bab iv penjelasan pos-pos laporan keuangan 5.1 … calk... · piutang, penyisihan piutang, beban...
TRANSCRIPT
Pemerintah Provinsi Nusa Tenggara Barat `42
BAB IV
PENJELASAN POS-POS LAPORAN KEUANGAN
5.1 KOMPONEN-KOMPONEN AKUN NERACA
Neraca menggambarkan posisi Keuangan Dinas Dikpora Provinsi NTB mengenai
Aset, Kewajiban, dan Ekuitas per 31 Desember 2016 dan 2015. Berikut ini akan
diberikan penjelasan atas saldo dan perkiraan akun yang tercantum dalam Neraca per 31
Desember 2016 dan 2015.
2016 (Rp) 2015 (Rp)
5.1.1 Aset 17.753.876.209,38 12.370.125.280,75
Aset adalah sumber daya ekonomi yang dikuasai dan/atau dimiliki oleh
DinasDikpora Provinsi NTB sebagai akibat peristiwamasa lalu dan manfaat ekonomi
dan/atau sosial dimasa depan diharapkan dapat diterima oleh pemerintah, dapat diukur
dalam satuan uang, termasuk sumber daya nonkeuangan yang diperlukan untuk
penyediaan jasa bagi masyarakat umum dan sumber-sumber daya yang dipelihara karena
alasan sejarah dan budaya.Aset diklasifikasikan menjadi Aset Lancar, Investasi Jangka
Panjang, Aset tetap, dan Aset Lainnya dengan nilai disajikan sebagai berikut:
Uraian 2016 (Rp) 2015 (Rp)
a. Aset Lancar 8.797.473.100,00 4.916.237.225,10
b. Investasi Jangka Panjang 0,00 0,00
c. Aset Tetap 8.885.970.109,38 6.470.773.902,87
d. Aset Lainnya 70.433.000,00 983.114.152,78
Jumlah 17.753.876.209,38 12.370.125.280,75
Berdasarkan rincian aset di atas terlihat bahwa terjadi kenaikan aset tahun 2016
yang dimiliki oleh Dinas Dikpora Provinsi NTB senilai Rp 5.383.750.928,63 atau
43,52% dari nilai aset tahun 2015. Aset yang dimiliki oleh Dinas Dikpora Provinsi NTB
sebagian besar terdiri dari asettetap, yaitu 50,05% dari keseluruhan aset.
Berikut diuraikan akun-akun aset yang terdapat dalam Neraca Dinas
Dikpora Provinsi NTB per 31 Desember 2016.
2016 (Rp) 2015 (Rp)
5.1.1.1 Aset Lancar 8.797.473.100,00 4.916.237.225,10
Saldo Aset Lancarper 31 Desember 2016 terdiri atas Kas dan Setara Kas,
Piutang, Penyisihan Piutang, Beban Dibayar Dimuka, dan Persediaan dengan
rincian sebagai berikut:
Uraian 2016 (Rp) 2015 (Rp)
a. Kas dan Setara Kas 0,00 0,00
b. Piutang 0,00 0,00
c. Penyisihan Piutang 0,00 0,00
d. Beban Dibayar Dimuka 0,00 0,00
e. Persediaan 8.797.473.100,00 4.916.237.225,10
Jumlah 8.797.473.100,00 4.916.237.225,10
Pemerintah Provinsi Nusa Tenggara Barat `43
Saldo Aset Lancar dalam Neraca Dinas Dikpora Provinsi NTB per 31
Desember 2016 senilai Rp 8.797.473.100,00 mengalami peningkatan senilai
Rp 3.881.235.874,90 atau 78,95% dibandingkan dengan saldoper 31 Desember
2015 senilai Rp 4.916.237.225,10
2016 (Rp) 2015 (Rp)
5.1.1.1.1 Kas 0,00 0,00
Akun ini merupakan saldo kas daerah yang terdiri dari Kas di Kas
Bendahara Pengeluaran dan Kas di Bendahara Penerimaan, per 31 Desember
2016.
Uraian 2016 (Rp) 2015 (Rp)
a. Kas di Bendahara Pengeluaran 3.11.200,00 0,00
b. Kas di Bendahara Penerimaan 0,00 0,00
Jumlah 3.11.200,00 0,00
2016 (Rp)
2015 (Rp)
5.1.1.1.1.2 Kas di Bend.Pengeluaran 0 0
Kas di Bendahara Pengeluaran SKPD Dinas Dikpora Provinsi NTB per 31
Desember 2016.
Uraian 2016 (Rp) 2015 (Rp)
a. Saldo Kas di bendahara pengeluaran 3.11.200,00 0
Jumlah
3.11.200,00 0
2016 (Rp) 2015 (Rp)
5.1.1.1.1.3 Kas di Bend. Penerimaan 0 0
Kas di Bendahara Penerimaan SKPD Dinas Dikpora Provinsi NTB per 31
Desember 2016.
Uraian 2016 (Rp) 2015 (Rp)
a. Saldo Kas di Bendahara Penerimaan 0 0
Jumlah 0 0
2016 (Rp) 2015 (Rp)
5.1.1.1.4 Persediaan 8.797.473.100,00 4.916.237.225,10
Akun ini merupakan saldo Persediaan yang dimiliki Dinas Dikpora
Provinsi NTBper 31 Desember 2016, terdiri dari persediaan alat tulis
kantor,barang cetakan dan barang yang diserahkan ke masyarakat/pihak ketiga
dengan rincian sebagai berikut.
Uraian 2016 (Rp) 2015 (Rp)
a. Alat tulis kantor 1.002.900,00 571.600,00
b. Barang cetakan dan penggandaan 1.570.000,00 73.590.000,00
c. Barang yg diserahkan ke
masyarakat/pihak ke tiga
8.794.900.200,00 4.842.075.625,10
Jumlah 8.797.473.100,00 4.916.237.225,10
Pemerintah Provinsi Nusa Tenggara Barat `44
Saldo persediaan ATK, barang cetakan dan barang yang diserahkan kepada
masyarakat/pihak ketigasenilai Rp8.797.473.100,00 terdiri dari:
a. ATK senilai Rp1.002.900,00 b. Barang cetakan dan penggandaan senilai Rp1.570.000,00
c. Hibah kepada Pihak Ketiga senilai Rp8.794.900.200,00
Rincian Persediaan per 31 Desember 2016 tercantum pada(Lampiran BA
Rekonsiliasi Barang Persediaan.)
2016(Rp) 2015 (Rp)
5.1.1.3 Aset Tetap 8.885.970.109,38 6.470.773.902,87
Saldo Aset Tetap per 31 Desember 2016 dan 2015 masing-masing senilai
Rp 8.885.970.109,38 dan Rp 6.470.773.902,87 dengan rincian sebagai
berikut:(Lampiran BA Rekonsiliasi BMD).
Uraian 2016 (Rp) 2015 (Rp)
a. Tanah 3.659.500.000,00 3.659.500.000,00
b. Peralatan dan Mesin 7.640.385.861,78 6.558.375.861,78
c. Gedung dan Bangunan 5.485.336.400,38 3.470.897.645,38
d. Jalan, Irigasi dan Jaringan 88.450.000,00 15.000.000,00
e. Aset Tetap Lainnya 45.000.000,00 45.000.000,00
f. Konstruksi Dalam Pengerjaan 0,00 0,00
g. Akumulasi Penyusutan Aset
Tetap (8.032.702.152,78) (7.277.999.604,29)
Jumlah 8.885.970.109,38 6.470.773.902,87
2015 (Rp) 2015 (Rp)
5.1.1.3.1 Tanah 3.659.500.000,00 3.659.500.000,00
Nilai tanah yang disajikan tersebut merupakan nilai tanah per 31 Desember
2016 berdasarkan nilai penambahan dan koreksi/penyesuaian sebagai berikut.
