bab i pendahuluan - badan pengelolaan keuangan dan aset...

LKj IP BPKAD Kabupaten Blitar Tahun 2015

BAB I

PENDAHULUAN

Terwujudnya pengelolaan keuangan dan aset daerah yang berkualitas dan

akuntabel dalam menunjang efektivitas penyelenggaraan Pemerintah Kabupaten Blitar

dapat mendukung terlaksananya sasaran dan kebijakan strategis pembangunan bidang

pemerintahan yang menjadi tugas dan tanggungjawab Badan Pengelolaan Keuangan dan

Aset Daerah Kabupaten Blitar yakni meningkatkan kualitas pengelolaan keuangan dan

aset daerah untuk mencapai opini Wajar Tanpa Pengecualian.

Kebijakan umum belanja diarahkan pada pengelolaan keuangan daerah secara

transparan, akuntabel, efektif, efisien dan taat pada perundang-undangan yang berlaku

yaitu Permendagri Nomor 13 Tahun 2006 beserta perubahannya (Permendagri Nomor 59

Tahun 2007 dan Permendagri Nomor 21 Tahun 2011) dan PP No 58 Tahun 2005 tentang

Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah dengan demikian penggunaan anggaran belanja

tetap terarah pada prioritas program sehingga mampu mendukung pertumbuhan

ekonomi, pemerataan pembangunan, peningkatan kualitas hidup masyarakat serta

penyelenggaraan pemerintahan yang baik guna peningkatan pada pelayanan masyarakat.

1.1. Dasar Hukum

Landasan hukum untuk penyusunan LKj IP Badan Pengelolaan Keuangan dan Asset

Daerah Kabupaten Blitar adalah :

1. Undang-Undang Nomor 23 Tahun 2014 tentang Pemerintahan Daerah

(Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2014 Nomor 244, Tambahan

Lembaran Negara Nomor 5587) sebagaimana telah diubah dengan Peraturan


Pemerintah Pengganti atas Undang –Undang Nomor 2 Tahun 2014 tentang

Perubahan atas Undang – Undang Nomor 23 Tahun 2014 tentang Pemerintahan

Daerah (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2014 Nomor 246,

Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 5589);

2. Peraturan Pemerintah Nomor 58 Tahun 2005 tentang Pengelolaaan Keuangan

Daerah;

3. Peraturan Pemerintah Nomor 8 Tahun 2006 tentang Laporan Keuangan dan

Kinerja Pemerintah;

4. Instruksi Presiden Republik Indonesia Nomor 7 Tahun 1999 tentang

Akuntabilitas Instansi Pemerintah;

5. Peraturan Menteri Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi

Republik Indonesia Nomor 53 Tahun 2014 Tentang Petunjuk Teknis Perjanjian

Kinerja, Pelaporan Kinerja dan Tata Cara Reviu Atas Laporan Kinerja Instansi

Pemerintah.

1.2. Kedudukan Tugas dan Fungsi Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah

Kabupaten Blitar

Kedudukan Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Blitar

adalah pelaksana dibidang pengelolaan keuangan dan asset daerah, yang

menyangkut bidang penerimaan daerah, belanja daerah, serta aset daerah yang

dipimpin oleh seorang Kepala Badan sekaligus sebagai Pejabat Pengelola Keuangan

Daerah (PPKD) dan melaksanakan fungsi selaku Bendahara Umum Daerah.

Kepala Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah berada dibawah dan

bertanggung jawab kepada Bupati yang secara teknis dibina oleh Bupati. Dalam


melaksanakan tugasnya Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah berada

dibawah koordinasi Sekretaris Daerah.

Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah mempunyai tugas melakukan

penyusunan dan pelaksanaan kebijakan daerah dibidang pengelolaan keuangan dan

asset daerah.

Untuk menyelenggarakan tugas tersebut Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset

Daerah mempunyai fungsi :

1. Perumusan kebijakan teknis di bidang pengelolaan keuangan daerah dan asset

daerah;

2. Penyelenggaraan urusan pemerintahan dan pelayanan umum di bidang

pengelolaan keuangan dan aset daerah;

3. Pembinaan dan pelaksanaan tugas di bidang pengelolaan keuangan daerah dan

asset daerah.

Struktur organisasi dan tata kerja Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset

Kabupaten Blitar berdasarkan Peraturan Daerah Nomor 20 Tahun 2008 :

1. Kepala Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah mempunyai tugas

memimpi, membina, mengawasi, mengkoordinasikan dan mengandalikan

penyelenggaraan kegiatan serta merumuskan kebijakan teknis dibidang

pengelolaan keuangan dan aset daerah. Dalam pelaksanaan tugas, kepala badan

mempunyai fungsi :

a) Pelaksanaan urusan ketatausahaan, keuangan, kepegawaian dan

perlengkaan badan;


b) Perumusan dan pelaksanaan kebijakan penyelenggaraan keuangan dan aset

daerah;

c) Pelaksanaan rencana dan program kerja dibidang pengelolaan keuangan

dan aset daerah;

d) Pelaksanaan tugas-tugas lain yang diberikan oleh Bupati.

2. Sekretariat

Sekretariat terdiri dari :

a) Sub Bagian Umum

b) Sub Bagian Keuangan

c) Sub Bagian Penyusunan Program

Sekretariat mempunyai tugas menyelenggarakan administrasi ketatausahaan,

kearsipan, kepegawaian, keuangan, perlengkapan dan rumah tangga badan,

penyusunan program dan perencanaan program badan serta pembinaan

hukum, organisasi dan tata laksana badan. Dalam melaksanakan tugasnya

sekertariat mempunyai fungsi :

a) Pengelolaan dan pembinaan urusan tata usaha dan tata kerasipan rumah

tangga dan keprotokolan badan;

b) Penyusunan program dan perencanaan badan;

c) Penyusunan dan pembinaan hukum, organisasi dan tata laksana badan;

d) Pengelolaan administrasi dan penyusunan laporan kepegawaian, keuangan

dan perlengkapan;

e) Pelaksanaan tugas-tugas lain yang diberikan oleh Kepala Badan.


