15

BAB II

DAFTAR PUSTAKA

A. Tinjauan Umum Tentang Ekonomi Syari’ah1

1. Pengertian Ekonomi Syariah

Ekonomi Syariah adalah Syariat Islam dalam aspek ekonomi

yang menyangkut cara bagaimana kebutuhan hidup material manusia

dapat terpenuhi.

2. Secara konseptual etika ekonomi Islam dapat dijabarkan atas beberapa

butir yaitu:

a. Semua aktifitas kehidupan diorientasikan untuk ibadah

Sebagaimana tersebut dalam QS. Adz-Dzariyat:56, bahwa

penciptaan jin dan manusia semata-mata untuk beribadah kepada

Allah SWT. Hidup dalam rangka ibadah artinya taat, tunduk dan

patuh atas dasar cinta kepada Allah SWT dengan memetuhi

semua perintah-Nya dan menjauhi semua larangan-Nya.

Termasuk dalam hal ini adalah aktivitas ekonomi juga

diorientasikan untuk beribadah mencari ridha Allah SWT.

b. Kerja merupakan aktivitas yang mulia dan wajib hukumnya

Tidak sedikitnya ayat-ayat Al-Qur’an yang tersebar pada

beberapa surat yang menyebutkan iman dan sekaligus diikuti

1 Imamudin Yuliadi, SE, M.Si. 2001, Ekonomi Islam, Jogjya Jarta. Penerbit Lembaga

Pengkajian dan Pengamalan Islam (LPPI), Hal 15 - 21

16

dengan amal sholeh yang dapat diartikan dengan bekerja (QS Al-

‘Ashr). Amal sholeh merupakan satu bentuk manifestasi dari

nilai-nilai keimanan pada diri seseorang. Termasuk dalam

kategori amal sholeh adalah upaya untuk menciptakan lapangan

kerja untuk memperoleh manfaat atau gunabagi diri sendiri,

keluarga maupun masyarakat.

c. Membina nilai-nilai persaudaraan di antara manusia

Islam mengisyaratkan pentingnya persaudaraan di antara

manusia, karena manusia diciptakan Allah SWT dari satu

keturunan yaitu Adam dan Hawa (QS. Al-Hujurat: 13). Aktivitas

ekonomi juga dijalankan dengan semangat persaudaraan di antara

pelaku-pelaku ekonomi, sehingga tercipta kerja sama yang saling

menguntungkan.

d. Menarik mashlahat dan menghindarkan madharat

Islam diturunkan kepada manusia untuk membawa pada

kehidupan yang diwarnai dengan nilai-nilai kebaikan (mashlahat)

baik untuk diri sendiri maupun lingkungan. Dan pada sisi lain

juga mencegah timbulnya praktek-praktek kehidupan yang dapat

mencelakakan eksistensi manusia. Kegiatan ekonomi juga

diarahkan dalam upaya mencapai kondisi tersebut.

e. Hak kepemilikan pada hakekatnya adalah amanah Allah SWT

Islam mengajarkan kepada manusia bagaimana mangatur

dan mengelola alam semesta ini agar dapat membawa pada

17

kemashlahatan kehidupam manusia. Dengan menyadari bahwa

harta adalah milik Allah, maka manusia harus mengikuti aturan-

aturan dari Allah dalam penggunaan maupun cara memperoleh

harta tersebut.

3. Nilai dasar ekonomi Islam merupakan implikasi dari filsafat tawhid

yaitu:

a. Kepemilikan (ownership) dalam ekonomi Islam adalah:

1) Hakekat kepemilikan manusia terletak pada memiliki

kemanfaatannya dan bukan menguasai secara meutlak sumber-

sumber ekonomi.

2) Kepemilikan terbatas pada sepanjang usia hidupnya di dunia,

dan bila orang itu meninggal maka hak pemilikan atas suatu

barang akan beralih kepada ahli warisnya menurut ketentuan

Islam (QS: 2. 180).

3) Pemilikan perorangan diperolehkan terhadap sumber-sumber

ekonomi yag menyangkut kepentingan umum atau

menyangkut hajat hidup oaring banyak.

b. Keseimbangan (equilibrium) yang secara operasional terlihat dalam

perilaku ekonomi seseorang yaitu moderation (kesederhanaan),

hemat (parsimony) dan menjauhi pemborosan (extravagance).

c. Keadilan (justice) suatu kosa kata yang paling banyak disebut

dalam Al-Qur’an yang neyiratkan tentang betapa pentingnya nilai-

18

nilai keadilan bagi eksistensi kehidupan manusia. Keadilan dalam

terminology Islam mengandung makna:

d. Kebebasan bersyarat dan dilandasi oleh akhlak Islam;

e. Keadilan harus dioperasikan pada semua fase ekonomi.

4. Kebijakan dasar yang menjadi acuan dalam system ekonomi Islam

menurut Choudhury (1986) adalah sebagai berikut:2

a. Pelanggaran atas riba (abolition of riba) dalam perekomonian.

b. Penerapan mudharabah dalam perekonomian.

c. Pelarangan atas israf atau konsumsi yang berlebihan atau mubazir.

d. Kehadiran institusi zakat sebagai suatu mekanisme dalam mengatur

distribusi kekayaan di kalangan masyarakat.