Saldo per 31 Desember 2015 senilai Rp 3.659.500.000,00
Mutasi selama tahun 2016:
- Penambahan: ● Belanja Modal Rp 0,00 ● Mutasi Masuk Rp 0,00 ● Aset Belum Dicatatdi KIB Rp 0,00 ● Reklas Antar KIB Rp 0,00
Jumlah mutasi tambah Rp 0,00
- Pengurangan/koreksi selama tahun 2016 ● Penghapusan Rp 0,00 ● Mutasi Keluar Rp 0,00 ● Dobel Catat Rp 0,00
Jumlah pengurangan/koreksi Rp 0,00
Saldo per 31 Desember 2016 Rp 3.659.500.000,00
Penjelasan mutasiTanah dengan saldo per 31 Desember 2016 senilai
Rp3.659.500.000,00 (Rekap Mutasi Aset Tanah) antara lain sebagai berikut.
Mutasi masuk dan keluar senilai Rp0,00
Aset belum dicatat di KIB senilai Rp 0,00
Penghapusan senilai Rp 0,00
Pemerintah Provinsi Nusa Tenggara Barat `45
Dobel catat senilai Rp 0,00
Saldo tanah per 31 Desember 2016 senilai Rp 3.659.500.000,00 tersebut
terdiri dari:
- Tanah Kantor Rp 2.158.000.000,00
- Tanah Sarana Kesehatan Rumah Sakit Rp 0
- Tanah Sarana Kesehatan Poliklinik Rp 0
- Tanah Sarana Pendidikan TK Rp 0
- Tanah Sarana Pendidikan Pelatihan Rp 95.000.000,00
- Tanah Sarana Umum Tempat
Pembuangan Akhir Sampah
Rp 0
- Tanah Sarana Umum Taman Rp 0
- Tanah Sarana Umum Ibadah Rp 0
- Tanah Sarana Olahraga Rp 941.100.000,00
- Tanah Perumahan Rp 142.950.000,00
- Tanah Pertanian Rp 0
- Tanah Perkebunan Rp 0
- Tanah Perikanan Rp 0
- Tanah Lainnya Rp 322.450.000,00
Jumlah Rp 3.659.500.000,00
2016 (Rp) 2015 (Rp)
5.1.1.3.2 Peralatan dan Mesin 7.640.385.861,78 6.558.375.861,78
Nilai Peralatan dan Mesin yang disajikan tersebut merupakan nilai
Peralatan dan Mesin per 31 Desember 2016 berdasarkan nilai penambahan dan
koreksi/penyesuaian sebagai berikut :
Saldo per 31 Desember 2015senilai Rp 6.558.375.861,78
Mutasi selama tahun 2016 :
- Penambahan:
● Belanja Modal Rp 1.037.510.000,00
● Belanja Barang dan Jasa Rp 0,00
● Mutasi Masuk Rp 91.500.000,00
● Hibah masuk Rp 0,00
● Aset Belum Dicatatdi KIB Rp 0,00
● Koreksi Nilai salah Catat Rp 0,00
● Reklas antar KIB Rp 0,00
● Koreksi Tambah Nilai satu (1) Rp 0,00
● Reklas Masuk dari RB ke AT Rp 0,00
Jumlah mutasi tambah senilai Rp 1.129,010.000,00
- Pengurangan/koreksi selama tahun 2016:
● Penghapusan Rp 0,00
● Mutasi Keluar Rp 32.000.000,00
● Ekstra komptabel Rp 0,00
● Dobel Catat Rp 0,00
● Koreksi atas nilai Aset Rp 0,00
● Reklas Keluar dari AT ke ATB Rp 15.000.000,00
● Reklas antar KIB Rp 0,00
Pemerintah Provinsi Nusa Tenggara Barat `46
● Koreksi Tambah Nilai satu (1) Rp 0
● Barang Milik Negara (BMN) Rp 0
● Reklas Keluar dari AT ke RB Rp 0
● Hibah Keluar Rp 0
Jumlah pengurangan/koreksi Rp 47.000.000,00
Saldo per 31 Desember 2016 Rp 7.640.385.861,78
Penjelasan mutasiPeralatan dan Mesindengan saldo per 31 Desember 2016
senilai Rp7.640.385.861,78 (daftar Rekapitulasi mutasi aset) antara lain sebagai
berikut.
- Belanja Modal senilai Rp1.129.010.000,00
- Mutasi masuk senilai Rp91.500.000,00
- Mutasi keluar senilai Rp 32.000.000,00
- Hibah masuk senilai Rp 0,00
- Aset belum dicatat di KIB senilai Rp 0,00
- Koreksi nilai salah catat senilai Rp 0,00
- Reklasifikasi masuk dari KIB lain senilai Rp 0,00
- Reklasifikasi dari Aset Lainnya (RB) ke Aset Tetap senilai Rp0,00 disebabkan
peralatan dan mesin tersebut telah diperbaiki dan dapat dipergunakan lagi untuk
kegiatan operasional;
- Penghapusan senilai Rp 0,00
- Extracomptable senilai Rp0,00
- Dobel catat senilai Rp 0
- Reklasifikasi ke ATB senilai Rp 15.000.000,00 merupakan kesalahan
pengklasifikasian belanja;
- Reklasifikasi ke RB senilai Rp 0,00.
Saldo Peralatan dan Mesin per 31 Desember
2016senilaiRp7.640.385.861,78tersebut terdiri dari :
- Alat-alat Besar Rp 31.550.000,00
- Alat Angkutan Darat Bermotor Rp 1.944.600.690,00
- Alat Angkutan Darat Tidak Bermotor Rp 0,00
- Alat Angkut Air Bermotor Rp 0,00
- Alat-alat Angkutan Tidak Bermotor Rp 0,00
- Alat-alat Bengkel Rp 2.445.000,00
- Alat-alat Ukur Rp 0,00
- Alat Pengolahan Pertanian dan Peternakan Rp 0,00
- Peralatan Kantor Rp 583.574.360,00
- Perlengkapan Kantor Rp 0,00
- Peralatan Komputer Rp 2.811.470.223,78
- Meubelair Rp 88.505.610,00
- Peralatan Dapur Rp 0,00
- Penghias Ruangan Rumah Tangga Rp 1.851.269.978,00
- Alat-alat Studio Rp 6.500.000,00
- Alat-alat Komunikasi Rp 176.270.000,00
- Peralatan Pemancar Rp 39.700.000,00
- Alat-alat Kedokteran Rp 24.500.000,00
- Alat-alat Keamanan Rp 80.000.000,00
Jumlah Rp 7.640.385.861,78
Pemerintah Provinsi Nusa Tenggara Barat `47
2016 (Rp) 2015 (Rp)
5.1.1.3.3 Gedung dan
Bangunan 5.485.336.400,38 3.470.897.645,38
Nilai Gedung dan Bangunan yang disajikan tersebut merupakan saldo per
31 Desember 2016 berdasarkan nilai penambahan dan koreksi/penyesuaian
sebagai berikut.
