AUDIT KINERJA PISEW 2018

DIREKTORAT PENGAWASAN

INFRASTRUKTUR, TATA RUANG DAN

PERHUBUNGAN

❑PERATURAN PEMERINTAH REPUBLIK INDONESIA NOMOR 60 TAHUN 2008

TENTANG SISTEM PENGENDALIAN INTERN PEMERINTAH;

❑PERATURAN PRESIDEN NOMOR 192 TAHUN 2014 TENTANG BADAN

PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN;

❑STANDAR AUDIT INTERN PEMERINTAH INDONESIA (SAIPI) YANG

DITERBITKAN OLEH ASOSIASI AUDITOR INTERN PEMERINTAH INDONESIA

(AAIPI);

❑SURAT DEPUTI BIDANG PIP BIDANG PEREKONOMIAN DAN KEMARITIMAN,

NOMOR:S-698/D1/03/2019, TGL 16 JULI 2019 TENTANG AUDIT KINERJA ATAS

PELAKSANAAN PROGRAM PISEW TAHUN 2018 DAN SEMESTER 1 TAHUN

2019

❑SURAT DIRJEND CIPTA KARYA NO: PW.01.03/DC/177 TGL 1 FEBRUARI 2018

TTG PERMOHONAN BANTUAN AUDIT KINERJA KEGIATAN

PENGEMBANGAN INFRASTRUKTUR SOSIAL EKONOMI WILAYAH (PISEW)

TAHUN ANGGARAN 2018 DAN PERCEPATAN PENYELESAIAN TEMUAN

KEGIATAN PEMBERDAYAAN DI LINGKUNGAN DIREKTORAT

PENGEMBANGAN KAWASAN PEMUKIMAN;

KEBIJAKAN UMUM AUDIT

DASAR AUDIT

• TUJUAN AUDIT :

✓MENILAI KEBERHASILAN KEMENTERIAN PUPRDAN INSTANSI TERKAIT DALAM MELAKSANAKANATAU MENYELENGGARAKAN PISEW.

✓MEMBERIKAN REKOMENDASI JIKA DIJUMPAIKELEMAHAN DALAM KAITANNYA DENGANPENINGKATAN EFEKTIVITAS DAN EFISIENSI DARIPELAKSANAAN PROGRAM.

KEBIJAKAN UMUM AUDIT

CAKUPAN KEGIATAN:

• PISEW 2018

SELURUH TAHAPAN PENYELENGGARAAN PISEW, MELIPUTI:✓PERSIAPAN ✓PERENCANAAN ✓PELAKSANAAN PENYALURAN DANA ✓OPERASI DAN PEMELIHARAAN✓PENGENDALIAN DAN PENGAWASAN✓PELAPORAN DAN MONITORING EVALUASI

• PISEW 2019 ✓TAHAP PERENCANAAN

KEBIJAKAN UMUM AUDIT

RUANG LINGKUP AUDIT

TAHAPAN AUDIT

Perencanaan

• Piloting dan Penyusunan Pedoman/Juknis

• Sosialisasi Pedoman/Juknis

• Persiapan Penugasan

Pelaksanaan

• Entry Meeting

• Pekerjaan Lapangan (olehPerwakilan)

• Quality Assurance oleh BPKP Pusat

• Exit Meeting

Pelaporan

• Draft Laporan Hasil Audit Kinerja PISEW

• Quality Assurance oleh BPKP Pusat

• Laporan HasilAudit KinerjaPISEW

• Kompilasi LHA Pisew

5

ORGANISASI

PengarahDeputi PIP Bid

Perekonomian dan Kemaritiman

Penanggung Jawab

PusatDirektur Pengawasan

Infrastruktur,Tata Ruang danPerhubungan

Perwakilan Kepala Perwakilan BPKP

Tim Rendal

Tim Direktorat Pengawasan

Infrastruktur,TataRuang dan

Perhubungan

Tim AuditTim Perwakilan

BPKP 6

JUKNIS AUDIT

NOMOR : PED-1/D1/03/2019

TANGGAL : 22 Maret 2019

PETUNJUK TEKNIS AUDIT KINERJA

PENGEMBANGAN INFRASTRUKTUR SOSIAL EKONOMI WILAYAH (PISEW)

TAHUN ANGGARAN 2018

Deputi Bidang Pengawasan Instansi Pemerintah Bidang Perekonomian

Dan Kemaritiman BPKP

Populasi

Rencana

Realisasi

% thdPopulasi

Provinsi

33

33

33

100%

Kabupaten

211

66

66

31,28%

Kecamatan

900

270

270

30,00%

CAKUPAN AUDIT PISEW 2018

Populasi

Rencana

Realisasi

% thdPopulasi

Provinsi

33

33

33

100%

Kabupaten

211

66

66

31,28%

Kecamatan

880

264

264

30,00%

CAKUPAN AUDIT PISEW 2019 (THP PERENCANAAN)

CAPAIAN KINERJA PISEW 2017

• CAPAIAN KINERJA PISEW SECARA NASIONAL : 84,74%, MASIH DI

BAWAH AMBANG BATAS KEBERHASILAN 85,00% DARI SKOR MAKSIMAL

SKOR 100,00.