5. Secara umum, nilai-nilai Islam yang menjadi filosofi ekonomi Islam

dapat dijumpai dalam asas yang mendasari perekonomian Islam yang

diambil dari serangankaian doktrin ajaran Islam. Asas-asas tersebut

adalah (Abdullah, 2002) sebagai berikut:

a. Asas suka sama suka, yaitu kerelaan yang sebenarnya, bukan

kerelaan yang bersifat semu dan seketika.

b. Asas keadilan. Keadilan dapat didefinisikan sebagai keseimbangan

atau kesetaraan antarindividu atau komonitas.

c. Asas saling menguntungkan. Dalam ekonomi Islam dilarang

transaksi maysir, gharar, dan riba sebab dalam transaksi tersebut

pasti aka nada pihak yang dirugikan.

2H. M. Amin Suma, S.H., M.A., M.M. 2017, Pengantar Ekonomi Syariah, Penerbit

PUSTAKA SETIA bandung, Hal 23 - 25

19

d. Asas tolong-menolong dan dilarang untuk adanya pemerasaan dan

eksplotasi. System ekonomi kapitalis ditentang karena adanya

unsure eksploitasi dari pemilik modal kepada kelompok

masyarakat yang kurang memiliki akses terhadap modal dan

pasar.

6. Sumber Hukum Ekonomi Syariah3

Ada berbagai metode pengambilan hukum (istinbath) dalam

Islam, yang secara garis besar disepakati oleh seluruh ulama dan yang

masih menjadi perbedaan pendapat, yang secara khusus dipelajari

dalam disiplin ilmu ushl fiqih. Akan tetapi, bab ini hanya akan

menjelaskan metode pengambilan hukum yang telah disepakati oleh

seluruh ulama, yang terdiri atas Al-Qur’an, Hadis dan sunnah, ijma’,

dan qiyas.

a. Al-Qur’an

Sumber hukum Islam yang abadi dan asli adalah kitab suci

Al-Qur’an. Al-Qur’an merupakan amanat sesungguhnya yang

disampaikan Allah melalui perantara Nabi Muhammad SAW.

untuk membimbing umat manusia. Amanat ini bersifat universal,

abadi, dan fundamental. Al-Qur’an merupakan wahyu Allah

SWT. Yang diturunkan kepada Nabi Muhammad SAW.

3 Ibid, Hal 47 - 59

20

Contoh penarikan sumber hukum ekonomi Islam yang

berasal dari Al-Qur’an adalah sebagai berikut:

1. Kedudukan harta dalam Al-Qur’an adalah

sebagai periasan kehidupan

اِلَحاُت خَ ندَ اْلَماُل َواْلبَنُوَن ِزينَةُ اْلَحيَاةِ الدُّْنيَا َواْلبَاقِيَاُت الصَّ ِِ ٌ ْي

ٌ أََملً َرب َِك ثََوابًا َوَخْي

‘’Harta dan anak-anak adalah erhiasan kehidupan dunia

tetapi amal kebijakan yang terus-menerus saleh adalah lebih

baik padahal di sisi Tuhanmu serta labih baik untuk menjadi

harapan.’’

2. Hal ini disampaikan melalui fieman-Nya

dalam Surat Al-Baqarah,2:275, 275, 278. Dalam ayat 275

Allah menyatakan bahwa jual beli sangat berbeda dengan

riba. Dalam ayat 276 Allah menyatakan memusnahkan riba:

ُ ََل يُِحبُّ ُكلَّ َكفَّاٍر أَثِيمٍ دَقَاِت ۗ َواَّللَّ بِي الصَّ ٌْ بَا َويُ ِ ٌ ُ ال يَْمَحُق اَّللَّ

‘’Allah memusnahkan riba dan menyuburkan sedekah. Dan

Allah tidak menyukai setiap orang yang tetap dalam

kekafiran, dan selalu berbuat dosa’’.

Orang-orang yang memakan riba tidak dapat berdiri

melainkan seperti berdiri orang yang kemsukan setan karena

gila. Yang demikian itu karena mereka berkata bahwa jual

21

beli sama dengan riba. Padahal Allah telah menghalalkan jual

beli dan mengaramkan riba. Barang siapa yang mendapat

peringatan dari Tuhannya, lalu dia berhenti, maka apa yang

diperolehnya dahulu dan urusannya ( terserah) kepada Allah.

Barang siapa mengulangi, maka mereka itu penghuni neraka,

mereka kekal di dalamnya. Allah memusnahkan riba dan

menyuburkan sedekah. Allah tidak menyukai setiap orang

yang tetap dalam kekafiran dan bergelimang dosa.

b. Hadis dan Sunnah

Secara harfiah, sunnah berarti cara, adat istiadat, kebiasaan

hidup yang mengacu pada perilaku Nabi Muhammad SAW. yang

dijadikan teladan. sunnah didasarkan pada praktik normatif

mayarakat pada zamannya. sunnah harus dibedakan dari hadis.