Saldo per 31 Desember 2015senilai Rp 3.470.897.645,38
Mutasi selama tahun 2016:
- Penambahan:
● Belanja Modal Rp 1.826.320.000,00
● Belanja Barang dan Jasa Rp 0,00
● Mutasi Masuk Rp 43.838.755,00
● Hibah masuk Rp 0,00
● Aset Belum Dicatat di KIB Rp 0,00
● Koreksi Nilai salah Catat Rp 0,00
● Reklas antar KIB Rp 0,00
● Reklas Masuk dari ATL ke AT Rp 217.730.000,00
Jumlah mutasi tambah senilai Rp 2.087.888.755,00
- Pengurangan/koreksi selama tahun 2016:
● Penghapusan Rp 0,00
● Mutasi Keluar Rp 0,00
● Dobel Catat Rp 0,00
● Koreksi atas nilai Aset Rp 0,00
● Reklas antar KIB Rp 0,00
● Koreksi Tambah Nilai satu (1) Rp 0,00
● Reklas Keluar ke Jaringan Rp 73.450.000,00
Jumlah pengurangan/koreksi Rp 73.450.000,00
Saldo per 31 Desember 2016 Rp 5.485.336.400,38
Penjelasan mutasiGedung dan Bangunan dengan saldo per 31 Desember
2016 senilai Rp5.485.336.400,38 (Daftar Rekapitulasi Mutasi Aset) antara lain
sebagai berikut.
- Belanja Modal senilai Rp1.826.320.000,000,00
- Mutasi masuk senilai Rp43.838.755,00 merupakan pemindahan pencatatan
antar SKPD;
- Hibah masuk senilai Rp 0,00
- Aset belum dicatatdi KIB senilai Rp 0,00
- Koreksi nilai salah catat senilai Rp 0,00
- Reklasifikasi masuk dari KIB lain senilai Rp0,00
- Reklasifikasi dari Aset Tetap Lainnya ke Aset Tetap senilai Rp217.730.000,00
- Reklasifikasi dari Aset Tetap ke Jaringansenilai Rp73.450.000,00
- Penghapusan senilai Rp 0,00
- Dobel catat senilai Rp 0,00.
Pemerintah Provinsi Nusa Tenggara Barat `48
Saldo Gedung dan Bangunan per 31 Desember 2016senilaiRp
5.485.336.400,38tersebut terdiri dari:
- Gedung Kantor Rp 3.360.943.645,38
- Gedung Rumah Jabatan Rp 00
- Gedung Rumah Dinas Rp 28.400.000,00
- Gedung Gudang Rp 225.000.000,00
- Bangunan Bersejarah Rp 00
- Tugu Peringatan Rp 00
- Gedung Pendidikan Rp 616.150.000,00
- Gedung Olahraga Rp 131.446.000,00
- Bangunan Lainnya Rp 1.123.396.755,00
Jumlah Rp 5.485.336.400,38
2016 (Rp) 2015 (Rp)
5.1.1.3.4 Jalan, Irigasi,
dan Jaringan 88.450.000,00 15.000.000,00
Nilai Jalan, Irigasi, dan Jaringan yang disajikan tersebut merupakan saldo
per 31 Desember 2016 berdasarkan nilai penambahan dan koreksi/penyesuaian
sebagai berikut:
Saldo per 31 Desember 2015senilai Rp15.000.000,00
Mutasi selama tahun 2016:
- Penambahan:
● Belanja Modal Rp 0,00
● Belanja Barang dan Jasa Rp 0,00
● Mutasi Masuk Rp 0,00
● Aset Belum Dicatatdi KIB Rp 0,00
● Koreksi Nilai salah Catat Rp 0,00
● Reklas dari AT Rp 73.450.000,00
Jumlah mutasi tambah senilai Rp73.450.000,00
- Pengurangan/koreksi selama tahun 2015:
● Mutasi Keluar Rp 0,00
● Reklas antar KIB Rp 0,00
● Reklas Keluar dari AT ke RB Rp 0,00
Jumlah pengurangan/koreksi Rp 0,00
Saldo per 31 Desember 2016 Rp 88.450.000,00
Penjelasan mutasiJalan, Irigasi, dan Jaringan dengan saldo per 31
Desember 2016 senilai Rp88.450.000,00 (Daftar Rekapitulasi Mutasi Aset) antara
lain sebagai berikut.
- Belanja Modal senilai Rp 0,00 merupakan komponen Belanja Modal;
- Mutasi masuk senilaiRp 0,00
- Aset belum dicatatdi KIB senilai Rp 0,00
- Koreksi nilai salah catat senilai Rp 0,00;
- Reklasifikasi masuk dari KIB lain senilai Rp 0,00
- Reklasifikasi dari Aset Tetap senilai Rp73.450.000,00.
Saldo Jalan Irigasi dan Jaringan per 31 Desember 2016senilai Rp 88.450.000,00
tersebut terdiri dari :
Pemerintah Provinsi Nusa Tenggara Barat `49
- Jalan Rp 0
- Jembatan Rp 0
- Instalasi Air Minum Bersih Rp 15.000.000,00
- Penerangan Jalan, Taman dan
Hutan Kota
Rp 0
- Instalasi Listrik dan Telepon Rp 73.450.000,00
Jumlah Rp 88.450.000,00
2016 (Rp) 2015(Rp)
5.1.1.3.5 Aset Tetap
Lainnya 45.000.000,00 45.000.000,00
Nilai Aset Tetap Lainnya yang disajikan tersebut merupakan saldo per 31
Desember 2016 berdasarkan nilai penambahan dan koreksi/penyesuaian sebagai
berikut:
a. Saldo per 31 Desember 2015senilai Rp 45.000.000,00
Mutasi selama tahun 2016:
- Penambahan:
● Belanja Modal Rp 217.730.000,00
● Mutasi Masuk Rp 0,00
● Aset Belum Dicatatdi KIB Rp 0,00
● Koreksi Nilai salah Catat Rp 0,00
● Reklas antar KIB Rp 0,00
● Kapitalisasi dari Belanja
Pemeliharaan
Rp 0,00
Jumlah mutasi tambah senilai Rp 217.730.000,00
- Pengurangan/koreksi selama tahun 2016:
● Penghapusan Rp 0,00
● Mutasi Keluar Rp 0,00
● Dobel Catat Rp 0,00
● Reklas Keluar dari ATL ke AT Rp 217.730.000,00
Jumlah pengurangan/koreksi Rp 217.730.000,00
Saldo per 31 Desember 2016 Rp 45.000.000,00
Penjelasan mutasi Aset Tetap Lainnya dengan saldo per 31 Desember 2016
senilai Rp 45.000.000,00 (Daftar Rekap Mutasi Aset)) antara lain sebagai berikut.