3. Bidang Perbendaharaan dan Kas Daerah

Bidang Perbendaharaan dan Kas Daerah terdiri dari :

a) Sub Bidang Pengelolaan Kas

b) Sub Bidang Perbendaharaan

Bidang Perbendaharaan dan Kas Daerah mempunyai tugas melaksanakan

kebijakan, menyiapkan bahan pedoman teknis, melaksanakan pengelolaan,

koordinasi, pembinaan, dan pengendalian dibidang pengelolaan kas dan

perbendaharaan. Dalam melaksanakan tugas, bidang perbendaharaan dan kas

daerah mempunyai fungsi :

a) Perumusan kebijakan teknis dibidang penerimaan dan pengeluaran kas;

b) Pelaksanaan pembukuan dan administrasi penerimaan dan pengeluaran

daerah yang berupa kas dan yang setara kas;

c) Pelaksanaan dan pengendalian penerimaan, penyimpanan dan pembayaran

atas beban rekening kas umum daerah;

d) Pengelolaan utang dan piutang daerah;

e) Penyusunan petunjuk teknis dan pembinaan administrasi keuangan yang

berkaitan dengan penerimaan dan pengeluaran kas;

f) Pelaksanaan tugas-tugas lain yang diberikan oleh Kepala Badan.

4. Bidang Akuntansi

Bidang Akuntansi terdiri dari :

a) Sub Bidang Evaluasi

b) Sub Bidang Pembukuan dan Pelaporan


Bidang Akuntansi mempunyai tugas menyusun dan melaksanakan kebijakan dan

pedoman teknis dibidang evaluasi, pembukuan dan pelaporan. Dalam

melaksanakan tugasnya, bidang akuntansi mempunyai fungsi :

a) Perumusan prosedur pelaporan keuangan yang transparan dan akuntabel;

b) Penyusunan pedoman teknis pertanggungjawaban pelaksanaan APBD;

c) Penyajian informasi laporan keuangan daerah;

d) Pelaksanaan pembinaan teknis pertanggungjawaban dan laporan keuangan

daerah;

e) Pelaksanaan tugas-tugas lain yang diberikan oleh Kepala Badan.

5. Bidang Anggaran

Bidang Anggaran terdiri dari :

a) Sub Bidang Anggaran I

b) Sub Bidang Anggaran II

Bidang Anggaran mempunyai tugas menyusun dan melaksanakan kebijakan dan

pedoman teknis dibidang anggaran. Dalam melaksanakan tugasnya bidang

anggaran mempunyai fungsi :

a) Perumusan prosedur penyusunan rancangan ABPD dan rancangan

Perubahan APBD;

b) Penyusunan pedoman dan petunjuk teknis penyusunan anggaran;

c) Pengendalian penyusunan anggaran;

d) Pelaksanaan tugas-tugas lain yang diberikan oleh Kepala Badan.

6. Bidang Aset

Bidang Aset terdiri dari :


a) Sub Bidang Analisa Kebutuhan dan Inventarisasi

b) Sub Bidang Pengamanan dan Pemanfaatan

Bidang Aset mempunyai tugas meyusun dan melaksanakan kebijakan dan

pedoman teknis dibidang analisa kebutuhan, inventarisasi, pengamanan dan

pemanfaatan aset.

Dalam melaksanakan tugasnya bidang aset mempunyai fungsi :

a) Penyusunan rencana kebutuhan dan pemeliharaan barang milik daerah;

b) Penyelenggaraan pembinaan, penatausahaan dan penghapusan barang

milik daerah;

c) Penyelenggaraan pemanfaatan, pemindahtanganan, pengaman dan

pengedalian barang milik daerah;

d) Pelaksanaan tugas-tugas lain yang diberikan oleh Kepala Badan.

1.3. Sumber Daya Manusia

Dalam rangka pencapaian tujuan dan sasaran yang telah ditetapkan, Badan

Pengelolaan Keuangan dan Aset Kabupaten Blitar didukung oleh sumber daya

manusia sebanyak 53 orang. Sebagai SKPD yang mengelola kewenangan kebijakan

pengelolaan keuangan dan aset daerah tentu diperlukan SDM yang mempunyai

kompetensi di bidangnya, tercermin dari persentase pegawai dengan jenjang

pendidikan Sarjana (S1 dan S2) sebesar 69,81 % (37 orang) dari total Badan

Pengelolaan Keuangan dan Aset Kabupaten Blitar.

Komposisi pegawai Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Kabupaten Blitar

berdasarkan jenjang pendidikan dan pangkat, golongan serta ruang disajikan pada

tabel sebagai berikut :


Rekapitulasi Pegawai BPKAD Kabupaten Blitar Berdasarkan Jenjang Pendidikan Tahun 2015

Sumber : Data Kepegawaian BPKAD Kabupaten Blitar Tahun 2015 Keterangan : Jumlah pegawai tersebut belum termasuk tenaga kerja kontrak / tidak tetap.

Komposisi proporsi pegawai Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Kabupaten

Blitar berdasarkan jenjang pendidkan Tahun 2015 dapat diketahui lebih detail pada

grafik dibawah ini :

Sumber : Data Kepegawaian BPKAD Kabupaten Blitar Tahun 2015

No Unit Kerja Jumlah Tingkat Pendidikan

S2 S1 D3 SMA SMP

1 2 3 4 5 6 7 8

1. Kepala Badan 1 1 - - - -

2. Sekretariat 8 1 4 - 3 -

3. Bidang Perbendaharaan 20 2 11 1 6 -

4. Bidang Akuntansi 7 2 3 - 2 -

5. Bidang Anggaran 9 4 4 - 1 -

6. Bidang Aset Daerah 8 1 4 - 2 1

Jumlah Total 53


Pada dasarnya secara kualitas pegawai BPKAD Kabupaten Blitar sudah cukup

baik. Berdasarkan tingkat pendidikan, dominasi pegawai terdiri dari Pasca Sarjana

sebanyak 11 orang 20,75%, Sarjana sebanyak 26 orang atau 49,09%, Sarjana Muda

sebanyak 1 orang atau 1,89%, SMA sebanyak 14 orang atau 26,42%, dan SMP

sebanyak 1 orang atau 1,89%. Namun dari segi kuantitas masih diperlukan adanya

penambahan pegawai dikarenakan beban kerja yang cukup berat.

Berdasarkan pangkat, golongan dan ruang pegawai BPKAD Kabupaten Blitar di

dominasi oleh Golongan III/b sebanyak 14 orang atau 26,42%, Golongan III/d

sebanyak 11 orang atau 20,75%, Golongan III/a sebanyak 9 orang atau 16,98%,

Golongan II/b sebanyak 8 orang atau 15,09%, Golongan III/c sebanyak 5 orang atau

9,43%, Golongan IV/a sebanyak 2 orang atau 3,77 % serta Golongan IV/b, IV/c dan

II/a sebanyak masing – masing 1 orang atau 1,89 %.


BAB II

PERENCANAAN KINERJA

2.1. Rencana Strategis

Rencana Strategis yang disusun merupakan suatu proses yang berorientasi

pada hasil yang ingin dicapai selama kurun waktu 1 (satu) sampai 5 (lima) tahun

dengan memperhatikan dan memperhitungkan potensi, peluang dan kendala yang

ada atau mungkin timbul. Perencanaan strategis bermanfaat dan diperlukan

dengan alasan antara lain :

1. Merencanakan perubahan strategi organisasi dalam lingkungan yang semakin

kompleks.

