lanjut

Sebagai bagian dari penyelenggaraan dan perbaikan SPIP, atas setiap

rekomendari hasil audit/evaluasi/reviu dari auditor eksternal maupun

internal, setiap unit kerja SKPD di lingkungan Pemerintah Kota Padang

melaksanakan tindak lanjutnya.

4. Pemantauan atas Pelaksanaan RTP

Setiap SKPD di lingkungan Pemerintah Kota Padang memberikan laporan

atas RTP sesuai tanggung-jawabnya secara berkala kepada Tim pemantau

yang dalam hal ini adalah Dinas Pemadam Kebakaran Kota Padang. Hasil

pemantauan tim pemantau dilaporkan kepada Walikota Padang.

VII. PENUTUP

Pemantauan atas pelaksanaan sesuai rencana tindak pengendalian ini dan

evaluasi atas efektifitas pengendalian yang ada akan menjadi dasar pertimbangan

pembuatan Statement of Responsibility dalam laporan keuangan.

Padang, Juli 2017

KEPALA,

Drs. H. DEDI HENIDAL, MMPembina Utama Muda,

NIP. 196202012006091001

24

bab iippid.padang.go.id/home/download_file/rencana tindak... · web viewrencana tindak pengendalian...

Documents