- Belanja Modal senilai Rp217.730.000,00
- Aset belum dicatat di KIB senilai Rp 0,00
- Koreksi nilai salah catat senilai Rp 0,00
- Reklasifikasi masuk dari KIB lain dan reklasifikasi keluar ke KIB lain senilai
Kapitalisasi dari Belanja Pemeliharaan senilai Rp 0,00
- Penghapusan senilai Rp 0,00
- Dobel catat senilai Rp 0,00;
- Reklasifikasi dari Aset Tetap Lainnya ke Aset Tetap senilai Rp 217.730.000,00
Saldo Aset Tetap Lainnya per 31 Desember 2016 senilai
Rp 45.000.000,00 tersebut terdiri dari:
Pemerintah Provinsi Nusa Tenggara Barat `50
- Buku Perpustakaan Rp 45.000.000,00
- Barang Bercorak Kesenian,
Kebudayaan
Rp
0,00
- Hewan/Ternak dan Tanaman Rp 0,00
Jumlah Rp 45.000.000,00
2016 (Rp) 2015 (Rp)
5.1.1.3.6 Konstruksi Dalam
Pengerjaan 0,00 0,00
Nilai Konstruksi Dalam Pengerjaan (KDP) yang disajikan tersebut merupakan
saldo per 31 Desember 2016 berdasarkan nilai penambahan dan koreksi/penyesuaian
sebagai berikut:
Saldo per 31 Desember 2015senilai Rp 0,00
Mutasi selama tahun 2016:
- Penambahan:
● Mutasi Masuk Rp 0,00
● Reklas antar KIB Rp 0,00
● Belanja Barang dan Jasa Rp 0,00
● Belanja Modal Rp 0,00
Jumlah mutasi tambah senilai Rp 0,00
- Pengurangan/koreksi selama tahun 2016:
● Mutasi Keluar Rp 0,00
● Reklas antar KIB Rp 0,00
Jumlah pengurangan/koreksi Rp 0,00
Saldo per 31 Desember 2016 Rp 0,00
Saldo Konstruksi Dalam Pengerjaan per 31 Desember 2016
Saldo Aset Tetap per 31 Desember 2016 senilai
Rp 8.885.970.109,38 disajikan berdasarkan data hasil Rekonsiliasi antara
BPKAD dan SKPD Dinas Dikpora Provinsi NTB selaku Pengguna/Kuasa
Pengguna Anggaran/Barang, dengan perhitungan saldo per 31 Desember 2015
ditambah dengan realisasi Belanja Modal, kapitalisasi Belanja Barang Dan Jasa,
mutasi masuk, hibah masuk, data yang belum masuk pada tahun sebelumnya,
koreksi salah catat, reklasifikasi dari Aset Tak Berwujud ke Aset Tetap, reposisi
antar KIB, koreksi tambah nilai, reklasifikasi dari rusak berat ke Aset Tetap,
kapitalisasi dari belanja pemeliharaan, serta dikurangi dengan penghapusan,
mutasi keluar, ekstra kompatibel, pencatatan ganda koreksi salah catat,
reklasifikasidari Aset Tetap ke Aset Tak Berwujud, reklasifikasidari Aset Tetap
ke Pihak Ketiga, reposisi antar KIB, koreksi kurang nilai, hibah keluar (BMN),
reklasifikasidari Aset Tetap ke Rusak Berat, reklasifikasidari Aset Tetap ke Aset
Lancar (Persediaan).
Pemerintah Provinsi Nusa Tenggara Barat `51
2016 (Rp) 2015 (Rp)
5.1.1.3.7 Akumulasi
Penyusutan Aset
Tetap
8.032.702.152,78 7.277.999.604,29
Akumulasi Penyusutan Aset Tetap terdiri dari Akumulasi Penyusutan
Peralatan dan Mesin, Akumulasi Penyusutan Gedung dan Bangunan, Akumulasi
Penyusutan Jalan Irigasi dan Jaringan, serta Akumulasi Penyusutan Aset Tetap
Lainnyaper 31 Desember 2016dengan rincian sebagai berikut.
Uraian 2016 (Rp) 2015 (Rp)
a. Akum. Penyusutan Peralatan dan
Mesin
6.123.641.256,45 5.503.209.755,78
b. Akum. Penyusutan Gedung dan
Bangunan
1.906.224.646,33 1.774.289.848,51
c. Akum. Penyusutan Jalan, Irigasi,
dan Jaringan
2.836.250,00 500.000,00
d. Akumulasi Aset Tetap Lainnya 0,00 0,00
Jumlah 8.032.702.152,78 7.277.999.604.29
Saldo Akumulasi Penyusutanper 31 Desember 2016 senilai Rp
7.277.999.604,29mengalami peningkatan senilaiRp 754.702.548,49 atau
10,37%dari saldo Akumulasi Penyusutanper 31 Desember 2015 senilai
Rp7.277.999.604.29, terdiri dari:
a. Akumulasi Penyusutan Peralatan dan Mesinper 31 Desember 2016senilai
Rp6.123.641.256,45 mengalami peningkatan senilai Rp 620.431.500,67 atau
11,27% dari saldo per 31 Desember 2015 senilai 5.503.209.755,78. (daftar
rekap Akumulasi Penyusutan Aset Tetap.).
b. Akumalsi Penyusutan Gedung dan Bangunanper 31 Desember 2016senilai
Rp1.906.224.646,33mengalami peningkatan senilai Rp 131.934.797,82
atau7,44%dari saldo per 31 Desember 2015senilaiRp
1.774.289.848,51(daftar rekap Akumulasi Penyusutan Aset Tetap.).
c. Akumulasi Penyusutan Jalan, Irigasi dan Jaringanper 31 Desember
2016senilaiRp 2.836.250,00mengalami peningkatan senilai Rp 2.336.250,00
atau467,25%dari saldo per 31 Desember 2015senilaiRp 500.000,00(daftar
rekap Akumulasi Penyusutan Aset Tetap.).
d. Akumulasi Penyusutan Aset Tetap Lainnyaper 31 Desember 2016senilaiRp
0,00tidak mengalami peningkatan/penurunandari saldo per 31 Desember
2015senilaiRp 0,00(daftar rekap Akumulasi Penyusutan Aset Tetap.).
2016 (Rp) 2015(Rp)
5.1.1.4 Aset Lainnya 70.433.000,00 983.114.152,78
Saldo Aset Lainnya per 31 Desember 2016senilai Rp70.433.000,00 terdiri
dari saldo Kemitraan dengan Pihak Ketiga senilai Rp 0,00, Aset Tak Berwujud
senilai Rp 22.375.000,00 dan Aset Lain-Lain senilai Rp48.058.000,00 (daftar rekap
Akumulasi Penyusutan Aset Tetap.)
Pemerintah Provinsi Nusa Tenggara Barat `52
2016(Rp) 2015(Rp)
5.1.1.4.2 Aset Tak Berwujud 44.750.000,00 29.750.000,00
Saldo Aset Tak Berwujud per 31 Desember 2016senilai Rp
44.750.000,00dan 2015 senilai Rp 29.750.000,00 mengalami peningkatan
senilai Rp 15.000.000,00 atau 50,42%. Penambahan Aset Tak Berwujud ini
antara lain berasal dari pengadaan softwareaplikasi sistem informasimanajemen
(SIM) analisis hasil ujian tahun 2016.
2016(Rp) 2015 (Rp)
5.1.1.4.3.Aset Lain–Lain 48.058.000,00 964.551.652,78
Aset Lain-lain merupakan aset Dinas Dikpora Provinsi NTB antara lain
berupa barang-barang inventaris yang kondisinya sudah rusak berat senilai Rp
48.058.000,00, tidak ditemukan senilai Rp 0,00, dan aset yang dihibahkan
langsung ke pihak ketiga (masyarakat) senilaiRp 0,00. Saldo Aset Lain-lain per
31 Desember2016senilaiRp 48.058.000,00 mengalami penurunansenilaiRp
916.493.652,78 atau 95,02% dari saldo per 31 Desember 2015.
Penjelasan Aset Lain-lain per 31 Desember2016senilai Rp
48.058.000,00 tersebut antara lain berupa:
- Barang-barang inventaris yang kondisinya sudah rusak berat senilai Rp
48.058.000,00
- Aset lain-lain yang dihibahkan senilai Rp 0,00
- Aset tidak ditemukan senilai Rp 0,00
2016 (Rp) 2015 (Rp)
5.1.1.4.4 Akumulasi
Amortisasi
22.375.000,00 11.187.500,00
Akumulasi Amortisasi terdiri dari Amortisasi Aset Tak Berwujud per 31
Desember 2016dengan rincian sebagai berikut:
Uraian 2016 (Rp) 2015 (Rp)
a. Amortisasi Aset Tak Berwujud 22.375.000,00 11.187.500,00
Jumlah 22.375.000,00 11.187.500,00
Saldo Akumulasi Amortisasiper 31 Desember 2016 senilai
Rp 22.375.000,00mengalami peningkatan senilaiRp 11.187.500,00atau 100%dari
saldo Akumulasi Amortisasiper31 Desember 2015 senilai Rp 11.187.500,00(BA
Rekon BMD ).