Hadis merupakan cerita singkat, yang berisi informasi mengenai

sesuatu yang dikatakan, diperbuat, disetujui, dan tidak disetujui

oleh Nabi Muhammad SAW. Atau informasi mengenai informasi

dari sahabat-sabahatnya. Oleh karena itu, hadis bersifat teoretis.

Adapun sunnah adalah pemberitaan sesungguhnya.

Contoh hadis sebagai sumber hukum ekonomi Islam adalah

sebagai berikut:

1. Hadis tentang akad titipan

Abu Hurairah meriwayatkan bahwa Rasullah SAW.

Bersabda,

22

‘’sampaikanlah (tunaikanlah) amanat epada yang berhak

menerimanya, dan jangan membalas khianat kepada orang

yang telah mengkhianatiu.’’ (H.R.Abu Dawud dan menurut

Tirmidzi hadis ini hasan, sedangkan Imam Hakim

mengategorikannya shahih).

2. Hadis tentang mudharabah

‘’dari suhaib Ar-Rumi r.a bahwa Rasullah SAW. Bresabda,

‘’tiga hal yang di dalamnya terdapat keberkahan: jual beli

secara tangguh, muqaradaddah (mudharabah), dan

mencampur gandum dengan tepung untuk keperluan rumah

bukan untuk dijual.’’ (H.R. Ibnu Majah)

3. Ijma’

Ijma’ sebagai sumber hukum ketiga merupakan

consensus, baik dalam masyarakat maupun dari cendikiawan

agama. Perbedaan konseptual antara sunnah dan ijma’

terletak pada kenyataan bahwa sunnah pada pokoknya

terbatas pada ajaran-ajaran Nabi dan diperluas pada sahabat

karena mereka merupakan sumber bagi penyampaiannya.

Adapun ijma’ adalah prinsip hukum baru yang timbul sebagai

akibat dari penalaran atas setiap perubahan yang terjadi di

masyarakat, termasuk dalam bidang ekonomi.

Ijma’ merupakan faktor yang paling ampuh dalam

memecahkan kepercayaan dan praktik rumit kaum Muslim.

23

Ijma’ memiliki kesahihan dan daya fungsional yang tinggi

setelah Al-Qur’an dan hadis serta sunnah. Karena merupakan

hasil konsekuensi bersama para ulama yang ahli di

bidangnya, ijma’ hanya dapat diakui sebagai suatu hukum

apabila telah disepakati oleh para ulama yang ahli. Akan

tetapi, ada beberapa pihak yang sering meragukan hasil ijma’

ulama dan cenderung memercayai hasil pengambilan hukum

oleh sendiri meskipun salah. Inilah yang menimbulkan

banyaknya pertentangan dengan prinsip syariah.

4. Ijtihad dan Qiyas

Secara teknik, ijtihad bererti meneruskan setiap

usaha untuk menentukan ssedikit banyaknya kemungkinan

suatu persolaan syariat. Pengaruh hukumnya adalah bahwa

pendapat yang diberikannya mungkin benar, walaupun

mungkin juga keliru, ijtihad mempercayai sebagaian pada

proses penafsiran dan penafsiran kembali, dan sebagain pada

deduksi analogis dengan penalaran.

Salah satu contoh aplikasi qiyas dalam ekonomi

Islam adalah dengan melakukan qiyas antara riba dan bunga

bank. Apabila dilakukan kajian literature tidak pernah

ditemukan hukumnya bunga bank karena pada zaman

Rasullah SAW. Belum terdapat praktik perbankan modern

seperti saat ini. Akan tetapi, pada saat tersebut telah banyak

24

diterapkan praktik riba, yang kemudian diharamkan oleh

Allah SWT. Apabila mengikuti tukun qiyas, asal ialah riba,

kemudian fara’ ialah bunga bank, hukm al-asal, yaitu

hukumnya riba ialah haram maka illat bagi bunga bank ialah

haram.