2. Sebagai pengelola keberhasilan.

3. Berorientasi masa depan.

4. Perencanaan yang adaptif dan fleksibel terhadap perubahan.

5. Memberikan pelayanan yang prima kepada masyarakat.

6. Meningkatkan komunikasi antar unsur dalam organisasi.

Sedangkan langkah yang harus diambil dalam merumuskan dan

mempersiapkan perencanaan strategis, adalah sebagai berikut :

1. Menentukan visi, misi, tujuan dan sasaran yang akan dicapai.

2. Mengenali lingkungan dimana organisasi mengimplementasikan interaksinya.

3. Melakukan berbagai analisis yang bermanfaat baik secara internal maupun

eksternal.


4. Mempersiapkan semua faktor penunjang yang diperlukan terutama dalam

mencapai keberhasilan operasional organisasi.

2.2. Visi dan Misi

Visi merupakan gambaran ideal mengenai masa depan yang hendak

diwujudkan. Visi harus bersifat praktis, realistis untuk dicapai, dan memberikan

tantangan serta menumbuhkan motivasi yang kuat bagi pegawai BPKAD.

Visi Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Blitar adalah

”Terwujudnya Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Yang Berkualitas dan

Akuntabel Dalam Menunjang Efektivitas Penyelenggaraan Pemerintah Kabupaten

Blitar”.

Untuk mewujudkan visi diatas diperlukan tindakan nyata sehingga tujuan

organisasi dapat terlaksana dengan baik, sehingga Badan Pengelolaan Keuangan

dan Aset Daerah Kabupaten Blitar memiliki misi yaitu meningkatkan kualitas

pengelolaan keuangan dan aset daerah.

2.3. Tujuan dan Sasaran

Tujuan merupakan penjabaran atau implementasi dari pernyataan misi.

Tujuan organisasi harus konsisten dengan tugas pokok dan fungsinya, secara

kolektif, menggambarkan arah strategis organisasi dan perbaikan-perbaikan yang

ingin diciptakan. Tujuan organisasi mempertajam fokus pelaksanaan misi lembaga

dan meletakkan kerangka prioritas untuk memfokuskan arah semua sasaran,


kebijakan, program dan kegiatan organisasi dalam melaksanakan misinya. Sebab

itu tujuan harus dapat menjadi dasar yang kuat untuk menetapkan indikator kinerja

Tujuan strategis tersebut terdiri dari:

1. Terwujudnya pengelolaan keuangan daerah yang akuntabel dan berbasis

teknologi;

2. Tercapainya penertiban, penataan, pemanfaatan dan optimalisasi asset daerah.

Sasaran merupakan penjabaran dari tujuan secara terukur atau merupakan

hasil yang akan dicapai secara nyata oleh organisasi, dengan rumusan lebih spesifik,

terukur, dalam kurun waktu lebih pendek dari tujuan. Untuk mengukur

keberhasilan sasaran harus mempunyai indikator sasaran yaitu ukuran keberhasilan

pencapaian suatu kegiatan, sasaran, atau tujuan strategis, atau bahkan visi

organisasi yang bersifat kuantitatif atau kualitatif (bila tidak memungkinkan bersifat

kuantitatif).

Sasaran yang ingin dicapai tersebut antara lain :

a. Meningkatkan pengelolaan keuangan daerah yang akuntabel, berbasis teknologi

dan sesuai ketentuan yang berlaku;

b. Meningkatkan penertiban, penataan, pemanfaatan dan optimalisasi asset

daerah.

Arahan kebijakan yang dirumuskan dalam menentukan program dan kegiatan

adalah :

a. Pola kemitraan pemerintah dan masyarakat dalam pelaksanaan pengelolaan

keuangan dan asset daerah;


b. Peningkatan kualitas pelayanan prima bidang pengelolaan administrasi

perkantoran;

c. Pemenuhan kebutuhan sarana prasarana sebagai penunjang pelayanan

administrasi perkantoran;

d. Efektifitas dan efisiensi pelaksanaan kegiatan SKPD yang transparan dan

akuntabel yang tersaji dalam suatu proses manajemen sebagai penunjang

pelayanan administrasi perkantoran;

e. Sistem pengelolaan keuangan dan asset daerah berdasarkan peraturan dan

perundang-undangan yang memperhatikan perkembangan dampak ekonomi

makro dan mikro;

f. Mengembangkan potensi kemampuan personil sesuai bidang dan

tanggungjawabnya serta penerapan reward dan punishment terhadap prestasi

kerja yang terukur.


Strategi yang akan dilakukan adalah mengoptimalkan kekuatan internal yang

sudah ada seperti dengan peningkatan kualitas sumber daya aparatur dan

komitmen karyawan yang tinggi. Kemudian akan meminimalisir faktor kelemahan

internal seperti halnya kemampuan teknis fungsional, beban kerja yang belum

terstandarisasi dan sarana prasarana yang kurang memadai. Bahkan di pihak lain

mencari solusi terhadap ancaman masa depan seperti halnya pengaruh globalisasi,

adanya perbedaan persepsi dalam membaca peraturan dengan pemeriksa,

informasi yang semakin terbuka serta perubahan peraturan yang sangat cepat.

Berdasarkan fungsi yang telah digariskan, maka untuk menjabarkan dan

mengimplementasikan kebijakan yang ditetapkan dirumuskan dalam program kerja

dan kegiatan sebagai berikut :

1) Program Pelayanan Administrasi Perkantoran, dengan Kegiatan Penyediaan dan

Peningkatan Administrasi Perkantoran.

2) Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur, dengan kegiatan sebagai

berikut:

a) Pemeliharaan Rutin / Berkala Bangunan Aset Pemerintah Kabupaten ;

b) Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur.

3) Program Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur, dengan kegiatan :

a) Pendidikan dan pelatihan formal ;

b) Bimbingan teknis peraturan perundang-undangan.

4) Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja

Keuangan, dengan Kegiatan Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan

Capaian Kinerja dan Keuangan.