2016 (Rp) 2015 (Rp)
5.1.2 Kewajiban 0,00 268.550,00
Nilai Kewajiban Dinas Dikpora Provinsi NTB per 31 Desember 2016 dan 2015
merupakan Kewajiban Jangka Pendek masing-masing senilaiRp 0,00 dan senilai Rp
268.550,00yang terdiri dari:
Pemerintah Provinsi Nusa Tenggara Barat `53
2016 (Rp) 2015 (Rp)
5.1.2.2 Utang Beban 0,00 268.550,00
Saldo Utang Beban merupakan kewajiban Dinas Dikpora Provinsi NTB yang
belum dibayarkan dengan rincian sebagai berikut.
No. Uraian 2016 (Rp) 2015 (Rp)
1 Utang Beban Barang dan Jasa 0,00 268.550,00
Jumlah 0,00 268.550,00
SaldoUtangBeban Dinas Dikpora Provinsi NTB per 31 Desember 2015
senilaiRp 268.550,00 mengalami peningkatan/penurunan senilai Rp 0 atau 0
%dibandingkan dengan per 31 Desember 2015senilai Rp 268.550,00
2016 (Rp) 2015 (Rp)
5.1.3 Ekuitas 0,00 12.052.873.355,65
Saldo Ekuitas per 31 Desember 2016 dan tahun 2015masing-masing senilai Rp
0 dan Rp 12.052.873.355,65 adalah kekayaan bersih DinasDikpora Provinsi NTB yang
merupakanselisih antara aset dan kewajibanDinas Dikpora Provinsi NTB pada tanggal
pelaporan. Saldo ekuitas di Neraca berasal dari saldo akhir ekuitas pada Laporan
Perubahan Ekuitas.
.
Pemerintah Provinsi Nusa Tenggara Barat `54
5.2 KOMPONEN-KOMPONEN AKUN LAPORAN REALISASI ANGGARAN
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp)
5.2.1 Pendapatan 68.500.000,00 99.136.393,00
Pendapatan Dinas Dikpora Provinsi NTB selama tahun 2016 dianggarkan senilai
Rp 93.395.000,00 dan terealisasi senilaiRp 222.605.696,00 atau 238,35%. Dibandingkan
dengan realisasi pendapatan tahun 2015 senilai Rp 99.136.393,00 maka realisasi
pendapatan tahun 2016 menunjukkan kenaikan senilai Rp 123.469.303,00 atau 124,54
% dari realisasi tahun 2015. Anggaran dan Realisasi Pendapatan tahun 2016 sebagai
berikut:
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp)
5.2.1.1 Pendapatan Asli
Daerah 93.395.000,00 222.605.696,00
Pendapatan Asli Daerah (PAD) tahun 2016 dianggarkan senilai Rp 93.395.000,00
dan terealisasi senilai Rp 222.605.696,00 atau 238,35%.Dibandingkan dengan realisasi
tahun 2015senilaiRp 99.136.393,00 maka PAD tahun 2016 menunjukkan kenaikan
senilai Rp.59.239.285,00 atau 37,40 %dari realisasi tahun 2015. PAD terdiri atas
Retribusi Daerah dan Lain-lain PAD yang Sah dengan rincian sebagai berikut.
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp)
5.2.1.1.2 Retribusi Daerah 93.395.000,00 66.678.400,00
Retribusi Daerah tahun 2016 dianggarkan senilai Rp 93.395.000,00dan terealisasi
senilai Rp66.678.400.000,00atau 71,39%dibandingkan dengan realisasi tahun
2015senilaiRp 15.920.000,00 maka realisasi Retribusi Daerah tahun 2016 menunjukkan
kenaikan senilaiRp 50.758.400,00 atau 318,83 %. Retribusi Daerah diperoleh dari:
Realisasi 2014
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) (Rp)Ret. Jasa Usaha
a. Pemakaian kekayaan
Daerah
0,00 0,00 0,00 0,00
b. Tempat Penginapan/
Pesanggrahan/villa
93.395.000,00 66.678.400,00 71,39 15.920.000,00
93.395.000,00 66.678.400,00 71,39 15.920.000,00
%
1
Jumlah
Tahun Anggaran 2015No. Uraian
Realisasi 2015
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) (Rp)
1 Pendapatan Retribusi
Daerah
93.395.000,00 66.678.400,00 71,39 15.920.000,00
2 Lain-lain Pendapatan
Asli Daerah Yang Sah
0,00 155.927.296,00 0,00 83.216.393,00
93.395.000,00 222.605.696,00 238,35 99.136.393,00
%
JUMLAH
No UraianTahun 2016
Realisasi 2015
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) (Rp)
1 Pendapatan Asli Daerah 93.395.000,00 66.678.400,00 71,39 15.920.000,00
2 Lain-lain Pendapatan Asli
Daerah Yang Sah
0,00 155.927.296,00 83.216.393,00
93.395.000,00 222.605.696,00 71,39 99.136.393,00
%
JUMLAH
No UraianTahun 2016
Pemerintah Provinsi Nusa Tenggara Barat `55
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp)
5.2.1.1.4 Lain-Lain Pendapatan Asli
Daerah Yang Sah 0
155.927.296,00
Lain-lain PAD Yang Sah tahun 2015 dianggarkan senilaiRp 0 dan terealisasi
senilaiRp 83.216.393,00atau0,00 %. Dibandingkan dengan realisasi tahun 2015senilaiRp
83.216.393,00 maka realisasi Lain-Lain PAD yang Sah tahun 2016 mengalami kenaikan
senilai Rp 72.710.903,00atau 87,36 % Lain-lain PAD yang Sah diperolehdari:
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp)
5.2.2.1 Belanja Operasi 97.195.304.450,00 87.790.568.436,00
Belanja Operasi tahun 2016 dianggarkan senilai Rp 97.195.304.450,00dan terealisasi
senilaiRp 87.790.568.436,00 atau 90,32%. Dibandingkan dengan realisasi tahun
2015senilaiRp 61.308.317.495,00. maka realisasi Belanja Operasi tahun 2016
menunjukkan peningkatan senilaiRp 25.838.064.052,00 atau 42,35 %. Belanja Operasi
tahun 2015 terdiri dari:
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp)
5.2.2.1.1 Belanja Pegawai 18.014.798.200,00 17.096.873.058,00
Belanja Pegawai tahun 2016 dianggarkan senilaiRp 18.014.798.200,00 dan
terealisasi senilaiRp17.096.873.058,00 atau 94,90%, Dibandingkan dengan realisasi tahun
2015senilaiRp16.551.519.793,00 maka realisasi Belanja Pegawai tahun 2016menunjukkan
peningkatansenilaiRp 545.353.265,00 atau 3,19%. Rincian belanja pegawai sebagai
berikut:
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp)
5.2.2.1.2 Belanja Barang 23.731.300.190,00 23.052.307.574,00
Belanja Barang tahun 2016 dianggarkan senilai Rp 25.731.300.190,00 dan
terealisasi senilaiRp 23.052.307.574,00 atau 89,59 % Dibandingkan dengan realisasi tahun
2015senilaiRp 23.594.342.810,00 maka realisasi Belanja Barang tahun 2016 menunjukkan
peningkatansenilaiRp 542.035.236,00 atau 2,30 %. Rincian Belanja Barang sebagai
berikut:
Anggaran 2016 Realisasi 2016 Realisasi 2015
(Rp) (Rp) (Rp)
1 2 3 4 5 6
1 Pendapatan dari
pengembalian LHP
0,00 155.927.296,00 0,00 79.616.393,00
2 Bidang pekerjaan umum 0,00 0,00 0,00 3.600.000,00
3 Penerimaan lain-lain 0,00 0,00 0,00
0,00 155.927.300,00 0,00 83.216.399,00
No Uraian %
Jumlah
Anggaran 2016 Realisasi 2016 Realisasi 2015
(Rp) (Rp) (Rp)
1 Gaji dan tunjangan 13.725.058.200,00 13.295.681.058,00 96,87 12.567.121.093,00
2Tambahan penghasilan
PNS4.289.740.000,00 3.801.192.000,00 88,61 3.984.398.700,00
18.014.798.200,00 17.096.873.058,00 94,90 16.551.519.793,00
No Uraian %
Jumlah
Pemerintah Provinsi Nusa Tenggara Barat `56
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp)
5.2.2.1.3 Belanja Subsidi 0 0
Belanja Subsidi tahun 2016tidak dianggarkan.