B. Tinjauan Umum Tentang Pinjam Meminjan

1. Tinjauan umum tentang pinjam meminjam Menurut Hukum

Islam

a. Pengertian Akad

Istilah yang berkaitan dengan akad dalam Al-Qur’an

terdapat dua istilah, yaitu kata akad (al- ‘aqadu) dan kata ‘ahd (al-

‘ahdu). Kata al-aqadu dalam surat Al-Maidah ayat 1 diartikan

perikatan atau perjanjian. Sedangka kata al-‘ahdu dalam surat An-

Nahl ayat 91 dan Al-Isra’ ayat 34 berarti masa, pesan,

penyempurnaan dan janji atau perjanjian.4

Pengertian akad juga terdapat dalam Pasal 20 Peraturan

Mahkamah Agung Republik Indonesia Nomor 02 Tahun 2008

tentang Kompilasi Hukum Ekonomi Syariah (KHES). Menurut

KHES, akad adalah kesepakatan antara dua pihak atau lebih

dalam melakukan perbuatan hukum tertentu. Secara Etimologi,

akad merupakan ikatan antara dua perkara, baik ikatan secara

nyata maupun ikatan secara maknawi, dari satu segi maupun dua

4Abdul Ghafur Anshori, 2007, Perbankan Syariah Di Indonesia, yogyakarta: Gadjah

Mada University Press, hlm. 51

25

segi. Pengertian akad dalam arti khusus adalah perikatan yang

ditetapkan dengan ijab qabul berdasarkan ketentuan syara’ yang

berdampak pada objeknya.5

Akad transaksi dalam fiqih didenifisikan dengan pertalian

ijab dan qabul menurut cara-cara yang disyariatkan yang

berpengaruh terhadap objeknya.Ijab adalah permulaan penjelasan

yang keluar dari salah satu pihak yang berakad sebagai gambaran

kehendaknya dalam mengadakan akad.Qabul yaitu perkataan

yang keluar dari pihak berakad pula, yang diucapkan setelah

adanya akad.6

b. Pengertian Pinjam Meminjam (Qardh)

Uatang piutang sama dengan pinjam meminjam, di islam

dikenal dengan qardh arau rahn yang disertai dengan jaminan.

Qardh secara etomologis adalah member harta kepada orang

dengan memanfaatkannya dan mengembalikan gantinya

dikemudian hari berdeda dengan rahn secara etimologis adalah

menjadikan harta benda sebagai jaminan utang agar utang itu

dilunasi (dikembalikan) atau dibayarkan harganya jika tidak dapat

mengembalikannya.

Al-qardh adalah pinjaman yang diberikan kepada

muqtarid yang membutuhkan dana dan/uang. Qard secara

5 Ahmadi Miru, 2012, Hukum Kontrak Bernuansa Islam, Jakarta: PT Raja

Grafindo Persada, hlm. 5

6Dwi Suwiknyo, 2010, Kompilasi Tafsir Ayat-Ayat Ekonomi Islam Buku Referensi

Rogram Sudi Ekonomi Islam, Yogyakarta: Pustaka Pelajar, hlm. 62

26

etimologis merupakan bentuk mashdar dari qaradah asy-syai-

yaqridhu yang berarti ia memutusnya dikatakan qardtu asy-syai‟a

bil-miqradh aku memutus sesuatu dengan gunting. Al-qarhd

adalah suatu yang diberikan oleh pemilik untuk dibayar. Secara

terminologis qard adalah memberikan harta kepada orang yang

akan memanfaatkannya dan mengembalikan gantinya di

kemudian hari.

Qardh secara bahasa, berarti Al-Qath‟u: pemotongan.

Harta yang disodorkan kepada orang yang berutang disebut

Qardh, karena merupakan „potongan‟ dari harta orang yang

memberikan utang. Ini termasuk penggunaan isim mashdar

(gerund = non verbal) untuk menggantikan ism maf ul. Secara

syar‟i, menurut Hanafi, adalah harta yang memiliki kesepadanan

yang anda berikan untuk anda tagih kembali, atau dengan kata

lain: suatu transaksi yang dimaksud untuk memberikan harta yang

memiliki kesepadanan kepada orang lain untuk dikembalikan

yang sepadan dengan itu.7

Dasar Hukum Qardh :

QS. Al-Hadiid: 11

ُٱِىاَّلٱَاذنَّم ِرْق ُٱ لٱ ِْر ُٱ ِْر ًٱ َح َٱَ ًر ُيَفٱ َيَعٱ ٱ ِا لٱ َُۥُهٱ َر ًرِلَا رََُُرج ٌُُرٱ

Terjemah:

77 Wahbah Zulhili, Al-Fiqhu Al Islam wa Adillatuhu., h. 2/11

27

Siapakah yang mau meminjamkan kepada Allah pinjaman yang

baik, Maka Allah akan melipat-gandakan (balasan) pinjaman itu

untuknya, dan Dia akan memperoleh pahala yang banyak.

QS. An-Naml; 89

ٌٱنِم َاٱم ُٱاَم ىٱ َٱ ٱ ُِ ِرم ََِ اَّم فٱۥٱ ًِ ٌٱ َ هٱ ُِ ٌَ نِم ٌَنِم لٱمر مَرَم فٱعٱزَم ٌٱ ِٱم ذٱِذ ذ ُر ٌَ َ

Terjemah:

Barangsiapa yang membawa kebaikan, Maka ia memperoleh

(balasan) yang lebih baik dari padanya, sedang mereka itu

adalah orang-orang yang aman tenteram dari pada kejutan yang

dahsyat pada hari itu.

Hukum dalam akad qardh yang harus di penuhi dalam

transaksi ada beberapa yaitu:

1. Pelaku akad, yaitu muqtarik (peminjam) dan mukrid

(pemberi pinjaman) :

a) Objek akad yaitu dana,

b) Tujuan yaitu „iwad atau countervalue berupa pinjaman

tanpa imbalan ,

c) Shighaah yaitu ijab dan qabul.

2. Sedangkan syarat dari akad qardh yang harus di penuhi

dalam transaksi yaitu:

a) Kerelaan kedua belah pihak ,

b) Dana digunakan untuk sesuatu yang bermanfaat dan

halal.