5) Program Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah,

dengan kegiatan :

a) Penyusunan ranperda tentang perubahan APBD ;

b) Penyusunan ranperbup tentang Penjabaran Perubahan APBD;

c) Penyusunan rancangan peraturan daerah tentang pertanggungjawaban

pelaksanaan APBD ;

d) Penyusunan rancangan peraturan KDH tentang Penjabaran

pertanggungjawaban pelaksanaan APBD ;

e) Penyusunan sistem informasi pengelolaan keuangan daerah ;

f) Peningkatan pelayanan dan fasilitasi penerimaan daerah ;

g) Peningkatan pelayanan dan fasilitasi pencairan dana kegiatan seluruh SKPD

se Kabupaten Blitar ;

h) Penatausahaan Akuntansi atas pelaksanaan APBD;

i) Penyelenggaraan monitoring, koordinasi dan pelaporan realisasi transfer

dana dari Pemerintah Pusat ;

j) Penyediaan komponen dan jasa administrasi Pengelolaan Kas ;

k) Verifikasi RKA, DPA dan DPPA Satuan Kerja Perangkat Daerah ;

l) Penyusunan Penatausahaan Pelaksanaan APBD ;

m) Pengelolaan dan Penatausahaan Gaji PNSD ;

n) Penyusunan ranperda dan ranperbup tentang APBD 2016 ;

o) Sosialisasi Peraturan Per Undang Undangan Pengelolaan Keuangan ;

p) Penyusunan perbup perubahan kebijakan Akutansi Pemda ;

q) Penyusunan Ranperda dan Ranperbup tentang APBD 2015 ;


r) Penyusunan Standar Biaya Umum ;

s) Penyusunan Standar Operasional dan Prosedur BPKAD ;

t) Penatausahaan Belanja Tidak Langsung PPKD ;

u) Penyusunan Perda tentang Pokok Pokok Pengelolaan Keuangan Daerah ;

v) Publikasi Pengelolaan Keuangan ;

w) Peningkatan Penelitian dokumen pengajuan pencairan Dana SKPD se Kab

Blitar ;

6) Program pembinaan dan fasilitasi pengelolaan keuangan kabupaten / kota,

dengan kegiatan, yaitu :

a) Pembinaan dan pengelolaan keuangan daerah se-Kab. Blitar ;

b) Penatausahaan Pengelolaan Keuangan Daerah se-Kabupaten Blitar ;

c) Pembuatan Surat Penyediaan Dana (SPD) ;

d) Monitoring dan evaluasi pelaksanaan penatausahaan pengelolaan keuangan

daerah di wilayah ;

7) Program perumusan kebijakan pengelolaan aset daerah dengan kegiatan, yaitu :

a) Perencanaan, penilaian,penghapusan dan penatausahaan BMD;

b) Penyelesaian Tuntutan Perbendaharaan dan Tuntutan Ganti Rugi ;

c) Penyelesaian Permasalahan Tanah Asset Pemkab Blitar ;

d) Operasional Pengelolaan Tanah Eks Bengkok di Kelurahan ;

e) Pensertifikatan Tanah dan Pengamanan Asset Pemda ;

f) Monitoring, Evaluasi, Verifikasi, Pemanfaatan dan Penghapusan Barang

Daerah ;

g) Penyusunan Standart Harga Barang ;


2.4. Penetapan dan Perencanaan Kinerja

Penetapan kinerja merupakan tekad rencana kinerja tahunan yang

memberikan perspektif mengenai apa yang diinginkan untuk dihasilkan.

Perencanaan kinerja diperlukan untuk menyusun prioritas kegiatan yang dibiayai

dari sumber dana yang ada. Dengan perencanaan kinerja tersebut diharapkan

program atau kegiatan instansi lebih terarah.

Penetapan kinerja Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten

Blitar yang akan dicapai pada Tahun 2015 sebagai berikut :

No

Sasaran

Indikator Kinerja

Uraian Satuan Target

1. Meningkatkan

pengelolaan keuangan

daerah yang akuntabel,

berbasis teknologi dan

sesuai ketentuan yang

berlaku

a. Persentase Ketepatan Waktu

Penetapan APBD/P

Tahun 70%

b. Persentase Ketepatan penerbitan

dokumen & Laporan Keuangan oleh

SKPD

Tahun 60%

c. Persentase ketepatan waktu

penerbitan SP2D

Tahun 60%

2. Meningkatkan

penertiban, penataan,

pemanfaatan dan

optimalisasi asset daerah

Persentase Sertifikasi tanah aset

Pemerintah Kabupaten

Tahun 60%

Persentase asset daerah yang telah

dikelola

Tahun 50%


BAB III

AKUNTABILITAS KINERJA

Dalam rangka mengetahui kinerja instansi Badan Pengelolaan Keuangan dan

Aset Daerah Kabupaten Blitar perlu adanya penilaian atau evaluasi kinerja. Penilaian

kinerja ini dengan menentukan indikator kinerja dan variabelnya. Indikator kinerja

adalah ukuran kuantitatif dan kualitatif yang menggambarkan tingkat pencapaian

suatu sasaran dan tujuan yang telah ditetapkan.

3.1. Capaian Kinerja

Dari sasaran yang telah ditetapkan dalam rencana kinerja untuk tahun 2015

secara garis sebagai berikut :

Dari pencapaian sasaran diatas diuraiakan lebih lanjut pada bagian ini :

1. Sasaran I :

Meningkatkan pengelolaan keuangan daerah yang akuntabel, berbasis

teknologi dan sesuai ketentuan yang berlaku.

NO INDIKATOR KINERJA TARGET REALISASI

1. Persentase Ketepatan Waktu

Penetapan APBD/P 70%

100%

2. Persentase Ketepatan penerbitan

dokumen & Laporan Keuangan oleh

SKPD

60% 100%

3. Persentase ketepatan waktu

penerbitan SP2D 60%

87,32 %


Dari table diatas dapat dijelasakan sebagai berikut :

a. Penyusunan dan penetapan dokumen APBD Tahun 2015 dan dokumen

APBD Perubahan Tahun 2013 telah tercapai sesuai dengan rencana yakni

dokumen Peraturan Daerah Kabupaten Blitar tentang Penetapan APBD

dan APBD Perubahan serta Peraturan Bupati Blitar tentang Penjabaran

APBD dan APBD Perubahan sehingga jadwal penetapan APBD dan APBD

Perubahan Tahun 2015 sesuai ketentuan sebagaimana diatur dalam

Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 37 Tahun 2014 tentang Pedoman

Penyusunan APBD Tahun 2015. Seluruh program dan kegiatan yang

tertuang dalam dokumen Peraturan Daerah Kabupaten Blitar tentang

Penetapan APBD dan APBD Perubahan serta Peraturan Bupati Blitar

tentang Penjabaran APBD dan APBD Perubahan mengacu pada indikator

kinerja ini telah dilaksanakan sesuai ketentuan.

b. Persentase ketepatan waktu penerbitan SP2D sebesar 100% dengan perhitungan

sebagai berikut :

(Jumlah SP2D yang diterbitkan tepat waktu ) dibagi (jumlah SP2D yang

diproses) = ( 15718 : 18000) x 100% = 87,32 %. Hal ini disebabkan karena :

Realisasi penerbitan SP2D secara tepat waktu tidak memenuhi target yang

ditetapkan. Dengan rincian SP2D yang diterbitkan tepat waktu sejumlah

15.718 dokumen dari jumlah SP2D yang diproses sejumlah 18.000

dokumen. Banyak SKPD yang tidak menyerap kegiatan yang kebanyakan

dana transfer pada dinas ( TPP Guru dan DAK DBHCT) yang disebabkan

juknisnya terlambat sehingga SKPD tidak bisa menyerap.


c. Persentase ketepatan penerbitan dokumen & laporan keuangan oleh SKPD

tercapai 100% dengan perhitungan sebagai berikut :

(Jumlah dokumen & laporan keuangan tepat waktu) dibagi (Jumlah dokumen &

laporan keuangan yang diterbitkan) = (92 : 92) x 100% = 100%.