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp)
5.2.2.1.4 Belanja Hibah 49.736.500.000,00 44.782.433.500,00
Belanja Hibah tahun 2016 dianggarkan senilaiRp 49.736.500.000,00dan terealisasi
senilai Rp 44.782.433.500,00atau 89,93,54 %. Dibandingkan dengan realisasi Tahun
2015senilai Rp 32.635.659.797,00 maka realisasi Belanja Hibah tahun 2016 menunjukkan
peningkatansenilaiRp 12.146.773.703,00 atau 24,42%.
Anggaran 2016 Realisasi 2016 Realisasi 2015
(Rp) (Rp) (Rp)
1 Belanja bahan pakai habis 684.260.200,00 435.635.700,00 63,67 488.240.145,00
2 Belanja bahan/material 380.150.000,00 309.326.000,00 81,37 283.217.000,00
3 Belanja jasa kantor 1.851.781.150,00 1.496.232.649,00 80,80 1.576.310.887,00
4 Belanja premi asuransi 0,00
5Belanja peraw atan kendaraan
bermotor263.800.000,00 237.029.575,00 89,85 212.628.776,00
6 Belanja cetak dan penggandaan 1.638.792.000,00 1.379.071.700,00 84,15 1.386.609.050,00
7Belanja sew a
rumah/gedung/gudang/parkir1.440.750.000,00 1.261.744.000,00 87,58 988.209.000,00
8 Belanja sew a sarana mobil 216.550.000,00 188.550.000,00 87,07 94.660.000,00
9Belanja sew a perlengkapan dan
peralatan kantor26.300.000,00 25.500.000,00 96,96 49.100.000,00
10 Belanja makanan & minuman 3.693.553.840,00 3.272.225.800,00 88,59 2.375.744.100,00
11 Bel. pakaian dinas & atributnya 0,00 0,00 0,00
12 Belanja pakaian kerja 0,00 0,00 0,00
13Belanja pakaian khusus dan hari-
hari tertentu658.590.000,00 591.668.000,00 89,84 131.602.000,00
14 Belanja perjalanan dinas 1.926.775.000,00 1.665.707.650,00 86,45 1.638.025.547,00
15 Bel. beasisw a pendidikan PNS 0,00 0,00
16Bel. kursus, pelatihan, sosialisasi,
dan bimtek PNS0,00 0,00 0,00 0,00
17 Bel. perjalanan pindah tugas 0,00
18 Belanja pemelilharaan 443.525.000,00 406.401.500,00 91,63 484.317.400,00
19 Belanja jasa konstruksi 982.000.000,00 730.729.000,00 74,41 90.000.000,00
20 Bel.Hibah/Penghargaan 9.162.235.000,00 9.154.085.000,00 99,91 12.116.637.905,00
21Bel. kursus, pelatihan, sosialisasi,
& bimtek non PNS0,00
22 Honorarium PNS 582.975.000,00 511.211.000,00 0,00 572.631.600,00
23 Honorarium Non PNS 148.950.000,00 133.200.000,00 0,00 139.020.000,00
24Uang saku dan transpor peserta
PNS728.840.000,00 546.525.000,00 0,00 307.014.400,00
25Uang saku dan transpor peserta
Non PNS901.473.000,00 707.465.000,00 0,00 662.376.000,00
26 Belanja BLUD 0,00
25.731.300.190,00 23.052.307.574,00 89,59 23.596.343.810,00
No Uraian %
Jumlah
Pemerintah Provinsi Nusa Tenggara Barat `57
Realisasi Belanja Hibah senilai Rp. 32.635.659.797,00terdiri dari Belanja Hibah
Barangyang akan diserahkan kepada masyarakat/pihak ketigasenilaiRp32.635.659.797,00
dengan rincian berikut.
Dari realisasi Belanja Barang yang akan diserahkan kepada masyarakat/pihak
ketigasenilaiRp32.635.659.797,00dan ditambah dengan saldo barang yang belum
diserahkan sampai dengan 31 Desember 2014senilaiRp 0, pada tahun 2015 telah
diserahkan kepada masyarakat/pihak ketiga senilaiRp28.110.836.097,00 (Lampiran
BASTB), sehingga saldo barang yang belum diserahkan kepada masyarakat/pihak ketiga
per 31 Desember 2015menjadi Rp 4.524.823.700,00 dan tercatat pada Persediaan Dinas
Dikpoa Provinsi NTB.
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp)
5.2.2.1.5 Belanja Bantuan Sosial 0,00 0,00
Belanja Bantuan Sosial tahun 2016 dianggarkan senilai Rp 0,00dan terealisasi
senilaiRp 0,00 atau 100 %. Dibandingkan dengan realisasi tahun 2015senilai Rp
4.500.000,00 dari Belanja Bantuan Sosial tahun 2016.
Anggaran 2016 Realisasi 2016 Realisasi 2015
(Rp) (Rp) (Rp)
A Hibah
1
Hibah/ hadiah
/Penghargaan/
beasisw a kepada
Mahasisw a Kedokteran
0,00 0,00 0,00 0,00
2Hibah kpd Kelompok
Masyarakat0,00 0,00 0,00 0,00
3Hibah BOS kpd Satuan
Pendidikan Dasar0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
B Barang yang akan diserahkan
1
Bel. Hibah brng /jasa yg
akan diserahkan kpd
masyarakat/pihak ketiga
(Lampiran ...)
49.796.500.000,00 44.782.433.500,00 89,93 32.635.659.797,00
2
Bel. Hadiah/
penghargaan uang
yang diserahkan ke
masyarakat/ pihak ketiga
(Lampiran ...)
0,00 0,00 0,00 0,00
49.796.500.000,00 44.782.433.500,00 0,00 32.635.659.797,00
49.796.500.000,00 44.782.433.500,00 0,00 32.635.659.797,00
No Uraian %
Jumlah
Jumlah
Total
Pemerintah Provinsi Nusa Tenggara Barat `58
Dari realisasi belanja bantuan sosial tahun 2015 senilaiRp 4.500.000,00 tersebut,
berupa barang/jasa ( ATK ) adalah untuk keperluan administrasi bantuan hibah kepada
masyarakat/pihak ketiga , karena bantuan sosial kepada masyarakat/pihak ketiga per 31
Desember 2015tidak ada pada Dinas Dikpora Provinsi NTB.
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp)
5.2.2.2 Belanja Modal 3.746.101.060,00 3.081.560.000,00
Belanja Modal tahun 2016 dianggarkan senilai Rp 3.746.101.060,00dan terealisasi
senilaiRp3.081.560.000,00 atau 86,26%. Dibandingkan dengan realisasi tahun 2015senilai
Rp 561.726.190,00 maka realisasi Belanja Modal tahun 2016 menunjukkan
peningkatansenilai Rp 2.519.833.810,00atau 448,59 %. Belanja Modal tahun 2015 terdiri
dari:
Rincian anggaran dan realisasi masing-masing jenis Belanja Modal dapat diuraikan
sebagai berikut:
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp)
5.2.2.2.1 Belanja Tanah 0 0
Belanja Tanah tahun 2016.