28

Qardh (utang piutng) adalah transaksi yang berkekuatan

hukum mengikat (aqd lazim) dari pihak pemberi utang setelah

penghutang menerima utang darinya.Namun bagi pihak

penghutang transaksi qardh (utang piutang) adalah boleh (aqd

Ja‟iz). Ketika pemberi utang memberikan hartanya untuk di

utang, maka ia tidak boleh menariknya kembali karena transaksi

utang piutang mempunyai kekuatan hukum yang mengikat.

Adapun bagi penghutang, maka ia boleh mengembalikan atau

membayar utangnya kapanpun ia mau maksimal pada saat jatuh

tempo yang telah di sepakati jika telah mampu membayarnya.

Mayoritas ulama berpendapat bahwa tidak sah

mensyaratkan adanya tempo dalam utang piutang dan tidak

mengharuskan hal itu. Hal ini karena qardh merupakan utang

piutang secara kondisional, sedangkan kondisi tidak dapat

dibatasi waktu sehingga syarat adanya tempo tidak sah dan tidak

harus dilakukan jika mensyaratkan adanya tempo.Pendapat yang

shahih adalah boleh mensyaratkan tempo dalam utang piutang,

demikian ini merupakan pendapat malik dan pendapat yang di

pilih oleh syhaikul Islam ibnu taimiyyah, ibnu alqayyim, syekh

Muhammad al-utsaimin, dan syaikh shalih al-fauzan.

Hukum Syar’i Dan Dasar Hukum Qaradh

1) Dasar dari alquran adalah allah SWT dalam Qs. al-baqarah

ayat 245

29

ً ة ٌَ ِ ي ث ا كَ ً اف عَ َْض ُ أ ه َ ل ُ ه َ ف ِِ ا يُضَ َ ا ف ً ن سَ ا َح ضً ٌْ َ َ ق ُض اَّللَّ ٌِ قْ ُ ي ي ِذ َّ ل ا ا َ ْن ذ َم

عُونَ َج ٌْ ُ هِ ت يْ َ ل ِ إ طُ َو سُ بْ َ ي ُض َو بِ قْ َ ُ ي اَّللَّ َو

‘’Siapakah yang mau memberi pinjaman kepada Allah,

pinjaman yang baik (menafkahkan hartanya di jalan Allah),

Maka Allah akan meperlipat gandakan pembayaran

kepadanya dengan lipat ganda yang banyak. dan Allah

menyempitkan dan melapangkan (rezki) dan kepada-Nya-lah

kamu dikembalikan’’.

Ayat di atas menjelaskan bahwa berjuang dijalan allah

memerlukan harta, maka korbankanlah harta kalian. Siapa yang

tidak ingin mengorbankan hartanya, sementara allah telah berjanji

akan membalasnya dengan balasan berlipat ganda rezeki ada

ditangan allah. Dia mempersempit dan memperluas rezeki

seseorang yang dikehendaki sesuai dengan kemaslahatan. Hanya

kepadanyalah kalian akan diberikan, lalu dibuat perhitungan atas

pegorbanan kalian. Meskipun rezeki itu karunia allah dan hanya

dialah yang bias memberi atau menolak, seseorang yang berinfak

disebut sebagai pemberi pinjaman kepada allah. Hal itu berarti

sebuah dorongan untuk gemar berinfak dan penegas atas balasan

berlipat ganda yang telah dijanjikan di dunia dan akhirat.

Dasar dari hadist adalah riwayat imam muslim yang

bersumber dari abu rafi ra yang artinya:

30

„sesungguhnya rasulullah berutang seekor unta muda kepada

seorang laki laki kemudian diberikan kepada beliau seekor unta

sadakah beliau memerintahkan abu rafi untuk membayarkan unta

muda laki-laki itu. Abu rafi kembali kepada beliau dan berkata

saya tidak menemukan diantara unta-unta tersebut kecuali unta

yang usianya yang menginjak usianya tujuh tahun beliau

menjawab berikan unta itu kepadanya karena sebaik-baik orang

adalah orang yang paling baik dalam membayar utang‟

Dasar dari ijma adalah bahwa semua kaum muslimin telah

sepakat di bolehkannya utang piutang.

Hukum qardh mengikuti hukum taklifi terkadang boleh,

terkadang makruh, terkadang wajib, dan terkadang haram. Semua

itu sesuai dengan cara mempraktikkannya karena hukum wasilah

itu mengikuti hukum tujuan. Jika orang yang berutang

mempunyai kebutuhan sangat mendesak, sedangkan orang yang

di hutangi orang yang kaya maka orang yang kaya itu hukumnya

wajib memberi utang tapi jika pemberi utang mengetahui bahwa

pengutang akan menggukan uangnya untuk berbuat maksiat atau

perbuatan yang makruh maka hukum memberi utang juga haram

atau makruh sesuai dengan kondisinya.