2. Sasaran I :

Meningkatkan penertiban, penataan, pemanfaatan dan optimalisasi asset

daerah.

NO INDIKATOR KINERJA TARGET REALISASI

1. Persentase Sertifikasi tanah aset

Pemerintah Kabupaten

70% 50%

2. Persentase asset daerah yang telah

dikelola 60% 97,29%

Dari table diatas dapat dijelasakan sebagai berikut :

a. Persentase Sertifikasi tanah aset Pemerintah Kabupaten Tahun 2015 tercapai

50% yang diperoleh dari = (Jumlah tanah yang bersertifikat) dibagi (Jumlah

tanah yang ada) = (862 : 1.724) x 100% = 50%.

Pencapaian realisasi tersebut disebabkan karena proses penyelesaian

sertifikasi tanah aset Pemerintah Kabupaten sangat tergantung dari

mekanisme di Badan Pertanahan Nasional.

Pengajuan / permohonan pensertifikatan tanah asset pemerintah

dilakukan sebelum Tahun 2015. Namun demikian dalam Tahun 2015 telah

diterbitkan sertifikat tanah asset pemerintah sesuai target sebanyak 138

bidang tanah asset pemerintah dari hasil pengajuan sebelum Tahun 2015

Sehingga sampai dengan Tahun 2015 telah diterbitkan sebanyak 862


sertifikat tanah asset pemerintah. Upaya yang telah dilakukan adalah

melakukan kerja sama (MOU) antara Pemerintah Kabupaten Blitar dengan

pihak BPN dan akan menyelesaiakn permohonan pensertifikatan tahun

sebelumnya.

b. Persentase asset daerah yang telah dikelola :

Prosentase Perbandingan aset tetap yang disajikan antara neraca barang

dengan neraca keuangan = (Rp.2.850.408.864.214,25 : Rp.2,929.894.960.272,78)

x 100% = 97,29%.

Pengelolaan barang milik daerah tercapai sebesar 97,29 %. Capaian ini sudah

melampui dari target meskipun belum 100%. Hal ini disebabkan masih adanya

perbedaan pencatatan dalam neraca keuangan dan neraca asset barang milik

daerah di SKPD seperti pada Dinas Pendidikan serta Dinas PU Cipta Karya dan

Tata Ruang. Perbedaan ini masih dalam proses inventarisasi dan verifikasi guna

mendapatkan data yang valid sesuai dengan realisasi belanja modal.


3.2. Capaian Anggaran Tahun 2015: Realisasi Anggaran Badan Pengelolaan Keuangan dan Asset Daerah Kabupaten Blitar Tahun 2015

KODE REKENING NAMA PROGRAM / KEGIATAN ANGGARAN (Rp)

REALISASI

KET. (Rp) (%)

SISA ANGGARAN (Rp)

1 2 3 4 5 7 8

1.20.1.20.05.01.01 Program Pelayanan Administrasi Perkantoran 1,277,415,683.00 777,214,009.00 60.84 500,201,674.00

1.20.1.20.05.01.01.20 Penyedian dan Peningkatan Administrasi Perkantoran

1,277,415,683.00 777,214,009.00 60.84 500,201,674.00

1.20.1.20.05.01.02 Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur

972,288,000.00 767,143,700.00 78.90 205,144,300.00

1.20.1.20.05.01.02.41 Rehabilitasi sedang/berat rumah Dinas 214,488,000.00 193,673,000.00 90.30 20,815,000.00

1.20.1.20.05.01.02.45 Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur 757,800,000.00 573,470,700.00 75.68 184,329,300.00