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp)
5.2.2.2.2 Belanja Peralatan dan
Mesin
587.250.000,00 546.726.190,00
Belanja Peralatan dan Mesin tahun 2016 dianggarkan senilai
Rp 1.336.053.000,00dan terealisasi senilai Rp1.037.510.000,00atau 77,65%. Dibandingkan
dengan realisasi tahun 2015
Anggaran 2015 Realisasi 2015 Realisasi 2015
(Rp) (Rp) (Rp)
1 Belanja modal tanah
2 Belanja modal
peralatan dan mesin1.336.053.000,00 1.037.510.000,00 77,65 546.726.190,00
3 Belanja modal
gedung & bangunan2.190.048.060,00 1.826.320.000,00 83,39 0,00
4 Belanja modal jalan,
irigasi, dan jaringan0,00 0,00 100,00 15.000.000,00
5 Belanja modal aset
tetap lainnya220.000.000,00 217.730.000,00 0,00 0,00
6 Belanja modal aset
lainnya0,00 0,00 0,00 0,00
3.746.101.060,00 3.081.560.000,00 93,28 561.726.190,00
No Uraian %
Jumlah
Anggaran 2015 Realisasi 2016 Realisasi 2015
(Rp) (Rp) (Rp)
1
Belanja bantuan sosial
kepada Pihak Ketiga
atau masyarakat
0,00 0,00 100,00 4.500.000,00
2
Belanja bantuan sosial
kepada organisasi
kemasyarakatan
0,00 0,00 0,00 0,00
3 Belanja Bantuan Sosial 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 100,00 4.500.000,00
No Uraian %
Jumlah
Pemerintah Provinsi Nusa Tenggara Barat `59
senilai Rp 546.726.190,00 maka realisasi Belanja Peralatan dan Mesin tahun 2016
menunjukkan peningkatansenilai Rp 490.783.809,00 atau 47,30%. Belanja Peralatan dan
Mesin terdiri dari:
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp)
5.2.2.2.3 Belanja Bangunan dan
Gedung
2.190.048.060,00 1.826.320.000,00
Belanja Gedung dan Bangunan tahun 2016 dianggarkan senilaiRp 2.190.048.060,00
dan terealisasi senilai Rp 1.826.320,000,00atau 83,39%. Dibandingkan dengan realisasi
tahun 2015senilai Rp 0,00 maka realisasi Belanja Gedung dan Bangunan tahun 2016
menunjukkan peningkatansenilai Rp 0,00atau %. Belanja Gedung dan Bangunan terdiri
dari:
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp)
5.2.2.2.4 Belanja Jalan, Irigasi, dan
Jaringan
0,00 0,00
Belanja Jalan, Irigasi, dan Jaringan tahun 2016 dianggarkan senilaiRp 0,00. dan
terealisasi senilaiRp 0,00 atau 0 %. Dibandingkan dengan realisasi tahun 2015senilaiRp 0
maka realisasi Belanja Jalan, Irigasi,dan Jaringan tahun 2016 menunjukkan
Anggaran 2016 Realisasi 2016 Realisasi 2015
(Rp) (Rp) (Rp)
1Belanja pengadaan alat-alat
angkutan darat bermotor0,00 0,00 0,00 323.779.090,00
2Belanja pengandaan alat Kantor
lainnya20.000.000,00 19.910.000,00 99,55 0,00
3Belanja pengadaan perlengkapan
kantor0,00 0,00 0,00 0,00
4Belanja pengadaan alat rumah
tangga238.000.000,00 224.280.000,00 94,24 143.300.000,00
5 Belanja pengadaan komputer 934.503.000,00 652.620.000,00 69,84 79.647.100,00
6 Belanja pengadaan alat-alat studio 0,00 0,00 0,00 0,00
7 Belanja pengadaan alat komunikasi 25.000.000,00 25.000.000,00 100,00 0,00
8Belanja pengadaan peralatan
pemancar38.550.000,00 38.550.000,00 100,00 0,00
9Belanja pengadaan banguan Air
Irigasi0,00 0,00 0,00 0,00
10Belanja pengadaan alat keamanan
dan perlindungan80.000.000,00 80.000.000,00 100,00 0,00
1.336.053.000,00 1.040.360.000,00 77,87 546.726.190,00
No Uraian %
Jumlah
Anggaran 2016 Realisasi 2016 Realisasi 2015
(Rp) (Rp) (Rp)
1Belanja pengadaan bangunan
gedung kantor726.550.000,00 679.212.000,00 93,48 0,00
2Belanja pengandaan bangunan
gedung tempat pendidikan.750.000.000,00 582.550.000,00 77,67 0,00
3Belanja pengandaan bangunan
gedung tempat kerja lainnya.622.498.000,00 564.558.000,00 90,69 0,00
4
Belanja pengadaan bangunan
Mess/Wisma/Bungalow/Tempat
peristirahatan
91.000.000,00 0,00 0,00 0,00
2.190.048.000,00 1.826.320.000,00 83,39 0,00
No Uraian %
Jumlah
Pemerintah Provinsi Nusa Tenggara Barat `60
peningkatan/penurunan senilai Rp 0 atau 0 %. Belanja Jalan, Irigasi,dan Jaringan terdiri
dari:
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp)
5.2.2.2.5 Belanja Aset Tetap
Lainnya 220.000.000,00 217.730.000,00
Belanja Aset Tetap Lainnya tahun 2016 dianggarkan senilaiRp 220.000.000,00. dan
terealisasi senilaiRp 217.730.000,00 atau 0 %. Dibandingkan dengan realisasi tahun
2015senilaiRp 0 maka realisasi Belanja Aset Tetap Lainnya tahun 2016 menunjukkan
peningkatan/penurunan senilai Rp 0 atau 0 %. Belanja Aset Tetap Lainnya terdiri dari:
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp)
5.2.2.2.6 Belanja Aset Lainnya 0 0
Belanja Aset Lainnya tahun 2016tidak dianggarkan.
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp)
5.2.3.3 SiLPA Tahun
Berjalan 97.195.304.450,000 87.790.568.436,00
Sisa Lebih Pembiayaan Anggaran (SiLPA) Tahun 2016 terealisasi senilai
Rp87.790.568.436,00.Dibandingkan realisasiTahun 2015senilai Rp 61.770.907.292,00
Sisa Lebih Pembiayaan Anggaran (SiLPA) Tahun 2016 mengalami
peningkatansenilai Rp 26.019.661.144,00atau 29,64 %.