Dan jika seorang yang berutang bukan karena adanya

kebutuhan yang mendesak tetapi untuk menambah modal

perdangagannya karena berambisi untuk mendapat keuntungan

31

yang besar maka hukum memberi utang kepadanya adalah

mubah atau boleh. Allah SWT berfirman dalam surah an-nisa ayat

29 sebagai berikut:

َ ْن أ َلَّ ِ ِل إ اِط َ ب لْ ا ِ مْ ب كُ َ ن يْ َ مْ ب كُ َ ل ا َو َْم أ وا ُ ل ْكُ أ َ ُوا ََل ت ن آَم يَن ذِ َّ ل ا ا هَ ُّ َي أ ا َ ي

مْ ِ كُ اَن ب َ كَ نَّ اَّللَّ ِ مْ إ كُ ُسَ ف نْ َ أ وا ُ ُل ت قْ َ ََل ت مْ َو كُ نْ اٍض ِم ٌَ َ ْن ت َِ ً ة َر ا َج ِ ت وَن َكُ ت

ا يًم ِح َر

“Hai orang-orang yang beriman, janganlah kamu saling memakan

harta sesamamu dengan jalan yang batil, kecuali dengan jalan

perniagaan yang Berlaku dengan suka sama-suka di antara kamu.

dan janganlah kamu membunuh dirimu Sesungguhnya Allah

adalah Maha Penyayang kepadamu”.

Ada dua macam penambahan pada qardh (utang

piutang), yaitu sebagai berikut ini.

a. Penambahan yang disyaratkan. Demikian ini dilarang

berdasarkan ijma, begitu juga manfaat yang disyaratkan,

seperti perkataan: “Aku memberi utang kepada mu dengan

syarat kamu dengan syarat kamu memberi hak kepadaku

untukmenempati rumah mu,” atau syarat manfaat lainnya.

Demikian ini termasuk rekayasa terhadap riba berdasarkan

sabda Rasulullah Shallahu alaihi wa sallam yang artinya:

“Setiap utang piutang yang menarik manfaat adalah riba.”

b. Jika penambahan diberikan kepada ketika membayar utang

tanpa syarat, maka yang demikian ini boleh dan termasuk

32

pembayaran yang baik berdasarkan hadits yang telah

dikemukakan di pasal dasar al-qardh (utang piutang).

3. Rukun dan Srayiah Qardh

a. Rukun qardh

1) Pelaku yang terdiri dari pemberi (muqridh) dan

penerima pinjaman (muqtaridh).

2) Objek akad, berupa uang yang dipinjamkan.

3) Ijab kabul atau serah terima

b. Ketentuan syariah

1) Pelaku harus cakap hukum dan baligh.

2) Objek akad

c. Jelas nilai pinjamanya dan waktu pelunasanya.

d. Peminjam diwajibkan membayar pokok pinjaman pada

waktu yang telah disepakati, tidak boleh diperjanjikan

akan ada penambahan atas pokok pinjamanya. Namun

peminjam diperbolehkan memberikan sumbangan secara

sukarela.

e. Apabila memang peminjam mengalami kesulitan keuangan

maka waktu peminjaman dapat diperpanjang atau

menghapuskan sebagian atau seluruh kewajibanya. Namun

jika peminjam lalai maka dapat dikenakan denda.

f. Ijab qabul adalah pernyataan dan ekspresi saling ridha/rela

33

g. diantara pihak-pihak pelaku akad yang dilakukan secara

verbal atau tertulis.8

c. Pengertian Bunga, Riba, Denda

1) Bunga

Bunga adalah tambahan yang dikenakan dalam

transaksi pinjaman uang yang diperhitungkan dari pokok

pinjaman tanpa mempertimbangkan pemanfaatan pokok

tersebut berdasarkan tempo waktu yang diperhitungkan secara

pasti di muka dan pada umumnya berdasarkan persentase

(Antonio, 2011: 90).

Ada beberapa pengertian lain dari bunga, diantaranya yaitu:

a) Sebagai batas jasa yang diberikan oleh bank yang

berdasarkan prinsip konvensional kepada nasabah yang

membeli atau menjual produknya.

b) Sebagai harga yang harus dibayar kepada nasabah (yang

memiliki simpanan) dengan yang harus dibayar oleh

nasabah kepada bank (nasabah yang memperoleh

pinjaman) (Muhammad, 2001).

c) Bunga adalah tambahan yang diberikan oleh bank atas

simpanan atau yang di ambil oleh bank atas hutang

(Sumitro, 2004: 32).

8Ahmad Wardi Muslich, 2010, Fiqh Mualamah, Jakarta AMZAH, Hal. 273-274

34

Macam-macam Bunga

Dalam kegiatan perbankan sehari-hari ada 2 macam bunga

yang diberikan kepada nasabahnya yaitu:

1) Bunga Simpanan

Bunga simpanan adalah bunga yang diberikan sebagai

rangsangan atau balas jasa bagi nasabah yang

menyimpan uangnya di bank.Bunga simpanan

merupakan harga yang harus dibayar bank kepada

nasabahnya.Sebagai contoh jasa giro, bunga tabungan

dan bunga deposito.

2) Bunga Pinjaman

Bunga pinjaman adalah bunga yang diberikan kepada

para peminjam atau harga yang harus dibayar oleh

nasabah peminjam kepada bank.Sebagai cotoh bunga

kredit.