1.20.1.20.05.01.05 Program Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur

573,100,000.00 467,522,130.00 81.58 105,577,870.00

1.20.1.20.05.01.05.01 Pendidikan dan pelatihanFormal 120,000,000.00 84,974,300.00 70.81 35,025,700.00

1.20.1.20.05.01.05.03 Bimtek implemtasi peraturan perundang-undangan

453,100,000.00 382,547,830.00 84.43 70,552,170.00

1.20.1.20.05.01.06 Program peningkatan pengembangan sistem pelaporan capaian kinerja dan keuangan

8,967,850.00 8,967,850.00 100.00 0.00

1.20.1.20.05.01.06.07 Peningkatan Pengembangan sistem pelaporan capaian kinerja dan keuangan

8,967,850.00 8,967,850.00 100.00 0.00

1.20.1.20.05.01.17 Program peningkatan dan pengembangan pengelolaan keuangan daerah

4,920,517,400.00 4,282,627,649.00 87.04 637,889,751.00


1.20.1.20.05.01.17.08 Penyusunan Ranperda tentang P APBD 393,839,000.00 332,062,300.00 84.31 61,776,700.00

1.20.1.20.05.01.17.09 Penyusunan Ranperbup tentang penjabaran P APBD

395,944,000.00 375,305,650.00 94.79 20,638,350.00

1.20.1.20.05.01.17.10 Penyusunan ranperda tentang pertanggungjawaban APBD 2014

322,462,700.00 296,897,974.00 92.07 25,564,726.00

1.20.1.20.05.01.17.11 Penyusunan rancangan peraturan KDH tentang Penjabaran Pertanggungjawaban APBD 2014

330,250,000.00 286,629,250.00 86.79 43,620,750.00

1.20.1.20.05.01.17.13 Penyusunan sistem informasi pengelolaan keuangan daerah

347,332,000.00 321,740,750.00 92.63 25,591,250.00

1.20.1.20.05.01.17.21 Peningkatan pelayanan dan fasilitas penerimaan daerah

149,000,000.00 148,977,050.00 99.98 22,950.00

1.20.1.20.05.01.17.22 Peningkatan pelayanan dan fasilitasi pencairan dana kegiatan seluruh SKPD se Kabupaten Blitar

427,385,000.00 427,258,600.00 99.97 126,400.00

1.20.1.20.05.01.17.23 Penatausahaan Akutansi atas pelaksanaan APBD tahun 2015

177,490,000.00 128,834,600.00 72.59 48,655,400.00

1.20.1.20.05.01.17.24 Penyelenggaraan monitoring, koordinasi dan pelaporan realisasi transfer dana dari Pemerintah Pusat

100,000,000.00 72,625,700.00 72.63 27,374,300.00

1.20.1.20.05.01.17.26 Penyediaan komponen dan jasa administrasi Pengelolaan Kas

69,500,000.00 68,198,200.00 98.13 1,301,800.00

1.20.1.20.05.01.17.27 Verifikasi RKA, DPA dan DPPA Satuan Kerja Perangkat Daerah

79,389,500.00 43,306,050.00 54.55 36,083,450.00

1.20.1.20.05.01.17.28 Penyusunan Penatausahaan Pelaksanaan APBD

167,315,000.00 164,557,500.00 98.35 2,757,500.00

1.20.1.20.05.01.17.32 Pengelolaan dan Penatausahaan Gaji PNSD 590,937,800.00 584,639,500.00 98.93 6,298,300.00


1.20.1.20.05.01.17.33 Penyusunan ranperda dan ranperbup tentang APBD 2016

564,602,500.00 525,197,575.00 93.02 39,404,925.00

1.20.1.20.05.01.17.36 Sosialisasi Peraturan Per Undang Undangan Pengelolaan Keuangan

29,363,250.00 26,759,500.00 91.13 2,603,750.00

1.20.1.20.05.01.17.37 Penyusunan perbup perubahan kebijakan Akutansi Pemda

145,520,850.00 100,108,550.00 68.79 45,412,300.00

1.20.1.20.05.01.17.54 Penyusunan Ranperda dan Ranperbup tentang APBD 2015

0.00 0.00 0.00

1.20.1.20.05.01.17.56 Penyusunan Standar Biaya Umum

258,891,500.00 224,414,500.00 86.68 34,477,000.00

1.20.1.20.05.01.17.57 Penyusunan Standar Operasional dan Prosedur BPKAD

0.00 0.00 0.00

1.20.1.20.05.01.17.58 Penatausahaan Belanja Tidak Langsung PPKD 166,575,300.00 103,054,700.00 61.87 63,520,600.00

1.20.1.20.05.01.17.59 Penyusunan Perda tentang Pokok Pokok Pengelolaan Keuangan Daerah

79,719,000.00 0.00 0.00 79,719,000.00

1.20.1.20.05.01.17.62 Publikasi Pengelolaan Keuangan 100,000,000.00 29,050,000.00 29.05 70,950,000.00

1.20.1.20.05.01.17.63 Peningkatan Penelitian dokumen pengajuan pencairan Dana SKPD se Kab Blitar

25,000,000.00 23,009,700.00 92.04 1,990,300.00

1.20.1.20.05.01.18 Program pembinaan dan fasilitasi pengelolaan keuangan kabupaten/kota

497,062,700.00 451,350,000.00 90.80 45,712,700.00

1.20.1.20.05.01.18.07 Pembinaan dan Pengelolaan Keuangan Daerah Se Kab.Blitar

88,781,000.00 59,796,500.00 67.35 28,984,500.00

1.20.1.20.05.01.18.10 Penatausahaan Pengelolaan Keuangan Daerah se-Kab. Blitar

318,341,700.00 316,478,500.00 99.41 1,863,200.00

1.20.1.20.05.01.18.11 Pembuatan Surat Penyediaan Dana (SPD) 69,940,000.00 65,081,000.00 93.05 4,859,000.00


1.20.1.20.05.01.18.12 Monitoring dan Evaluasi Pelaksanaan Penatausahaan Pengelolaan Keuangan di Wilayah

20,000,000.00 9,994,000.00 49.97 10,006,000.00

1.20.1.20.05.01.32 Program Perumusan Kebijakan Pengelolaan Asset Daerah

1,887,759,000.00 1,337,113,379.00 70.83 550,645,621.00

1.20.1.20.05.01.32.01 Perencanaan, penilaian,penghapusan dan penatausahaan barang milik daerah

801,500,000.00 523,521,850.00 65.32 277,978,150.00

1.20.1.20.05.01.32.02 Penyelesaian tuntutan perbendaharaan dan tuntutan ganti rugi

215,800,000.00 173,548,179.00 80.42 42,251,821.00

1.20.1.20.05.01.32.03 Penyelesaian permasalahan tanah aset Pemkab Blitar

34,266,500.00 31,522,500.00 91.99 2,744,000.00

1.20.1.20.05.01.32.05 Operasional Pengelolaan Tanah Eks Bengkok di Kelurahan

88,042,500.00 85,082,000.00 96.64 2,960,500.00

1.20.1.20.05.01.32.07 Pensertifikatan Tanah dan Pengamanan Asset Pemda

404,650,000.00 247,860,000.00 61.25 156,790,000.00

1.20.1.20.05.01.32.08 Monitoring dan evaluasi pengelolaan barang daerah

101,100,000.00 95,018,850.00 93.99 6,081,150.00

1.20.1.20.05.01.32.09 Penyusunan Standart Harga Barang 242,400,000.00 180,560,000.00 74.49 61,840,000.00

JUMLAH 10,137,110,633.00 8,091,938,717.00 79.82 2,045,171,916.00


URAIAN ANGGARAN REALISASI PENDAPATAN 26,451,241,905.66 11,795,964,495.99 PENDAPATAN ASLI DAERAH 26,451,241,905.66 11,795,716,495.99 Hasil Retribusi Daerah 1,928,209,040.00 170,202,770.00

Retribusi Jasa Usaha 1,928,209,040.00 170,202,770.00

Retribusi Pemakaian Kekayaan Daerah - Penyewaan Tanah,Bangunan dan Pemakaian RPU

0.00 0.00

Retribusi Rumah Dinas 46,900,405.00 22,288,675.00 Retribusi Gedung Serba Guna 29,415,405.00 28,359,595.00 Retribusi Tanah dan Bangunan 65,397,230.00 17,600,000.00 Retribusi Tanah Bekas Eks Bengkok 1,786,496,000.00 101,454,500.00 Retribusi Stadion 0.00 500,000.00

Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan 1,607,683,601.00 49,336,493.70

Bagian Laba atas Penyertaan Modal pada Perusahaan Milik Daerah/BUMD

1,607,683,601.00 49,336,493.70

Bagian Laba atas Penyertaan Modal pada PT. BPD Jawa Timur 1,603,948,601.00 49,370,493.70

Bagian Laba atas Penyertaan Modal pada PT.BPR Jawa Timur 3,735,000.00 (34,000.00)