Anggaran 2016 Realisasi 2016 Realisasi 2015
(Rp) (Rp) (Rp)
1Belanja pengadaanaset tetap
renovasi220.000.000,00 217.730.000,00 0,00 0,00
No Uraian %
Anggaran 2016Realisasi
2016Realisasi 2015
(Rp) (Rp) (Rp)
1Belanja pengadaan bangunan air
sumur bor0,00 0,00 0,00 15.000.000,00
No Uraian %
Pemerintah Provinsi Nusa Tenggara Barat `61
5.3 KOMPONEN-KOMPONEN LAPORAN OPERASIONAL
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp)
5.3.1 Kegiatan Operasional 68.500.000,00 99.136.393,00
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp)
5.3.1.1 Pendapatan-LO 68.500.000,00 99.136.393,00
Pendapatan-LODinas Dikpora Provinsi NTBterdiri dari Pendapatan Asli Daerah-
LO, Pendapatan Transfer-LO, dan Lain-lain Pendapatan Yang Sah-LO dengan rincian
sebagai berikut:
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp)
5.3.1.1.1 Pendapatan Asli Daerah
(PAD)-LO
93.395.000,00 222.605.696,00
Pendapatan Asli Daerah-LODinas Dikpora Provinsi NTB terdiri dari Pendapatan
Asli Daerah-LO, Pendapatan Transfer-LO, dan Lain-lain Pendapatan Yang Sah-LO
dengan rincian sebagai berikut:
Penjelasan Pendapatan Asli Daerah-LO per 31 Desember 2016 senilai Rp
222.605.696,00 antara lain sebagai berikut:
a. Pendapatan Pajak Daerah-LO per 31 Desember 2016.
b. Pendapatan Retribusi Daerah-LO per 31 Desember 2016 senilai Rp 66.678.400,00
merupakan:
Retribusi tempat/penginapan Wisma Seruni
c. Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan-LO per 31
Desember 2015.
d. Lain-lain PAD yang Sah-LO per 31 Desember 2016 senilai Rp 155.927.296,00
merupakan:
Pendapatan dari pengembalian LHP Rp 155.927.296,00
1 Pendapatan Asli Daerah-LO 66.678.400,00
2 Pendapatan Transfer-LO 0,00
3 Lain-lain Pendapatan Yang Sah-LO 155.927.296,00
222.605.696,00
2016
JUMLAH
No Uraian
1 Pendapatan pajak daerah-LO 0,00
2 Pendapatan retribusi daerah-LO 66.678.400,00
3Pendapatan hasil pengelolaan kekayaan
daerah yang dipisahkan0,00
4 Lain-lain PAD yang sah-LO 155.927.296,00
222.605.696,00
2016
JUMLAH
No Uraian
Pemerintah Provinsi Nusa Tenggara Barat `62
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp)
5.3.1.1.2 Lain-lain Pendapatan Yang
Sah-LO 0 91.500.000,00
Lain-lain Pendapatan Yang Sah pada tahun 2016 yang merupakanPendapatan
Hibah-LO.
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp)
5.3.1.2 Beban 81.858.186.739,69 81.544.081.043,69
BebanDinas Dikpora Provinsi NTB senilai Rp 81.544.081.043,69 terdiri dariBeban
Operasi per 31 Desember 2016, dengan rincian sebagai berikut:
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp)
5.3.1.2.1 Beban Operasi 81.858.186.739,59 81.544.081.043,69
Beban Operasi tahun 2016meliputi Beban Pegawai, Beban Barang/Jasa, Beban
Bunga, Beban Subsidi, Beban Hibah, Beban Bantuan Sosial, Beban Penyusutan, dan
Beban Lain-lain dengan rincian sebagai berikut:
Penjelasan Beban Operasiper 31 Desember 2016 senilai Rp 61.559.578.481,91
antara lain sebagai berikut:
a. Beban Pegawai per 31 Desember 2016 senilai Rp17.096.873.058,00 merupakan:
Gaji dan tunjangan Rp. 13.295.681.058,00
Tambahan penghasilan PNS Rp. 3.801.192.000,00
b. Beban Barang/Jasa per 31 Desember 2016 senilai Rp 23.052.307.574.355,00
merupakan:
Belanja bahan papaki habis Rp.402.635.700,00
Belanja bahan/material Rp. 342.326.000,00
Belanja jasa kantor Rp. 1.496.232.649,00
Belanja perawatan kendaraan bermotor Rp. 237.029.575,00
Belanja cetak dan penggandaan Rp. 1.379.071.700,00
Belanja sewa rumah/gedung/gudang/parker Rp. 1.261.744.000,00
1 Beban Operasi 81.544.081.043,69
2 Beban Transfer 0,00
81.544.081.043,69
No Uraian 2016
Jumlah
1 Beban pegawai 17.096.873.058,00
2 Beban barang/jasa 23.141.705.684,00
3 Beban bunga 0,00
4 Beban subsidi 0,00
5 Beban hibah 40.829.608.925,00
6 Beban bantuan sosial -
7 Beban penyusutan 789.999.072,59
8 Beban lain-lain 0,00
81.858.186.739,59
2016
JUMLAH
No Uraian
Pemerintah Provinsi Nusa Tenggara Barat `63
Belanja sewa sarana Mobilitas Rp. 188.550.000,00
Belanja sewa perlengkapan dan peralatan Kantor Rp. 25.500.000,00
Belanja makanan dan minuman Rp. 3.272.225.800,00
Belanja pakaian khusus dan hari-hari tertentu Rp. 591.668.000,00
Belanja perjalanan dinas Rp. 1.665.707.650,00
Belanja pemeliharaan …………… Rp. 406.401.500,00
Belanja jasa Konsultasi Rp. 730.729.000,00
Belanja honorarium PNS ………… Rp. 556.211,00,00
Belanja honorarium Non PNS ………… Rp. 88.200.000,00
Belanja uang untuk diberikan kepada Masyarakat Rp. 9.154.085.000,00
Uang saku dan transport peserta PNS Rp. 546.525.000,00
Uang saku dan transport peserta Non PNS Rp 707.465.000,00
c. Beban Bunga per 31 Desember 2016 senilai Rp…0
d. Beban Subsidi per 31 Desember 2016 senilai Rp…0
e. Beban Hibah per 31 Desember 2016 senilai Rp 44.782.433.500,00 merupakan:
Belanja hibah kepada kelompok Masyarakat Rp. 44782.433.500,00
f. Beban Bantuan Sosial per 31 Desember 2016 senilai Rp 0,00 merupakan:
g. Beban Penyusutan per 31 Desember 2016 senilai Rp789.999.072,59
h. Beban Lain-lain per 31 Desember 2016 senilai Rp 0
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp)
5.3.1.2.2 Beban Transfer 0 0
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp)
5.3.2 Surplus/Defisit Dari
Kegiatan Non
Operasional
916,493.652,78 916,493.652,78
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp)
5.3.2.1 Surplus Non
Operasional
0 0
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp)
5.3.2.2 Defisit Non
Operasional
916,493.652,78 916,493.652,78
Defisit Non Operasional Dinas Dikpora Provinsi NTB terdiri dari Defisit Penjualan
Penjualan Aset Non Lancar, Defisit Penyelesaian Kewajiban jangka Panjang, dan Defisit
dari Kegiatan Non Operasional Lainnya, dengan rincian sebagai berikut:
1 Defisit penjualan aset non lancar 0,00
2 Defisit penyelesaian kewajiban jangka panjang 0,00
3 Defisit dari kegiatan non operasional lainnya 916.493.652,78
916.493.652,78
2015
JUMLAH
No Uraian
Pemerintah Provinsi Nusa Tenggara Barat `64
Penjelasan Surplus Non Operasional per 31 Desember 2016 senilai
Rp 916.493.652,78 antara lain sebagai berikut:
a. Defisit Penjualan Penjualan Aset Non Lancar per 31 Desember 2016 senilai Rp0
b. Defisit Penyelesaian Kewajiban jangka Panjang per 31 Desember 2016 senilai Rp0
a. Defisit dari Kegiatan Non Operasional Lainnya per 31 Desember 2016 senilai
Rp 916.493.652,78
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp)
5.3.3 Pos Luar Biasa 0 0
Pos Luar Biasa per 31 Desember 2016.
Penjelasan Pos Luar Biasa per 31 Desember 2016.
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp)
5.3.4 Surplus/Defisit-LO 82,460.574.696,47 82,460.574.696,47
Surplus/Desfisit-LO per 31 Desember 2016 senilai Rp 82.460.574.696,47 meliputi
Surplus/Defisit dari Operasional senilai Rp 81.544.081.042,69 Surplus/Defisit dari
Kegiatan Non Operasional senilai Rp 916.493.652,78 dan Surplus/Defisit Pos Luar
Biasasenilai Rp.0.