Kedua macam bunga ini merupakan komponen utama

faktor biaya dan pendapatan bagi bank konvensional. Bunga

simpanan merupakan biaya dana yang harus dikeluarkan

kepada nasabah sedangkan bunga pinjaman merupakan

pendapatan yang diterima dari nasabah. Baik bunga simpanan

maupun bunga pinjaman masing-masing saling

mempengaruhi satu sama lainnya. Sebagai contoh seandainya

35

bunga simpanan tinggi, maka secara otomatis bunga pinjaman

juga terpengaruh ikut naik dan demikian pula sebaliknya.

2) (Riba)

Dalam kehidupan seperti sekarang ini, umat Islam

hampir tidak bisa menghindari diri dari bermuamalah dengan

bank konvensional yang memakai sistem bunga dalam segala

aspek kehidupannya termasuk kehidupan agamanya terutama

dalam kehidupan ekonomi. Juga tidak bisa dipungkiri bahwa

negara Indonesia belum bisa lepas dari bank-bank

konvensional yang berorientasi pada bank-bank internasional

dan tentunya menggunakan suku bunga dalam berbagai

transaksi, dan hingga saat ini pula masih banyak terjadi

perbedaan pendapat dikalangan para ulama muslim tentang

keharaman serta kehalalan riba itu sendiri. Riba merupakan

sebagian dari kegiatan ekonomi yang telah berkembang sejak

zaman jahiliyah hingga sekarang.Kehidupan masyarakat telah

terbelenggu oleh sistem perkonomian yang membiarkan

praktek bunga berbunga. Sistem pinjam meminjam yang

berlandaskan bunga ini sangat menguntungkan kaum pemilik

modal dan disisi lain telah menjerumuskan kaum dhufa pada

kemelaratan, hal ini secara keras ditentang atau dilarang oleh

ajaran Islam yang dijelaskan dalam al-Qur’an dan al-Hadits.

36

Pengertian riba adalah tambahan tanpa iwad yang

dipungut secara dzulm (aniaya, tidak adil). Dengan beralih

dari illat jali, yakni tambahan, kepada illat khafi, yakni

tambahan yang berssfat zhulm, maka metode istihsan yang

mereka pegangi menghasilkan keputusan bahwa bunga tidak

haram, karena bunga dipungut tidak secara dzulm, melainkan

secara sukarela berdasarkan akad yang disepakati kedua belah

pihak. Pendapat hukum bunga haram berdasar metode qiyas

sangat simple, jelas dan tegas, karena illat tambahan pada

bunga adalah fakta yang tidak bisa dimaknai lain,.Hal ini

berbeda dengan unsur zhulm yang menjadi illat khafi dalam

metode istihsan.Sifat kedzaliman ini interpretable dan bisa

dipandang dari berbagai sudut yang berbeda.Berdasarkan

metode penalaran istihsan, kahalalan dan keharaman hukum

bunga tidak inherent dan tidak pula permanen.Sepanjang

unsur keadilan ditegakkan, bunga halal.Sebaliknya, bilamana

unsur zhulm (ketidakadilan atau kedzaliman) yang terjadi

dalam prakteknya maka bunga haram hukumnya. Berdasarkan

pertimbangan ini maka dianggap penting melakukan

penelitian bunga dari perspektif keadilan, bukan dari

perspektif bukum .9

9 Ghufron Ajib, “BUNGA PINJAMAN DALAM PERSPEKTIF KEADILAN” Studi Kasus Bunga Pinjaman di KPRI Nusantara IAIN Walisongo, Vol IV, Edisi 1, Mei 2013, hal. 2

37

Dampak akibat praktek riba ini juga dirasakan oleh

masyarakat secara umum, baik dampak secara psikologi sosial

kemasyarakatan maupun sosial ekonomi, seperti;

a) Riba berdampak inflatoir yang mengakibatkan

semakin tinggi suku bunga, maka semakin tinggi harga

yang akan ditetapkan pada suatu barang,

b) Riba akan mendorong terjadinya penimbunan

akumulasi kekayaandan menghambat investasi

perdagangan, karena kekayaan hanya akan

berputarputardi segelintir orang kaya saja

c) Riba menimbulkan rasa tamak, kikir,mementingkan

diri sendiri, keras hati, dan men-Tuhan-kan uang,

d) Ribamenimbulkan kebencian dan permusuhan di

antara masyarakat, karena dalamdirinya tidak terdapat

rasa kebersamaan untuk saling tolong-menolong

e) Ribamerupakan kegiatan ekonomi yang menyimpang

dari asas kemanusiaan dankeadilan, dan

f) Riba merupakan perjanjian berat sepihak, secara

psikologi telahmemaksa satu pihak lain untuk

menerima perjanjian yang sebenarnya tidakdisadari

kerelaannya.

38

Secara garis besar riba dikelompokkan menjadi

dua.Masing-masing adalah riba utang-piutang dan riba jual

beli.

Riba utang-piutang terbagi menjadi dua, yaitu:

1) Riba Qardh

Suatu manfaat atau tingkat kelebihan tertentu yang

disyaratkan terhadap yang berutang (muqtaridh).