Lain-lain Pendapatan Asli Daerah yang Sah 22,915,349,264.66 11,576,177,232.29 Hasil Penjualan Aset Daerah yang Tidak Dipisahkan 439,947,000.00 18,693,000.00

Penjualan Peralatan/Perlengkapan Kantor Tidak Terpakai 0.00 0.00

Penjualan Kendaraan Dinas Roda Dua 85,747,000.00 3,693,000.00

Penjualan Kendaraan Dinas Roda Empat 353,600,000.00 13,500,000.00

Penjualan Bahan-bahan Bekas Bangunan 600,000.00 1,500,000.00

Penerimaan Jasa Giro 2,576,203,271.64 1,580,100,252.25

Jasa Giro Kas Daerah 1,923,494,642.56 1,412,648,614.13

Jasa Giro Pemegang Kas 648,962,228.10 167,451,638.12

Jasa Giro Dana Kapitasi JKN 3,746,400.98 0.00

Penerimaan Bunga Deposito 18,251,323,350.00 7,963,684,334.37

Penerimaan Bunga Deposito Bank Jatim 6,060,449,720.55 3,053,379,407.26

Penerimaan Bunga Deposito Bank BNI 319,342,857.00 0.00

Penerimaan Bunga Deposito Bank BRI 5,269,932,058.87 2,238,765,626.95

Penerimaan Bunga Deposito Bank Mandiri 5,152,664,616.33 1,987,840,670.00

Penerimaan Bunga Deposito 61,536,837.00 0.00

Penerimaan Bunga Deposito BTN 1,387,397,260.25 683,698,630.16

Penerimaan Bunga Deposito Bank BTPN 0.00 0.00

Tuntutan Ganti Kerugian Daerah (TGR) 25,621,000.00 8,200,000.00

Kerugian Uang 23,621,000.00 8,200,000.00

Kerugian Barang 2,000,000.00 0.00


Pendapatan Denda Keterlambatan Pelaksanaan Pekerjaan 813,491,098.08 117,901,922.47

Bidang Pendidikan 11,514,800.00 9,978,941.00

Bidang Kesehatan 89,344,750.00 19,190,749.00

Bidang Pekerjaan Umum 697,473,934.08 72,723,392.60

Bidang Perhubungan 304,818.00 0.00

Denda Keterlambatan Pekerjaan Bidang Pertanian/Perkebunan

14,852,796.00 12,356,860.00

Denda Keterlambatan Pekerjaan Bidang Perikanan/Peternakan

0.00 3,651,979.87

Pendapatan Denda Retribusi 1,337,600.00 0.00

Pendapatan Denda Retribusi Pemakaian Kekayaan Daerah 1,337,600.00 0.00

Pendapatan Hasil Eksekusi Atas Jaminan 0.00 1,649,976,000.00

Hasil Eksekusi Jaminan Atas Pelaksanaan Pekerjaan 0.00 1,649,976,000.00

Pendapatan Dari Pengembalian 804,884,102.94 193,621,342.00

Pendapatan Dari Pengembalian Kelebihan Pembayaran Gaji dan Tunjangan

199,944,890.00 197,757,142.00

Pendapatan Dari Pengembalian Kelebihan Pembayaran Perjalanan Dinas

19,115,087.00 0.00

Penerimaan Hutang Negara 37,000,000.00 9,033,500.00

Pendapatan dari Pengembalian Kegiatan 548,824,125.94 (13,169,300.00)

Hasil dari pengelolaan dana bergulir 2,541,842.00 8,653,308.00

Hasil dari pengelolaan dana bergulir 2,541,842.00 8,653,308.00

Lain-lain PAD yang Sah Lainnya 0.00 35,347,073.20

Lain-lain PAD yang Sah Lainnya 0.00 35,347,073.20

LAIN-LAIN PENDAPATAN DAERAH YANG SAH 0.00 248,000.00

Pendapatan Lainnya 0.00 248,000.00



BELANJA 35,634,654,264.00 (9,119,197,795.00)

BELANJA TIDAK LANGSUNG 25,497,543,631.00 (7,074,025,879.00)

Belanja Pegawai 25,497,543,631.00 (7,074,025,879.00)

Belanja Gaji dan Tunjangan 24,970,557,000.00 (6,754,423,818.00)

Gaji Pokok PNS/Uang Representasi 19,039,657,000.00 (5,138,745,420.00)

Tunjangan Keluarga 1,783,477,000.00 (468,457,435.00)

Tunjangan Jabatan 172,857,000.00 (2,917,000.00)

Tunjangan Fungsional 0.00 0.00

Tunjangan Fungsional Umum 1,595,360,000.00 (459,505,000.00)


Tunjangan Beras 1,599,307,000.00 (473,652,940.00)

Tunjangan PPh/Tunjangan Khusus 166,500,000.00 (21,038,251.00)

Pembulatan Gaji 424,000.00 (103,225.00)

Iuran Asuransi Kesehatan 581,750,000.00 (168,097,026.00)

Iuran Asuransi Ketenagakerjaan 31,225,000.00 (21,907,521.00)

Belanja Tambahan Penghasilan PNS 419,265,704.00 (312,798,204.00)

Tambahan Penghasilan Kesejahteraan Pegawai 419,265,704.00 (312,798,204.00)

Insentif Pemungutan Retribusi Daerah 107,720,927.00 (6,803,857.00)

Insentif Pemungutan Retribusi Daerah 107,720,927.00 (6,803,857.00)

BELANJA LANGSUNG 10,137,110,633.00 (2,045,171,916.00)

Belanja Pegawai 3,980,030,000.00 (604,823,000.00)

Honorarium PNS 2,843,545,000.00 (570,560,000.00)

Honorarium Panitia Pelaksana Kegiatan 1,075,945,000.00 (213,360,000.00)

Honorarium Pengelolaan Keuangan Daerah 527,100,000.00 (252,200,000.00)

Honorarium Tim Anggaran Pemerintah Daerah 1,240,500,000.00 (105,000,000.00)

Uang Lembur 1,136,485,000.00 (34,263,000.00)

Uang Lembur PNS 1,136,485,000.00 (34,263,000.00)

Belanja Barang dan Jasa 5,272,655,633.00 (1,356,688,916.00)

Belanja Bahan Pakai Habis 568,520,533.00 (38,890,933.00)

Belanja Alat Tulis Kantor 487,719,533.00 (20,111,683.00)

Belanja Alat Listrik Dan Elektronik (Lampu Pijar, Battery Kering)

22,885,000.00 (2,880,000.00)

Belanja Perangko, Materai Dan Benda Pos Lainnya 30,166,000.00 (4,449,250.00)