• PENYEBAB BELUM OPTIMAL :

❑ DARI SISI PELAKSANA PROGRAM, KINERJA PELAKSANA :

- TINGKAT PROVINSI , SKOR : 81,78%

- TINGKAT NASIONAL , SKOR : 84,74%

❑ DARI SISI TAHAPAN KEGIATAN,

KINERJA DI TAHAPAN PELAPORAN, SKOR : 72,04%

❑ DARI SISI INDIKATOR UTAMA KINERJA,

KINERJA KEANDALAN PELAPORAN PELAKSANAAN PROGRAM,

SKOR : 72,04%

CAPAIAN KINERJA PISEW 2017

UraianCapaian Kinerja %

Keterangan2016 2017

Pelaksana Program

• Pusat 85,73 85,82 Berhasil

• Provinsi 80,64 81,78 Cukup Berhasil

• Kecamatan 81,73 85,97 Berhasil

• Kinerja Nasional 78,73 84,74 Cukup Berhasil

Tahapan Kegiatan

• Perencanaan 80,91 93,88 Berhasil

• Pelaksanaan 77,74 79,97 Cukup Berhasil

• Pelaporan 77,25 72,04 Cukup Berhasil

Indikator Utama Kinerja

• Efektivitas dan Efisiensi 78,94 85,56 Berhasil

• Keandalan Pelaporan 77,25 72,04 Cukup Berhasil

• Ketaatan Per UU 78,87 90,93 Berhasil

HAMBATAN PENCAPAIAN KINERJA

• KINERJA PELAKSANAAN PISEW TAHUN 2017 SEBESAR 84,74%,

MENUNJUKKAN MASIH TERDAPAT ADANYA HAMBATAN PENCAPAIAN KINERJA

YANG BELUM DILAKSANAKAN SECARA OPTIMAL YANG DIPENGARUHI OLEH

PENERAPAN SISTEM PENGENDALIAN INTERN YANG BELUM MEMADAI DAN

PERLU PERBAIKAN, YAITU:

• 1. KELEMAHAN PENILAIAN RISIKO

• 2. KELEMAHAN AKTIVITAS PENGENDALIAN

• 3. KELEMAHAN INFORMASI DAN KOMUNIKASI

• 4. PEMANTAUAN/MONITORING DAN EVALUASI

TEMUAN HASIL AUDIT 2016 &2017

URAIAN TEMUAN2016 2017

Kejadian (Rp) Kejadian (Rp)

1. Administratif 58 0,00 174 3.753.328.959,89

1. Penyetoran

1) Kerugian Negara 68 2.160.848.802,36 62 880.160.625,33

2) Kurang Setor PPh - 0,00 24 23.205.190,59

Sub Jumlah 68 2.160.848.802,36 86 903.365.815,92

Jumlah 126 2.160.8848.802,36 260 4.656.694.775,81

SALDO TEMUAN DAN TINDAK LANJUT HASILAUDIT SEBELUMNYA

PER - SEMESTER 1 TH 2019

Temuan

Saldo Temuanper 1/1/ 2019

Tindak Lanjut 2019 Saldo per 30 Juni 2019

Temuan (Rp) Temuan (Rp) Temuan (Rp)

31 provinsi 1.941 18.511.288.668 510 7.010.541.011 1.431 11.500.747.657

Saldo

Temuan

Terdiri dari:

1. Administratif 26 0,00 10 0,00 16 0,00

2. Penyetoran 1.915 18.149.163.004 500 7.010.541.011 1.415 11.241.291.314

Jumlah 1.941 18.511.288.668 510 7.010.541.011 1.431 11.500.747.657

Saldo

Nihil:2 Provinsi Bali & Kalimantan

Selatan

PENYELESAIAN ATAS TEMUAN HASIL AUDIT

1. KEPUTUSAN KEPALA BPKP NOMOR KEP-830/K-

IP/2004 TENTANG PROSEDUR BAKU PENGELOLAAN

DATABASE HASIL PENGAWASAN PADA BPKP;

2. KEPUTUSAN KEPALA BPKP NOMOR KEP-11/K-IP/2008

TENTANG KODE TEMUAN PEMERIKSAAN BPKP.

TERIMA KASIH