2) Riba Jahiliyah

Yaitu utang dibayar lebih dari pokoknya, karena si

peminjam tidak mampu membayar utangnya pada

waktu yang ditetapkan.

Sedangkan riba jual-beli terbagi menjadi dua pula,

yaitu:

a. Riba Fadhl

Pertukaran antara barang sejenis dengan kadar

atau takaran yang berbeda, sedangkan barang

yang dipertukarkan itu termasuk dalam jenis

barang ribawi.

b. Riba Nasi’ah

Penangguhan penyerahan atau penerimaan jenis

barang ribawi yang dipertukarkan dengan jenis

barang ribawi lainnya. Riba dalam nasi’ah

39

Konsep bunga dan riba dalam perspektif Islam terdapat

persamaan, yaitu bahwa bunga merupakan tambahan yang

dikenakan dalam transaksi pinjaman uang (al-qardh) yang

diperhitungkan dari pokok pinjaman tanpa

mempertimbangkan pemanfaatan/hasil pokok tersebut

berdasarkan tempo waktu yang diperhitungkan secara pasti

di muka, dan pada umumnya berdasarkan

persentase.Sedangkan riba yaitu pengambilan tambahan,

baik dalam transaksi jual beli maupun pinjam-meminjam

secara batil yang bertentangan dengan prinsip muamalat

dalam Islam.10

3) Denda (ta’zir)

Denda merupakan salah satu jenis dari hukuman

ta’zir.Ta’zir menurutbahasa adalah ta’dib, artinya memberi

pelajaran.Ta’zir juga diartikan denganAr-Raddu Wal Man’u,

yang artinya menolak dan mencegah11

Dari definisi diatas, jelaslah bahwa ta’ziradalah suatu

istilah untuk hukuman atas jarimah-jarimah yang

hukumannya belum ditetapkan oleh syara’. Dari definisi

tersebut, juga dapat dipahami bahwa jarimah ta’zir terdiri atas

perbuatan-perbuatan maksiat yang tidak dikenakan hukuman

had dan tidak pula kifarat. Dengan demikian inti dari jarimah

10 Abdul Rahim, Konsep Bunga dan Prinsip Ekonomi Islam, Human Falah:Vol II, 2 Juli 11 Ahmad Wardi Muslich, Hukum Pidana Islam, Jakarta: Sinar Grafika, 2005, hlm. Xii

40

ta’zir adalah perbuatan maksiat.Adapun yang dimaksud

maksiat adalah meninggalkan perbuatan yang diwajibkan dan

melakukan perbuatan yang diharamkan (dilarang). Para

fuqaha memberikan contoh meninggalkankewajiban seperti

menolak membayar zakat, meninggalkan shalat fardhu,enggan

membayar hutang padahal ia mampu, mengkhianati amanat,

sepertimenggelapkan titipan, memanipulasi harta anak yatim,

hasil waqaf dan lainsebagainya.

Denda keterlambatan ini termasuk hukuman ta’zir

yang berkaitan dengan harta. Para ulama berbeda

pendapattentang dibolehkannya hukuman ta’zir dengan cara

mengambil harta. MenurutAbu Hanifah, hukuman ta’zir

dengan cara mengambil harta tidak dibolehkan.Pendapat ini

diikuti oleh muridnya, yaitu Muhammad Ibn Hasan,

tetapimuridnya yang lain yaitu Imam Abu Yusuf

membolehkannya apabiladipandang membawa

maslahat.Pendapat ini diikuti oleh Imam Malik, ImamSyafi’i,

dan Imam Ahmad Ibn Hanbal.Denda keterlambatan

merupakansalah satu bentuk dari hukuman ta’zir yang

berkaitan dengan harta.

Denda keterlambatan ini dimaksudkan sebagai sanksi

atau hukuman,supaya tidak mengulangi perbuatan maksiat

kembali. Dalam KompilasiHukum Ekonomi Syariah, sanksi

41

dapat diberikan kepada orang yang inkarjanji, dan ketentuan

seseorang disebut ingkar janji dijelaskan dalam Pasal 36,yang

menyebutkan bahwa:

“Pihak dapat dianggap melakukan ingkar janji, apabila

karenakesalahannya:

a. Tidak melakukan apa yang dijanjikan untuk

melakukannya.

b. Melaksanakan apa yang dijanjikannya, tetapi tidak

sebagaimanadijanjikan.

c. Melakukan apa yang dijanjikannya, tetapi

terlambat.

d. Melakukan sesuatu yang menurut perjanjian tidak

boleh

dilakukan”.

Sedangkan mengenai jenis sanksinya disebutkan

dalam Pasal 38, yaitu:

“Pihak dalam akad yang melakukan ingkar janji dapat

dijatuhi sanksi:

a. Membayar ganti rugi

b. Pembatalan akad

c. Peralihan resiko

d. Denda, dan/atau

42

e. Membayar biaya perkara”12

12Tim Redaksi Fokusmedia, Kompilasi Hukum Ekonomi Syariah, Bandung:Fokusmedia,

2008, hlm. 22-23.