Belanja Peralatan Kebersihan Dan Bahan Pembersih 22,500,000.00 (8,000,000.00)

Belanja Bahan Bakar Minyak/Gas 5,250,000.00 (3,450,000.00)

Belanja Bahan/Material 100,900,000.00 (2,284,000.00)

Belanja Bahan Baku Bangunan 100,900,000.00 (2,284,000.00)

Belanja Jasa Kantor 847,870,000.00 (325,311,156.00)

Belanja Telepon 20,000,000.00 (1,327,059.00)

Belanja Listrik 120,000,000.00 (49,190,779.00)

Belanja Surat Kabar/Majalah 5,000,000.00 (1,280,000.00)

Belanja Kawat/Faksimili/Internet/Intranet/TV Kabel/TV Satelit 17,300,000.00 (10,993,318.00)

Belanja Paket/Pengiriman 300,000.00 (300,000.00)

Belanja Sertifikasi 150,000,000.00 (150,000,000.00)

Belanja Dokumentasi dan Dekorasi 14,470,000.00 (2,020,000.00)

Belanja Publikasi Media Cetak/Elektronik 97,000,000.00 (69,000,000.00)

Belanja Jasa Kebersihan Kantor 7,800,000.00 0.00


Belanja Jasa Pengamanan Kantor 33,000,000.00 (1,800,000.00)

Belanja Jasa Tenaga Teknis 208,800,000.00 0.00

Belanja Jasa Tenaga Ahli/Instruktur/Narasumber 174,200,000.00 (39,400,000.00)

Belanja Perawatan Kendaraan Bermotor 195,600,000.00 (117,078,500.00)

Belanja Jasa Service 70,000,000.00 (46,454,000.00)

Belanja Penggantian Suku Cadang 33,400,000.00 (4,950,000.00)

Belanja Bahan Bakar Minyak/Gas Dan Pelumas 77,200,000.00 (59,286,500.00)

Belanja Pajak Kendaraan Bermotor 15,000,000.00 (6,388,000.00)

Belanja Cetak dan Penggandaan 759,253,750.00 (120,657,650.00)

Belanja Cetak 643,798,500.00 (107,636,000.00)

Belanja Penggandaan 115,455,250.00 (13,021,650.00)

Belanja Sewa Rumah/Gedung/Gudang/Parkir 75,850,000.00 (63,323,000.00)

Belanja Sewa Gedung/Kantor/Tempat 6,400,000.00 (5,373,000.00)

Belanja Sewa Ruang Rapat/Pertemuan 69,450,000.00 (57,950,000.00)

Belanja Makanan dan Minuman 329,655,000.00 (114,553,350.00)

Belanja Makanan Dan Minuman Rapat 278,155,000.00 (88,677,350.00)

Belanja Makanan Dan Minuman Tamu 20,000,000.00 (1,396,000.00)

Belanja makanan dan minuman pelatihan 31,500,000.00 (24,480,000.00)

Belanja Pakaian Kerja 2,500,000.00 (2,500,000.00)

Belanja Pakaian Kerja Lapangan 2,500,000.00 (2,500,000.00)

Belanja Pakaian khusus dan hari-hari tertentu 60,000,000.00 (6,400,800.00)

Belanja Pakaian Batik Tradisional 25,000,000.00 (5,375,000.00)

Belanja Pakaian Olahraga 35,000,000.00 (1,025,800.00)

Belanja Perjalanan Dinas 1,518,652,350.00 (419,474,327.00)

Belanja Perjalanan Dinas Dalam Daerah 123,690,000.00 (55,000,000.00)

Belanja Perjalanan Dinas Luar Daerah 1,394,962,350.00 (364,474,327.00)

Belanja kursus, pelatihan, sosialisasi dan bimbingan teknis PNS 437,287,000.00 (77,875,700.00)

Belanja Kursus-Kursus Singkat/Pelatihan 117,287,000.00 (35,025,700.00)

Belanja Bimbingan Teknis 320,000,000.00 (42,850,000.00)

Belanja Pemeliharaan 116,067,000.00 (7,669,500.00)

Belanja Pemeliharan Gedung Kantor 28,000,000.00 (5,250,000.00)

Belanja Pemeliharaan Alat-alat Kantor 88,067,000.00 (2,419,500.00)

Belanja Jasa Konsultansi 260,500,000.00 (60,670,000.00)

Belanja Jasa Konsultansi Penelitian 210,500,000.00 (60,500,000.00)

Belanja Jasa Konsultansi Perencanaan 50,000,000.00 (170,000.00)

Belanja Modal 884,425,000.00 (83,660,000.00)


Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Angkutan Darat Bermotor

60,000,000.00 (29,800,000.00)

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Kendaraan Dinas Bermotor Perorangan

60,000,000.00 (29,800,000.00)

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Kantor 155,650,000.00 (19,750,000.00)

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Reproduksi (Pengganda)

30,000,000.00 0.00

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Penyimpanan Perlengkapan Kantor

125,650,000.00 (19,750,000.00)

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Rumah Tangga

91,000,000.00 (5,500,000.00)

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Meubelair 65,000,000.00 (2,500,000.00)

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Pembersih

5,000,000.00 0.00

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Pendingin

16,000,000.00 (3,000,000.00)

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Rumah Tangga Lainnya (Home Use)

5,000,000.00 0.00

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Komputer 412,625,000.00 (16,860,000.00)

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Personal Komputer

161,000,000.00 (11,155,000.00)

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Peralatan Komputer Mainframe

45,000,000.00 0.00

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Peralatan Personal Komputer

55,850,000.00 (5,060,000.00)

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Peralatan Jaringan

150,775,000.00 (645,000.00)

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Studio 15,150,000.00 (450,000.00)

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Peralatan Studio Visual

15,150,000.00 (450,000.00)

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Komunikasi

30,000,000.00 (250,000.00)

Belanja Modal Peralatan dan Mesin - Pengadaan Alat Komunikasi Telephone

30,000,000.00 (250,000.00)

Belanja Modal Gedung dan Bangunan - Pengadaan Bangunan Gedung Tempat Tinggal

100,000,000.00 (10,750,000.00)

Belanja Modal Gedung dan Bangunan - Pengadaan Bangunan Rumah Negara Goloongan III

100,000,000.00 (10,750,000.00)


Belanja Modal - Aset Lainnya 20,000,000.00 (300,000.00)

Belanja Modal - Aset Lainnya 20,000,000.00 (300,000.00)

SURPLUS / DEFISIT (9,183,412,358.34) 20,915,162,290.99

SISA LEBIH/KURANG PEMBIAYAAN TAHUN BERKENAAN (9,183,412,358.34) 20,915,162,290.99

bab i pendahuluan - badan pengelolaan keuangan dan aset...

Documents